Зміст
Загальна характеристика товару
Потенційні споживачі товарів
Конкуренти
Схема розповсюдження товару
Методи стимулювання збуту
Опис товару
Ризики
Визначення попиту та можливостей ринку
Рекламна стратегія
Цінова політика
Календарний план
Фінансовий план
Розрахунок коефіцієнтів фінансової оцінки
Цей бізнес-план представляє ТОВ "Світ рослин" можливим інвесторам з метою фінансування діяльності підприємства в обсязі 290 000 руб. на підставі договору про надання підприємству кредиту.
Зазначений кредит необхідний для фінансування витрат на організацію підприємства з вирощування і продажу посадкового матеріалу декоративних рослин.
Підприємство «Світ рослин» відрізняється від існуючих на ринку збуту з продажу посадкового матеріалу тим що покликане зайняти вільну на даний момент нішу в існуючому бізнесі. Вже діючі підприємства продають посадковий матеріал овочевих рослин, зрізані квіти для складання букетів, насіння, кімнатні рослини, супутні товари. «Світ рослин» буде вирощувати і продавати нові, привезені з найкращих виставок зразки декоративних рослин, квітів та цибулин призначені для ландшафтного дизайну, оформлення квітників, альпійських гірок.
Підприємство також збирається забезпечувати потребу міських господарських організацій у сезонній посадці однорічних квітучих рослин на вулицях і в парках міста. При наявному розсаднику в с.Подстепкі планується відкрити магазин з реалізації посадкового матеріалу. У весняно-літній-осінній період на відкритому майданчику і на виїзній торгівлі (район ринку Автозаводського району) буде проводитися розпродаж сезонної продукції. Взимку через відсутність попиту на сезонну продукцію можна буде вирощувати і продавати декоративні рослини призначені для зимових садів (пальми, фікуси, ліани), землю, та ін супутні товари.
Для успішного початку ре6алізаціі проекту необхідний кредит у розмірі 290 000 рублів за наявності 200 000 рублів власних коштів організаторів проекту.
Адреса: с. Подстепкі, ул.Окраінная, д. 6
Телефон :34-23-45
Дата створення фірми: 04.06.2007 р.
Де зареєстрована: Торгово-промислова Палата РФ, ліцензія № 472971
Керівник фірми: Дмитрієнко В.В.
Рід діяльності: Продаж цибулинних рослин (тюльпанів, гіацинтів, крокусів), саджанців троянд (плетистих, штамбових, кущових), саджанців витких рослин (клематисів, китайського лимонника), сезонна продаж розсади однорічних квітучих рослин і супутніх товарів (добрив, насіння і т. д.)
Загальна характеристика товару.
Підприємство займається розведенням і реалізацією цибулин багаторічних рослин, саджанців троянд, розсади однорічних квітучих рослин, насіння та супутніх товарів.
Підприємство реалізує тільки сертифіковану продукцію найпопулярніших сортовідов, вирощену в умовах нашого кліматичного поясу і адаптовану до місцевого клімату. Різноманітність видів і якість продукції - наша торгова марка. Підприємство набуває посадковий матеріал в основному імпортного виробництва у провідних виробників.
За якість і відповідність світовим стандартом фірма «Світ рослин» несе відповідальність перед своїми покупцями.
Цільовий ринок
Основними споживачами продукції є люди із середніми доходами.
Власники дачних ділянок, присадибних господарств, котеджів організації займаються ландшафтним дизайном та озелененням територій.
АТ "АвтоВазАгро" _ найбільший в м. Тольятті виробник посадкового матеріалу основою асортименту якого є розсада овочевих культур і декоративних рослин, причому якість і різноманітність сортів не досить висока. Підприємство в основному реалізує продукцію місцевих сортових видів не розширюючи свій асортимент і не купуючи для розведення новинок ринку. Наша ж фірма продає переважно нові, нещодавно створені сорти рослин, ще не надходили у продаж в Росії та в м. Тольятті в тому числі.
Крім того, наша фірма ретельно стежить за всіма новими течіями в декоративному квітникарстві і направляє своїх представників на всі виставки-продажу даного нас напрямки, що допомагає нам мати і надавати нашим покупцям все нові і більш цікаві сорти.
Магазин "Бізнес-Букет" реалізує зрізані квіти для букетів, кімнатні рослини і ряд супутніх товарів, але їх ціни орієнтовані на покупців з достатком вище середнього, і не всякий пересічний покупець може дозволити собі покупку саме в цьому магазині.
Наша фірма випереджає конкурентів за рівнем цін і рівнем послуг, що надаються. Напрямок нашої діяльності не зачіпає інтереси конкуруючих фірм а значить ми вільно можемо вийти на ринок і зайняти поки вільну нішу на ринках збуту. Новий магазин буде розташовуватися на порівняно невеликій відстані від розплідника (викуплена площа розміром 30 га) і складських приміщень, що призводить до зниження транспортних витрат.
З усього вищесказаного можна зробити висновок, що у нашої фірми є досить перспективна можливість збуту своєї продукції за відносно невисокими цінами.
Схема розповсюдження товару.
Організація вивезення великих партій товару зі складу фірми здійснюється транспортом замовника.
· Оптові знижки 5% при покупці від 5 одиниць найменування товару
· Знижки за дисконтними картками постійним покупцям (до 10%)
Для всіх покупців (за бажанням) будуть проводитися безкоштовні консультації флориста по догляду за рослинами та їх вирощування.
Особливу увагу планується приділити якості продукції та її оформлення, а також фірмовій упаковці та маркуванню.
Треба визнати, що загалом якість продукції не дуже сильно відрізняється від якості продукції фірм-конкурентів, тому одним із шляхів досягнення збільшення обсягу продажів може стати вихід на нові ринки (район ще не забудований до кінця, тому можливе відкриття нових магазинів).
Для завоювання нового ринку необхідно проведення рекламної кампанії.
Реклама нового магазину буде представлена в газетах «Презент», «Площа свободи», на рекламних щитах біля великих тогових центрів, буде проводитися також розсилання рекламних листівок.
Опис товару.
1) Цибулинні рослини. Підприємство закуповує посадковий матеріал сортових рослин безпосередньо у Голландській фірми
Перевага віддається нових сортів тюльпанів і гіацинтів отримали визнання на Щорічній Виставці цибулинних рослин в Гамбурзі.
2) Саджанці троянд. Всі сорти троянд, продавані підприємством,
вирощуються в розпліднику підприємства, в наявності є більше 10 видів різного призначення, виду і колірної гами.
3) Виткі рослини-ліани. Кілька сортів клематиса і один сорт китайського лимонника, декоративної ліани, лікувальні властивості якого застосовуються в китайській медицині не одне століття.
4) Розсада однорічних квітів понад 100 видів, призначених для прикраси квітників і клумб.
5) Супутні товари. Добрива 5 видів для кімнатних і садових рослин, препарати для боротьби з бур'янами і шкідливими комахами, а також насіння квітів та декоративних рослин виробництва агрофірми «Аеліта».
Ціни на асортимент представлені в таблиці
Прейскурант цін:
Ціни на товар можуть варіювати залежно від сорту, розміру і сезону.
Фірма прагне до співпраці з російськими виробниками, такими, як "Біла дача", "Альбіна", "Афродіта" і т.д.
Попит на частину нашого асортименту носить сезонний характер (максимальний попит на розсаду, насіння і др.посадочний матеріал спостерігається у весняний період, а збільшення попиту на цибулини квітів і саджанці приурочено до осіннього періоду).
Як видно з таблиці, ціни на наші товари приблизно на 10-14% нижче, ніж ціни в основних конкурентів.
У магазині передбачається широкий вибір продукції, а також нові сорти та екзотичні види рослин.
Маркетинг-план.
У торгівлі декоративними рослинами норма прибутку зараз становить близько 10-15%. У даному новому районі (котеджне селище в районі с.Подстепкі) є незайнята ніша на ринку квіткової продукції, невелика кількість конкурентів і продовжується забудова і заселення нових будинків, мешканці яких могли б стати нашими клієнтами.
Рекламна стратегія
Проведення рекламної кампанії необхідно, при відкритті нового магазину. Вона буде складатися з наступних заходів:
1) Замовлення і розміщення рекламного щита фірми на вулиці Революційна біля квіткового магазину «Дика Орхідея»;
2) Реклама в ЗМІ: у газеті «Презент», 7 разів публікація на тиждень. Тираж газети-200 тис. екз.
У газеті «Площа Свободи», 2 публікації в тиждень, тираж 100 тис. екз., На рекламних перетяга на центральних вулицях міста;
3) Виготовлення та розповсюдження листівок.
Примітка: Варіант рекламної листівки і оформлення рекламного щита див. у розділі «Додаток»
Реалізацію своїх товарів Підприємство планує здійснювати через свій магазин, а також через точки виїзної
і сезонної торгівлі.
У таблиці № представлений прогноз обсягу продажів з урахуванням можливого розширення ринку (збільшення обсягу продажів у середньому на 20% після другого року роботи за рахунок відкриття нових торгових точок).
Календарний план
1.Взятіе кредиту - 1.05.2007г.
2.Ремонт приміщення - до 1.06.2007р.
3.Откритіе магазину-10.06.2007г.
4. Повернення кредиту-01.05.2008г.
Перелік ризиків
Фінансово - економічні ризики
Соціальні ризики
Оцінка ризиків
Оцінка проводилася по 100 бальній системі трьома експертами нашої фірми
(0 - Ризик є несуттєвим 25 - ризик найімовірніше не реалізується 50 - про настання події нічого сказати не можна 75 - ризик найімовірніше з'явитися 100 - ризик напевно реалізується)
Візитна картка
Організаційно-правова структураЗагальна характеристика товару
Потенційні споживачі товарів
Конкуренти
Схема розповсюдження товару
Методи стимулювання збуту
Опис товару
Ризики
Визначення попиту та можливостей ринку
Рекламна стратегія
Цінова політика
Календарний план
Фінансовий план
Розрахунок коефіцієнтів фінансової оцінки
Цей бізнес-план представляє ТОВ "Світ рослин" можливим інвесторам з метою фінансування діяльності підприємства в обсязі 290 000 руб. на підставі договору про надання підприємству кредиту.
Зазначений кредит необхідний для фінансування витрат на організацію підприємства з вирощування і продажу посадкового матеріалу декоративних рослин.
Підприємство «Світ рослин» відрізняється від існуючих на ринку збуту з продажу посадкового матеріалу тим що покликане зайняти вільну на даний момент нішу в існуючому бізнесі. Вже діючі підприємства продають посадковий матеріал овочевих рослин, зрізані квіти для складання букетів, насіння, кімнатні рослини, супутні товари. «Світ рослин» буде вирощувати і продавати нові, привезені з найкращих виставок зразки декоративних рослин, квітів та цибулин призначені для ландшафтного дизайну, оформлення квітників, альпійських гірок.
Підприємство також збирається забезпечувати потребу міських господарських організацій у сезонній посадці однорічних квітучих рослин на вулицях і в парках міста. При наявному розсаднику в с.Подстепкі планується відкрити магазин з реалізації посадкового матеріалу. У весняно-літній-осінній період на відкритому майданчику і на виїзній торгівлі (район ринку Автозаводського району) буде проводитися розпродаж сезонної продукції. Взимку через відсутність попиту на сезонну продукцію можна буде вирощувати і продавати декоративні рослини призначені для зимових садів (пальми, фікуси, ліани), землю, та ін супутні товари.
Для успішного початку ре6алізаціі проекту необхідний кредит у розмірі 290 000 рублів за наявності 200 000 рублів власних коштів організаторів проекту.
Візитна картка
ТОВ "Світ рослин"Адреса: с. Подстепкі, ул.Окраінная, д. 6
Телефон :34-23-45
Дата створення фірми: 04.06.2007 р.
Де зареєстрована: Торгово-промислова Палата РФ, ліцензія № 472971
Керівник фірми: Дмитрієнко В.В.
Рід діяльності: Продаж цибулинних рослин (тюльпанів, гіацинтів, крокусів), саджанців троянд (плетистих, штамбових, кущових), саджанців витких рослин (клематисів, китайського лимонника), сезонна продаж розсади однорічних квітучих рослин і супутніх товарів (добрив, насіння і т. д.)
Загальна характеристика товару.
Підприємство займається розведенням і реалізацією цибулин багаторічних рослин, саджанців троянд, розсади однорічних квітучих рослин, насіння та супутніх товарів.
Підприємство реалізує тільки сертифіковану продукцію найпопулярніших сортовідов, вирощену в умовах нашого кліматичного поясу і адаптовану до місцевого клімату. Різноманітність видів і якість продукції - наша торгова марка. Підприємство набуває посадковий матеріал в основному імпортного виробництва у провідних виробників.
За якість і відповідність світовим стандартом фірма «Світ рослин» несе відповідальність перед своїми покупцями.
Поточна маркетингова ситуація
Проводився опитування власників 20 квіткових магазинів, розташованих у різних районах м. Тольятті і охоплюють 70% ринку продажу рослин. Решта 30% припадають на продаж на ринках і з рук. Анкета містила питання про кількість покупців даного виду продукції, про темпи зростання кількості покупців за останній рік і про переваги покупців. Дані опитування представлені у вигляді таблиці.| Середнє число покупців у 20 магазинах (за 2006 р.) | 240 000 |
| Середні темпи зростання числа покупців (за період з кінця 2006р. По початок 2007) | 12% |
| Обсяг продажів (руб) за 2006 р. | 72 млн |
| Середні темпи зростання обсягу продажів (к.2006-н.2007) | 14% |
Основними споживачами продукції є люди із середніми доходами.
Власники дачних ділянок, присадибних господарств, котеджів організації займаються ландшафтним дизайном та озелененням територій.
| Ознаки групи | Перспективні представники | Способи задоволення потреб |
| Широкий асортимент рослин призначених для озеленення вулиць і використання для ландшафтного дизайну | Фірми та організації надають послуги зі створення елементів оформлення клумб, квітників, альпійських гірок і займаються оформленням парків та алей міста. | Постачання багаторічних не вимагають ретельного догляду рослин а також однорічних барвистих квітів для клумб і бордюрів. |
| Рідкісні екзотичні сорти троянд, клематисів та цибулинних рослин | Досвідчені любителі квітів, приватні колекціонери, власники присадибних господарств. | Постачання новинок, рідкісних сортів рослин потребують ретельного догляду та постійної уваги. |
| Цибулинні рослини, насіння і розсада однорічників. | Власники дач, котеджів і просто покупці охочі висадити і прикрасити квітучими рослинами свій балкон або клумбу перед будинком. | Продаж не дорогих сортів тюльпанів, крокусів, гіацинтів, розсади однорічних квітів і насіння. |
Конкуренти
Головним конкурентом є АТ "АвтоВазАгро", розташований на Південному шосе, а також магазин "Бізнес Букет".АТ "АвтоВазАгро" _ найбільший в м. Тольятті виробник посадкового матеріалу основою асортименту якого є розсада овочевих культур і декоративних рослин, причому якість і різноманітність сортів не досить висока. Підприємство в основному реалізує продукцію місцевих сортових видів не розширюючи свій асортимент і не купуючи для розведення новинок ринку. Наша ж фірма продає переважно нові, нещодавно створені сорти рослин, ще не надходили у продаж в Росії та в м. Тольятті в тому числі.
Крім того, наша фірма ретельно стежить за всіма новими течіями в декоративному квітникарстві і направляє своїх представників на всі виставки-продажу даного нас напрямки, що допомагає нам мати і надавати нашим покупцям все нові і більш цікаві сорти.
Магазин "Бізнес-Букет" реалізує зрізані квіти для букетів, кімнатні рослини і ряд супутніх товарів, але їх ціни орієнтовані на покупців з достатком вище середнього, і не всякий пересічний покупець може дозволити собі покупку саме в цьому магазині.
Наша фірма випереджає конкурентів за рівнем цін і рівнем послуг, що надаються. Напрямок нашої діяльності не зачіпає інтереси конкуруючих фірм а значить ми вільно можемо вийти на ринок і зайняти поки вільну нішу на ринках збуту. Новий магазин буде розташовуватися на порівняно невеликій відстані від розплідника (викуплена площа розміром 30 га) і складських приміщень, що призводить до зниження транспортних витрат.
З усього вищесказаного можна зробити висновок, що у нашої фірми є досить перспективна можливість збуту своєї продукції за відносно невисокими цінами.
Схема розповсюдження товару.
| Канали збуту продукції | Реалізовано чи на фірмі (Так / Ні) | Переваги / Недоліки |
| 1 Зі складів фірми | Так (партії від 50шт.) | Тільки великими партіями |
| 2Через магазини інших фірм | Ні | |
| 3 Оптом (від 10 шт) | Так (знижки 5%) | Велике розмаїття сортів. Можлива доставка |
| 4 У роздріб | Так | |
| 5Закази поштою | Ні | - |
| 6 Продаж фірмам та організаціям | Так | За попередніми заявками |
| 7Закази за телефонами | Так | Необхідна наявність телефонної служби |
| 8.Виездная торгівля на території Ринку Автозаводського району | Так | Тимчасовий характер торгівлі |
| 9Сезонная торгівля у весняно-літній період (на відкритому майданчику біля розплідника) | Так | Сезонний характер торгівлі |
| 10Індівідуальние замовлення | Так | Невелика частка обсягу продажів |
Методи стимулювання збуту
Фірма планує реалізувати такі методи стимулювання збуту:· Оптові знижки 5% при покупці від 5 одиниць найменування товару
· Знижки за дисконтними картками постійним покупцям (до 10%)
Для всіх покупців (за бажанням) будуть проводитися безкоштовні консультації флориста по догляду за рослинами та їх вирощування.
Особливу увагу планується приділити якості продукції та її оформлення, а також фірмовій упаковці та маркуванню.
Треба визнати, що загалом якість продукції не дуже сильно відрізняється від якості продукції фірм-конкурентів, тому одним із шляхів досягнення збільшення обсягу продажів може стати вихід на нові ринки (район ще не забудований до кінця, тому можливе відкриття нових магазинів).
Для завоювання нового ринку необхідно проведення рекламної кампанії.
Реклама нового магазину буде представлена в газетах «Презент», «Площа свободи», на рекламних щитах біля великих тогових центрів, буде проводитися також розсилання рекламних листівок.
Опис товару.
1) Цибулинні рослини. Підприємство закуповує посадковий матеріал сортових рослин безпосередньо у Голландській фірми
Перевага віддається нових сортів тюльпанів і гіацинтів отримали визнання на Щорічній Виставці цибулинних рослин в Гамбурзі.
2) Саджанці троянд. Всі сорти троянд, продавані підприємством,
вирощуються в розпліднику підприємства, в наявності є більше 10 видів різного призначення, виду і колірної гами.
3) Виткі рослини-ліани. Кілька сортів клематиса і один сорт китайського лимонника, декоративної ліани, лікувальні властивості якого застосовуються в китайській медицині не одне століття.
4) Розсада однорічних квітів понад 100 видів, призначених для прикраси квітників і клумб.
5) Супутні товари. Добрива 5 видів для кімнатних і садових рослин, препарати для боротьби з бур'янами і шкідливими комахами, а також насіння квітів та декоративних рослин виробництва агрофірми «Аеліта».
Ціни на асортимент представлені в таблиці
Прейскурант цін:
| Найменування товару | Ціна за 1 шт., Руб |
| Роза плетистих | 90-120 |
| Роза кущова | 110-130 |
| Роза штамбова | 50-90 |
| Лимонник китайський | 110-170 |
| Гіацинти | 30-50 |
| Крокуси | 50-70 |
| Тюльпани | 40-70 |
| Клематиси | 50-170 |
| Насіння | 15-80 |
| Засоби для боротьби з шкідниками і бур'янами | 10-50 |
| Добрива, підгодівлі | 10-150 |
| Земля | 30-70 |
| Розсада квітів | 20-80 |
Ціни на товар можуть варіювати залежно від сорту, розміру і сезону.
Фірма прагне до співпраці з російськими виробниками, такими, як "Біла дача", "Альбіна", "Афродіта" і т.д.
Попит на частину нашого асортименту носить сезонний характер (максимальний попит на розсаду, насіння і др.посадочний матеріал спостерігається у весняний період, а збільшення попиту на цибулини квітів і саджанці приурочено до осіннього періоду).
Як видно з таблиці, ціни на наші товари приблизно на 10-14% нижче, ніж ціни в основних конкурентів.
У магазині передбачається широкий вибір продукції, а також нові сорти та екзотичні види рослин.
Маркетинг-план.
У торгівлі декоративними рослинами норма прибутку зараз становить близько 10-15%. У даному новому районі (котеджне селище в районі с.Подстепкі) є незайнята ніша на ринку квіткової продукції, невелика кількість конкурентів і продовжується забудова і заселення нових будинків, мешканці яких могли б стати нашими клієнтами.
Рекламна стратегія
Проведення рекламної кампанії необхідно, при відкритті нового магазину. Вона буде складатися з наступних заходів:
1) Замовлення і розміщення рекламного щита фірми на вулиці Революційна біля квіткового магазину «Дика Орхідея»;
2) Реклама в ЗМІ: у газеті «Презент», 7 разів публікація на тиждень. Тираж газети-200 тис. екз.
У газеті «Площа Свободи», 2 публікації в тиждень, тираж 100 тис. екз., На рекламних перетяга на центральних вулицях міста;
3) Виготовлення та розповсюдження листівок.
Примітка: Варіант рекламної листівки і оформлення рекламного щита див. у розділі «Додаток»
Цінова політика
Перед нами стоїть завдання отримати максимальний прибуток, але з тим розрахунком, щоб ціна товару була прийнятною для наших споживачів, і вони не пішли б від нас до наших конкурентів. Тому, з огляду на поставлену задачу, ми будемо визначати ціну методом "середньої витрати плюс прибуток", але не будемо також забувати про рівень поточних цін.Реалізацію своїх товарів Підприємство планує здійснювати через свій магазин, а також через точки виїзної
і сезонної торгівлі.
У таблиці № представлений прогноз обсягу продажів з урахуванням можливого розширення ринку (збільшення обсягу продажів у середньому на 20% після другого року роботи за рахунок відкриття нових торгових точок).
Календарний план
1.Взятіе кредиту - 1.05.2007г.
2.Ремонт приміщення - до 1.06.2007р.
3.Откритіе магазину-10.06.2007г.
4. Повернення кредиту-01.05.2008г.
Перелік ризиків
Фінансово - економічні ризики
| Прості ризики | Ваги Wi |
| Нестійкість попиту | 1 / 7 |
| Поява альтернативного продукту | 1 / 7 |
| Зниження цін конкурентами | 1 / 7 |
| Збільшення обсягу продажів у конкурентів | 1 / 7 |
| Зростання податків | 1 / 7 |
| Неплатоспроможність споживачів | 1 / 7 |
| Зростання цін на матеріали і перевезення | 1 / 7 |
| Прості ризики | Ваги Wi |
| Труднощі з набором кваліфікованої сили | 1 / 4 |
| Загроза страйку | 1 / 4 |
| Недостатній рівень зарплати | 1 / 4 |
| Кваліфікація кадрів | 1 / 4 |
Оцінка ризиків
Оцінка проводилася по 100 бальній системі трьома експертами нашої фірми
(0 - Ризик є несуттєвим 25 - ризик найімовірніше не реалізується 50 - про настання події нічого сказати не можна 75 - ризик найімовірніше з'явитися 100 - ризик напевно реалізується)
| Прості ризики | Експерти | Vi середня ймовірність (1 +2 +3) / 3 | Бал Wi * Vi | ||
| 1 | 2 | 3 | |||
| Нестійкість попиту | 0 | 0 | 25 | 8 | 2 |
| Поява альтернативного продукту | 50 | 75 | 25 | 33 | 4.7 |
| Зниження цін конкурентами | 100 | 75 | 50 | 71 | 10 |
| Збільшення обсягу продажів у конкурентів | 75 | 100 | 75 | 92 | 13.1 |
| Зростання податків | 50 | 75 | 50 | 58 | 8.2 |
| Неплатоспроможність споживачів | 25 | 0 | 0 | 8 | 2 |
| Зростання цін на матеріали перевезення | 75 | 50 | 75 | 66 | 9.4 |
| Труднощі з набором кваліфікованої сили | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Загроза страйку | 25 | 0 | 0 | 8 | 2 |
| Недостатній рівень зарплати | 50 | 0 | 25 | 25 | 6.25 |
| Кваліфікація кадрів | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Оскільки власниками фірми є люди з вищою біологічною освітою, то труднощі з контролем компетентності персоналу в різних питаннях зводяться до мінімуму.
Для ризиків, бал яких Wi * Vi> 10, необхідно розробляти заходи протидії
Заходи протидії ризикам
Фактори мікросередовища, що впливають на збут.
Зменшити негативний вплив перерахованих вище факторів можна наступним чином:
1. Створити запаси,
Налагодити контакти з новими постачальниками;
2. Постійний пошук нового ринку збуту, але потрібно враховувати, що все - таки більш надійні це старі, перевірені зв'язки;
3. Постійний контроль за якістю;
4. Діяти за обставинами.
Прийняти будь-які заходи, щоб уникнути цих ризиків, Підприємство фактично не в силах.
Крім того, можливі наступні ризики:
1. Псування продукції;
2. Невиконання контрактів;
3. Втрата майна (пожежа, лихо і т.д.);
4. Борги;
5. Крадіжка;
6. Рекет.
Для страхування ризиків передбачається створення страхового фонду в розмірі 1% від собівартості продукції (для боргів), укладення договору страхування майна та страхування контрактів.
Підприємство буде носити статус Товариства з Обмеженою Відповідальністю. Саме такий вид правової форми буде найоптимальнішим для нашої організації, так як він має наступний ряд переваг:
1. може бути заснований при малому капіталі;
2. ризик кожного з компаньйонів обмежений основним внеском;
3. компаньйони мають широкі права з управління. Це виключить різні помилки, тому що всі рішення з основних питань, пов'язані з управлінням виробництва, будуть прийматися загальними зборами компаньйонів;
4. гарантує безперервність управлінням підприємства;
5. витрати на заснування та управління нижче, ніж в інших суспільствах.
Організаційно-правова форма підприємства (далі-ВПФ) - товариство з обмеженою відповідальністю. Учасники цього товариства несуть відповідальність за його зобов'язаннями у межах вартості внесеного вкладу (Дмитрієнко В.В. -70 000 руб., Морозова І.В.-70 000 руб., Федорова В.І.-60 000 руб.). Тобто в результаті банкрутства співвласники фірми відповідальність у сумі, яку кожен партнер вніс до статутного капіталу.
Статутний капітал поділений на частки: Дмитрієнко В.В.-35%, Морозова І.В -35%,. Федорова В.І -30%.
Учасники товариства не відповідають за його зобов'язаннями особисто належним їм майном.
Для державної реєстрації необхідно надати:
· Заяви засновників;
· Установчий договір і статут;
· Свідоцтво про сплату державного мита.
В установчому договорі детально регулюються взаємовідносини між учасниками товариства. В установчих документах повинні міститися відомості про предмет і цілі діяльності підприємства, а також про склад учасників, найменування фірми, місці її знаходження, розмір статутного капіталу та інше.
Установчі документи ТОВ мають важливе значення, тому що законодавство регулює цю ВПФ менш докладно, ніж, наприклад, АТ, залишаючи рішення багатьох істотних питань на розсуд учасників товариства.
Вартість всіх процедур, необхідних для реєстрації підприємства, складе вартість нематеріальних активів:
1) реєстрація в адміністрації (адміністрація видає свідоцтво; для цього потрібно надати статут)
2) відкриття рахунку в банку
3) підписи в нотаріуса
4) реєстрація рахунку
5) реєстрація в статистичному управлінні (видається лист про реєстрацію, про присвоєння кодів по виду діяльності, форми власності, адресою та інше)
6) розробка установчих документів (Статуту, установчого договору) у російській лізі адвокатів
7) замовлення печатки і штампу
Рада засновників, що є головним органом управління ТОВ, визначає основні напрями виробничого та соціального розвитку, затверджує плани і приймає звіт про їх виконання.
Прибуток підлягає розподілу між засновниками після здійснення обов'язкових платежів до бюджету.
Керівництво діяльністю підприємства веде ген.директор, приймається за контрактом Радою засновників. Ген.директор несе матеріальну і адміністративну відповідальність за достовірність даних статистичного і бухгалтерського обліків.
Ген.директор призначає комерційного директора, який повинен організовувати маркетингові дослідження, рекламу і збут продукції. Бухгалтерія здійснює всі розрахунки з постачальниками продукції, веде облік по товарообігу, прибули, витратам, розраховує заробітну плату і складає звіти.
Кадри чи трудові ресурси - представляють собою сукупність працівників різних професійно-кваліфікаційних груп, зайнятих на підприємстві і вхідних у його обліковий склад. Це дуже важливий ресурс кожного підприємства, від якості й ефективності використання якого багато в чому залежать результати діяльності підприємства і його конкурентоспроможність. Всі працівники підприємства залежно від ставлення до виробничих процесів підрозділяються на 2 групи: виробничий персонал і керівний. На підприємстві до виробничого персоналу ставляться 9 працівників, до керуючого - бухгалтер і 2 директора.
Заробітна плата - це винагорода, яку отримує працівник підприємства залежно від кількості і якості витраченого їм праці і результатів діяльності всього колективу підприємства. Вона є важливим стимулом для працівників підприємства, оскільки виконує відтворювальну і стимулюючу (мотиваційну) функції. Існують дві форми оплати праці - «відрядна» і «погодинна». На підприємстві для виробничого персоналу використовується проста погодинна оплата праці з урахуванням часових тарифних ставок. Для оплати праці директора і бухгалтера використовується штатно-окладная система оплати праці, так як їх робочий день ненормований.
При цьому кількості працівників можливе збільшення обсягу продажів на 20%.
Підбір персоналу буде здійснюватися з урахуванням наступних вимог:
1. Наявність професійної підготовки і кваліфікації з цієї спеціальності.
2. Наявність досвіду роботи в сфері торгівлі, знання психології покупців. Комунікабельність, вміння працювати з клієнтами.
3. Знання нормативних документів, що регламентують роботу в сфері торгівлі і виготовлення продукції.
Разом: 83 500 руб. / міс.
Співробітники ТОВ "Світ рослин" мають досвід збуту квіткової продукції та супутніх товарів шляхом створення аналогічних підприємств.
На основі детально опрацьованих планів діяльності підприємства, встановлено, що для успішного початку випуску і реалізації продукції, необхідно здійснити інвестиції в розмірі 290 000 руб.
Отримані гроші будуть використані:
- На підготовку і утримання торгових площ і
складських приміщень,
- На закупівлю устаткування, товару і необхідних
допоміжних матеріалів,
- На заробітну плату співробітників підприємства,
- На інші витрати шляхом утворення оборотного капіталу на
період першого року виробничої діяльності.
Статутний капітал має постійну величину, зафіксовану в установчих документах, а його збільшення або зменшення може бути здійснено лише шляхом внесення змін до статуту. Таким чином, статутний капітал - це сума витрат, які необхідні для того, щоб підприємство почало працювати.
Для створення магазину необхідно 490 000 рублів. З них:
1) Придбання обладнання (стелажі-7 шт, стелаж для насіння-1 шт, касові апарати-3 шт, в т.ч. 1 міні-апарат), ремонт приміщення та реєстрація фірми, закупівля садивного матеріалу -
450 000 руб.
Дане торгове обладнання дозволить фірмі продавати більше
40 000 одиниць продукції на рік.
2) Рекламна кампанія (публікації в пресі та виготовлення рекламного щита і розміщення перетяга)
-40 000 руб.
Фірма володіє власним торговим павільйоном площею 70 кв.м, будівлею розплідника площею 250 кв.м. , Складськими приміщеннями, автомобілем.
Джерела фінансування:
200 000 рублів - власні кошти співвласників
290 000 - кредит під 15% річних строком на 1 рік (взяття кредиту-01.05.2007, повернення кредиту-01.05.2008)
Приблизний план прибутків і збитків
До витрат входять витрати на собівартість продукції, комунальні платежі, заробітна плата персоналу, щомісячна виплата кредитору.
Одноразові витрати необхідні для запуску підприємства.
Для розрахунків з інвесторами використовується ставка дисконтування 16%, погашення кредиту розраховане на 12 місяців. Разом щомісячний платіж по кредиту складе 28033руб. (Погашення основного боргу +% банку)
У суму податків увійшли такі:
ПДВ-18% від валового доходу,
ННП-24% від валового доходу,
Відрахування в ФСС - 26,3% від валового доходу,
У видатках враховувалися такі витрати:
Заробітна плата персоналу, розрахунки з інвесторами, реклама, виготовлення дисконтних карт, собівартість товару, вартість пакувальних матеріалів, комунальні платежі і утримання тимчасових торгових точок.
Розрахунок коефіцієнтів фінансової оцінки.
Рентабельність продажів = Чистий прибуток / прибуток * 100%
10620/170 000 * 100% = 6,2%
Спробуємо розрахувати рентабельність реалізації (РР) або норму прибутку.
РР = ПРИБУТОК ВІД ПРОДАЖУ / виручка * 100%
РР = 33500/170000 * 100% = 19,7%
У конкуруючих фірм «АвтоВазАгро» норма прибутку на період травень-червень дорівнювала 16,3%; у «БізнесБукета» - 17,5%. Отриманий коефіцієнт рентабельності у підприємства «Світ Рослин» вище значить рентабельність реалізації в нього буде вище а отже і прибуток буде зростати.
Час окупності проекту 490000/141843 = 3роки 4 місяці
Формули розрахунків:
Валовий прибуток за період = Виручка за період - Витрата за період
Податок на прибуток за період = Валовий прибуток за період * відсоток податку / 100
Чистий прибуток за період = Валовий прибуток за період - податок на прибуток за період
Частка валового прибутку за період = Валовий прибуток за період / виручку за період
Постійні витрати за період = Амортизація за період + оренда за період
Точка критичного обсягу реалізації за період = Постійні витрати за період / Частка валового прибутку за період
Час окупності проекту = Вартість проекту / Чистий прибуток за 1 рік.
Фірма здатна виплатити суму кредиту + відсотки по ньому вже за результатами роботи за 1-й рік, решту суми підприємство планує вкласти в розширення бізнесу.
Для ризиків, бал яких Wi * Vi> 10, необхідно розробляти заходи протидії
Заходи протидії ризикам
| Простий ризик | Заходи, що знижують негативний вплив ризику |
| Зниження цін конкурентами | Ціни фірми нижче, ніж у конкурентів, тому зменшення числа покупців маловероятно.Но ціни можна знизити |
| Збільшення обсягу продажів у конкурентів | Збільшення рекламної кампанії |
| фактори | Негативний вплив ризику на очікуваний прибуток від проекту | |
| 1. Стабільність постачань | 1. Нестабільність поставок товару | |
| 2. Придбання нових споживачів | 2. Втрата існуючих зв'язків зі споживачем | |
| 3. Споживачі задоволені якістю нашого товару | 3. Незадоволеність споживачі якістю нашого товару | |
| 4. Позитивне ставлення контактної аудиторії | 4. Погане ставлення до фірми контактної аудиторії | |
| фактори | Негативний вплив ризику на очікуваний прибуток від проекту | |
| 1. Спад інфляції | 1. Зростання інфляції | |
| 2. Підвищення загального рівня купівельної спроможності | 2. Зниження загального рівня купівельної спроможності | |
1. Створити запаси,
Налагодити контакти з новими постачальниками;
2. Постійний пошук нового ринку збуту, але потрібно враховувати, що все - таки більш надійні це старі, перевірені зв'язки;
3. Постійний контроль за якістю;
4. Діяти за обставинами.
Прийняти будь-які заходи, щоб уникнути цих ризиків, Підприємство фактично не в силах.
Крім того, можливі наступні ризики:
1. Псування продукції;
2. Невиконання контрактів;
3. Втрата майна (пожежа, лихо і т.д.);
4. Борги;
5. Крадіжка;
6. Рекет.
Для страхування ризиків передбачається створення страхового фонду в розмірі 1% від собівартості продукції (для боргів), укладення договору страхування майна та страхування контрактів.
Організаційно-правова форма
ТОВ "Світ рослин"Підприємство буде носити статус Товариства з Обмеженою Відповідальністю. Саме такий вид правової форми буде найоптимальнішим для нашої організації, так як він має наступний ряд переваг:
1. може бути заснований при малому капіталі;
2. ризик кожного з компаньйонів обмежений основним внеском;
3. компаньйони мають широкі права з управління. Це виключить різні помилки, тому що всі рішення з основних питань, пов'язані з управлінням виробництва, будуть прийматися загальними зборами компаньйонів;
4. гарантує безперервність управлінням підприємства;
5. витрати на заснування та управління нижче, ніж в інших суспільствах.
Організаційно-правова форма підприємства (далі-ВПФ) - товариство з обмеженою відповідальністю. Учасники цього товариства несуть відповідальність за його зобов'язаннями у межах вартості внесеного вкладу (Дмитрієнко В.В. -70 000 руб., Морозова І.В.-70 000 руб., Федорова В.І.-60 000 руб.). Тобто в результаті банкрутства співвласники фірми відповідальність у сумі, яку кожен партнер вніс до статутного капіталу.
Статутний капітал поділений на частки: Дмитрієнко В.В.-35%, Морозова І.В -35%,. Федорова В.І -30%.
Учасники товариства не відповідають за його зобов'язаннями особисто належним їм майном.
Для державної реєстрації необхідно надати:
· Заяви засновників;
· Установчий договір і статут;
· Свідоцтво про сплату державного мита.
В установчому договорі детально регулюються взаємовідносини між учасниками товариства. В установчих документах повинні міститися відомості про предмет і цілі діяльності підприємства, а також про склад учасників, найменування фірми, місці її знаходження, розмір статутного капіталу та інше.
Установчі документи ТОВ мають важливе значення, тому що законодавство регулює цю ВПФ менш докладно, ніж, наприклад, АТ, залишаючи рішення багатьох істотних питань на розсуд учасників товариства.
Вартість всіх процедур, необхідних для реєстрації підприємства, складе вартість нематеріальних активів:
1) реєстрація в адміністрації (адміністрація видає свідоцтво; для цього потрібно надати статут)
2) відкриття рахунку в банку
3) підписи в нотаріуса
4) реєстрація рахунку
5) реєстрація в статистичному управлінні (видається лист про реєстрацію, про присвоєння кодів по виду діяльності, форми власності, адресою та інше)
6) розробка установчих документів (Статуту, установчого договору) у російській лізі адвокатів
7) замовлення печатки і штампу
Рада засновників, що є головним органом управління ТОВ, визначає основні напрями виробничого та соціального розвитку, затверджує плани і приймає звіт про їх виконання.
Прибуток підлягає розподілу між засновниками після здійснення обов'язкових платежів до бюджету.
Керівництво діяльністю підприємства веде ген.директор, приймається за контрактом Радою засновників. Ген.директор несе матеріальну і адміністративну відповідальність за достовірність даних статистичного і бухгалтерського обліків.
Ген.директор призначає комерційного директора, який повинен організовувати маркетингові дослідження, рекламу і збут продукції. Бухгалтерія здійснює всі розрахунки з постачальниками продукції, веде облік по товарообігу, прибули, витратам, розраховує заробітну плату і складає звіти.
Кадри чи трудові ресурси - представляють собою сукупність працівників різних професійно-кваліфікаційних груп, зайнятих на підприємстві і вхідних у його обліковий склад. Це дуже важливий ресурс кожного підприємства, від якості й ефективності використання якого багато в чому залежать результати діяльності підприємства і його конкурентоспроможність. Всі працівники підприємства залежно від ставлення до виробничих процесів підрозділяються на 2 групи: виробничий персонал і керівний. На підприємстві до виробничого персоналу ставляться 9 працівників, до керуючого - бухгалтер і 2 директора.
Заробітна плата - це винагорода, яку отримує працівник підприємства залежно від кількості і якості витраченого їм праці і результатів діяльності всього колективу підприємства. Вона є важливим стимулом для працівників підприємства, оскільки виконує відтворювальну і стимулюючу (мотиваційну) функції. Існують дві форми оплати праці - «відрядна» і «погодинна». На підприємстві для виробничого персоналу використовується проста погодинна оплата праці з урахуванням часових тарифних ставок. Для оплати праці директора і бухгалтера використовується штатно-окладная система оплати праці, так як їх робочий день ненормований.
При цьому кількості працівників можливе збільшення обсягу продажів на 20%.
Підбір персоналу буде здійснюватися з урахуванням наступних вимог:
1. Наявність професійної підготовки і кваліфікації з цієї спеціальності.
2. Наявність досвіду роботи в сфері торгівлі, знання психології покупців. Комунікабельність, вміння працювати з клієнтами.
3. Знання нормативних документів, що регламентують роботу в сфері торгівлі і виготовлення продукції.
| № | спеціальність | Кількість осіб | Розмір заробітної плати, Руб. / міс. |
| Керівний склад | |||
| 1 | Генеральний директор | 1 | 16 000 |
| 2 | Комерційний директор | 1 | 14 000 |
| 3 | Бухгалтер | 1 | 11 000 |
| Виробничий персонал | |||
| 1 | Флорист | 1 | 8 000 |
| 2 | Продавець | 2 | 4 000 * 2 = 8 000 |
| 3 | Касир | 1 | 5 000 |
| 4 | Секретар | 1 | 6 000 |
| 5 | Прибиральниця | 1 | 2 500 |
| 6 | Водій | 1 | 6 000 |
| 7 | Сторож | 1 | 4 000 |
| 8 | Різноробочі | 1 | 3 000 |
Співробітники ТОВ "Світ рослин" мають досвід збуту квіткової продукції та супутніх товарів шляхом створення аналогічних підприємств.
На основі детально опрацьованих планів діяльності підприємства, встановлено, що для успішного початку випуску і реалізації продукції, необхідно здійснити інвестиції в розмірі 290 000 руб.
Отримані гроші будуть використані:
- На підготовку і утримання торгових площ і
складських приміщень,
- На закупівлю устаткування, товару і необхідних
допоміжних матеріалів,
- На заробітну плату співробітників підприємства,
- На інші витрати шляхом утворення оборотного капіталу на
період першого року виробничої діяльності.
Фінансовий план
Статутний капітал - мінімальний початковий капітал, необхідний для забезпечення нормального функціонування підприємства.Статутний капітал має постійну величину, зафіксовану в установчих документах, а його збільшення або зменшення може бути здійснено лише шляхом внесення змін до статуту. Таким чином, статутний капітал - це сума витрат, які необхідні для того, щоб підприємство почало працювати.
Для створення магазину необхідно 490 000 рублів. З них:
1) Придбання обладнання (стелажі-7 шт, стелаж для насіння-1 шт, касові апарати-3 шт, в т.ч. 1 міні-апарат), ремонт приміщення та реєстрація фірми, закупівля садивного матеріалу -
450 000 руб.
Дане торгове обладнання дозволить фірмі продавати більше
40 000 одиниць продукції на рік.
2) Рекламна кампанія (публікації в пресі та виготовлення рекламного щита і розміщення перетяга)
-40 000 руб.
Фірма володіє власним торговим павільйоном площею 70 кв.м, будівлею розплідника площею 250 кв.м. , Складськими приміщеннями, автомобілем.
Джерела фінансування:
200 000 рублів - власні кошти співвласників
290 000 - кредит під 15% річних строком на 1 рік (взяття кредиту-01.05.2007, повернення кредиту-01.05.2008)
Приблизний план прибутків і збитків
| Найменування | Червень | Липень | Серпень | Разом за рік |
| Доходи | 170000 | 150 000 | 178000 | 2.070.000 |
| Витрати | 136500 | 136500 | 136500 | 1.638.000 |
| Валовий дохід | 33500 | 13500 | 41500 | 432.000 |
| Прибуток до оподаткування | 33500 | 13500 | 41500 | 432.000 |
| Податки (ПДВ - 18%; На прибуток - 24%; до ФСС-26,3% | 22880 | 9220 | 28344 | 300.157 |
| Чистий прибуток | 10620 | 4280 | 13156 | 131.843 |
Одноразові витрати необхідні для запуску підприємства.
| Стаття витрат | Сума | Кількість | Всього | |
| Обладнання: Стелаж Стелаж для насіння Касові апарати Міні апарат | 12000 10000 8000 5000 | 7 шт. 1 шт. 3 шт. 1 шт. | 84000 10000 24000 5000 | |
| Посадковий матеріал | 200000 | 10000ед. | 200000 | |
| реклама | 40000 | ---- | 40000 | |
| Ремонт приміщення та реєстрація фірми | 87000 | ---- | 87000 |
У суму податків увійшли такі:
ПДВ-18% від валового доходу,
ННП-24% від валового доходу,
Відрахування в ФСС - 26,3% від валового доходу,
У видатках враховувалися такі витрати:
Заробітна плата персоналу, розрахунки з інвесторами, реклама, виготовлення дисконтних карт, собівартість товару, вартість пакувальних матеріалів, комунальні платежі і утримання тимчасових торгових точок.
Розрахунок коефіцієнтів фінансової оцінки.
Рентабельність продажів = Чистий прибуток / прибуток * 100%
10620/170 000 * 100% = 6,2%
Спробуємо розрахувати рентабельність реалізації (РР) або норму прибутку.
РР = ПРИБУТОК ВІД ПРОДАЖУ / виручка * 100%
РР = 33500/170000 * 100% = 19,7%
У конкуруючих фірм «АвтоВазАгро» норма прибутку на період травень-червень дорівнювала 16,3%; у «БізнесБукета» - 17,5%. Отриманий коефіцієнт рентабельності у підприємства «Світ Рослин» вище значить рентабельність реалізації в нього буде вище а отже і прибуток буде зростати.
Час окупності проекту 490000/141843 = 3роки 4 місяці
Формули розрахунків:
Валовий прибуток за період = Виручка за період - Витрата за період
Податок на прибуток за період = Валовий прибуток за період * відсоток податку / 100
Чистий прибуток за період = Валовий прибуток за період - податок на прибуток за період
Частка валового прибутку за період = Валовий прибуток за період / виручку за період
Постійні витрати за період = Амортизація за період + оренда за період
Точка критичного обсягу реалізації за період = Постійні витрати за період / Частка валового прибутку за період
Час окупності проекту = Вартість проекту / Чистий прибуток за 1 рік.
Фірма здатна виплатити суму кредиту + відсотки по ньому вже за результатами роботи за 1-й рік, решту суми підприємство планує вкласти в розширення бізнесу.