Механізм випуску та обігу простого і переказного векселя
Векселі з'явилися в Росії ще в XVII столітті, а документи, що регулювали вексельний обіг, двічі уточнювалися (остання редакція вексельного статуту була прийнята в 1902 році). Протягом перших післяреволюційних років векселя не використовувалися; з переходом до НЕПу система комерційного кредиту була відновлена, проте потім остаточно скасовано кредитної реформою 1930 року, ліквідувала господарську самостійність підприємств. До речі, в цьому ж році з метою уніфікації порядку випуску та обігу векселів в різних країнах в Женеві була підписана Міжнародна конвенція про векселі, до якої СРСР приєднався через кілька років, одночасно затвердивши "Положення про переказний і простий вексель". Незважаючи на наявність такого документа, векселі, після їх скасування в 1930 році, аж до дев'яностих років у внутрішньому обороті не використовувалися. Лише у 1990 році в тоді ще загальносоюзному законодавстві векселі були "реабілітовані". .А 20 березня 1996 Держдумою був прийнятий довгоочікуваний закон "Про ринок цінних паперів". Відповідно до нього вводилася обов'язкова реєстрація всіх учасників ринку, а також вся виконавча влада в області ринку цінних паперів передавалася створюваної Федеральною комісією з ринку цінних паперів (ФКЦБ Росії).
Випуск векселя не пов'язаний з обов'язковою процедурою державної реєстрації емісії (крім обумовлених законом випадків), не потрібно завірення підписів на векселі нотаріусом.
Все що випускаються векселі поділяються на дві великі групи: прості і перекладні.
Простий вексель (соло-вексель) - це безумовне боргове зобов'язання боржника (векселедавця) сплатити кредитору (векселедержателю) певну суму грошових коштів у певному місці і у встановлені терміни або за наказом кредитора перерахувати кошти третій особі.
Відмінною рисою простого векселя є те, що боржником завжди є особа, що виписало вексель, тобто векселедавець. Тримач векселя може використовувати його в розрахунках зі своїми контрагентами, переводячи свою заборгованість на векселедавця.
Переказний вексель (тратта) - це доручення (наказ) кредитора (векселедавця), що зобов'язує боржника (трасата) оплатити зазначену в векселі суму у вказаний термін третій особі (ремітенту). Особа, що виписало перекладної вексель, називається векселедавцем або трасантом.
Особливістю випуску і обігу переказного векселя є те, що він не може служити простим засобом платежу. Ремітент, одержуючи вексель, не впевнений, що зазначений у ньому трасат зробить оплату. Тому спочатку необхідно переконатися, що боржник згоден сплатити вексельну суму. Для цього вексель направляється трасату для акцепту.
Акцепт - це письмова згода на виконання зобов'язань за векселем.
Свою згоду трасат підтверджує написом на лицьовій стороні векселя.
Варто відзначити, що власник векселя може передати його іншій особі і без акцепту платника. Однак неакцептованного вексель користується значно меншою популярністю в порівнянні з векселями, по яким отримано акцепт платника. Акцепт може бути повним або частковим.
Повний акцепт означає, що трасат повністю виплатить зазначену у векселі суму у встановлені терміни.
Частковий акцепт означає, що боржник згоден виплатити тільки частину суми. Отже, інша частина суми платежу залишається неакцептованного.
Векселедержатель повинен погодитися з частковим акцептом і направити протест неакцептованного проти суми. Таким чином, векселедержатель має право пред'явити регресивні вимоги до всіх зобов'язаних за векселем особам. Даний порядок передбачений Женевською конвенцією.
Вексель може бути пред'явлений до акцепту в будь-який час, починаючи з дня його видачі і до дати настання платежу. Допускається пред'явлення векселя до акцепту і після закінчення терміну платежу. Боржник відповідає за векселем точно так же, як прийняв би вексель до настання терміну платежу.
Звернення векселів.
Перехід векселя від однієї особи до іншої здійснюється шляхом вчинення на зворотному боці векселя передавального напису, що називається індосаментом. Особа, яка вчиняє передавальний напис, називають індосантом, а особа, яка отримала в результаті цього напису вексель в своє користування, - індосатом.
У залежності від обсягу відомостей, що містяться в передавальному написі, розрізняють кілька видів індосаментів.
По-перше, індосамент може бути повним або частковим. Повний індосамент переносить на індосата всі права за векселем. Частковий індосамент переносить тільки частину прав. За російським законодавством частковий індосамент заборонений.
По-друге, індосамент може бути бланковим, іменних або передорученому. При бланковим індосаментом в передавальному написі не вказується особа, за наказом якого повинен бути здійснений платіж. У цьому випадку вексель вважається виданим на пред'явника. Індосант підписує вексель і передає його новому власникові. Якщо відбувається подальша передача векселя, те перехід здійснюється шляхом простої вручення без нової передавальної написи. Вексель на пред'явника можна зробити іменним, якщо в передавальному написі вказати особу, за наказом якого здійснюється платіж.
Іменний (повний) індосамент означає, що при здійсненні передавальної написи у векселі вказана особа, якій він передається. У цьому випадку ми маємо іменний цінний папір.
Препоручительной індосамент відбувається з метою довірити особі, зазначеній у передавальної написи, провести певні операції. Зазвичай доручення дається банку на отримання грошових коштів від платника, на здійснення протесту за неплатежі, на передачу векселя в заставу і т.д.
Одержувач векселя за передорученому індосаментом не стає власником векселя, він тільки виконує зазначене в передавальному написі доручення. Всі подальші індосаменти на векселі теж можуть бути тільки передорученому.
По-третє, індосамент може бути оборотним і безоборотному. Здійснюючи оборотний індосамент, векселедержатель не робить ніяких застережень щодо векселя. Це означає, що у разі регресу він повністю відповідає за вексельними зобов'язаннями.
Безоборотний індосамент відбувається з певним застереженням "без обороту на мене", тобто в разі неакцепту або несплати боржником вексельної суми особа, яка вчинила безоборотний індосамент, знімає з себе відповідальність за вексельними зобов'язаннями. У цьому випадку солідарну відповідальність за векселем несуть усі особи, які зробили оборотний індосамент.
Векселем притаманна обертаність, яка виражається в можливості багаторазової передачі векселя від однієї особи до іншому за допомогою виконання передавального напису, що дозволяє його широко використовувати замість готівки. Векселем властива терміновість, тобто тривалість існування вексельного зобов'язання заздалегідь обмовляється або встановлюється на підставі вексельного законодавства. Підводячи підсумок, назвемо ряд причин, що стримують широке поширення векселів:
часта відсутність належної довіри до ділових партнерів;
невпевненість у можливості гранично швидкого задоволення своїх інтересів через процедуру судового розгляду позовів про погашення векселів (якщо партнери виявилися нечесними, або неплатоспроможними);
відсутність прискореної процедури позачергового судового розгляду позовів про погашення векселів;
відсутність прецедентів регресних вимог за векселями у випадку відмови векселедавців від платежа;
побоювання отримати фальшивий вексель - відомі підробки векселів Ощадбанку, Лененерго і ін