Міжбанківські розрахунки 2

[ виправити ] текст може містити помилки, будь ласка перевіряйте перш ніж використовувати.

скачати

ЗМІСТ
Стор.
Введення
Глава 1. Організація міжбанківських розрахунків
1.1. Необхідність, сутність і значення міжбанківських
розрахунків
1.2. Характеристика видів міжбанківських розрахунків
1.2.1. Розрахунки через кореспондентські рахунки, які відкриваються
в інших банках
1.2.2. Розрахунки через розрахунково-касові центри
1.2.3. Міжбанківський кліринг
1.2.4. Міжбанківські розрахунки через комерційні мережі
Глава 2. Аналіз міжбанківських розрахунків на території Свердловської області
2.1. Платіжний оборот Свердловської області за період 1997-1999 років
2.2. Практика міжбанківських розрахунків в Головному розрахунково - касовому центрі м. Єкатеринбурга
Глава 3. Проблеми міжбанківських розрахунків та шляхи їх вдосконалення
Висновок
Список використаної літератури
Програми

Введення
Загальновідомо, що рівень розвитку суспільства визначається не тільки досконалістю політичної системи, наявністю соціальних гарантій для громадян, але, перш за все станом економіки.
Сучасна економіка будь-якої держави являє собою широко розгалужену мережу складних взаємин мільйонів входять до неї господарюючих суб'єктів. Основою цих взаємозв'язків є розрахунки та платежі, у процесі яких відбувається задоволення взаємних вимог і зобов'язань. Платіжна система країни - невід'ємний елемент ринкової економіки, через яку реалізуються різні економічні можливості. Вона являє собою сукупність законодавчо регульованих елементів, які забезпечують виконання боргових зобов'язань, що виникають у процесі економічної діяльності. Для Росії вона має особливу значущість, бо стала однією з ключових проблем реформування економіки на перехідному етапі.
Однією з умов ефективної економічної діяльності суб'єктів ринку є своєчасне та гарантоване отримання оплати за реалізовану продукцію (послуги).
Спочатку дев'яностих років платіжна система Росії помітно змінилася.
Проведена велика робота в області її вдосконалення, оснащення сучасними технічними засобами, забезпечення ефективності, надійності, стабільності та безпеки проведення безготівкових розрахунків.
В даний час дана проблема привертає особливу увагу на увазі збільшену активність на фондовому і валютному ринках, операції на які складають значні суми грошових коштів, вельми відчутні навіть у порівнянні із загальним обсягом торгових і промислових операцій. Тому, важливим є питання про те, яким способом і в якій формі сторони здійснюють свої взаєморозрахунки.
Сьогодні питання розвитку платіжних систем дуже актуальні.
Ефективна система розрахунків повинна базуватися на цільовому характері, терміновості, та забезпеченості будь-якого платежу, а також враховувати платоспроможність і кредитоспроможність платника.
Природною складовою частиною розрахунків, здійснюваних банками, є міжбанківські розрахунки (далі - МБР).
Організація МБР є однією з вузлових проблем розвитку банківської справи. Впровадження та налагодження нових розрахунків пов'язане з великими труднощами економічного, організаційного та технічного характеру. Накопичено досвід кількох років застосування МБР.
Метою даної дипломної роботи є аналіз діючої практики здійснення МБР у Росії, аналіз розрахунків на прикладі Головного розрахунково-касового центру (далі - ГРКЦ) м. Єкатеринбурга.
У відповідності з поставленою метою, автором визначені наступні завдання:
1.Обосновать необхідність розрахунків в економічній системі.
2.Рассмотреть діючі системи МБР в Російській Федерації (далі - РФ).
3.Проаналізіровать практику здійснення МБР у ГРКЦ м. Єкатеринбурга.
4.Виделіть проблеми МБР у РФ і запропонувати деякі напрямки їх вдосконалення.
У роботі використані нормативні документи ЦБ РФ, теоретичні джерела з МБР: Лаврушин О.І., Булатов М.О., Сігова Є. М., Грязнова А.Г., Молчанов А.В., Ларенц Х., Дітер В. Ельберскірх, Ліпіс А., Лінкер Я., публікації з економічних газет і журналів, практичні дані Головного РКЦ.

РОЗДІЛ 1. Організація міжбанківських розрахунків
1.1.Необходімость, сутність і значення міжбанківських розрахунків.
Сукупність усіх грошових розрахунків в економічній системі становить її грошовий оборот. У свою чергу, грошові розрахунки відбуваються у формі безготівкових платежів, або у вигляді безпосереднього обігу готівкових грошей. У всіх цивілізованих, економічно розвинених країнах основною частиною грошового обороту (більше 90%) є безготівковий платіжний оборот. Він являє собою процес організації грошових розрахунків в економічній системі без безпосереднього використання готівкових грошей за коштами їх переведення з одного рахунку на інший, або шляхом так званого заліку взаємних вимог.
Безготівкові розрахунки - це грошові розрахунки шляхом записів по рахунках в банках, коли гроші списуються з рахунку платника і зараховуються на рахунок одержувача.
Система розрахунків між різними контрагентами і господарюючими суб'єктами, забезпечення безперебійності і безперервності платежів є найважливішими умовами нормального функціонування економіки. У грошових розрахунках і платежах, що проводяться переважно банками, знаходять своє втілення практично всі види економічних відносин та суспільстві. Це, у свою чергу, неможливе без взаємних розрахунків між банками - міжбанківських розрахунків, що обумовлено широкої розгалуженістю господарських зв'язків, великий територіальної віддаленістю підприємств. По суті, лише на основі розрахунків між різними банками та їхніми філіями можна завершити розрахунки в народному господарстві:
- Підприємств одне з одним з приводу купівлі-продажу товарів (послуг);
- З фінансовими органами по сплаті податків;
- З позабюджетними фондами з перерахування обов'язкових внесків;
- Зі страховими компаніями зі страхування майна і комерційних ризиків;
- З власним персоналом з виплати заробітної плати та інших платежів;
- Інші грошові розрахунки.
Певна частина МБР служить для економічних зв'язків самих кредитних і фінансових інститутів, наприклад:
- При розміщенні грошових коштів у формі депозитів і кредитів;
- При переобліку векселів один в одного і в ЦБ РФ;
- Отримання від ЦБ Росії кредитів в порядку рефінансування;
- Купівля та продаж цінних паперів, у тому числі державних.
Міжбанківські розрахунки супроводжують і різні види зовнішньоекономічних зв'язків, що виникають у процесі експорту-імпорту товарів (послуг), капіталів і міграції робочої сили.
Таким чином, платіжний механізм опосередковує "обмін речовин" у господарській системі, від його чіткої і безперервної роботи залежить загальна ефективність функціонування економічних інститутів.
Особливо велика роль цього механізму для банків.
Організація системи грошових розрахунків у радянський період, як відомо, характеризувалася "адміністративної" специфікою. Розмежування готівкового і безготівкового грошового обігу було штучним. Якщо міжнародні розрахунки здійснювалися в якійсь мірі у відповідності із загальноприйнятими у світовій практиці принципів, то всередині країни функціонування розрахункової системи наводилося в рух виключно жорсткими інструкціями Державного банку (Держбанку) СРСР.
Діючі принципи організації безготівкових розрахунків, а, отже, і МБР, в Росії до певної міри зберігають у собі риси більш ніж півстолітнього панування державної власності на банківську справу і полягають у наступному:
- Всі розрахунки повинні здійснюватися через установи банку;
- Всі платежі повинні здійснюватися в основному після відвантаження товарів, виконання робіт, надання послуг, а при необхідності, погашення в грошовій формі інших зобов'язань (щодо повернення кредиту, наприклад, тощо);
- У міру настання термінів погашення. Допускається і використання авансових платежів, а також попередні оплати в тому випадку, якщо це обумовлено угодою між постачальником і покупцем;
- Оплата здійснюється лише за згодою або за дорученням платника-власника рахунку. У безспірному порядку стягуються недоїмки по податках та інших обов'язкових платежах до бюджету; штрафи, а також інші кошти, які списуються з рахунку на підставі розпоряджень судових органів тощо;
- Платежі з рахунку повинні здійснюватися за наявності на ньому необхідних коштів, або в тому випадку, якщо платник має право на кредит.
Організація МБР є однією з основних проблем розвитку банківської справи.
Як вже зазначалося вище, природною складовою частиною розрахунків, здійснюваних банками, є МБР. Причому останні в даний час реалізуються через систему кореспондентських рахунків, відкритих комерційними банками в підрозділах ЦБ, через прямі зв'язки між комерційними банками та за допомогою міжбанківського клірингу.
Сучасна система МБР у РФ регламентувалася спеціальним Положенням ЦБ РФ "Про організацію міжбанківських розрахунків на території РФ", з'явиться 9 липня 1992 року в додатку до Положення про безготівкові розрахунки в РФ.
З квітня 1998 року в дію вступило Положення про проведення безготівкових розрахунків кредитними організаціями в РФ, затверджене ЦБ РФ 25 листопада 1997 року (Положення № 5-П), яке регулює більш широке коло питань, характерних для МБР.
У процесі розвитку банківської системи в СРСР була створена в цілому налагоджена система міжбанківських та внутрішньобанківських розрахунків. Розглянемо, як розвивалися ці операції в нашій країні.
Кліринг як форма МБР з'явився ще в Англії в середині 18 століття, а в Росії в 19 столітті.
Взаємні заліки боргових вимог між банками-учасниками розрахунків здійснювали спеціальні розрахункові відділи, створені при емісійному банку (правлінні і провінційних конторах Держбанку Росії) в 1898 році.
У 1916 році в країні налічувалося 54 розрахункових відділу.

Таблиця 1
Міжбанківський кліринг у Росії на початку ХХ століття 1
Роки
Кількість розрахункових відділів
Представлено вимог
Покрито
заліком
Перераховано з течу
щих рахунків, млн. руб.
Процентне співвідношення суми
заліку до суми
пред'явлених
вимог
Загальний
оборот,
млн.
руб.
1898
1
100
74
38
65,1
220
1900
3
2811
1954
857
69,4
5623
1902
3
3624
2507
1116
69,0
7428
1904
5
5449
3986
1463
73,1
10897
1906
5
4999
4363
1635
72,7
11997
1908
16
8422
6007
2415
71,3
16845
1910
27
13434
9525
3909
70,9
26869
1912
40
19856
14414
5442
72,6
39711
1913
45
21431
15426
6004
71,9
42862
Як випливає з таблиці, розвиток міжбанківського клірингу в Росії відрізнялося великим динамізмом і високою ефективністю. Однак після Жовтневої революції 1917 року зазначені розрахункові відділи були скасовані.
У СРСР розрахункові відділи стали знову створюватися в 1922-1923 роках у зв'язку з створенням спеціалізованих банків. У той час вони здійснювали заліки взаємних вимог між установами банків і ощадкас, виробляли щоденний обмін платіжними документами.
Після кредитної реформи 1930-1932 років відбулися великі зміни в структурі кредитної системи і характер функцій окремих її ланок. Централізація в Держбанку СРСР касових операцій, майже всіх операцій по короткостроковому кредитуванню і розрахунках між госпорганами, а в чотирьох спеціальних банках довгострокових вкладень (Промбудбанку, Сельхозбанк, Торгбанк), операцій з фінансування і кредитування капітальних вкладень та підрядних організацій, скорочення мережі спеціалізованих банків - все це зробило непотрібним застосування методу клірингу для розрахунків між установами цих банків.
У 1933 році в системі Держбанку СРСР були введені розрахунки у вигляді рахунків межфіліальних оборотів (далі - МФО), що проіснували до кінця 80-х років.
Дана система являє собою своєрідний внутрішньобанківський кліринг. Кінцеве сальдо межфіліальних розрахунків визначалося і відбивалося в Правлінні Держбанку СРСР. Оскільки в країні функціонував, по суті єдиний державний банк, кліринг носив загальнодержавний характер.
Система МФО, введена в 1933 році, досить успішно забезпечувала проведення розрахунків між установами Держбанку СРСР, через які проходила переважна частина платіжного обороту країни. У цю систему включалися також установи Зовнішторгбанку СРСР. Розрахунки Держбанку СРСР зі Будбанком СРСР здійснювалися через коррахунки, відкриті Правлінням Будбанку і всередині системи ощадкас грунтувалися також на використанні рахунків МФО.
Розрахунки за системою МФО були добре налагоджені, містили чіткий механізм взаємодії між усіма банківськими установами та єдиний порядок їх врегулювання. Але така система розрахунків могла бути диференційованою лише в умовах централізованої системи господарювання, при функціонуванні її у відносинах між філіями одного банку.
З переходом до ринкової економіки, що супроводжується створенням
великої кількості самостійних банків, розпадом СРСР і формуванням на його території цілого ряду суверенних держав, система МБР повинна була зазнати змін як не забезпечує чіткого розмежування ресурсів різних банків. Ці зміни звелися до переходу на кореспондентські відносини між банками. Впровадження та налагодження нових розрахунків завжди пов'язане з великими труднощами економічного, організаційного та технічного характеру.
1.2. Характеристика видів міжбанківських розрахунків.
Аналіз стану сучасної розрахункової системи Росії дозволяє охарактеризувати її як чотирьохрівневий. Перший рівень - розрахунки через установи ЦБ РФ, другий - розрахунки через різні розрахункові, клірингові палати (як небанківських кредитних установ); третій - розрахунки безпосередньо через комерційні банки, їх розрахункові підрозділи і четвертий рівень - розрахунки через комерційні мережі.
Політика ЦБ РФ, і це чітко простежується за нормативними документами, виступів керівних співробітників ЦБ на конференціях, семінарах і т.д., спрямована на підтримку небанківських кредитних установ, що здійснюють розрахункову діяльність, а також на активну розробку нормативної та правової бази їх функціонування.
У принципі це тенденція позитивна. Було б неправильним все різноманіття форм і видів розрахунків здійснювати на якомусь одному з названих рівнів.
По-перше, розрахунки федерального значення, наприклад, податкові, бюджетні платежі повинні бути підконтрольні державним органам і проводитися з найменшим ступенем ризику, тобто через установи БР.
Платежі за операціями на організованих ринках, наприклад, пластикових карт, цінних паперів та інших доцільно здійснювати через створені самими ж асоційованими членами цих ринків розрахункові, клірингові палати, що також сприяє зниженню ризиків.
Платежі між комерційними банками, а також між клієнтами повинні проводитися через взаємні коррахунки на основі чітко регламентованих договірних відносин між комерційними банками, а також банків з їх клієнтами. Це дозволить скоротити терміни розрахунків, більш ефективно управляти ресурсами, знизити фінансові витрати, мінімізувати ризики.
Важливо і те, що чотирирівнева розрахункова система дозволяє рівномірно розподілити загальний обсяг платежів і, отже, навантаження на кожен рівень за такими ознаками, як сума платежу, кількість платежів поточного дня та іншим. Це дозволить знизити операційні і технологічні ризики і ризик, пов'язаний з різницею в часі в різних часових поясах.
З одного боку, існування декількох різних систем свідчить про те, що кожна з них недосконала, володіє певними недоліками. У якійсь мірі це ускладнює і контроль за рухом грошових потоків. Але, з іншого боку, наявність альтернативних варіантів дає можливість вибору.
1.2.1. Розрахунки через кореспондентські рахунки, що відкриваються в інших банках
До 1991 року розрахунки між банками здійснювалися через систему МФО. Система МФО, введена в 1933 році, забезпечувала проведення всіх розрахунків між установами Держбанку СРСР, через які проходила переважна частина платіжного обороту країни.
Розрахунки за системою МФО були добре налагоджені, містили чіткий механізм впливу між усіма банківськими установами та єдиний порядок їх врегулювання. Але така система розрахунків могла існувати лише в умовах центральної системи господарювання, при функціонуванні її у відносинах між філіями одного банку.
З переходом до ринкової економіки, що супроводжується створенням більшої кількості самостійних комерційних банків, розпадом СРСР і формуванням на його території цілого ряду суверенних держав, система МБР як всередині Росії, так і поза нею (з банками країн СНД) повинна була зазнати суттєвих змін як не забезпечує чіткого розмежування ресурсів різних банків. Ці зміни звелися до переходу на кореспондентські відносини між банками.
Кореспондентські відносини - це договірні відносини між двома або декількома кредитними установами про здійснення платежів та розрахунків одним з них, за дорученням і за рахунок іншого, а також про надання кредитів, наданні інвестиційних та інших послуг. Ці відносини можуть виникати між кредитними інститутами, що знаходяться усередині країни, так і за її межами. У сучасних умовах кожен банк пов'язаний кореспондентськими узами не з одним, а з десятками, а іноді й тисячами банків.
Кореспондентські відносини - можуть існувати між різними типами кредитних установ, в тому числі банками з різних країн: між різними незалежними комерційними банками і ЦБ даної країни чи інших країн: між ЦБ суверенних держав.
Необхідність встановлення банками прямих кореспондентських відносин (поряд з розрахунками через РКЦ) пояснюється цілком конкретними, життєво важливими обставинами, бажанням забезпечити високу швидкість проходження і надійність платежів, у чому зацікавлені всі суб'єкти господарювання, і заробити на цьому додатковий прибуток.
Зі збільшенням кількості комерційних банків різко зріс обсяг операцій, які повинні були обслуговувати РКЦ. РКЦ технічно не були готові до цього. У результаті виникли затримки платежів, знизився контроль за їх проходженням, стали з'являтися фальшиві авізо. ЦБ зробив спробу захистити розрахунки, і були скасовані телеграфні платежі на великі суми, що призвело до ще більших економічних втрат. Таким чином, першою життєвою причиною прискореного розвитку комерційними банками своїх прямих кореспондентських відносин з'явився платіжна криза - катастрофічне уповільнення розрахунків через РКЦ як усередині країни, так і з зарубіжними країнами.
Друга причина - крайня ускладненість системи розрахунків через ЦБ РФ.
Розглянемо наступну операцію:
Завод з Єкатеринбурга розраховується зі своїми партнерами з Дніпропетровська. Платіж йде по наступному ланцюжку:
Банк у Єкатеринбурзі РКЦ в Єкатеринбурзі
РКЦ ЦБ РФ Національний банк України
РКЦ Національного банку в Дніпропетровську Банк партнера в Дніпропетровську 1
Якщо банки цих підприємств мають коррахунки в одному з московських банків, то ланцюжок стає значно коротше:
Банк у Єкатеринбурзі Кореспондентські рахунки банків Єкатеринбурга та Дніпропетровська в Москві Партнер у Дніпропетровську 1
Існує і третя причина. Справа в тому, що жоден банк фізично не зміг би обслужити розрахунки всіх банків країни. Розумніше, практичніше і ефективніше використовувати і розрахунки через РКЦ ЦБ РФ і прямі кореспондентські відносини. Так чи інакше, зазначені обставини послужили поштовхом до досить бурхливого розвитку міжбанківських кореспондентських зв'язків.
Вже в 1993 році цілий ряд банків мав досить потужні кореспондентські мережі, які дозволяють їм у гранично короткі терміни, в тому числі і в режимі реального часу, проводити будь-які розрахункові операції.
Кореспондентські відносини випливають в основному з ділових зв'язків банку зі своїми клієнтами і використовуються для надання останнім максимально широкого переліку послуг на взаємовигідних умовах.
Розвиток цих відносин слід розглядати як відображення бізнесу банків, як важіль його розвитку. Тому хороші кореспондентські зв'язки можуть бути тільки надійними і оперативними.
Головним призначенням МБР на основі прямих кореспондентських відносин є прискорення розрахунків та скорочення документообігу до 1-2 днів, а в подальшому - функціонування розрахункової системи в режимі реального часу. Переваги цих відносин можуть проявитися лише тоді, коли кошти, зараховані на коррахунок можуть бути оперативно використані клієнтами для оплати товарів і послуг у регіоні, де функціонує банк-кореспондент.
Тому укладення кореспондентських відносин і відкриття коррахунків повинна передувати робота з вивчення господарських зв'язків клієнтів, характеру їх платіжного обороту, реалізації продукції і закупівель. Слід уважно вивчити всі можливу інформацію про банки відповідного регіону, серед яких передбачається вибрати цей банк, з яким доцільно встановити кореспондентські відносини. Коли такий банк обраний, слід направити йому відповідну заяву, додавши до нього необхідні документи.
Якщо вибраний банк згоден встановити кореспондентські відносини, то вони почнуться з відкриття рахунку. Взаємовідносини банків-кореспондентів будуються виключно на договірній основі-обидві сторони повинні бути готові діяти на користь один одного. У договорах встановлюється порядок відкриття, ведення, закриття рахунків, режим взаємодії, порядок розрахунків і вартість послуг, що надаються в рамках кореспондентських відносин, права, обов'язки, відповідальність сторін. Тому для відкриття коррахунку потрібен цілий пакет документів, куди можуть входити також:
- Річний звіт і баланс на останню звітну дату;
- Редагування про дотримання економічних нормативів;
- Аудиторський висновок;
- Довідка податкової інспекції та інші.
Для контролю за своєчасністю і правильністю виконання платежу і винятком спорів між банками - кореспондентами їм необхідно вести журнали прийнятої інформації (повідомлень), у яких в автоматичному режимі має фіксуватися час прийому розпоряджень кореспондента.
Розпорядження, отримані в післяопераційний час, приймаються до виконання на наступний робочий день. Розпорядження, за якими виявлені зауваження в ході перевірки та декодування, реєструються в журналі помилок з вказівкою характеру помилок і в той же день по зворотній автоматичного зв'язку передаються кореспонденту для виправлення. На наступний день після здійснення операцій по списанню і зарахуванню коштів по рахунку кореспондента йому в автоматичному режимі передаються виписки по рахунку з коментарями по кожній сумі з зазначенням платника, одержувача коштів, призначення платежу.
Виписки по коррахунку є підставою для відображення операції в бухгалтерському обліку і балансі банку-кореспондента. Оригінали виписок і додатків до них за домовленістю сторін надсилаються поштою або передаються представникові банку, що має довіреність. Для прискорення передачі зазначених документів можлива їх передача по факсу.
Технологія роботи за коррахунками і інтереси безпеки банківського документообігу вимагають забезпечення банків необхідними документами та програмами з кодування інформації, наявності сучасного технічного оснащення, персоналу високої кваліфікації. Тут у банків є можливості індивідуальних рішень.
У деяких банках, наприклад, при надходженні інформації від кореспондента програма в першу чергу пізнає повідомлення за ознакою приналежності власнику рахунку, перевіряє повідомлення на відповідність встановленим форматом і тільки після цього автоматично розшифровує інформацію. Потім розпорядження обробляється, формуються платіжні документи стандартної форми (платіжні доручення) і передаються виконавцю.
У квітні 1998 року вступила в дію Положення про проведення безготівкових розрахунків кредитними організаціями в РФ, затверджене ЦБ РФ 25 листопада 1997 року (Положення № 5-П). Воно регулює більш широке коло питань, характерних для МБР, і дає визначення використовуваних тут понять:
- Банк - кореспондент - кредитна організація (філія), що відкрила коррахунок (рахунок "ЛОРО") іншої кредитної організації (філії) (банку-кореспонденту) і виконує з цього рахунку операції, передбачені договором між ними;
- Банк - респондент - кредитна організація (філія), що відкрила коррахунок в іншій кредитній організації (філії) і є його розпорядником;
- Коррахунок "ЛОРО" - коррахунок, що відкривається банком-кореспондентом банку - респонденту, за яким банк - кореспондент здійснює операції з перерахування коштів відповідно до чинного законодавства та договору-є корсчетом "НОСТРО" у банку - респондента.
Нове визначення банку - кореспондента не тільки обмежує тип рахунку, а й коло здійснюваних операцій. Особові рахунки, відкриті в різних банках на балансовому рахунку 30109, можуть містити тепер притаманні індивідуально кожному конкретному рахунку заборону чи дозвіл на проведення тих чи інших банківських операцій.
Операції, що проводяться за коррахунками кореспондентів, діляться, головним чином, на 2 види:
- Операції, що грунтуються на обслуговуванні клієнтів;
- Власні міжбанківські операції.
До перших належать операції в комерційних операціях клієнтів:
-Перекази на основі інкасо або акредитива;
-Платежі за чеками;
-Надання гарантій.
Власні операції банків включають в себе наступні операції:
-Кредитні операції;
-Операції з купівлі-продажу валют;
-Операції з торгівлі ресурсами на грошовому ринку та інші.
Зрозуміло, найбільший інтерес представляє співробітництво з найбільш великими банками.
Помічається прагнення великих банків внести в свої кореспондентські відносини більший елемент організованості, узгодженості. З цією метою деякі з них почали збирати конференції банків-кореспондентів, на яких обговорюються як оперативні питання співпраці партнерів по коррахунках, так і загальні проблеми банківської справи в країні.
Перша подібна конференція була організована в квітні 1993 року Інкомбанком. Її підсумком, крім укладення нових договорів, стало внесення змін і доповнень до застосовувалася тут договір про кореспондентські відносини, завдяки яким умови співпраці ставали більш коректними і жорсткими в плані відповідальності банків один перед одним і клієнтами за своєчасне здійснення операцій (штрафні санкції за недотримання термінів платежів ).
Послуги, що надаються учасниками даної кореспондентської мережі один одному, спочатку були досить різноманітними і включали в себе такі операції, як інкасація та кліринг чеків, виставляння акредитивів, довірче управління коштами кореспондентів та інші.
Потенційно більш високою формою самоорганізації кореспондентських мереж є товариства банків - кореспондентів на кшталт того, що було створено за ініціативою Сибірського торгового банку (у нього спочатку увійшли 98 банків, у тому числі 14 - з країн ближнього зарубіжжя, на початку 1994 року в суспільство входило вже більше 2000 банків).
Налагоджені прямі кореспондентські відносини дають банкам можливість максимально прискорити розрахунки практично на всій території Росії та держав близького зарубіжжя.
Але разом з тим зі збільшенням числа комерційних банків кожному з них доводилося відкривати все більше і більше коррахунків, що ускладнювало оперативний облік, призводило до розпорошення активів і утруднення у підведенні підсумків балансу.
Виникла необхідність в проміжних ланках, роль яких стали виконувати клірингові палати.
1.2.2. Розрахунки через розрахунково - касові центри.
Діюча система МБР базується на здійсненні платежів через коррахунки комерційних банків, відкриті головним чином в установах ЦБ Росії - РКЦ. Ці відділення ЦБР є посередниками в платежах і кредитах між комерційними банками.
Основна функція РКЦ - проведення розрахунків між установами різних банків з необхідним веденням коррахунків. Разом з тим РКЦ займаються і емісійно-касовими, а також багатьма іншими операціями: кредитуванням комерційних банків, касовим виконанням бюджетів різних органів влади, фінансуванням державних капітальних вкладень за рахунок бюджетних асигнувань, операціями з цінними паперами та операціями в іноземній валюті.
Організація та здійснення МБР через РКЦ регулюється "Положенням про організацію МБР на території РФ", затвердженим в якості додатку 1 до "Положення про безготівкові розрахунки в РФ" від 9 липня 1992 року № 14.
Згідно з цим Положенням розрахунки між комерційними банками та іншими кредитними установами ведуться РКЦ, організованими за місцем їх знаходження, а в залежності від умов зв'язку та наявності банків міжрайонними РКЦ.
Для здійснення розрахунків через РКЦ в ньому кожному банку відкриваються коррахунки. Філіям банків відкриваються кореспондентські субрахунки. На балансовому рахунку 30102 "Коррахунки кредитних організацій в БР". Дозволи на їх відкриття видаються головними територіальними управліннями БР за місцем знаходження головних банків, які повинні забезпечувати своєчасне підкріплення субрахунків своїх філій.
Для відкриття коррахунку комерційний банк представляє: заяву на відкриття рахунку, копію зареєстрованого статуту (засвідчена нотаріально), зразки підписів перших осіб банку та відбитка печатки банку. Одночасно з відкриттям рахунку укладається договір про кореспондентські відносини з РКЦ, де передбачаються права, обов'язки обох сторін та відповідальність за виконання взятих зобов'язань. Через коррахунки банки здійснюють весь коло операцій, пов'язаних з обслуговуванням своєї клієнтури, а також операції самого банку як господарюючого суб'єкта. Для установи банку кореспондентський рахунок - це свого роду "розрахунковий рахунок", на ньому зберігаються всі кошти комерційних банків (як власні, так і не використані ним гроші своїх клієнтів, а також невикористані гроші, отримані в позику від інших кредитних установ).
Установи банків щомісячно на підставі відомостей перевірки виробляють вивірку коррахунків.
Така організація МБР зобов'язує комерційні банки дотримуватися безперебійність розрахунків з іншими банками.
ЦБ Росії здійснює посередництво в платежах між банками, що дозволяє контролювати і регулювати грошовий обіг у Росії.
Велика частина операцій пов'язана з обслуговуванням клієнтів комерційними банками і, перш за все з проведенням розрахунків між самими госпорганами. Останні використовують такі форми безготівкових розрахунків: платіжні доручення, вимоги-доручення, інкасові доручення, акредитиви, платіжні вимоги.
Розрахунки між клієнтами, які мають рахунки в одній установі банку, виробляються банками, минаючи кореспондентський рахунок, шляхом прямого списання та зарахування коштів за рахунками клієнтів:
Дебет - розрахунковий рахунок платника
Кредит - розрахунковий рахунок одержувача.
Розрахунки між РКЦ по операціях комерційних банків, а також за їх власними операціями здійснюються через систему МФО. На балансі ЦБ РФ відкриваються два рахунки за МБР: N 30701 "Початкові обороти по кредитовим авізо поточного року" та N 30706 "Відповідні обороти по кредитовим авізо поточного року". РКЦ почав операцію за розрахунками (початковий провід), умовно називається філією А, а прийняв документи до відповідного проводу, - філією Б. Операції один з одним РКЦ здійснює на підставі спеціальних документів авізо, що представляють собою офіційне повідомлення про виконання розрахункової операції. За методом доставки авізо можуть бути електронними, поштовими або телеграфними, а за змістом операції - дебетовими або кредитовими (залежно від змісту операції).
Комерційний банк приймає протягом операційного дня платіжні документи своїх клієнтів і формує документи для РКЦ (філії А), з метою зарахування належних коштів клієнтам комерційних банків, розташованих в інших регіонах Росії.
В РКЦ проводиться обробка отриманих документів, оформляється авізо і відправляється в РКЦ філії Б, який зараховує гроші на коррахунок банку-одержувача. Авізо залишається в РКЦ - філії Б, а на підставі документів банк одержувач зараховує гроші безпосередньо на розрахункові рахунки госпорганів - одержувачів коштів.
На цьому етапі закінчуються розрахунки між клієнтами, учасниками. А в РКЦ (філії А) складається звітна відомість по відправленим авізо і разом з примірником авізо відправляється обробний центр, де складаються табуляграми внутрікустовие і межкустовие для квитовка авізо.
Списання коштів з коррахунку банку здійснюються за згодою останнього.
Мали місце недоліки у здійсненні МБР через РКЦ (тривалість, численні випадки втрати розрахункових документів, поява фальшивих авізо, чеків і т. п.), змусили БР починаючи з другої половини 1992 приступити до реалізації комплексу заходів щодо їх послідовного усунення.
Так, в серпні 1992 року ЦБ РФ почав розробку сучасних технічних засобів захисту платежів, використовуючи метод кодування даних, створив службу захисту банківської інформації, а також використав наявну фельд'єгерську зв'язок для прискорення доставки банківських документів і запобігання несанкціонованого доступу до них, організував систему транспортування банківських документів всередині регіонів.
З метою прискорення МБР встановлені тимчасові нормативні терміни експедирування поштових розрахунково - грошових документів між установами (РКЦ) ЦБ РФ на території Росії. Дані строки неухильно для виконання. Для виконання даних строків ГУ ЦБ РФ по Свердловській області було вжито низку заходів, спрямованих на значне скорочення проходження платіжних документів між РКЦ та регіональним центром інформатизації (далі - рци) ГУ. У результаті Свердловська область повністю відмовилася від послуг підприємств поштового зв'язку з доставки РДД. Документи доставляються силами фельдзв'язку, спеціального зв'язку, Управління інкасації та на транспорті РКЦ, рци. Розроблено спеціальні маршрути доставки розрахунково - грошових документів та графіки проходження транспорту, за дотриманням яких встановлений контроль. Доставка кореспонденції силами даних організацій здійснюється на підставі договору з РКЦ. Встановлена ​​єдина форма журналів, використовуваних при передачі між РКЦ та службою доставки. Розроблена інструкція для експерта по оформленню і доставці розрахунково - грошових документів, а також комп'ютерна програма по реєстрації авізо та оформленні конвертів.
Наказом по ГУ затверджені "Тимчасові нормативні терміни обробки та експедирування розрахунково - грошових документів на території Свердловської області". Завдяки перерахованим вище заходів, а також цілодобовим режимом роботи служб ГУ ЦБ РФ (майже на всіх маршрутах доставка кореспонденції здійснюється в нічний час), всередині області поштові платіжні документи доставляються до банку - одержувача за 1-2 дні, за винятком самих віддалених районів.
1.2.3. Міжбанківський кліринг.
Кліринг - це спосіб регулярних безготівкових розрахунків, заснований на визначенні та заліку взаємних грошових вимог і зобов'язань юридичних осіб за товари, цінні папери, надані послуги з подальшим переведенням сальдо.
Найбільш поширеними областями застосування клірингу є:
- Товарний ринок;
- Фондовий ринок;
- Банківська справа.
У цих сферах кліринг впорядковує та спрощує прорахунок позицій кожного учасника, знижує ризики непоставки або несплати. При цьому:
- Учасники отримують можливість постійно і точно оцінювати свої позиції по всій масі угод, а не тільки по кожній з них окремо:
- Біржі (товарні, фондові, валютні) - додатковий прибуток від збільшення масштабів біржової торгівлі;
- Клірингові установи - плату за послуги.
Позиції - те або інше співвідношення вимог і зобов'язань учасника угоди. Їх рівність називається закритою позицією, а нерівність - відкритою позицією (сукупність зобов'язань учасника, які йому ще належить виконати, і прав, які ще треба реалізувати). Відкрита позиція вважається довгою, якщо вимоги даного учасника перевищують його зобов'язання (він має на своєму рахунку більше коштів, ніж йому потрібно для виконання своїх зобов'язань по угодах). В іншому випадку відкрита позиція називається короткою.
Що стосується банків, то для них кліринг важливий, перш за все, як спосіб зменшення потреби в коштах платежу і спрощення обміну зустрічними платежами.
Як відомо, розрахунки по платежах можуть проводитися або на валовий, або на чистій основі. У першому випадку розрахунок по кожній угоді здійснюються окремо. У другому випадку банки роблять можливість вимогами і зобов'язаннями накопичитися протягом певного періоду часу (як правило, одного операційного дня), в кінці якого проводять розрахунки за взаімозачтенним (взаимопогашающиеся) зобов'язаннями. Якщо виходять закриті позиції, то процес на даному його циклі можна вважати завершеним.
Якщо ж позиція відкрита, то залишається підрахувати (незараховані) залишок по рахунку і в цьому розмірі перерахувати кошти на рахунок учасника, вимога якого залишилося невиконаним (врегулювання платежів).
Саме цей випадок і означає кліринг. У результаті його сума зобов'язань (боргів) усіх учасників повинна дорівнювати нулю.
Такий взаємозалік сум кредиторської заборгованості може мати місце між двома і більше сторонами. Коли два банки мають великі обсяги загальних платежів, кліринг і врегулювання МБР часто здійснюються на основі двосторонньої угоди: банки домовляються про взаєморозрахунок посланих платіжних доручень та про здійснення в певний час взаємних розрахунків по чистому залишку платежів (нетто - платіж). Цей процес носить назву двостороннього взаємозаліку.
Якщо у взаємозаліку беруть участь три і більше банку, то процес іменується багатостороннім взаємозаліком.
У цьому випадку з числа банків - учасників призначається або вибирається розрахунковий агент групи, що бере на себе підрахунок позиції кожного члена клірингової системи та інші необхідні функції (отримання платежів від дебіторів, надання кредитів для фінансування розрахунків, прийом і зберігання застави для забезпечення зобов'язань за розрахунками) .
Процес взаємозаліку зобов'язань сторін - учасників клірингової системи зветься клірингового сеансу.
Міжбанківські клірингові розрахунки можуть проводити:
- Центральний банк;
- Клірингові (розрахункові) палати;
- Спеціальні клірингові банки;
- Великі комерційні банки;
- Клірингові відділи головних контор банків (для розрахунків між філіями банку).
Клірингова палата - це спеціальна міжбанківська організація, що здійснює розрахунки шляхом заліку взаємних вимог. Діяльність її регулюється угодою між банками про обмін платіжними інструментами за певними правилами, у визначений час. Це означає, що клірингова палата, як і деякі інші клірингові структури, виникає тоді, коли два або більше банків, або кредитних установ, розташованих, як правило, в одному й тому ж місті або регіоні, підрахує вигідним такий обмін платіжними інструментами.
Якщо інтерес подібного роду виявлений, то утворюється двох - або багатостороння робоча група, яка проводить попереднє дослідження питання з метою з'ясування життєздатності майбутньої палати.
Основна увага при цьому має бути приділено визначенню потенційної кількості платіжних доручень, які з'являться об'єктом взаємозаліку.
Один з найважливіших питань організації клірингової палати пов'язаний зі складом її членів. Члени палати можуть бути віднесені до категорії постійних членів і асоційованих. Перші мають право голосу при вирішенні всіх питань життєдіяльності палати, другі можуть брати участь в процесі розрахунків, але не володіють правом голосу.
Палати, які займаються розрахунками тільки за платіжними дорученнями, зазвичай відносять всіх учасників до категорії членів з правом голосу. Це пояснюється тим, що зміна встановлених норм і правил торкнеться всіх учасників, у зв'язку з чим кожен з них повинен мати можливість представляти і захищати свої інтереси.
Необхідність введення категорії асоційованих членів виникає в тих випадках, коли не всі учасники зробили вкладення в матеріально - технічну базу палати або коли матеріальні цінності, що входять у вказану базу, є власністю тільки окремих учасників. Наприклад, для створення і функціонування телекомунікаційної мережі можуть знадобитися капіталовкладення декількох банків. Банки, що здійснюють такі вкладення, стануть членами з правом голосу, а інші користувачі мережі отримують статус асоційованих членів. Це забезпечить захист капіталу, що належить банкам - засновникам.
Клірингові палати можна підрозділити на наступні категорії за обсягами та іншим параметрам роботи:
- Місцеві;
- Регіональні;
- Національні.
До складу місцевих клірингових палат входять організації, що обслуговують цей район:
- Невеликі місцеві банки (включаючи відділення Ощадбанку);
- Ощадно - ощадні асоціації, кредитні спілки;
- Невеликі незалежні організації, обробні платежі від імені третіх осіб.
Найбільш поширений вид розрахунків - обробка платіжних доручень, термін отримання за якими може бути зведений до 1 дня і менше.
На відміну від місцевих клірингових палат, де велика частина роботи виконується їх членами на добровільній основі і плата за участь не передбачається, в регіональних клірингових палатах співробітники використовуються протягом повного робочого дня та на платній основі. Витрати на функціонування палати покриваються за рахунок щорічних членських внесків та плати з учасників.
Членами національних клірингових палат є в основному найбільші і найбільш передові в технічному відношенні банки. Зазвичай такі палати використовуються для здійснення великого об'єму розрахунків на великі суми.
Застосовуються, як правило, електронні платежі. У число послуг може входити і забезпечення доступу до міжнародних систем розрахунків.
Діяльність клірингової палати здійснюється на основі внутрішнього регламенту або статуту.
В даний час обшенаціональний кліринг у багатьох країнах ведуть ЦБ. У Великобританії нараховуються 12 розрахункових палат, що перебувають під контролем Банку Англії. У США функціонують міжбанківські платіжні системи розрахункових палат Нью - Йорка і 32 автоматичні розрахункові палати федеральної резервної системи.
Кожен федеральний резервний банк є розрахунковою палатою свого округу.
Вищим органом, який відає питаннями безготівкових розрахунків у масштабі всієї країни виступає межокружной розрахунковий фонд у Вашингтоні, який за рішенням Ради керуючих Федеральної Резервної Системи виробляє телеграфний переказ грошових коштів по рахунках резервних банків.
У ФРН існує загальнонаціональна система безготівкових розрахунків, яка до 1990 року включала 6 розрахункових центрів Дойче Бундесбанку.
Застосування внутрішньобанківського клірингу дозволяє уникнути або значно скоротити розміри дебетового сальдо філій і відповідно - сплату високих відсотків за внутрішній овердрафт, а значить підняти їх рентабельність.
За рішенням ЦБ РФ організацію розрахунків можуть брати на себе спеціальні (небанківські) структури - клірингові установи - центри, палати.
Дані установи можуть проводити клірингові розрахунки не тільки між місцевими банками, але включити в сферу своєї діяльності і міжрегіональні розрахунки. Такі міжрегіональні клірингові системи в даний час створені в Сибіру, ​​на Уралі, в Поволжі, Санкт - Петербурзі. Чим більше число користувачів клірингових систем, тим вони ефективніше, ширший і швидше документообіг, вище оборотність коштів, вкладених у розрахунки.
У Росії в нових умовах проблеми розрахунків між банками шляхом заліку взаємних вимог стали виникати і вирішуватися з 1992 року.
З вересня 1992 року при Департаменті інформатизації ЦБР діє робоча група по клірингу, куди разом з працівниками ЦБ входять представники банків та інших організацій. Група, діяльність якої курується Департаментом методології та організації розрахунків ЦБР, займається всім комплексом проблем в Росії:
· Розробкою загальної методології взаємозаліку;
· Підготовкою пропозицій щодо вдосконалення нормативної бази здійснення міжбанківських платежів;
· Розробку документів, які регламентують діяльність клірингових (розрахункових) організацій;
· Координацією організаційно - методологічної допомоги з налагодження клірингу в Росії, наданої західними фінансовими організаціями і т. д..
У лютому 1993 року Департамент інформатизації ЦБР затвердив два документи, які дали російським кліринговим структурам офіційне право на існування:
§ Тимчасове положення про кліринговому установі;
· Тимчасове положення про порядок видачі ліцензії кліринговим установам.
Тоді ж ряд кредитних установ отримав технічну ліцензію ЦБ на клірингову діяльність, що дало право проводити електронні платежі. 19 листопада 1993 4 організації - Міжбанківський фінансовий будинок, Московський кліринговий центр, Банківські інформаційні технології, фінансова група Уралу - отримали перші банківські ліцензії на відкриття та ведення рахунків і клірингових операцій.
Крім зазначених вище двох положень нормативна база клірингу в Росії сьогодні включає в себе:
- Основні принципи проведення клірингових операцій з попереднім депонуванням коштів на рахунках банків - учасників в кредитній установі;
- Основні принципи проведення клірингових операцій без попереднього депонування коштів на рахунках учасників розрахунків у кредитній установі;
- Ліцензії БР;
- Положення про порядок проведення платежів та розрахунків по клірингу без попереднього депонування коштів на рахунках банків - учасників в кліринговому установі;
- Примірне угоду про банківський кліринг (укладається між установами і банками).
В даний час у Росії прийняті дві базові моделі клірингу.
1. Кліринг з попереднім депонуванням коштів на рахунках учасників у кліринговому установі: за цією моделлю працюють, наприклад, Московський кліринговий центр, Банківські інформаційні технології, Фінансова група Уралу.
Механізм розрахунків виглядає так: на початок операційного дня всі учасники повинні мати на коррахунках кошти в обсязі, необхідному для клірингу, розрахункові операції проводяться в межах кредитового залишку на рахунку відповідного учасника; після завершення клірингового циклу учасники - дебітори повинні покрити дебетові залишки по взаємозаліку.
У подальшому учасникам надаватиметься овердрафт за рахунок коштів резервного фонду палати.
2. Кліринг без депонування коштів на рахунках учасників у кліринговому установі. У Росії цієї моделі дотримується Міжбанківський фінансовий будинок. Фактично це модель чистого клірингу: кожному банку - учаснику тут відкривають коррахунок, необхідний тільки для обліку зобов'язань, гроші на ньому відсутні (за кордоном такі рахунки називаються транзитними); на основі вступників та обробних документів палата веде облік взаємних зобов'язань банків - учасників, розраховується підсумкове сальдо, яке передається на основі коррахунки в НБУ.
Технічною основою діяльності будь-яких клірингових структур є телекомунікаційні технології, що забезпечують надійність, швидкість, конфіденційність і безпеку обміну розрахунково - грошовими документами.
Схема клірингової системи включає в себе:
- Автоматизовані робочі місця (АРМи) у банках та в їхніх клієнтів;
- Транспортне середовище для з'єднання АРМ з центрами комутації (виділені лінії зв'язку);
- Центри комутації, що організують прем, зберігання та передачу фінансових документів;
- Власне клірингові центри, які здійснюють взаємозаліки зустрічних грошових потоків.
Учасники клірингових систем піддаються кількох видів фінансового ризику:
- Кредитний ризик;
- Ризик неліквідності;
- Системний ризик.
Кредитний ризик виникає в результаті розриву в часі між обміном платіжними дорученнями і здійсненням остаточних розрахунків в кінці циклу. Після настання терміну погашення заборгованості партнер по угоді може не виконати свого зобов'язання і, можливо, ніколи не буде здатний його виконати в повному обсязі. Нерідко це пов'язано з банкрутством партнера.
У результаті з'являється прихований кредит, наданий будь-яким з банків протягом операційного дня своїм клієнтам до того, як зроблено остаточні розрахунки з банком, хто послав платіжне доручення.
Ризик ліквідності з'являється, якщо після настання строку платежу вони можуть бути не проведені, навіть якщо один або декілька партнерів будуть володіти достатніми активами та власними капіталом для того, щоб здійснити такі платежі. Тимчасова нездатність перетворити активи в готівку кошти, нездатність банків - кореспондентів виконати свої функції за розрахунками - все це створює проблеми з ліквідністю.
Системний ризик пов'язаний з нездатністю одного з учасників виконати свої зобов'язання, причому в такій мірі, що це призводить до порушення функціонування інших учасників, починаючи ланцюгову реакцію. Системний ризик може стати причиною загальної фінансової кризи, коли несплата або проблеми учасника, пов'язані з нестачею ліквідності, викликають подібні труднощі у багатьох інших учасників фінансового ринку.
Для того, щоб уникнути названих ризиків, до учасників клірингових розрахунків застосовуються жорсткі вимоги:
- Наявність певного капіталу і конкретних технічних можливостей;
- Регулярний нагляд з боку організації за діяльністю своїх членів, дотримання ними встановлених норм;
- Скорочення розрахункового періоду (чим коротше період, тим менше ризик несплати за розрахунками);
- Двосторонні і багатосторонні ліміти (верхні ліміти сальдо для учасників, автоматично обмежують потенційний ризик збою МБР у рамках системи). Такі ліміти часто визначаються як суми, кратні величині первинного капіталу банків, а також грунтуються на оцінці кожною установою свою кредитоспроможність. Крім лімітів на дебетове сальдо кожного учасника по відношенню до інших учасників деякі клірингові палати додатково вимагають від кожного члена встановити ліміт на своє кредитове сальдо.
Головним недоліком лімітів є те, що їх можна "обходити з допомогою посилаються через інші системи платіжних доручень. Ліміти також можуть приводити до уповільнення виконання доручень клієнтів або відмови від їх виконання.
Найбільш твердою гарантією від пов'язаних із здійсненням взаєморозрахунку ризиків є вимоги про попереднє внесення забезпечення та (або) про гарантоване виділення ліквідних коштів ЦБ.
У деяких випадках ЦБ висловлює готовність здійснити розрахунок лише за умови, що перевищують забезпечення збитки, будуть згодом вкриті не збанкрутілими учасниками розрахунків.

1.2.4. Міжбанківські розрахунки через комерційні мережі
Діючі нині електронні системи обміну банківською інформацією можна розділити на два основні класи:
- Системи міжбанківських повідомлень;
- Системи міжбанківських розрахунків.
Різниця між ними полягає в тому, що в рамках системи повідомлень здійснюється тільки оперативне пересилання та зберігання міжбанківських документів, а врегулювання платежів надано банкам - учасникам, функції ж системи розрахунків безпосередньо пов'язані з виконанням взаємних вимог і зобов'язань банків - учасників. До першого класу відносяться такі системи, як SWIFT і Bank Wire (приватна електронна мережа банків США), до другого - Fed Wire (мережа Федеральної резервної системи США), Нью - Йоркська міжнародна платіжна система розрахункових палат (CHIPS), Лондонська автоматична платіжна система розрахункових палат (CHAPS) 1.
Електронні системи розрізняються також за кількістю сторін, що беруть участь у перекладах і розрахунках: SWIFT організовує пересилання банківських повідомлень між кожними двома учасниками системи, що дозволяє реалізувати неттінг операцій на двосторонній основі; системи Fed Wire, CHIPS і CHAPS регулюють платіжні зобов'язання на багатосторонній основі.
Найбільш відомою мережею своєму розпорядженні Товариство всесвітніх міжбанківських фінансових телекомунікацій - Society for World - Wide Interbank Financial Telecommunikations (SWIFT), що об'єднує близько 4000 банків і фінансових організацій з 140 країн світу.
SWIFT заснували у травні 1973 року 239 банків з 15 країн з метою розробки формалізованих методів обміну фінансовою інформацією і створення міжнародної мережі передачі даних з використанням стандартизованих повідомлень. Реально товариство приступило до роботи в 1997 році, збільшивши кількість своїх членів до 586.
SWIFT - це Акціонерне Товариство, власником якого є банки - члени. Зареєстровано суспільство в Бельгії (штаб - квартира і постійно діючі органи знаходяться в м. Ла - Ульп) і діє за бельгійським законам. Вищий орган - загальні збори банків - членів або їх представників (Генеральна асамблея).
Членом SWIFT може стати будь-який банк, що має відповідно до національного законодавства право на здійснення міжнародних банківських операцій (для російських банків це означає наявність ліцензій на проведення операцій в інвалюті). Вступ банку в члени (акціонери) SWIFT складається з двох етапів: підготовка до прийняття банку в члени товариства і підготовка банку до підключення до системи і становленню його як працюючого члена суспільства.
На першому етапі банк заповнює і відправляє в SWIFT комплект документів, що включає в себе огляд графіка повідомлень банку, зобов'язання (заява про вступ і прийняття статуту товариства та його умов), адресу банку і особи, відповідальної за зв'язок з суспільством, ліцензію, зобов'язання з відшкодування витрат (операційних витрат) суспільства. Правління товариства розглядає документи і після їх схвалення наділяє банк статусом кандидата. Банк - кандидат отримує право на оплату одноразового внеску і придбання однієї акції товариства. Після цього питання про наділення банку статусом члена суспільства знову розглядається на правлінні.
Потім наступає другий етап, що триває рік. На цей період розробляється особливий графік, де банк визначає для себе терміни початку і закінчення деякого переліку стандартних заходів.
Щорічно по системі передається близько 2 млрд. повідомлень. Інформація від клієнта надходить в один із двох центрів обробки (в Голландії і США) і далі до місця призначення. Все обладнання у клієнта і на шляху до споживача інформації дублюється. Для зв'язку використовується кабельна, релейний і супутниковий зв'язок. SWIFT спеціалізується на перекладах. Але існує проект, згідно з яким суспільство буде обслуговувати не тільки міжнародні платежі, але і перекази в межах однієї країни, у даному випадку Росії.
Відмінною особливістю системи SWIFT є продумана і ретельно формалізована система подання інформації. Проведена детальна рубрикація банківських повідомлень, для кожного з них встановлені переліки полів з жорстким форматом даних. Такий підхід не тільки дозволяє досягти значного підвищення компактності при передачі інформації, забезпечує високу точність і однозначність переданих повідомлень, але також надає дисциплінуючий вплив на операційних працівників банків.
У кожній країні, де розгортається система SWIFT, товариство створює свою регіональну адміністрацію. У Росії її функції виконує російсько - британська телекомунікаційна фірма "Совам Телепорт" (один з її засновників - транснаціональна компанія Cable & Wireless). "Совам Телепорт" виконує не тільки управлінські, але й технічні функції. Підключення учасника вимагає закупівлі спеціально комп'ютерного обладнання, що має ліцензію SWIFT, модемів, шифрувальної техніки, спеціалізованого прикладного програмного забезпечення і т.д. "Совам Телепорт" має свої власні канали, які вона орендує у Міністерства зв'язку Росії.
Основним недоліком є ​​дороге підключення до SWIFT. Початкові витрати на комплекс ST -200 на базі комп'ютерів фірми UNISYS - близько 200 тисяч доларів США, комплекс ST - 400 на базі комп'ютерів фірми DEC - в 2 рази дорожче. Вступний внесок становить 60 тисяч доларів, щорічний членський внесок - 4 тисячі доларів США. Це, звичайно, створює, проблеми для дрібних і середніх банків. Як недоліки можна також назвати певною мірою сильну залежність внутрішньої організації від дуже складної технічної системи (небезпека збоїв і інші технічні проблеми). В якості ще одного недоліку можна назвати скорочення можливостей користування платіжними кредитом (на час пробігу документа), тобто скорочується період між дебетом і кредитом рахунків, на яких відбивається даний переклад.
Основними плюсами SWIFT є високий рівень захисту інформації і можливість прямого зв'язку з банком - кореспондентом. Разом з тим у цієї системи є одна особливість - вона розрахована на великі платежі. Тому останнім часом європейські банки пішли на створення ряду альтернативних конкуруючих систем.
У жовтні 1984 року у Франції почала функціонувати система переказу коштів під назвою Etranger (Сажиттер), яка була задумана в якості філії SWIFT (лише банки, що є членами або користувачами SWIFT, можуть брати участь у системі Сажиттер).
Беруть участь банки направляють доручення про переказ коштів через Сажиттер у Французький банк із зазначенням однієї з наступних трьох дат проведення: даного дня, наступного дня або через два дні. "Псевдосчет" банку - відправника негайно дебетується згідно з датою проводки, "псевдосчет" одержує банку кредитується згідно з датою надходження, і доручення про переказ коштів направляється в одержує банк. До кінця робочого дня дебет і кредити, що випливають з операцій Сажиттер з відкриттям "псевдосчета" на конкретну дату проводки, записуються на рахунок кожного бере участь банку у Французькому банку разом з дебету і кредиту за рахунком банку, що виникають в результаті інших банківських операцій. Але так як Французький банк не дозволяє банку мати дебетове сальдо по рахунку банку, не робляться. Якщо дебетове сальдо не покривається на початку наступного дня, Французький банк має право анулювати дебетові проводки, що випливають з операцій Сажиттер, а також відповідні кредити в порядку, зворотному прийому доручень до анулювання дебетового сальдо.
Правила Сажиттер не вказують, коли конкретно отримує банк повинен надавати кредит своїй кредитуемой стороні. Відповідно до стандартної французької банківської доктриною кредит стає безвідкличним тоді, коли отримує банк здійснює кредитування рахунки (а не "псевдосчета") кредитуемой боку, навіть якщо банк і не отримав грошові кошти для виконання операції з переказу.
Англійська електронна система автоматизованих клірингових розрахунків CHAPS являє собою систему переведення кредиту протягом одного дня, що зв'язує 12 банків, які здійснюють врегулювання, включаючи Англійський банк. Від банків, які отримують доручення про переказ коштів через дану систему, потрібно надання коштів кредитуемой стороні протягом дня. Це правило має на меті підвищення ефективності CHAPS для ділових і фінансових кіл. Переказ коштів через CHAPS є безумовним і безвідкличним.
Належне функціонування CHAPS залежить від достовірності інформації про платоспроможність банку - відправника. Вона забезпечувалася в минулому за рахунок обмеження кількості банків, що брали участь в системі, а також завдяки Англійському банку, через який проводилося остаточне врегулювання. В даний час врегулювання проводиться в кінці дня на нетто основі шляхом переведення сальдо банків, що здійснюють врегулювання, на їхні рахунки в Англійському банку.
У США діють дві великі електронні системи переказу коштів - Fed Wire і CHIPS.
Fed wire - найбільша комунікаційна банківська мережа. Вона стала першою системою телеграфних повідомлень і належить Федеральній резервній системі (далі - ФРС). Комутаційний центр мережі знаходиться у Вірджинії (м. Калпепер). Fed Wire об'єднує три типи комунікаційних мереж: межокружную мережа, що забезпечує передачу телеграфних повідомлень між округами ФРС і Радою керуючих; межокружную мережу для передачі великих масивів даних; місцеві мережі округів. В цілому їх іменують Калпеперовскім центром ФРС - 70.
Існує також Калпеперовскій центр ФРС - 80, що є єдиною комунікаційною системою загального призначення.
Fed Wire використовується ФРС і дозволяє всім банкам і деяким іншим установам, які приймають депозити і мають сальдо на рахунках федеральних резервних банків, переводити ці сальдо в інші банки або депозитні установи. По суті система Fed Wire виконує функції банку - кореспондента для всієї банківської системи.
Правила, що регулюють діяльність Fed Wire, передбачають, що переказ коштів є "остаточним" між направляючим кошти банком і банком, які отримують ці кошти, при цьому банк, який отримує кошти, вважається "отримав їх належним чином", коли його регіональний федеральний резервний банк направляє йому повідомлення про кредитування його рахунку. У результаті напрямки банком в Fed Wire доручень на переказ коштів, а також інших дій цей банк може в середині або наприкінці дня мати дебетове сальдо в регіональному резервному банку, як і будь-який інший банк - кореспондент, федеральний резервний банк може відмовитися прийняти доручення на переказ коштів від банку, що має дебетове сальдо, до того, поки не буде представлено жодних гарантій. Якщо дебетове сальдо зберігається, федеральний резервний банк несе весь ризик несплати. Тим самим правила Fed Wire захищають весь банківський сектор від негайних наслідків неврегулювання сальдо банками, що направляють кошти.
Інша система являє собою приватну мережу і називається Клірингової системою МБР - CHIPS. Вона була заснована в 1970 році і використовується Нью - Йоркської розрахункової палатою. Понад 140 беруть участь банків мають право представляти доручення на переказ коштів для платежу іншим беруть участь банкам.
Процес врегулювання починається, коли CHIPS повідомляє учасників чисте сальдо кожного з них. Коли один з учасників врегулює свої розрахунки з іншим учасником, так званий врегульовує учасник буде знати також чисте сальдо цього іншого учасника. Банки, що мають дебетове сальдо, переводять кошти на спеціальний рахунок в Нью - Йорському резервному банку через Fed Wire зі своїх рахунків в регіональних федеральних резервних банках. Після того як всі банки, що мають дебетові сальдо, переведуть належні суми, федеральний резервний банк переводить ці суми через Fed Wire на рахунки банків, що мають кредитове сальдо. Після завершення врегулювання спеціальний рахунок не має ні дебетового, ні кредитового сальдо. Резервні банки не несуть пов'язаних з врегулюванням ризиків.
Учасники CHIPS діляться на врегульовуються і неурегулірующіе банки. Останні повинні врегулювати будь-яке чисте дебетове сальдо в розрахунках з врегульовує банками і через них же отримують будь-яке чисте кредитове врегулювання. Перші регулюють свої розрахунки через спеціальний рахунок в Нью - Йорському резервному банку при здійсненні ними переказів коштів, включаючи всіх нерегульованим банків.
Якщо будь - який банк не врегулює своє дебетове сальдо в CHIPS в кінці дня, всі вихідні і вхідні від нього перекази виключаються з врегулювання, і для решти банків підраховуються нові сальдо. Платіж, виключений із врегулювання, повинен бути здійснений безпосередньо учасниками, що не входять в систему. Якщо інші банки не можуть врегулювати своє нове дебетове сальдо, передбачається загальна скасування врегулювання.
Перекази в CHIPS є остаточними, коли кошти передані одержує банку, а банк, спрямовує кошти, не може після цього скасувати своє доручення на переказ коштів. Але оскільки існує можливість того, що банки, які отримують кошти, не отримують врегулювання за переклади, здійснювані через CHIPS, вони не зобов'язані задовольняти доручення на переказ коштів або надавати безвідкличні кредити одержувачам або іншим кредиторам до остаточного врегулювання. На практиці банки дозволяють своїм клієнтам користуватися кредитами, що виникають у зв'язку з переказами через CHIPS, на тимчасовій основі.
Учасниками CHIPS може стати банк з капіталом не менше 250 мільйонів доларів. має відділення в Нью - Йорку і зв'язок з розрахунковими банками мережі. В останні роки до мережі CHIPS приєднуються переважно банки Японії, поступово витісняючи американські і європейські.
Впровадження єдиної європейської валюти - євро дає новий імпульс розвитку нових платіжних систем в Європі: варіанти з використанням системи TARGET, системи клірингових розрахунків в Європейській асоціації банків, що працюють з євро, кореспондентських зв'язків та мережевих банків. ця система використовує надійну технологію SWIFT.
Розглянемо особливості системи TARGET1. TARGET - це автоматизована система безготівкових брутто - розрахунків в реальному часі, призначена для європейської системи МБР. Вона задумана так, щоб платежі в євро через національні кордони здійснювалися так само легко, як і внутрішні платежі. в цій системі платіжні доручення по черзі обробляються і негайно виконуються, коли виникає достатня кредитове сальдо або відкрита кредитна лінія на рахунку одержувача. Одержувач може в такому випадку відразу ж після запису в кредит рахунку розпоряджатися перерахованої йому сумою. Одержувач платежу буде завжди впевнений, що перераховані через TARGET платежі мають незворотний характер. Це означає, що для одержувача відсутній ризик неплатежу або ліквідності.
Користуватися системою TARGET рекомендується тільки для виконання платежів, безпосередньо випливають з операцій у сфері грошової політики, в яких задіяна Європейська система центральних банків. Передбачається, що через TARGET в банківській практиці будуть здійснюватися виключно великомасштабні платежі. У новій системі в принципі можуть приймати участь всі великі організації, що мають рахунок в одному з центральних банків Європейського союзу. Платежі через TARGET будуть розраховуватися виключно в євро.
При платежах в системі TARGET через національні кордони часовий інтервал між записом у кредит рахунку має становити кілька секунд. У системі розроблений певний режим часу, який дозволить перекрити широкий часовий діапазон між TARGET і системами розрахунків найважливіших фінансових центрів у Північній Америці і на Далекому Сході. Завдяки цьому знайдуть підтримку глобальні умови кредитних організацій та центральних банків щодо обмеження ризиків при перерахунках в різних іноземних валютах. Єдиний час припинення операцій дозволить також запобігти ризику численних платіжних операцій поза рамками єдиного тимчасового режиму.
Переваги системи TARGET:
- Здійснення операцій в реальному масштабі часу;
- Остаточний характер платежів;
- Зарахування платежів в день операції;
- Вільний доступ;
- Надійна технологія SWIFT.
Разом з тим системі притаманні і певні обмеження:
- Відносно висока вартість;
- Обмежена можливість обробки великих обсягів операцій.
Варіант мережевого банку для підтримки кореспондентських рахунків у валюті євро є найбільш прийнятним для російських комерційних банків. Кореспондентська банківська діяльність - це область, темпи розвитку якої вимагають нового підходу і стратегічною, а не миттєвою реакції на події, що відбуваються, які не повинні зупинятися на встановленні більш потужних комп'ютерних систем і підвищення швидкості обробки документів.
Міжнародний досвід удосконалення платіжних систем привертає увагу російських банкірів. Знання платіжних систем, що використовуються банками - кореспондентами, дозволяє оцінити їх ефективність з позицій швидкості здійснення розрахунків, економічності, надійності.
Проаналізувавши існуючі в нашій країні системи розрахунків:
- Прямі МБР;
- Через РКЦ ЦБ РФ;
- Міжбанківський кліринг;
- Через комерційні мережі,
можна зробити висновок, що кожна з них несе в собі певні і достоїнства, і недоліки. І саме ці відмінності і особливості підтверджують можливість використовувати в економіці кожен з наведених видів розрахунків.
Таким чином, і розрахунки через РКЦ, і прямі МБР, а також залік взаємних вимог і розрахунки через комерційні мережі мають всі підстави для застосування їх у фінансовій практиці. Кожна з розрахункових систем важлива для економіки країни. Доцільна організація розрахунків - одна з найважливіших умов, що забезпечують стабільне функціонування всіх галузей виробничої та невиробничої сфери.
Отже, розвиток і раціональне використання розглянутих вище варіантів розрахункових взаємовідносин в числі інших факторів може сприяти виходу країни з платіжної кризи.

РОЗДІЛ 2. Аналіз міжбанківського на території Свердловської області
2.1. Платіжний оборот Свердловської області за період 1997 - 1999 років. Загальні тенденції
Платіжний оборот Свердловської області з регіонами РФ, врахований розрахунково - касовими центрами області, в 1997 році в порівнянні з 1996 роком збільшився на 30,8%.
У загальній сумі платіжного обороту 55,3% склав оборот грошових коштів з Москвою, 22,4% - з Уральським економічним районом і Тюменською областю.
За 1997 рік оборот грошових коштів з Москвою збільшився на 50,2%, його питома вага в платіжному обороті області збільшився на 7,3 процентних пункту і досяг максимального рівня за весь період спостереження (55,3%).
Оборот грошових коштів з Уральським економічним районом і Тюменської областю за рік збільшився на 21,6% при зниженні його питомої ваги з 24,1% до 22,4% 1 (додаток 1).
У 1997 році збільшився оборот грошових коштів в розрахунках з більшістю регіонів РФ. Найбільш помітно збільшився обсяг розрахунків Свердловської області з Новосибірської (у 2,2 рази), Нижегородської (на 68,4%), Пермської (на 51,7%), Калінінградській (на 32,8%) областями. Різке збільшення обороту з Новосибірської областю пов'язано з надходженням звідти грошових коштів за купівлю іноземної валюти на кореспондентські субрахунки філій московських банків у місті Єкатеринбурзі.
Ефективність використання грошових коштів на кореспондентських рахунках комерційних банків в РКЦ області (розрахована як відношення суми міжрегіонального і внутрішньообласного платіжного обороту до середньомісячних залишках грошових коштів) у 1997 році збільшилася на 6,1%.
Динаміка платіжного обороту
Вперше за весь період спостереження темпи зростання платіжного обороту Свердловської області з адміністративними територіями РФ в 1997 році в порівнянні з попереднім роком значно перевищив темпи інфляції (зведений індекс споживчих цін в Свердловській області за січень - грудень 1997 року по відношенню до січня - грудня 1996 року склав 115,7% при зростанні платіжного обороту на 30,8%).
Зміна динаміки платіжного обороту зумовлено в певній мірі тенденцією до призупинення промислового спаду. Індекс господарської активності, що розраховується ЦБ РФ, свідчить про тенденції відновлення господарської активності в галузях реального сектора економіки в 1997 році. За даними Держкомстату, в 38% регіонів РФ, зафіксовано зростання промислового виробництва. Число регіонів, де зафіксований спад промислового виробництва, значно знизилося.
Крім того, зростання обороту грошових коштів пов'язаний з подальшим розвитком фінансових ринків у РФ, зокрема, із збільшенням обсягу ринку державних боргових зобов'язань за минулий рік в 1,54 рази, зростанням інтересу комерційних банків до недержавних цінних паперів та векселями в умовах зниження прибутковості ринку ДКО - ОФЗ в січні 1997 року.
Необхідно відзначити, що значна частина платіжного обороту не пов'язана з економічною ситуацією в РФ і Свердловської області і склалася в результаті операцій комерційних банків з перерозподілу ресурсів між філіями,. підкріпленню кореспондентських рахунків головних банків. Так, у листопаді минулого року в сумі списань з кореспондентських рахунків в ГРКЦ міста Єкатеринбурга міжфіліальні розрахунки склали 21,2%.
Збільшення грошової маси (М2) по РФ за 11 місяців минулого року на 25% також сприяло зростанню міжрегіонального платіжного обороту Свердловської області.
Темпи зростання грошової маси в обороті Свердловської області в 1997 році відставали від загальноросійських і склали 8,8%. Темп зростання внутрішньообласного обороту грошових коштів склав 24,7% при міжрегіональному - 30,8%. Кошти на розрахункових рахунках господарюючих суб'єктів за той же період збільшилися на 28,4%, у зв'язку з чим у структурі грошової маси намітилася сприятлива тенденція збільшення питомої ваги даних засобів - з 15,7% на 1.01.1997 року до 23,9% на 1.01.1998 року це свідчить про те, що грошовий потік у бік нефінансових підприємств збільшився.
Події, що сталися в 1997 році зміни в структурі активів комерційних банків Свердловської області також сприяли переорієнтації фінансових потоків: темпи зростання кредитних вкладень в найбільш місткий сегмент фінансового ринку - державні боргові зобов'язання. У 1996 році, навпаки, темпи зростання кредитних вкладень в державні цінні папери значно випереджали темпи зростання кредитних вкладень. Це свідчить про збільшення питомої ваги платіжного обороту, обслуговуючого розрахункові і кредитні операції в реальному секторі економіки.
Можна було б говорити про переорієнтацію у 1997 році фінансових ресурсів на користь нефінансових підприємств внаслідок загального зниження прибутковості фінансових ринків, вирівнювання рівнів дохідності різних фінансових інструментів, призупинення промислового спаду. Однак події на міжнародних фінансових ринках у жовтні - листопаді 1997 року не дають підстав говорити про закріплення цих тенденцій говорити про закріплення цих тенденцій.
Спрямованість фінансових потоків
У 1997 році Свердловська область продовжувала виступати донором по відношенню до інших регіонів РФ: сума платежів з області на 749,5 млрд. рублів перевищила надходження грошових коштів в область. Однак по відношенню до суми платіжного обороту відтік грошових коштів за рік скоротився з 3,5 до 1,1%.
Спостерігалося зростання як суми платежів з області в інші регіони РФ (на 28,0%), так і суми надходжень грошових коштів в область (на 33,7%). Негативне сальдо розрахунків Свердловської області з іншими регіонами Свердловської області з іншими регіонами РФ зберігалося протягом усього року за винятком червня, листопада і грудня. Значний приплив грошових коштів у грудні пов'язаний з надходженням бюджетних коштів (351,4 млрд. рублів) і збільшенням надходжень на кореспондентські рахунки банків з Москви (в 2,5 рази в порівнянні з листопадом), Пермської (в 1,7 рази), Челябінській (в 1,7 рази), Тюменської (в 1,5 рази) областей.
Незважаючи на зменшення в 1997 році на 71,3% суми платежів Свердловської області у федеральний бюджет (основна частина доходів федерального бюджету, зібраних на території Свердловської області, перераховувалася в 1977 році на рахунки обласного управління Федерального казначейства для самостійного фінансування витрат федерального бюджету), негативне сальдо в розрахунках з Москвою і Московською областю залишилося на рівні 1996 року. Це свідчить про триваючу концентрації фінансових ресурсів регіонів у Центрі. Відтік грошових ресурсів до Центру спостерігається з 1996 року - періоду динамічного розвитку ринку державних боргових зобов'язань.
Значні коливання рівня платіжного обороту Свердловської області в лютому, травні зниження на 15,1 і 16,6% (відповідно) і листопаді (зростання на 25,9%) були обумовлені в основному зміною обсягу розрахунків із Москвою, у зв'язку зі зміною обсягу операцій на фінансових ринках, областями Уральського регіону і Тюменської областю.
Структура платіжного обороту в банках області
У 1997 році в банках Свердловської області склалася досить стабільна структура платіжного обороту: основну його частину (44,5%) склали розрахунки за кореспондентськими рахунками в РКЦ, 22,6% - розрахунки за кореспондентськими рахунками банків - резидентів, 16,8% - за кореспондентських рахунках банків - нерезидентів, 16,0% - внутрішньобанківський оборот (розрахунки між підрозділами одного банку) 1 (пріложеніе2).
Зрослі ризики при проведенні розрахунків за прямими кореспондентськими відносинам з - за нестійкого стану банківської системи (за 1997 рік були відкликані ліцензії у 7 банків Свердловської області, скоротилася банківська мережа в Пермській і Челябінській областях), зниження у зв'язку з цим взаємної довіри банків, а також скорочення термінів проходження платежів в РКЦ області з'явилися причинами збільшення питомої ваги операцій через систему ЦБ РФ в загальному обсязі платіжного обороту (з 41,9% у 1996 році до 44,5% - у 1997 році).
Зниження інтересу комерційних банків до операцій на валютному ринку призвело до зменшення питомої ваги операцій за кореспондентськими рахунками банків - нерезидентів (з 24,5% до 16,8%) та зростання операцій по кореспондентських рахунках банків - резидентів (з 13,5% до 22 , 6%). Частка внутрішньобанківського обороту грошових коштів скоротилася з 20,1% до 16,0%.
Платіжний оборот Свердловської області в 1998 році
Загальні тенденції
Платіжний оборот Свердловської області, що пройшов через розрахункову мережу ЦБ РФ, в 1998 році в порівнянні з попереднім роком скоротився на 8,8%. У загальній сумі платіжного обороту 73% склали внутрішньообласні розрахунки, 27% - розрахунки з регіонами РФ. у структурі міжрегіонального обороту основну частину (65,3%) склали розрахунки Свердловської області з Москвою, 13,0% - розрахунки з регіонами Уральського економічного району та Тюменською областю, 7,9% - з регіонами Західно - Сибірського, 3,8% - Північно - Західного, 2,9% - Поволзької економічного району.
У цілому географічна структура платіжного обороту Свердловської області в минулому році змінилася у бік подальшого збільшення питомої ваги розрахунків з містом Москвою (з 55,3% у 1997 році до 65,3% - в 1998 році) і скорочення питомої ваги розрахунків з іншими регіонами РФ . Питома вага розрахунків з областями та республіками Уральського економічного району та Тюменською областю - найважливішими економічними партнерами Свердловської області - скоротився з 22,4% до 18,9% 1 (додаток 3).
Збереження спостерігається з 1996 року тенденції збільшення питомої ваги міста Москви в платіжному обороті Свердловської області дозволяє говорити про тривала торік концентрації фінансових потоків області в Центрі.
При скороченні платіжного обороту в 1998 році збільшився обсяг розрахунково - грошових документів, оброблених РКЦ області. Кількість розрахункових операцій збільшилася в внутрішньообласних розрахунками в 4,3 рази з міжрегіональних - в 1,1. Зниження платіжного обороту в грошовому вираженні при збільшенні кількості розрахункових операцій означає, що в минулому році, у порівнянні з 1997 роком, розрахунки проводилися в цілому більш дрібними сумами, що може бути пов'язано з недостатністю грошових коштів на розрахункових рахунках клієнтів кредитних організацій і на кореспондентських рахунках банків для проведення розрахунків, так як в цьому випадку великі суми розбивалися на більш дрібні і платежі проводилися в міру надходження грошових коштів на відповідні рахунки.
Динаміка платіжного обороту
Негативні тенденції в економіці зумовили скорочення обсягу МБР у Свердловській області. Скорочення операцій по кореспондентських рахунках кредитних організацій посилилося в серпні 1998 року (платіжний оборот за третій квартал 1998 року склав 70,5% від рівня третього кварталу 1997 року), що було наслідком реакції кредитних організацій і реального сектору економіки на події, що відбувалися в цей період на фінансових ринках РФ.
Зниження обсягів розрахунків банків на фондовому ринку, ринку міжбанківських кредитів спричинило скорочення відповідних операцій по кореспондентських рахунках кредитних організацій в розрахунковій системі ЦБ РФ і стало основною причиною зниження обліковується платіжного обороту в серпні 1998 року. Заходи, вжиті ЦБ РФ з метою підтримки ліквідності банківської системи та зниження неплатежів, дозволили стабілізувати платіжну систему: у вересні обсяг платіжного обороту досяг докризового рівня і продовжував рости в жовтні - грудні 1998 року (обсяг МБР в Свердловській області в четвертому кварталі на 51,7 % перевищив рівень третього кварталу).
Структура платіжного обороту в жовтні - грудні суттєво змінилася внаслідок зміни ситуації на фінансовому ринку РФ.
Найбільш привабливим сегментом фінансового ринку в четвертому кварталі став валютний ринок, що володіє достатньою місткістю (у вересні розрахунки з валютною біржею більш ніж втричі перевищили рівень червня, обсяги операцій з купівлі - продажу іноземної валюти - більш ніж удвічі). Зростання прибутковості валютних операцій, а також введення обов'язкового продажу валютної виручки підприємствами - експортерами зумовили значне зростання обсягу відповідних операцій по кореспондентських рахунках кредитних організацій в четвертому кварталі 1998 року.
Темпи зниження обсягу міжрегіональних розрахунків (16,0%) на 10,2% перевищили темпи зниження внутрішньообласного обороту, що було обумовлено скороченням обсягу розрахунків з переважною більшістю регіонів РФ, у тому числі з Тюменською, Челябінській, Самарській та іншими областями. Платіжний оборот Свердловської області з Москвою залишився майже на рівні 1997 року (99,2%).
Спрямованість фінансових потоків
У 1998 році фінансові відносини Свердловської області з іншими регіонами РФ характеризуються відтоком грошових коштів з області. Відбулося зниження і за сумою платежів з Свердловської області в регіони РФ (16,6%), і за сумою надходжень грошових коштів в область (на 15,3%).
При цьому спостерігалося скорочення відтоку грошових коштів з області в абсолютному вираженні, а також щодо суми платіжного обороту з (1,4% у 1997 році до 0,5% - у 1988 році), що можна оцінити як позитивний фактор.
Слід відзначити зміну спрямування фінансових потоків у розрахунках Свердловської області з Москвою: якщо у січні - серпні 1998 року платежі з області значно перевищували надходження грошових коштів з Москви, то з вересня відтік коштів у Центр припинився і надходження коштів з Москви стали перевищувати платежі з області в Москву.
Зміна співвідношення фінансових потоків у розрахунках Свердловської області з Москвою було пов'язано насамперед із скороченням обсягу банківських операцій на фінансових ринках після серпня 1998 року, а також із зростанням обсягу розрахунків у реальному секторі економіки та міжфілійних розрахунків у вересні - грудні. Аналіз структури платежів, здійснених великими банками Єкатеринбурга та філіями московських банків до Москви в докризовий період, свідчить про те, що відволікання ресурсів майже на 70% здійснювалося за операціями на валютному ринку, ринку міжбанківських кредитів та за внутрішньосистемних розрахунків. У четвертому кварталі надходження грошових коштів з Москви в значній мірі були сформовані надходженнями на розрахункові рахунки великих промислових підприємств, торговельних і торгово - промислових компаній області.
Структура платіжного обороту в кредитних організаціях
За 1998 рік у сумі платіжного обороту кредитних організацій області 37,1% склали розрахунки, проведені через розрахункову мережу ЦБ РФ, 37,9% - через кредитні організації на основі кореспондентських відносин між ними (у тому числі 24,1% - за кореспондентськими рахунками банків - резидентів та 13,8% - за кореспондентськими рахунками банків - нерезидентів) і 25,0% - міжфіліальні розрахунки 1 (додаток 4).
У перші дев'ять місяців в структурі платіжного обороту спостерігалося зниження питомої ваги операцій через розрахункову мережу ЦБ РФ (з 40,3% у першому кварталі до 33,3% у третьому) і зростання питомої ваги межфіліальних розрахунків (з 19,8 до 25,4 %). Частка розрахунків на основі прямих кореспондентських відносин залишалася практично стабільною (39,9 та 41,3%).
У четвертому кварталі зниження ліквідності банківської системи і збільшені у зв'язку з цим ризики при проведенні розрахунків за прямими кореспондентськими відносинам, а також зниження взаємної довіри банків внаслідок фінансової кризи вплинули на співвідношення перелічених вище операцій. При подальшому збільшенні питомої ваги межфіліальних розрахунків в цей період намітилася тенденція зростання питомої ваги розрахунків, проведених через розрахункову мережу ЦБ РФ (з 33,3% у третьому кварталі до 37,0% - у четвертому) і скорочення питомої ваги розрахунків за прямими кореспондентських відносинах з банками - резидентами (з 28 до 17,8%).
У цілому в порівнянні з 1997 роком у структурі платіжного обігу в кредитних організаціях на 7,4% скоротилася питома вага операцій через розрахункову мережу ЦБ РФ і на 9% зросла питома вага межфіліальних розрахунків. Питома вага розрахунків за прямими кореспондентськими відносинам збільшився незначно (на 1,5%) при скороченні розрахунків з банками - нерезидентами (на 3%).
Платіжний оборот Свердловської області в 1999 році
Загальні тенденції
Обсяг безготівкових і готівкових (касових розрахункових операцій, проведених підрозділами розрахункової мережі Свердловської області (РКЦ і кредитні організації) у 1999 році, в порівнянні з 1998 роком збільшився в 2 рази. У загальному обсязі розрахункових операцій безготівковий платіжний оборот, який ураховується розрахунковою системою регіону, склав 92,5%, готівка (касові) розрахункові операції - 7,5%. Безготівкові розрахункові операції здійснювалися за наступними напрямками: через підрозділи розрахункової мережі ЦБ РФ (27,6% суми безготівкового платіжного обороту); через кореспондентські рахунки ЛОРО - НОСТРО, відкриті в кредитних організаціях (20,6%); через рахунки міжфілійних розрахунків - розрахунки між підрозділами однієї кредитної організації (51,8%) 1 (додаток 5).
У порівнянні з 1998 роком сумарний безготівковий платіжний оборот збільшився в 2,1 рази. Темпи зростання обсягу розрахунків через підрозділи розрахункової мережі ЦБ РФ (240,4%) перевищили темпи зростання обсягу розрахунків через кореспондентські рахунки ЛОРО - НОСТРО, відкриті в кредитних організаціях (208,8%), та обсягу розрахунків через рахунки міжфілійних розрахунків (188,7 %), внаслідок чого в структурі платіжного обороту частка розрахунків через розрахункову мережу ЦБ РФ у порівнянні з 1998 роком зросла на 4,1 процентного пункту, частка межфіліальних розрахунків скоротилася на 4,5 процентних пункту при практично незмінною частці розрахунків через кореспондентські відносини кредитних організацій ( збільшення 0,4 процентних пункту).
Обсяг готівки (касових) операцій, проведених підрозділами розрахункової мережі регіону, в 1999 році в порівнянні з 1998 роком збільшився на 63,3%. Зростання обсягу безготівкових розрахункових операцій випередив зростання обсягу готівково - грошових операцій на 36,7 процентного пункту, в результаті частка готівки розрахункових операцій у платіжному обороті регіону скоротилася з 9,2 до 7,5%.
У сумі безготівкового платіжного обороту, що пройшов через розрахункову мережу ЦБ РФ, в Свердловській області в 1999 році 68,6% становили внутрішньообласні розрахунки, 31,4% - розрахунки з регіонами РФ. У структурі міжрегіонального обороту грошових коштів основну частину (67,1%) становили розрахунки області з містом Москвою; 12,3% - з областями та республіками Уральського економічного району; 6,1% - Західно - Сибірського; 3,7% - Північно - Західного; 3,0% - Поволзької економічного району; 7,8% - з іншими регіонами РФ.
У 1999 році сумарний обсяг платіжного обороту, який обліковується розрахункової мережею ЦБ РФ, перевищив рівень 1998 року в 2,4 рази. Збільшився як міжрегіональний (в 2,8 рази), так і внутрішньообласний (у 2,4 рази) платіжний оборот. Темпи зростання обсягу розрахунків Свердловської області з регіонами РФ (в 2,8 рази) на 39,7 процентних пункти перевищили темпи зростання обсягу внутрішньообласних розрахунків.
Приріст міжрегіонального обороту в 1999 році був досягнутий в основному в результаті збільшення обсягу розрахунків із Москвою (2,9 рази), з областями та республіками Уральського економічного району та Тюменською областю (у 2,5 рази).
У географічній структурі платіжного обороту в 1999 році зберігалися тенденції 1998 року: випереджальні темпи зростання обсягу розрахунків із Москвою в порівнянні з темпами зростання обсягу розрахунків з Уральським економічним районом (включаючи Тюменську область) зумовили зміну структури платіжного обороту, що пройшов через розрахункову мережу ЦБ РФ, в бік подальшого зростання частки міста Москви (з 65,3 до 67,1%) і зниження частки регіонів Уралу і Тюменської області (з 18,9 до 16,7%). Частка інших регіонів РФ зросла з 15,8 до 16,2% 1 (додаток 6).
Динаміка платіжного обороту
Темпи зростання платіжного обороту в 1999 році (в порівнянні з 1998 роком у 2 рази збільшився сумарний платіжний оборот і в 2,4 рази - платіжний оборот, що пройшов через розрахункову мережу ЦБ РФ) перевищили темпи інфляції за той же період (індекс споживчих цін у січні - грудні 1999 року порівняно з січнем - груднем 1998 року становить 192,1), що свідчить про зростання обсягу розрахунків у реальному вираженні.
Крім того, протягом 1999 року, у зв'язку зі зростанням курсу долара США і збільшенням обсягу обов'язкового продажу валютної виручки підприємствами - експортерами (сума коштів, списаних з транзитних валютних рахунків резидентів в уповноважених банках для продажу інвалюти на внутрішньому валютному ринку, в порівнянні з 1998 роком зросла в 1,6 рази), зростали обсяги операцій на валютному ринку, що призвело до зростання операцій за відповідними кореспондентськими рахунками кредитних організацій і вплинуло на зростання платіжного обороту.
В1999 році обсяг операцій філій іногородніх банків через розрахункову мережу ЦБ РФ на території Свердловської області скоротився на 10%, питома вага філій іногородніх банків в платіжному обороті області знизився з 13 до 5,0%.
Спрямованість фінансових потоків
Для фінансових відносин Свердловської області з іншими регіонами РФ в 1999 році був характерний приплив грошових коштів в область. Різко збільшився приплив коштів з Челябінської області (в 5,4 рази), Тюменської (у 2,2 рази) та Пермської (в 2,1 рази) областей, внаслідок чого позитивне сальдо розрахунків Свердловської області з Уральським регіоном (включаючи Тюменську область) зросла в 12,5 рази, що зробило вирішальний вплив на співвідношення фінансових потоків у розрахунках області з регіонами РФ в цілому.
Скорочення позитивного сальдо в розрахунках з Москвою в 1999 році значною мірою пов'язане зі зміною спрямованості бюджетних потоків: у 1999 році сума перерахованих до федерального бюджету потоків: у 1999 році сума перерахованих до федерального бюджету податків, зібраних на території Свердловської області, зросла в 3, 3 рази при збільшенні зустрічних потоків - фінансування з федерального бюджету - тільки в 2,6 рази.
Розглядаючи структуру платіжного обороту З Москвою за призначенням платежів, необхідно зазначити, що в сумі надходжень коштів у Свердловську область з Москви переважали надходження на розрахункові рахунки великих корпоративних клієнтів кредитних організацій, пов'язані з їх основною діяльністю, а в сумі платежів з області в Москву провідне місце займали банківські операції.
Головний підсумок року - реальне зростання обсягу розрахункових операцій у розрахунковій мережі області, викликаний зростанням господарської активності в основних галузях промисловості, поліпшенням стану розрахунків між підприємствами. Завдяки високим темпам зростання залишків грошових коштів на рахунках підприємств і організацій (в 2,3 рази), зростання грошової складової в розрахунках реального сектору економіки до 51,9% обсяг операцій по розрахункових рахунках підприємств і організацій у банківській системі області збільшився в 2,8 рази, відбувся перерозподіл фінансових потоків у бік реального сектора економіки, про що свідчить зростання питомої ваги товарно - господарських операцій в структурі платіжного обороту Свердловської області, який обліковується розрахунковою системою ЦБ РФ, з 34,4% у четвертому кварталі 1998 року до 44% у четвертому кварталі 1999 року.
Поряд із зростанням обсягу розрахунків у реальному секторі економіки на зростання платіжного обороту в 1999 році вплинули збільшення внутрішньосистемних розрахунків в 1,9 рази, збільшення обсягу розрахункових операцій, обслуговуючих бюджетні потоки (в результаті зростання податкових перерахувань з області в федеральний бюджет і зростання фінансування з федерального бюджету, зростання обсягу операцій обласного бюджету), збільшення виплат з пенсійного та інших фондів, зміна порядку розрахунків на валютній біржі у зв'язку з введенням з другого півріччя 1999 року єдиної торгової сесії.
Створюючи восени 1998 року на території Свердловської області систему внутрішньорегіональних розрахунків з урахуванням зустрічних платежів (кліринг). Головне управління ЦБ РФ орієнтувався на те, що ця послуга підвищить ефективність розрахунків (що було важливо для періоду серпня-вересня 1997 р.), буде доступна для користування всім кредитним організаціям області і отримає подальший розвиток. У всіх розрахунково-касових центрах області були навчені співробітники, встановлено відповідне програмне обладнання.
Розрахунки з урахуванням зустрічних платежів (кліринг) у Свердловській області почали проводитися з 18 вересня 1997 року. До кінця 1998 року в кліринг взяли участь 42 кредитних організацій, у тому числі 14 комерційних банків області, 21 філія цих банків і 7 філій комерційних банків інших регіонов.1
За 1998 рік для участі в кліринг було подано 45 тисяч платіжних документів на загальну суму 931,3 млн. руб. З них було проведено більше 18 тисяч документів на 339,9 млн. руб. Еффіктівность клірингових розрахунків склала за документами 40,9%, за сумами проведених платежів-36, 5%.
Із загального обсягу розрахунків з урахуванням зустрічних платежів у вересні 1998 р. операції, проведені ЦБ РФ з використанням коштів обов'язкових резервів на рахунках в Банку Росії, обоспечілі 77,9% документів, поданих на кліринг у вересні, їх сума склала 81,9% всієї місячної суми. У ці дні з сеансах клірингу був оплачений 91% усіх проведених документів, сума за ним склала 94,7% всієї суми за місяць. Всього на кліринг було подано 18 тисяч документів на загальну суму 415 млн. руб., З них сплачено 8 тисяч документів (44,8% від поданих до виконання) на 148,4 млн. руб. (35,8%).
При збереженні тенденції зростання господарської активності та фінансового оздоровлення економіки в 2000 році можна очікувати подальшого збільшення обсягу розрахункових операцій на території області.
2.2. Практика міжбанківських розрахунків в Головному РКЦ м. Єкатеринбурга
Банк Росії утворює єдину централізовану систему в вертикальною структурою управління. У систему Банку Росії входять центральний апарат, територіальні установи, розрахунково-касові центри, польові установи, навчальні заклади та інші підприємства, установи та організації, в тому числі підрозділу безпеки і Російське об'єднання інкасації.
Розглянемо роботу однієї з установ Центрального банку - Головного РКЦ м. Єкатеринбурга.
До 1992 року в місті Єкатеринбурзі функціонували дві РКЦ - Єдиний і Орджонікідзевський. Але у зв'язку із зростанням створення кредитних організацій, зростанням кількості розрахункових операцій, із збільшенням обсягу платежів, обсягу розрахунково-грошових документів, оброблюваних розрахунково-касовими центрами, назріла необхідність створення ще одного. Так у 1992 році був створений Центральний РКЦ, який надалі в 1997 році був перейменований в Головний РКЦ.
В даний час Головний розрахунково-касовий центр працює відповідно до Типового Положення про РКЦ, затвердженим Радою директорів Банку Росії (протокол № 45 від 6 вересня 1996 р.), Положенням про розрахунково-касовому центрі, затвердженим Начальником Головного Управління Центрального банку РФ по Свердловській області 27 березня 1998 року.
Головний розрахунково-касовий центр функціонує в складі Головного Управління Центрального банку РФ по Свердловській області, є його відокремленим структурним підрозділом, входить в єдину централізовану систему Банку Росії і здійснює частину функцій Головного Управління на території міста Єкатеринбурга, міст, районів Свердловської області.
Основна функція РКЦ - проведення розрахунків між установами різних банків і необхідним веденням кореспондентських рахунків.
Клієнтами РКЦ є кредитні організації та інша клієнтура.
Так у Головному РКЦ за станом на 01.01.2000г. частка обслуговуваних кредитних організацій склала 22%, клієнтів, які не є кредитною організацією - 37%, бюджетних - 41% від загального обсягу клієнтів.
У цілому графічна структура обслуговуваних клієнтів на 01.01.1999 рік в порівнянні з 01.01.2000 роком змінилася в бік зменшення питомої ваги клієнтів, які не є кредитними організаціями, у зв'язку з переходом їх на обслуговування в органи Федерального казначейства. Відповідно до впровадженням системи валових розрахунків у режимі реального часу, а в особливості проведення її першого етапу - здійснення переведення всіх кредитних організацій і рахунків клієнтів Банку Росії на обслуговування в Головні РКЦ, помітно збільшилася кількість кредитних організацій з 18% до 22%; бюджетних організацій з 38% до 41%. Поряд з відкриттям нових рахунків проводиться робота з реструктуризації банківської системи, одним із напрямків якої є робота щодо прискорення ліквідаційних процедур у кредитних організаціях з відкликаною ліцензією з метою максимального задоволення вимог кредиторів і вкладників і скорочення термінів їх проведення.
\ S

Січень - березень 1999


Рис. 1. Структура клієнтів, що обслуговуються Головним РКЦ
Основною метою діяльності РКЦ як структурного підрозділу Банку Росії, що здійснює банківські операції з грошовими коштами в умовах дворівневої банківської системи, є забезпечення ефективного, надійного і безпечного функціонування системи розрахунків Російської Федерації.
Розрахунки між комерційними банками відображаються за їх коррахунках, відкритим в РКЦ. Розрахунки ж між останніми за операціями комерційних банків, а також за їх власними операціями здійснюються через рахунки міжфілійних оборотів (МФО), для чого РКЦ присвоюються номери по МФО. На цих рахунках відображаються операції з перерахування платежів на рахунки комерційних банків - одержувачів коштів, що обслуговуються в інших РКЦ.
Засобом міжфілійних розрахунків є авізо по МФО. Авізо складаються і відправляються РКЦ в адресу іншого РКЦ для завершення межфіліальних операції. РКЦ, що почав операцію за розрахунками (початковий провід), умовно називається філією "А", а прийняв авізо до відповідного проводу - філією "Б".
У зв'язку з цим можна проаналізувати проходження розрахунково-грошових документів по відділу міжбанківських розрахунків за 1999 рік, а також за 1 квартал 1999 року і порівняти його з 1 кварталом 2000р. (Поштове авізування).
З наведених даних по відділу МБР видно, за 1 квартал 2000 року проходження розрахунково-грошових документів (РДД) через відділ міжбанківських розрахунків (поштою) в порівнянні з відповідним періодом 1999 року скоротився в 2 рази (1 квар.2000г.-загальна к- під документів -3099 штук, 1 квар.1999г. - 6500 штук). Спостерігається тенденція зниження обсягу РДД у зв'язку з переходом клієнтів ГРКЦ на передачу платежів електронним способам (з 1 вересня 1998 року за рішенням Головного Управління ЦБ РФ по Свердловській області скасовані платежі із застосуванням поштових авізо, і розрахунки робляться електронним способом). Разом з тим міжбанківські розрахунки істотно прискорюються, якщо вони відбуваються за допомогою електронних платежів.
У 1992 році спільними зусиллями фахівців Головного Управління ЦБ РФ по Свердловській, Пермській і Волгоградській областях був розроблений і впроваджений новий спосіб передачі розрахунку грошових документів - електронний.
Перший міжрегіональний електронний платіж був відправлений 9 жовтня 1992 з Свердловської області у Пермську, а 11 листопада того ж року почалися розрахунки електронним способом між РКЦ нашої області, і майже протягом року електронний платіж проводився в порядку експерименту під відповідальність начальника Головного Управління НБУ по Свердловської області С. В. Сорвіно. Тільки 2 серпня 1993 Головою ЦБ РФ було затверджено "Тимчасове положення про скоєння міжрегіональних електронних платежів в дослідних зонах системи ЦБ РФ", тим самим було завершено великий досвід роботи з розвитку та утвердження системи електронної передачі платежів.
Електронний спосіб перерахування грошових коштів став одним із самих популярних у наших клієнтів. Зараз будь-яке платіжне доручення можна передавати електронним способом, і протягом цього ж дня, або не пізніше наступного, кошти будуть зараховані на рахунок одержувача.
Переваги електронної передачі платежів очевидні. Крім безпосередньої передачі коштів, контроль і квитовка платежів також здійснюються автоматично, що робить всю систему більш надійною.
Діаграма динаміки сумових і кількісних показників за 1999р.
Представлені дані дозволяють простежити динаміку процентного співвідношення застосовуваних видів платежів.
92,8% платежів проведено електронними платежами, з них 84,1% по каналах зв'язку, 6,9% - платежами без застосування авізо, 0,2% з застосуванням авізо. На 9,9% збільшилася кількість платежів, в основному за рахунок збільшення кількості представленої інформації на магнітних носіях (збільшення на 5,0%), кількість платежів без застосування авізо зменшився на 9,9%, при збільшенні кількості платежів на паперових носіях на 24 , 2%.
Для аналізу документообігу за рахунками клієнтів Головного РКЦ порівняємо 4 квартал 1999р. з 1 кварталом 2000. (використовуємо таблицю додаток)
Обсяг документообігу по рахунках клієнтів ГРКЦ в порівнянні з 4 кварталом 1999р. зменшився на 8,1%. Кількість платежів в 1 кварталі поточного року склало 826612 штук у тому числі:
-Кількість внутрішньорегіональних електронних платежів -778762 шт.;
-Кількість міжрегіональних електронних платежів -47850 шт ..
У відсотковому відношенні внутрішньорегіональні електронні платежі (ВРЕП) складають 94,2%, міжрегіональні електронні платежі (МРЕП) -5,8% від загального обсягу документообігу.
У порівнянні з 4 кварталом 1999р. кількість ВРЕП зменшилася на 8,9%, МРЕП на 5,9%. У сумарному відношенні ВРЕП склали 60,9%, МРЕП-39, 1%.
У порівнянні з 4 кварталом 1999 р. сума проведених внутрішньорегіональних платежів збільшилася на 12,8%, міжрегіональних збільшилася на 49,0%. У 1 кварталі 2000 р. відзначається зростанням оборотності коштів за кореспондентськими рахунками обслуговуються Головним РКЦ кредитних організацій, який склав на кінець кварталу 3,17. Ключовим інструментом, що визначає обсяг платіжного обороту, залишаються операції банків з іноземною валютою, міжбанківське кредитування, а також операції корпоративних клієнтів.
У 1 кварталі 2000р. відзначається зростання на 22%, до 632 шт. кількості документів, переданих банками на кліринг. Незважаючи на скорочення грошового значення операцій (на 40% до 185,3 млн. руб.), Проведених протягом кварталу клірингові операції були більш ефективні. Так, якщо в 4 кварталі 1999р. в результаті клірингових розрахунків залишилися без проводу 8% документів (44 шт. на 126,2 млн. руб.), то за 1 квартал 2000р. кількість проведених документів скоротилася до 4% (27 шт. на суму 15,7 млн. руб.). До числа учасників клірингових розрахунків приєднуються все нові і нові клієнти ГРКЦ.
Представлені дані дозволяють простежити динаміку процентного співвідношення застосовуваних видів платежів.
93,8% платежів проведено електронними платежами, з них 85,2% по каналах зв'язку, 6,0% - платежами без застосування авізо, 0,2% з застосуванням авізо. У порівнянні з 4 кварталом на 0,9% збільшилася кількість платежів ВРЕП, в основному за рахунок збільшення кількості представленої інформації з каналів зв'язку (збільшення на 1,1%), кількість платежів без застосування авізо зменшився на 0,9%, при збільшенні кількості платежів на паперових носіях на 0,2%.
У 1 кварталі електронними платежами проведено 96,7% міжрегіональних платежів, 3,3% платежів проведено із застосуванням авізо. Кількість МРЕП збільшилася на 1,9%, з них на 0,7% збільшилася кількість платежів, відправлених по каналах зв'язку. До категорії документів, наданих на паперових носіях належать розрахунково-грошові документи, для передачі яких не передбачено електронний образ (інкасові доручення, платіжні вимоги, вимоги-доручення, меморіальні ордери, платіжні ордери, платіжні доручення з додатками).
Станом на 01.04.2000г. технологію електронного обміну інформацією використовують такі кредитні організації:
1 - Уралвнешторгбанк;
2 - Уральський банк реконструкції та розвитку;
3 .- Єкатеринбурзький ощадний банк РФ;
4 - Міст-банк;
5 - КБ "Відродження";
6 - ВАТ "Уралпромстройбанк";
7 - ТОВ "Вуз-банк";
8 - Уральське відділення ВАТ "Мосбизнесбанк";
9 - ВАТ Банк "Єкатеринбург";
10-ВАТ "Уралконтактбанк";
11-ВАТ "Гран-банк".
До липня 2000 р. до системі безпаперового обміну інформацією планується підключити ще 4 банки. Ведеться підготовча робота з підключення до системи електронного обміну інформацією з Органами Федерального Казначейства, Фондом обов'язкового медичного страхування, Розрахункової палатою УРВБ та іншими клієнтами Головного РКЦ.
Всього за 1 квартал 2000р. кредитними організаціями (філіями та іншими клієнтами ГРКЦ проведено 826612 платежів на суму 62858340 тисяч рублів.
Підключення кредитних організацій, що обслуговуються розрахунково-касовим центром, до системи обміну електронними документами зв'язку дозволило не тільки працювати понад встановлений часу операційного обслуговування, але й оперативно використовувати надходять на коррахунки кошти, в результаті чого денні обороти за коррахунками окремих кредитних організацій в кілька разів перевищували залишки коштів на початок робочого дня.
\ S


46
Підпис: 46 Рис. 2. Динаміка внутрішньорегіональних і міжрегіональних електронних розрахунково-грошових документів за 1999 рік
Якщо порівнювати 1 і 2 півріччя 1999 року видно значне зростання кількості внутрішньорегіональних електронних розрахунково-грошових документів і відповідно збільшення обсягу платіжного обороту.
За цей час значно скоротилася кількість розрахунково-грошових документів на паперових носіях.
В даний час частка одногородних розрахунків банків - учасників безпаперового обміну документів у середньому становить 89,3% від загального обсягу електронних платежів, у січні - березні 1999 р. - 2,6%.
Протягом року розрахунково-касовим центром проводилася робота з кредитними організаціями та клієнтами РКЦ за поданням інформації на магнітних носіях (дискетах). У результаті частка документів, наданих на паперових носіях, для передачі електронним способом, знизився в 1 кварталі 2000року в порівнянні з 1 кварталом 1999 року у внутрішньорегіональних розрахунках з 51,9% до 4,5%, а в міжрегіональних розрахунках - з 41,9 % до 2,5%.
48
Підпис: 48 З наведеної діаграми (рисунок 7) випливає, що основна питома вага припадає на безпаперову технологію передачі інформації.
У четвертому кварталі намітилося зростання переданих РДД, однак частка РДД, переданих на паперовому носії залишилася практично незмінною.
\ S

Важливо підкреслити, що регіональні центри обробки інформації організують одногородние розрахунки та розрахунки, коли рахунок платника і рахунок одержувача обслуговуються однією установою Банку Росії - так звані прямі розрахунки між учасниками. Дані розрахунки дозволяють виробляти програмний комплекс СПІН РКЦ. Кошти банків - платників повинні бути зараховані ЦОІ на рахунки банків - одержувачів
Рис. 3. Документообіг РДД на паперових носіях (БТ) і по безпаперовій
не пізніше початку наступного робочого дня. Але програма дозволяє відстежувати кошти, що надходять на рахунки вже протягом поточного операційного дня.
Якщо говорити про одногородних розрахунках, то необхідно підкреслити, що обробка документів за даними розрахунками займає значну частину робочого часу операційного працівника. А також обсяг проведених РДД по одногородним розрахунками становить значну частку в загальному обсязі документообігу (рисунок 8).
Січень - березень 1999
Січень - березень 2000 р..


\ S \ S

Рис. 4. Структура документообігу при розрахунках одногородних
у загальному обсязі платежів,%
У цілому графічна структура платіжного обороту в січні - березні 2000 року змінилася у бік збільшення частки електронних платежів у загальному обсязі документообігу, що й так видно з проведеного аналізу.
У першому кварталі 2000 року основний обсяг розрахункових операцій, як і раніше припадав на внутрішньорегіональні і одногородние розрахунки.
Необхідно відзначити, що з 1 вересня 1998 внутрішньорегіональні розрахунки здійснюються тільки за допомогою електронних платежів. Поштою або телеграфом здійснюються розрахунки тільки за платіжними вимогами, акредитивами, інкасовими дорученнями у зв'язку з відсутністю затверджених форм електронних документів для цих способів здійснення платежів.
Зараз, як вже це було сказано вище, значна частка платежів припадає на електронні платежі і паперову технологію передачі інформації, можна з упевненістю сказати, що дані способи розрахунків є перехідним ступенем до системи валових розрахунків у режимі реального часу, яка, безперечно, є перспективною в подальшому розвитку платіжної системи Росії.

РОЗДІЛ 3. Проблеми міжбанківських розрахунків та шляхи їх вдосконалення
Проаналізувавши діючу систему МБР у РФ необхідно намітити шляхи подальшого вдосконалення платіжної системи.
Основним напрямом вдосконалення розрахунків у РФ є створення системи валових розрахунків у режимі реального часу, яка забезпечить оперативне зарахування вступників коштів на рахунки кредитних організацій, що дозволить негайно їх використовувати, тим самим знизити кошти в розрахунках і системні ризики. Крім того, кредитні організації отримують можливість управляти внутрішньоденною ліквідністю, підвищиться ефективність внутрішньобанківських розрахунків, прискорення оборотності грошових коштів.
У рамках створення нормативної бази системи валових розрахунків у режимі реального часу ЦБ РФ необхідно розробити та затвердити нормативні документи, що регламентують цілі., Завдання та функції підрозділів ЦБ РФ. Встановити правила реєстрації учасників системи валових розрахунків у режимі реального часу підрозділів ЦБ РФ і клієнтів як користувачів цієї системи, а також розробити та затвердити операційні правила функціонування системи валових розрахунків.
Для забезпечення розрахунків у банківській системі в режимі реального часу необхідно створення сучасної телекомунікаційної мережі та розробка програмного комплексу.
В умовах неможливості швидкого одночасного технічного переоснащення усієї банківської системи, ЦБ РФ здійснює цілий ряд проектів з модернізації матеріальної бази великих регіональних РКЦ і переводу їх діяльності на сучасні принципи організації розрахунків. На перше місце виступає організація електронних платежів, яка звільняє банки від пересилання один одному первинних документів. Так, з метою прискорення МБР між регіонами (областями) і всередині області, починаючи з 1992 року ЦБ РФ впроваджуються електронні платежі. Перший міжрегіональний електронний платіж був відправлений у жовтні 1992 року з Свердловської області у Пермську, а потім почалися розрахунки між РКЦ Свердловської області.
Електронні платежі введені як додатковий вид МБР поряд з існуючими - поштовим і телеграфним авізуванням. Порядок проходження електронних платежів від комерційного банку встановлюється в договорі про кореспондентські відносини між банком та РКЦ.
На сьогоднішній день, система електронних платежів є одним з найсучасніших способів здійснення МБР. Комерційні банки подають до РКЦ копії платіжних доручень своїх клієнтів на паперових носіях або магнітних носіях (дискетах). При введенні платіжного доручення, програма, яка встановлена ​​на персональній електронно - обчислювальної машині проводить перевірку - логічний контроль, тобто банківський ідентифікаційний код банку - одержувача, його кореспондентського рахунку, рахунок кореспондента (отримувача коштів). Якщо доручення на паперовому носії, воно набирається оператором, виконуються всі необхідні банківські проводки і відбувається списання та зарахування грошових коштів протягом операційного дня на рахунки клієнтів та комерційних банків. При роздруківці інформації банк - кореспондент отримує копію платіжного доручення.
За допомогою електронних платежів досягається максимальна в сучасних умовах швидкість здійснення безготівкових розрахунків через РКЦ. Електронний спосіб перерахування грошових коштів став одним із самих популярних у клієнтів. Будь-який платіж можна передавати електронним способом, і протягом цього ж дня кошти будуть зараховані на рахунок одержувача (при внутрішньорегіональних розрахунках).
Переваги електронної передачі платежів очевидні. Крім безпосередньої передачі коштів, контроль і квитовка платежів також здійснюються автоматично, що робить всю систему більш надійною.
ЦБ РФ проводиться на сучасному етапі цілеспрямована робота з підготовки всієї банківської системи РФ до широкого впровадження сучасних технологій.
Необхідність реформування існуючої системи МБР у РФ відзначається і вченими - економістами, і практиками банківської справи. Це пов'язано з тим, що за останні роки в структурі платіжного обігу та рух грошових потоків відбулися серйозні зміни.
Якщо раніше учасників МБР цілком влаштовувало отримання щоденних відомостей про залишки коштів на кореспондентських рахунках, то зараз їм потрібна оперативна інформація на кожний момент часу, що спирається на швидкі і безпомилкові розрахунки.
При наявності сучасних комп'ютерних засобів зв'язку ставиться завдання не тільки забезпечити миттєве проходження платежів, але і практично повністю відмовитися від паперового документообігу.
Розрахункова система, заснована на електронному обміні документами, дозволяє скоротити проходження платежу від клієнта РКЦ - платника до РКЦ - одержувача до декількох годин, підвищить надійність розрахунків, дасть можливість вирішити проблему невідповідності стану кореспондентського рахунку в РКЦ та комерційному банку. Слід зазначити, що особливо такі розрахунки актуальні для кредитних організацій, віддалених від РКЦ, де доставка документів займає велику кількість часу.
З 1998 року ЦБ РФ поставлено завдання переходу до електронного обміну повноформатним платіжними документами з кредитними організаціями без їх супроводу документами на паперових носіях. Право роботи з повноформатним електронними платіжними документами надається кредитним організаціям, які оформили відповідні додаткові угоди до договорів, з обслуговуючими їх установами ЦБ РФ.
У перспективі можливе використання системи електронного обміну інформацією при регулюванні стану фінансових ринків, підтримці ліквідності окремих комерційних банків і банківської системи в цілому.
Можливість брати участь у внутрішньообласному кліринг мають кредитні організації, що дотримують правила ведення бухгалтерського обліку та вимоги пруденційного нагляду.
У банків, що беруть участь в кліринг з'явився прогнозований джерело вільних грошових коштів протягом дня для проведення операцій в інших сегментах банківського ринку, і - що особливо важливо - при щоденній роботі в такому режимі це джерело стане постійним. Крім того, постійна участь в кліринг дасть банкам можливість не розпорошувати кошти по кореспондентських рахунках, відкритих в інших кредитних організаціях, а досвід. накопичений банками при взаєморозрахунках за рахунками типу ЛОРО - НОСТРО, коли протягом операційного дня обмовляється ліміт розрахунків, підвищить ефективність проведення платежів в кліринг.
Таким чином, можна зробити висновок, що створення системи розрахунків, яка працює в режимі реального часу є ключовим моментом у розвитку платіжної системи РФ.
Проблема міжнародних банківських телекомунікацій вирішується в наші дні за допомогою створення та експлуатації комп'ютерних банківських систем, що охоплюють практично всю земну кулю.
Необхідно зазначити, що основними достоїнствами проведення розрахунків при безпаперовій технології є:
- Підвищення швидкості та надійності платежів у банківській системі;
- Продовження операційного дня;
- Ефективне управління внутрішньоденною ліквідністю;
- Скорочення витрат, пов'язаних з обробкою вхідних і вихідних розрахункових документів;
- Скорочення витрат на оплату розрахункових послуг ЦБ РФ;
- Скорочення документарного обороту.
Крім того, важливе місце в системі МБР може і повинен зайняти кліринг, здійснюваний через установи ЦБ РФ, особливо на внутрирегиональном рівні, так як банки пов'язані між собою. Кліринг дозволяє зменшити потоки міжбанківських платежів, створює основу для спрощення і здешевлення розрахунків, що дозволяє підвищити ліквідність банків - учасників клірингу, сприяє більш раціональному використанню ресурсів.
Як правило, у всіх країнах існують національні клірингові системи, учасниками яких є ЦБ РФ і найбільші комерційні банки. Платіжна система в РФ повинна розвиватися, вбираючи в себе найкраще з зарубіжного досвіду.
Для більш ефективного функціонування системи електронного обміну інформацією за безготівковими розрахунками між установами ЦБ РФ і кредитними організаціями необхідне технічне переозброєння і розвиток автоматизації як ЦБ РФ, так і кредитних організацій.
Для створення системи валових розрахунків у режимі реального часу і переходу до розрахунків на безпаперовій основі потрібне технічне переозброєння інформаційних технологій кредитних організацій. Це питання в даний час необхідно вирішувати в різнобічному порядку, знаходити різні шляхи для його здійснення.
В умовах нестачі вільних коштів у кредитних організацій для модернізації наявного устаткування і вдосконалення інформаційних технологій комерційним банкам необхідно переглянути свою політику. Більш ефективна робота з активними операціями призведе до отримання максимальних доходів, які можна спрямувати на технічне переозброєння інформаційних технологій.
Однією з найбільш прийнятних форм виходу з положення, що може стати лізинг, як додаткова система перспективного фінансування на основі орендних відносин за умови, якщо ЦБ РФ придбає удосконалене технологічне обладнання і буде здавати його в оренду кредитним організаціям.
При активному впровадженні таких відносин лізинг може стати потужним імпульсом технічного переозброєння банківської системи та структурної розбудови російської економіки в цілому.
Рішення різних правових, технічних, економічних та організаційних питань управління міжбанківськими платіжними системами дозволить полегшити розрахунки, скоротити загальний рівень залишків коштів банків на кореспондентських рахунках в РКЦ і спрямувати вивільнені кошти на ринки цінних паперів, валютні, міжбанківських кредитів, а значить сприяти подальшому розвитку цих ринків , підвищити рентабельність банків та ефективність проведення грошово - кредитної політики країни.

ВИСНОВОК
Створення дворівневої банківської системи саме по собі не вирішує проблеми оздоровлення фінансово-банківської системи. Оздоровлення економіки передусім залежить від системи заходів і конкретних дій, спрямованих на створення стабільної економіки в цілому і як наслідок, стійкої грошової одиниці і стабільно функціонуючої системи розрахунків.
В даний час перспективи розвитку банківської системи багато в чому пов'язані з позитивними зрушеннями в макроекономічному розвитку. Намітився зростання валового внутрішнього продукту, обсягу виробленої промислової продукції, реальних доходів населення, динамічний розвиток ринку державних цінних паперів, фондового ринку збільшують попит на різні банківські послуги.
У сформованих умовах перед банківським сектором як складовою частиною економіки Росії об'єктивно стоїть завдання забезпечення максимально можливого в сформованих макроекономічних умовах задоволення попиту на банківські послуги при безумовному вимозі збереження стійкості банківської системи. Але не можна ставити кінцевою метою розвитку тільки задоволення існуючого попиту на банківські послуги. Необхідно, враховуючи унікальність ситуації в розвитку всіх економічних структур сучасної Росії, поступально просуватися по шляху впровадження найбільш передових методів і систем розрахунків.
Створення системи розрахунків, яка працює в режимі реального часу, є ключовим моментом у розвитку платіжної системи Росії.
Перехід до роботи в режимі реального часу означає перехід до такого рівня якості системно-технічних рішень у здійсненні розрахунків, коли час, необхідний для проведення всіх процедур з передачі банківської інформації між кредитними організаціями та її перевірки, буде вимірюватися секундами, коли момент списання коштів з рахунку платника буде збігатися з моментом зарахування коштів на рахунок одержувача цих коштів. Це можливо лише за умови повної автоматизації всіх організаційних і бухгалтерських процедур при наявності відповідної технічної бази.
Перехід до системи розрахунків у режимі реального часу зажадає адекватного технічного оснащення не тільки установі Банку Росії, але і всіх російських кредитних організацій, вдосконалення та уніфікації стандартів на застосовувану ними техніку та програмне забезпечення, системи забезпечення безпеки.
Іншим не менш важливим напрямком реформи платіжної системи буде скорочення готівкових грошей в обігу. З метою збільшення частки безготівкового обороту робота зі створення в Росії умов для впровадження розрахунків платіжними картами представляється нам як перспективна і терпить зволікання. У сучасній Росії склалися унікальні умови зацікавленості у розвитку розрахунків електронними грошима не тільки учасників розрахунків (клієнт, банк, обслуговуючі та торговельні організації) а й державних структур.
Центральний банк повинен буде здійснювати методологічне керівництво і регулювання системи розрахунків за допомогою платіжних карт. Розроблено загальні норми використання платіжних карт, які регламентують різні сторони відносин беруть участь у розрахунках сторін з тим, щоб убезпечити користувачів. Однак Центральному банку не можна зупинятися лише на методології розрахунків. Більш дієва допомога від організації здійснює практично всі міжбанківські розрахунки повинна, на нашу думку полягати у створенні та забезпеченні функціонування процесингових центрів. Для зниження витрат на створення процесингових центрів необхідно передбачити можливість використання інфраструктури існуючих територіальних розрахункових центрів. Необхідно також надати певні стимули комерційним банкам для здійснення ними капітальних вкладень в області розвитку розрахунків по пластикових картах. Певну допомогу могли б надати зацікавлені державні структури: Державна податкова служба, Уряд РФ. В даний час пряме фінансування з бюджету програми розвитку "електронних грошей" малоймовірно, проте такий вид допомоги як податкові пільги комерційним банкам впроваджують нові системи розрахунків для фізичних осіб. Причому зазначену пільгу надавати тільки з прибутку від операцій за розрахунками з використанням пластикових карток. Нам видається цілком достатньою подібна фінансова стимуляція комерційного банку протягом перших п'яти років з моменту придбання та встановлення обладнання.
Розвиток електронних платежів змушує банки країни, активно опановувати передовою технологією, прагнути перейняти міжнародний досвід розрахунків. Загальносвітова ж тенденція в цій області - витиснення з платіжного обігу не тільки готівкових грошей, але і чеків.
Підводячи підсумок, необхідно сказати, що важливу роль для відновлення надійності і стабільності платіжної системи має зіграти усунення паперового документообігу, впровадження електронних платежів, міжбанківського клірингу та електронних грошей.

Список літератури
1.Закон Російської Федерації від 2 грудня 1990 року "про Центральному банку РРФСР (Банку Росії)" / / Закони РРФСР про перехід до ринку з коментарями народних депутатів. - М., 1991. С. 55-65.
2.Закон Російської Федерації від 2 грудня 1990 року "Про банки і банківську діяльність в РРФСР" / / Закони РРФСР про перехід до ринку з коментарями народних депутатів. - М., 1991. С. 66-70.
3.Закон Російської Федерації від 25 вересня 1992 року № 3537-1 "Про грошову систему Російської Федерації" / / Економіка і життя. 1992. № 43. С.8.
4.Временное Положення "Про вчинення міжрегіональних електронних платежів в дослідних зонах системи Центрального банку Російської Федерації", затверджене Головою Банку Росії 2 серпня 1993 року.
5.Фінансово-кредитний словник. Т.I / Гол. ред. В.Ф. Гарбузов .- М.: Фінанси і статистика, 1984. 511 с.
6. "Концепція системи валових розрахунків у режимі реального часу Банку Росії" (схвалена рішенням Ради Директорів Центрального Банку РФ, протокол № 20 від 13 червня 1997 року).
7.Временное положення "Про правила обміну електронними документами між Банком Росії, кредитними організаціями (Філіями) та іншими клієнтами Банку Росії при здійсненні розрахунків через розрахункову мережу Банку Росії "від 12 березня 1998 року № 20-П.
8.Указаніе "Про особливості проведення кредитними організаціями (філіями), іншими клієнтами Банку Росії платежів через розрахункову мережу Банку Росії при передачі інформації по каналах зв'язку" від 24 грудня 1997 року № 95-У.
9.Пісьмо ЦБ РФ "Про перелік договірних умов про обмін електронними документами" від 02 червня 1998 року № 122-Т.
10 .. Вказівка ​​"Про внесення змін і доповнень до" Правил ведення бухгалтерського обліку в Центральному банку Російської Федерації (Банку Росії) "від 18 вересня 1997 року № 197-У.
11.Временное положення "Про порядок прийому до виконання доручень власників рахунків, підписаних аналогами власноручного підпису, при проведенні безготівкових розрахунків" від 10 февраля1998 року № 17-П.
12.Положеніе "Про міжрегіональних електронних розрахунках, що здійснюються через розрахункову мережу Банку Росії" від 23 червня 1998 року № 36-П.
13. Вказівка ​​"Про порядок здійснення розрахункових операцій Банком Росії 2 жовтня 1998 року" від 1 жовтня 1998 року № 369-У.
14.Статья "Про подальше впровадження та розвитку електронного обміну інформацією". / / Банк (Інформаційно-аналітичний випуск Головного Управління Банку Росії по Свердловській області) 1998 рік
15.Березіна М.П., ​​Крупнов Ю.С. Міжбанківські розрахунки: Практичний посібник. 2-е вид., Перераб. і доп. - М.: АТ "Финстатинформ", 1994. - 224 с.
16.Усоскін В.М. Сучасний комерційний банк: керування й операціі.М.: Все для Вас, 1993. 320 с.
17.Роде Е. Банки, біржі валюти сучасного капіталізму: Пер. з нім. - М.: Фінанси і статистика, 1986. 341 с.
18.Рід Е., Коттер Р., Гілл Е., Сміт Р. Комерційні банки: Пер. з англ. - М.: Прогрес, 1983. 501 с.
19.Ліпіс А. І ін Електронна система грошових розрахунків: Пер. з англ. / Предисл. А.А. Мовчана. - М.: Фінанси і статистика 1988. 269 ​​с.
20.Фінансово-кредитний словник. Т.I, II / Гол. ред. В.Ф. Гарбузов. - М.: Фінанси і статистика, 1986. 511 с.
21.Фінансово-кредитний словник. Т. III / Гол. ред. Н.В. Гаретовскій. - М.: Фінанси і статистика, 1988. 511 с.
22.Міловідов В.Д. Сучасне банківське справу: Досвід організації та функціонування банків США. - М.: Изд-во МГУ, 1992. 174 с.
23.Лакшіна О.А. Регулювання центральним банком грошового обігу в розвинених капіталістичних країнах / / Періодичні огляди Кредитно-фінансового НДІ банків СРСР при Держбанку СРСР. Серія: Тенденції розвитку кредитних систем зарубіжних країн. 1990. 57 с.
24.Пономарев В.А. Державно - монополістичне регулювання діяльності банків: Межі та протиріччя. - М.: Фінанси і статистика, 1987. 207 с.
25.Долан Е. Дж. І ін Гроші, банківська справа і грошово-кредитна політика: Пер. з англ. В. Лукашевича та ін / За заг. ред. В. Лукашевича. - Л., 1991. 448 с.
26.Максімова Л.М. Механізм грошово-кредитного регулювання ФРН. - М.: Фінанси і статистика, 1984. 92 с.
27.Пятенко С.В. Кредитно-грошова політика в США. - М.: Наука, 1988. 157 с.
28.Севрук В.Т. Банківські ризики. - М.: "Справа ЛТД", 1994 - 72 с.
29.Фінанси та кредит: Підручник / Під. Ред. О.Ю. Козака .- К.: МП "Піппо", 1994. -630с .- ISBN 5-85552-011-7.
30.Банковское справа: Підручник / За ред. О.І. Лаврушина. - М.: Фінанси і статистика, 1998. - 576 с.: Іл.
31.Банковское справа: Справ. посібник / М.Ю. Бабічев, Ю.А. Бабічева, О.В. Трохова та ін / Під. ред Ю.А. Бабичевій. - М.: Економіка 1993. 397 с.
32.Ельберскірх Дітер В. Практика здійснення міжбанківських операцій / / Гроші і кредит. 1991. № 6. С.41-49.
33.Котельніков С.Ф. Розрахунки: протиріччя має бути подолано / / Гроші і кредит. 1993. № 1. С. 24-28.
34.Тіхоміров В. Електронні гроші: мрія чи реальність / / Російські вести. 1993. 13 лютого. С. 7.
35.Вітвіцкая Т. Електронні гроші в Росії: фантазія чи реальність? / / Економіка і життя. 1994. № 10. С. 7.
36.Федоренко В.М., Федоренко А.В. Грошовий обіг і кредит капіталістичних країн: Підручник. - Київ: Вища школа, 1989. 288 с.
37.Митіщінскій банк удосконалює кореспондентську мережу / / Економіка і життя. 1994. № 11. С.10. С.2.
38.Корнеев М.В. Функціонування системи клірингових міжбанківських розрахунків і мінімізація ризиків / / Гроші і кредит 1999р. № 7.С 62-64.
39.Кравченко Е.А. Система організації клірингових міжбанківських розрахунків / / Гроші і кредит 1999р. № 7.С 64-65.
40.Сігова Є.М. Побудова систем міжбанківських розрахунків / / Гроші і кредит 1996р. № 2 c 22-29.
41.Електронние платіжні системи / / Матеріали міжнародного семінару ГУ ЦБ РФ по Свердловській області. Єкатеринбург 3-7 лютого 1997
42.Повишеніе ефективності управління банками: регіональний та технологічний аспекти / / Матеріали науково-практичної конференції ГУ ЦБ РФ по Свердловській області, жовтень-листопад 1997 року. 189 с.
43.Платежние системи / / Збірник доповідей III науково-практичної конференції березень-квітень 1998 року. 302 с.


1 Лексис І. Кредит і банки. Пер. з нім. Р. та Ф. Михайлевська. М.: Перспектива, 1993. - С. 120.
1 Молчанов А.В., Піталеев В.А. Банківська система Росії. Настільна книга банкіра. М.: декан, 1995. - С. 303
1 Молчанов А.В., Піталеев В.А. Банківська система Росії. Настільна книга банкіра. М.: декан, 1995. - С. 303.
1 Грязнова А.Г., Лаврушин О.І. Банківська система Росії. Настільна книга банкіра. М.: декан, 1995. - С. 69 - 79.
1 Хайринг В. Таргет - нова система міжбанківських розрахунків. / / Бізнес і банки, 1998 р., № 7. - С. 6.
1 Карпова А. Платіжний оборот Свердловської області в 1997 році. / / Банк, 1998р., № 2. - С.9.
1 Карпова А. Платіжний оборот Свердловської області в 1997 році. / / Банк, 1998р., № 2 - с. 10.
1 Карпова А. Платіжний оборот Свердловської області в 1998 році. / / Банк, 1999 р., № 3. - С.3.
1 Карпова А. Платіжний оборот Свердловської області в 1998 році. / / Банк, 1999 р., № 3. - С. 5.
1 Карпова А. Платіжний оборот Свердловської області в 1999 році. / / Банк, 2000 р., № 2. - С.3.
1 Бичкова Є. Платіжний оборот Свердловської області в 1999 році. / / Банк, 1999 р., № 2. - С. 3.
1 Кезік Є. Кліринг у Свердловській області.Реальность і перспективи. / / Банк 1999р. № 2, с.11-12.
Додати в блог або на сайт

Цей текст може містити помилки.

Банк | Диплом
280.5кб. | скачати


Схожі роботи:
Міжбанківські розрахунки
Міжбанківські розрахунки та їх вплив на діяльність банку
Міжбанківські коpеспондентські відносини Міжбанківські pозpахунки
Міжбанківські кредити. Облік і аудит МБК
Міжнародні міжбанківські системи безготівкових розрахунків
Міжбанківські кредити Облік і аудит МБК
Безготівкові розрахунки
Статистичні розрахунки 2
Бухгалтерські розрахунки
© Усі права захищені
написати до нас