НЕДЕРЖАВНЕ Освітні заклади
БАЛТІЙСЬКИЙ ІНСТИТУТ ЕКОНОМІКИ І ФІНАНСІВ
Група № 3512
П. І. Б. студента: Елахов Олександр Вікторович
Дата здачі студентом контрольної роботи:
Контрольна робота
з банківської справи
П. І. Б. викладача: Тихонов А.Ю.
Дата перевірки контрольної роботи ________ оцінка _________
Калінінград
2008

Зміст

Введення

Основні функції Центрального Банку

Висновок

Список літератури

Введення
Центральний Банк Російської Федерації є найпотужнішим центром кредитної системи нашої країни. Його роль дуже велика і в умовах нинішньої економіки вона продовжує зростати.
Центральний банк Російської Федерації створено на базі колишнього Державного банку СРСР, який мав у своєму розпорядженні широку мережу філій, що складається з 4,5 тис. установ; він обслуговував 4,8 млн. різних підприємств, установ і організацій. Тут щодня проводилося більше 9 млн. операцій.
Досить сказати, що Банк Росії є регулюючим центром в питаннях готівково-грошового обігу, список його функцій і завдань величезний, проте найбільш важливими завданнями серед всіх інших є забезпечення стійкості національної валюти, зниження темпів інфляції, а також розробка єдиної державної грошово-кредитної політики.
В даний час діяльність Центрального банку Росії набуває величезне значення, оскільки від його ефективного функціонування і правильно обраних методів, за допомогою яких він здійснює свою діяльність, залежить стабільність і подальше зростання економічного потенціалу країни, окремих секторів економіки, а також зміцнення позицій на міжнародному ринку.

1. Основні функції Центрального банку Російської Федерації.

Центральний Банк Російської Федерації (Банк Росії) є головним банком країни. Статутний капітал та інше майно Банку Росії є федеральною власністю. Він підзвітний Державній Думі. Діяльність Банку Росії регламентується Конституцією Російської Федерації, Федеральним законом «Про Центральний банк Російської Федерації (Банку Росії)» (зі змінами та доповненнями) та іншими федеральними законами.
Відповідно до закону Банк Росії є юридичною особою, звільненим від сплати всіх податків, мит, зборів та інших платежів на території РФ. Держава не відповідає за зобов'язаннями Банку Росії, а Банк Росії - за зобов'язаннями держави, якщо вони не були прийняті або якщо інше не передбачено федеральними законами.
Центральний банк РФ представляє собою єдину централізовану систему з вертикальною структурою управління. У систему входять: центральний апарат, територіальні установи, розрахунково-касові центри (РКЦ), обчислювальні центри, польові установи, навчальні заклади та інші організації, в тому числі підрозділу безпеки і Російське об'єднання інкасації, які необхідні для здійснення діяльності Банку Росії.
Національні банки республік в складі Російської Федерації є територіальними установами Банку Росії. Територіальні головні управління є відокремленими підрозділами, які здійснюють частину її функцій на певній території. Територіальні головні управління підпорядковуються Банку Росії і йому підзвітні. Завдання і функції територіальних установ Банку Росії визначаються Положенням про територіальні установах Банку Росії, який затверджується Радою директорів.
Вищий орган Банку Росії - Рада директорів. Це колегіальний орган, що визначає основні напрямки діяльності Банку Росії і керуючий нею.
До Ради директорів входять: Голова Банку Росії і 12 членів Ради. Члени Ради директорів працюють на постійній основі. Вони затверджуються Державною Думою за поданням Голови Банку, який є одночасно головою Ради директорів.
У редакції Федерального закону «Про Центральний банк Російської Федерації (Банку Росії)» встановлено перелік з 18 функцій, що не виключає реалізацію інших функцій відповідно до федеральних законів. Ці функції можна класифікувати виходячи із специфіки цільової орієнтації і з урахуванням призначення Банку Росії. Таких функцій п'ять:
1) функція грошово-кредитного регулювання (регулююча);
2) функція нормативного регулювання (нормативно-творча);
3) операційна функція;
4) інформаційно-аналітична функція;
5) наглядова і контрольна функції.
У рамках грошово-кредитного регулювання Банк Росії у відповідності з федеральним законом, який визначає його діяльність, виконує наступні функції:
§ у взаємодії з Урядом Російської Федерації розробляє і проводить єдину державну грошово-кредитну політику;
§ монопольно здійснює емісію готівки і організовує наявне грошовий обіг;
§ виступає кредитором останньої інстанції для всіх кредитних організацій, організує систему їх рефінансування.
Отже, в даній функції грошово-кредитного регулювання проглядається призначення (роль) банку, покликаного регулювати грошовий обіг. Будучи емісійним центром, виступаючи організатором готівково-грошового обігу, інститутом підтримки ліквідності комерційних банків у разі короткочасної необхідності у них додаткових грошових коштів, Центральний банк Російської Федерації, що виконує дану функцію, реалізує своє призначення в економіці.
Функція нормативного регулювання (нормативно-творча функція) передбачає:
§ розробку правил ведення банківських операцій;
§ визначення порядку і правил бухгалтерського обліку та звітності для банківської системи;
§ визначення правил ведення розрахунків в Російській Федерації;
§ розробку правил розрахунків з міжнародними організаціями, державами, а також з юридичними і фізичними особами.
Діяльність Банку Росії зі створення нормативних актів (положень, інструкцій, наказів), що регулюють банківські операції, порядок обліку та звітності комерційних банків, дає йому змогу впорядкувати і розвивати роботу кредитних установ, створити загальну методичну базу, єдині стандарти діяльності кредитних організацій, що дозволяють їм у рамках чинного законодавства здійснювати обслуговування своїх клієнтів.
Операційна функція дозволяє Банку Росії:
§ здійснювати самостійно або за дорученням Уряду Російської Федерації всі види банківських операцій та інших угод;
§ управляти своїми золотовалютними резервами;
§ обслуговувати рахунки бюджетів усіх рівнів бюджетної системи країни за допомогою ведення розрахунків за дорученням уповноважених органів виконавчої влади та державних позабюджетних фондів.
Повноваження, які визначаються цією функцією, дозволяють Банку Росії вести широке коло діяльності, обслуговувати різноманітний перелік потреб економічних суб'єктів, при необхідності виступати в якості уповноваженого агента держави з ведення розрахунків по фінансових операціях.
Відповідно до інформаційно-аналітичної функц ією Банк Росії:
§ проводить аналіз і прогнозування стану економіки в цілому по країні і регіонам, передусім у галузі грошово-кредитних і валютно-фінансових відносин, ціноутворення, публікує відповідні матеріали і статистичні дані;
§ бере участь у розробці прогнозу платіжного Балана країни, організовує його складання;
§ встановлює та публікує офіційні курси іноземних валют по відношенню до національної грошової одиниці.
Для Банку Росії дана функція має особливе значення. Без її виконання практично неможливо регулювання грошового обороту, заснованого на матеріальних і фінансових потоках. Аналіз і прогнозування економічного розвитку країни є тією інтелектуальної базою, яка дає можливість визначити динаміку і структуру грошово-кредитних відносин. Відомості Банку Росії про тенденції економічного розвитку країни, розвиток окремих секторів економіки, динаміці платіжного балансу, валютному курсі, основні показники банківської діяльності, що надаються економічним суб'єктам, у тому числі банківського співтовариства, складають важливу інформацію, що дозволяє їм при необхідності скоригувати напрямки свого розвитку.
Наглядова і контрольна функції покладають на Банк Росії:
§ нагляд за діяльністю банків і банківських груп;
§ державну реєстрацію банків, видачу їм ліцензій на здійснення банківських операцій, припинення їх дій і відкликання їх;
§ реєстрацію банками емісій цінних паперів;
§ валютне регулювання і валютний контроль.
Дані повноваження дозволяють Банку Росії виконувати цільові орієнтири, спрямовані, в тому числі, на розвиток і зміцнення банківського сектора країни. Здійснюючи нагляд за діяльністю комерційних банків шляхом постійного спостереження і перевірок на предмет її відповідності законодавчо встановленим правилам і нормативним актам, Банк Росії захищає інтереси вкладників і кредиторів, забезпечує стабільність діяльності кредитних організацій. Контроль з боку Банку Росії як самостійна форма спостереження за забезпеченням законності не заснований на відносинах підлеглості між ним і комерційними банками, тому його втручання у їхню оперативну діяльність строго обмежена законом; воно здійснюється тільки у випадках порушення правил, встановлених Банком Росії, а також за наявності загрози інтересам вкладників (кредиторів). Відповідно до закону Банк Росії не повинен примушувати комерційні банки виконувати операції, не передбачені засновницькими документами, законодавством і нормативними актами.
В економічній літературі можна зустріти й інші критерії класифікації функцій Банку Росії. Серед них функції в залежності від напрямків його діяльності. Тут виділяються функція господарської діяльності та функція адміністративної діяльності, які в свою чергу складаються з організаторської функції (організація та управління грошовим обігом) і функції захисту цивільного обороту, інтересів вкладників (кредиторів).
За ступенем важливості зроблена спроба розділити функції на основні та додатково.
До основних відносять ті, без яких неможливе виконання основного завдання центрального банку (збереження стабільності грошової одиниці). У свою чергу ця функція поділяється на регулюючу, контрольну та обслуговуючу. Додаткові функції в цьому випадку сприяють вирішенню основного завдання.
Крім розглянутих функцій, в літературі можна зустріти також згадка про функції: здійснення грошової емісії та організації грошового обігу, організації взаємодії з органами державної влади та управління Російської Федерації, а також з кредитними організаціями. На жаль, дві останні позиції з економічної точки зору навряд чи можна віднести до функцій, оскільки вони не виражають специфіки діяльності центрального банку; подібного роду напрямки діяльності властиві й іншим інститутам [1].
Функція, в юридичному відношенні трактуються як напрям діяльності, передбачає здійснення ряду операцій і угод. У рамках встановлених законом функцій і досягнення поставлених цілей і завдань Центральний банк Російської Федерації:
- Проводить операції з випуску грошей в обіг;
- Надає кредити на строк не більше одного року під забезпечення цінними паперами та іншими активами, якщо інше не встановлено федеральним законом про федеральний бюджет;
- Купує і продає державні цінні папери на відкритому ринку;
- Купує і продає облігації, емітовані Банком Росії, і депозитні сертифікати;
- Купує і продає іноземну валюту, а також платіжні документи та зобов'язання, номіновані в іноземній валюті, виставлені російськими та іноземними кредитними організаціями;
- Купує, зберігає, продає дорогоцінні метали та інші валютні цінності;
- Проводить розрахункові, касові та депозитні операції, приймає на зберігання та в управління цінні папери та інші активи;
- Видає доручення та банківські гарантії;
- Здійснює операції з фінансовими інструментами, які використовуються для управління фінансовими ризиками;
- Відкриває рахунки в російських та іноземних кредитних організаціях на території Росії і територіях іноземних держав;
- Виставляє чеки і векселі в будь-якій валюті;
- Здійснює інші банківські операції та угоди від свого імені відповідно до звичаїв ділового обороту, прийнятих у міжнародній банківській практиці [2].
Крім усього зазначеного слід зазначити, що Банк Росії може здійснювати банківські операції з обслуговування органів державної влади та органів місцевого самоврядування, їх організацій, державних позабюджетних фондів, військових частин. Банк Росії має право обслуговувати клієнтів, які не є кредитними організаціями, в регіонах, де відсутні кредитні організації.
Банк Росії має право здійснювати банківські операції та операції на комісійній основі.
Таким чином, список операцій, здійснюваних Центральним банком дуже великий, однак, дотримуючи закону, Банк Росії не має права:
- Здійснювати банківські операції з юридичними особами, що не мають ліцензій на проведення банківських операцій, та фізичними особами;
- Придбавати акції кредитних та інших організацій (за винятком випадків, передбачених Законом про Банк Росії)
- Проводити операції з нерухомістю, за винятком випадків, пов'язаних із забезпеченням діяльності Банку Росії і його організацій;
- Займатися торгівельною та виробничою діяльністю, за винятком випадків, передбачених Законом про Банк Росії;
- Пролонгувати надані кредити. Виняток може бути зроблено за рішенням Ради директорів [3].
Операції, що їх центральним банком, можна класифікувати в залежності від певних критеріїв.
За своєю природою банківські операції поділяються на банківські та небанківські. Це положення поширюється і на операції центрального банку. До банківських операцій центрального банку відносяться ті, які закріплені за ним як за особливим грошово-кредитним інститутом. Небанківськими операціями в цьому випадку будуть ті, які він виконує поряд з іншими паралельно функціонують інститутами. Наприклад, центральний банк може видавати поручительства, здійснювати операції з фінансовими інструментами, які використовуються для управління фінансовими ризиками, купувати і продавати державні цінні папери на відкритому ринку; ці операції виконують і інші економічні суб'єкти.
За змістом операції центрального банку можна поділити на економічні, юридичні, технічні, охоронні. Будучи економічним інститутом центральний банк виконує перш за все економічні операції, які, звичайно, вимагають певного юридичного, технічного та охоронного супроводу.
За характером виконуваної роботи виділяються аналітичні, управлінські, контрольні, лічильні, бухгалтерські та інші операції. Їх характер визначає внутрішню спеціалізацію співробітників банку, а іноді структуру внутрішньобанківського управління (зокрема освіту департаменту бухгалтерського обліку та звітності).
За планування діяльності можна виділити операції стратегічні і тактичні. Стратегічною операцією буде, наприклад, їх сукупність за формування «Стратегії розвитку банківського сектора Російської Федерації на період до 2008 року». До числа тактичних операцій можна віднести операції, щодня виконуються центральним банком. (Наприклад, встановлення щоденного курсу рубля по відношенню до різних валют іноземних держав.)
По етапах здійснення операції центрального банку підрозділяються на першочергові і наступні. Так, здійснюючи рефінансування, центральний банк в першочерговому порядку вивчає надійність забезпечення, представленого у формі відповідних цінних паперів, їх відповідності встановленим переліком, і лише згодом надає тимчасову фінансову допомогу.
За періодичністю здійснення операції центрального банку можна підрозділити на одноразові (разові) і багаторазові (повторювані). Одноразовими в рамках певного періоду можна, наприклад, вважати операції з деномінації, випуску в обіг нових грошових купюр і монет; до багаторазових - операції з обміну іноземної валюти, по прийому та видачі готівкових грошей (касові операції) та ін
По відношенню до національного ринку операції діляться на внутрішні і міжнародні. До внутрішніх прийнято відносити всі ті операції, які банк здійснює за дорученням вітчизняних клієнтів, до міжнародних - все те, що пов'язане з обслуговуванням зовнішньої торгівлі і міжнародних валютно-кредитних відносин.
За використовуваної валюті операції можуть проводитися в національній валюті, валюті іноземних держав і з використанням комбінації валют (мультивалютні операції).
По відношенню до балансу банку виділяють активні, пасивні та позабалансові операції.
Вирішальний питома вага в активах Центрального банку Російської Федерації на кінець 2006 року займали кошти, розміщені у нерезидентів, і цінні папери, випущені нерезидентами. На їх частку доводилося 93,6% всіх активів. В основному це боргові зобов'язання Казначейства США, державні боргові зобов'язання Німеччини, Франції, Бельгії та інших зарубіжних країн.
Серед цінних паперів Уряду Російської Федерації переважають облігації федеральних позик (ОФЗ).
Найбільша частка пасивів Центрального банку Російської Федерації на кінець 2006 року припадає на грошові кошти, зосереджені на
його рахунках (60,8%), і готівкові гроші в обігу (33,4%) [4].
За підсумками 2006 року прибуток Банку Росії становила 19,1 млрд. руб. В основному вона була отримана за рахунок доходів від розміщення валютних резервів, а також доходів за його операціями з державними цінними паперами. Відповідно до російського законодавства Банк Росії перераховує 50% фактично одержаного ним за підсумками року прибутку, що залишається після сплати податків і зборів, у федеральний бюджет. Прибуток, що залишається у розпорядженні Банку Росії, надсилається Радою директорів в резерви і фонди різного призначення.

Висновок.
Підводячи підсумок можна відзначити, що Центральний Банк Російської Федерації є найпотужнішим центром кредитної системи нашої країни.
Його роль дуже велика і в умовах нинішньої економіки вона продовжує зростати. В даний час діяльність Центрального банку Росії набуває величезне значення, оскільки від його ефективного функціонування і правильно обраних методів, за допомогою яких він здійснює свою діяльність, залежить стабільність і подальше зростання економічного потенціалу країни, окремих секторів економіки, а також зміцнення позицій на міжнародному ринку.

Список літератури
1. Федеральний Закон від 10.06.2002 р. № 86-ФЗ «Про Центральний банк Російської Федерації (Банку Росії)». (В редакції)
2. Федеральний закон від 2.12.1990 р. № 395-1 «Про банки і банківську діяльність». (В редакції)
3. Алексашенко С., Астапович А., Клепач О. Російські банки після кризи / / Питання економіки. - 2000. - № 4.
4. Банки та банківська справа. / Под ред. І. Т. Балабанова. - СПб: Питер, 2001.
5. Банківська система Росії. Настільна книга банкіра. Книга I. - М.: декан, 2001.
6. Банківська справа / За ред. О.І. Лаврушина. - М.: Фінанси і статистика, 2001.
7. Братко А.Г. Центральний банк у банківській системі Росії. - М.: Спарк, 2001.
8. Гейвандов Я.А. Центральний банк Російської Федерації: юридичний статус, організація, функції, повноваження. М.: Моск. незалежний ін-т права, 2003.
9. Конституційно-правовий статус Центрального банку Російської Федерації: зб. статей / під ред. П.Д. Баренбойма. М.: Юстіцінформ, 2000.
10. Організація діяльності центрального банку: підручник / Г.Г. Фетісов, О.І. Лаврушина, І.Д. Мамонов; під заг. ред. Г.Г. Фетісова. - М.: КНОРУС, 2006.
11. Симановський А.Ю. Наглядова і контрольна функції Банку Росії: короткий екскурс / / Гроші і кредит. 2005. № 5.
12. Шена В.М., Наумченко О.В. Центральний банк у процесі економічного регулювання. - М.: Консалтбанкір, 2006.
13. Офіційний сайт Центрального банку Російської Федерації: http://www.cbr.ru