Російський Державний Гуманітарний Університет
Контрольна робота
за курсом
«Страхування»
на тему:
«Майнове страхування підприємств і громадян»
Казань 2007
План
Введення
1. Поняття майнового страхування
2. Види майнового страхування
2.1 Виділені види майнового страхування
Список літератури
Введення
Страхування - одна з найдавніших категорій суспільних відносин. Зародившись у період розкладання первіснообщинного строю, воно поступово стало неодмінним супутником суспільного виробництва. Первинний сенс даного поняття пов'язаний із словом "страх". Власники майна, вступаючи між собою у виробничі відносини, відчували страх за його збереження, за можливість знищення або втрати у зв'язку зі стихійними лихами, пожежами, грабежами і іншими непередбаченими небезпеками економічного життя.
Ризикований характер суспільного виробництва - головна причина занепокоєння кожного власника майна і товаровиробника за своє матеріальне благополуччя. На цьому грунті закономірно виникла ідея відшкодування матеріального збитку шляхом солідарної розкладки між зацікавленими власниками майна.
Тобто, спочатку під терміном «страхування» малося на увазі «майнове страхування». Майнове страхування - галузь страхування, що має багатовіковий досвід і багата традиціями. Як випливає з назви, об'єктом такого страхування виступають майнові інтереси страхувальника, пов'язані з його законним володінням, розпорядженням або з використанням певного майна. Тобто страхуванню підлягає не саме майно, а законний страховий (майновий) інтерес суб'єкта, що міститься в його правах по відношенню до майна.
Перехід до ринкових відносин, формування багатоукладної системи господарювання, заснованої на різноманітних формах власності, створюють об'єктивні передумови для активного впровадження в сферу економіки страхування як одного з гарантів забезпечення фінансової стійкості господарюючих суб'єктів. Тепер підприємства самі повинні піклуватися про власне економічно стійке положення, схоронності матеріальних об'єктів і засобів, кредито-і платоспроможності. Збитки від стихійних лих, техногенних аварій та інших мінливостей ринку повинні мати надійний і гарантований фінансове джерело покриття, який забезпечується страхуванням.
1. Поняття майнового страхування
Страхування - це спосіб відшкодування збитків, які зазнала фізична або юридична особа, за допомогою їх розподілу між багатьма особами (страховою сукупністю). Відшкодування збитків здійснюється з коштів страхового фонду, який знаходиться у віданні страхової організації (страховика). Об'єктивна потреба в страхуванні обумовлюється тим, що збитки часом виникають унаслідок руйнівних факторів, взагалі не підконтрольних людині, як, наприклад, стихійні лиха. У подібній ситуації неможливо стягувати збитки з кого-небудь і заздалегідь створений страховий фонд може бути джерелом відшкодування збитку.
Розподіл договорів страхування на види здійснюється в залежності від того, які інтереси вони захищають. В основі майнового страхування лежать майнові інтереси.
За договором майнового страхування одна сторона (страховик) зобов'язується за обумовлену договором плату (страхову премію) при настанні передбаченого в договорі події (страхового випадку) відшкодувати іншій стороні (страхувальникові) або іншій особі, на користь якої укладено договір (вигодонабувачу), завдані внаслідок цього події збитки в застрахованому майні або збитки у зв'язку з іншими майновими інтересами страхувальника (виплатити страхове відшкодування) в межах визначеної договором суми (страхової суми).
За своєю суттю майнове страхування є найбільш розвиненим і складним договором страхування. З цього виду страхування власне і почалася історія всієї страхової діяльності.
На відміну від інших договорів при договорі майнового страхування у страхувальника або вигодонабувача присутній особливий інтерес - майновий - в укладенні договору. Такі інтереси перераховані в п. 2 ст. 929 ГК. Відповідно до цієї статті до них відносяться:
· Ризик втрати (загибелі), недостачі або пошкодження певного майна;
· Ризик відповідальності за зобов'язаннями, які виникають внаслідок заподіяння шкоди життю, здоров'ю або майну інших осіб, а у випадках, передбачених законом, також відповідальності за договорами - ризик цивільної відповідальності;
· Ризик збитків від підприємницької діяльності через порушення своїх зобов'язань контрагентами підприємця або зміни умов цій діяльності по незалежних від підприємця обставинам, у тому числі ризик неотримання очікуваних доходів - підприємницький ризик.
Об'єктами страхування при майновому страхуванні є різні матеріальні цінності. Їх перелік дуже різноманітний. Перш за все, майнове страхування поділяється на обов'язкове і добровільне. Обов'язковому страхуванню в нашій країні підлягає визначене майно сільськогосподарських підприємств, громадян, які проживають у сільській місцевості (будівлі, деякі сільськогосподарські тварини).
Все інше майно може бути застраховане в добровільному порядку. Таким чином, страхують основні та оборотні фонди підприємств, організацій та інших юридичних осіб, сільськогосподарські культури, вантажі, суду, авіаційну та космічну техніку, транспортні засоби, тварин, твори мистецтва, антикваріат, особисте рухоме і нерухоме майно громадян.
Основою майнового страхування є визначення вартості застрахованого майна, розрахунок страхового тарифу, визначення факту і причин загибелі або пошкодження майна, розрахунок і виплата страхового відшкодування.
Майнове страхування є найбільш древнім видом страхування. Майно може бути застраховане на випадок повної загибелі або часткового пошкодження при пожежі, повені, аварії, вибухи та інших обставин.
2. Види майнового страхування
· Інтерес у збереженні майна,
· Інтерес у тому, щоб не наступала відповідальність за зобов'язаннями
· Інтерес, пов'язаний з можливими збитками при підприємницької діяльності.
Не належать до жодного з цих трьох видів такі поширені страхові інтереси, як наприклад, інтерес, пов'язаний зі збитками не тільки від підприємницької, а й від будь-якої іншої діяльності або з невиконанням зобов'язання з боку партнера.
Припустимо, ви купили облігацію. Одну облігацію, просто з тією метою, щоб гроші не лежали. Облігація - це цінний папір, що виражає позикове зобов'язання, тобто, купивши її, ви дали кому-то гроші в борг під відсотки. Безумовно, існує ризик, що гроші вам повернуті не будуть, безумовно, у вас є інтерес в тому, щоб гроші були повернені і, безумовно, в цьому інтересі немає нічого протизаконного і він не входить до переліку заборонених, отже, може бути застрахований. Але до жодного з перерахованих вище трьох видів інтерес у поверненні боргу не відноситься. Дійсно, купивши облігацію ви не перетворилися на підприємця-банкіра, для якого відсотки за кредит - основа існування і не стали інвестиційним фондом, для якого вкладення грошей у цінні папери - основне джерело доходу. Отже, ваш інтерес в поверненні боргу не пов'язаний зі збитками від підприємницької діяльності. Ваш інтерес не пов'язаний також і з вашою відповідальністю перед ким-небудь - боржник відповідальний перед вами, а не ви перед ним. Нарешті, ваш інтерес не пов'язаний зі збереженням майна, так як замість відданих грошей у вас з'явилася цінний папір, який також входить до складу вашого майна і її вартість - це питання ринкової оцінки. Цілком можливо, що цю облігацію можна буде продати дорожче, ніж за неї заплачено. Але навіть, якщо ринкова ціна з'явилася у вас облігації менше, ніж віддане сума грошей, то зменшення вашого майна не є результатом страхового випадку, а сталося з вашої волі.
У зв'язку з тим, що в Цивільному кодексі (далі ми будемо користуватися абревіатурою ЦК) ці види страхування ніяк не згадані у недосвідченого людини цілком може виникнути сумнів - а вирішуються взагалі інші види майнового страхування, крім трьох, згаданих у ЦК - і, треба визнати, що воно має під собою грунт.
Проте ніякого прямого заборони страхувати інші інтереси немає, просто по цим трьом видам у ЦК є правила, а про інших взагалі нічого не сказано. Слід виходити із загального принципу "дозволено все, що прямо не заборонено", а не з принципу "заборонено все, що прямо не дозволено" і, оскільки заборони немає, страхувати можна будь-якої незабороненої страховий інтерес, але для трьох груп майнового страхування введені спеціальні правила
Розглянемо ці правила.
Можна застрахувати свій будинок від пожежі на свою користь, чи чужий будинок від пожежі на користь його власника, але застрахувати свій будинок на користь іншого чи чужий будинок у свою користь можна тільки в тому випадку, якщо той, на чию користь страхується будинок є його орендарем або по іншому зацікавлений у збереженні цього будинку. Не можна застрахувати будинок від пожежі на користь того, хто не має стосунку до будинку. Більш того, довгостроковий договір оренди будинку набуває чинності тільки з моменту його державної реєстрації, тому не можна застрахувати будинок на користь того, хто фактично орендує будинок, але договір оренди не зареєстрував. Він має інтерес у збереженні будинку, але цей інтерес не заснований ні на законі, ні на договорі, так як договору оренди будинку не існує. Після реєстрації договору оренди виникне заснований на договорі страховий інтерес і будинок може бути застрахований від пожежі на користь орендаря або самим орендарем або будь-яким іншим обличчям.
Страхування на випадок зниження ринкової ціни облігації, розглянуте вище - типовий вид майнового страхування, тому що при зниженні ціни ваше майно зменшується, а ви зацікавлені в його збереженні.
Друге - страхування майна проводиться на випадок його втрати, недостачі або пошкодження, тобто інтерес щодо майна, яке страхується повинен до моменту укладення договору страхування реально бути в того, чий інтерес страхується й інтерес повинен полягати саме в його збереженні.
Так, страхування збитків не можна віднести до страхування майна, оскільки до складу збитків входить не тільки втрата, недостача або пошкодження майна, а й упущена вигода. У відношенні упущеної вигоди у того, хто її не отримав є оснований на законі інтерес, але цей інтерес не в збереженні майна, а в його отриманні.
Покупець будинку, який веде переговори про його покупку не може застрахувати його на свою користь, так як будинок ще не належить йому і в покупця не може бути інтересу в його збереженні. Руйнування, пошкодження будинку не завдадуть ніякої шкоди майну покупця, а лише майну, яке можливо стане його. Покупець не може застрахувати будинок на свою користь, але може застрахувати його на користь власника. Майно можна застрахувати тільки на випадок його втрати або пошкодження, але не на випадок неотримання доходів.
Син, що успадковує батькові не може застрахувати майно батька в свою користь поки той живий, тому що невідомо точно, коли майно буде належати сина і чи буде належати взагалі - адже батько може і продати його й подарувати. Проте син, який є спадкоємцем, але не вступив ще в права спадкування через те, що після смерті батька не пройшло шести місяців, може застрахувати спадкове майно на свою користь. Він не отримав ще майно, але вже має на нього права, і отже, законний інтерес в його збереженні.
Страхування має здійснюватися саме на випадок втрати, нестачі або пошкодження. Справа в тому, що до складу належить людині або організації майна входять не тільки речі, але і нематеріальні майнові права, наприклад, майнові права на програми або літературні твори та інші. Деякі з них, наприклад, ділова репутація фірми, так званий "goodwill", можуть бути втрачені або пошкоджені, а от товарний знак, який також входить до складу майна, не можна ні пошкодити ні втратити в результаті випадкового збігу обставин. Отже, не будь-яке реально наявне майно, щодо якого є законний або договірний інтерес, може бути застраховане за договором страхування майна. Повинен бути інтерес саме в збереженні від втрати, нестачі або пошкодження.
Найбільш цікаві приклади таких ситуацій представляють авторські права. Існують виняткові майнові авторські права і невиключні. Автор літературного твору, відеофільму або програми для ЕОМ має у відношенні них виключні права на видання, тиражування, продаж, інше використання. Частина цих прав можна передати за ліцензійним договором іншій особі. Причому можна передати частину прав, зберігши в якійсь мірі їх винятковість. Наприклад, автор літературного твору може передати видавництву за договором виключні права на видання книги на території Росії протягом двох років. При цьому права самого автора та інших осіб на видання книги на території Росії протягом цих двох років будуть обмежені. Але автор зможе видавати її в будь-якій іншій країні і зможе передавати права на видання книги в будь-якій країні будь-якому іншому особі. Можна передати частину авторських прав, ніяк не обмежуючи при цьому права інших осіб. Наприклад, продаючи екземпляри програми Windows через одного з розповсюджувачів, фірма Microsoft Inc ніяк не обмежує ні свої права на цей програмний продукт, ні права інших своїх розповсюджувачів.
Права на придбані екземпляри програм входять до складу майна їх власника. Організації враховують ці права на спеціальних балансових рахунках. Як і будь-яке інше майно, вони продаються і купуються, амортизують і т.д. В одних, як ми бачимо, ці права засновані на законі, в інших - на договорі. Однак питання про те чи можуть ці права бути повністю або частково втрачено або пошкоджено внаслідок випадкової події - вельми складний. На мій погляд, права, що не мають характер виняткових, ніяк не можна пошкодити або втратити. Дійсно, якщо ви придбали примірник програми, то у вас може зіпсуватися дискета, зламатися комп'ютер, на якому записана програма, тобто текст придбаної програми може бути знищений в результаті випадкового збігу обставин, але самі права у вас збережуться в незмінному вигляді - поломка комп'ютера ніяк не обмежила ваше право користуватися придбаним примірником. Пошкодивши дискету, ви завдали шкоди матеріального об'єкта - носія, а не пов'язаним з ним прав. Аналогічно з відеофільмом. Якщо придбані права на користування одним примірником фільму, можна зробити резервну копію і не побоюватися поломки відеокасети з плівкою. Виключні права також не можуть бути втрачені в результаті збігу обставин. Але от чи можуть вони бути пошкоджені в результаті продажу "піратських" копій - складне питання. "Піратство" безперечно завдає шкоди власникові виключних прав, але ця шкода те саме упущеної вигоди - самі ж виняткові права залишаються у їхнього власника в цілості й схоронності.
Контрольна робота
за курсом
«Страхування»
на тему:
«Майнове страхування підприємств і громадян»
Казань 2007
План
Введення
1. Поняття майнового страхування
2. Види майнового страхування
2.1 Виділені види майнового страхування
2.2 Страхування майна
2.3 Страхування відповідальності
2.4 Страхування підприємницького ризику
3. Страхова вартість
3.1 Сума страхування і страхова вартість
3.2 Визначення страхової вартості
3.3 Страхування від різних небезпек
ВисновокСписок літератури
Введення
Страхування - одна з найдавніших категорій суспільних відносин. Зародившись у період розкладання первіснообщинного строю, воно поступово стало неодмінним супутником суспільного виробництва. Первинний сенс даного поняття пов'язаний із словом "страх". Власники майна, вступаючи між собою у виробничі відносини, відчували страх за його збереження, за можливість знищення або втрати у зв'язку зі стихійними лихами, пожежами, грабежами і іншими непередбаченими небезпеками економічного життя.
Ризикований характер суспільного виробництва - головна причина занепокоєння кожного власника майна і товаровиробника за своє матеріальне благополуччя. На цьому грунті закономірно виникла ідея відшкодування матеріального збитку шляхом солідарної розкладки між зацікавленими власниками майна.
Тобто, спочатку під терміном «страхування» малося на увазі «майнове страхування». Майнове страхування - галузь страхування, що має багатовіковий досвід і багата традиціями. Як випливає з назви, об'єктом такого страхування виступають майнові інтереси страхувальника, пов'язані з його законним володінням, розпорядженням або з використанням певного майна. Тобто страхуванню підлягає не саме майно, а законний страховий (майновий) інтерес суб'єкта, що міститься в його правах по відношенню до майна.
Перехід до ринкових відносин, формування багатоукладної системи господарювання, заснованої на різноманітних формах власності, створюють об'єктивні передумови для активного впровадження в сферу економіки страхування як одного з гарантів забезпечення фінансової стійкості господарюючих суб'єктів. Тепер підприємства самі повинні піклуватися про власне економічно стійке положення, схоронності матеріальних об'єктів і засобів, кредито-і платоспроможності. Збитки від стихійних лих, техногенних аварій та інших мінливостей ринку повинні мати надійний і гарантований фінансове джерело покриття, який забезпечується страхуванням.
1. Поняття майнового страхування
Страхування - це спосіб відшкодування збитків, які зазнала фізична або юридична особа, за допомогою їх розподілу між багатьма особами (страховою сукупністю). Відшкодування збитків здійснюється з коштів страхового фонду, який знаходиться у віданні страхової організації (страховика). Об'єктивна потреба в страхуванні обумовлюється тим, що збитки часом виникають унаслідок руйнівних факторів, взагалі не підконтрольних людині, як, наприклад, стихійні лиха. У подібній ситуації неможливо стягувати збитки з кого-небудь і заздалегідь створений страховий фонд може бути джерелом відшкодування збитку.
Розподіл договорів страхування на види здійснюється в залежності від того, які інтереси вони захищають. В основі майнового страхування лежать майнові інтереси.
За договором майнового страхування одна сторона (страховик) зобов'язується за обумовлену договором плату (страхову премію) при настанні передбаченого в договорі події (страхового випадку) відшкодувати іншій стороні (страхувальникові) або іншій особі, на користь якої укладено договір (вигодонабувачу), завдані внаслідок цього події збитки в застрахованому майні або збитки у зв'язку з іншими майновими інтересами страхувальника (виплатити страхове відшкодування) в межах визначеної договором суми (страхової суми).
За своєю суттю майнове страхування є найбільш розвиненим і складним договором страхування. З цього виду страхування власне і почалася історія всієї страхової діяльності.
На відміну від інших договорів при договорі майнового страхування у страхувальника або вигодонабувача присутній особливий інтерес - майновий - в укладенні договору. Такі інтереси перераховані в п. 2 ст. 929 ГК. Відповідно до цієї статті до них відносяться:
· Ризик втрати (загибелі), недостачі або пошкодження певного майна;
· Ризик відповідальності за зобов'язаннями, які виникають внаслідок заподіяння шкоди життю, здоров'ю або майну інших осіб, а у випадках, передбачених законом, також відповідальності за договорами - ризик цивільної відповідальності;
· Ризик збитків від підприємницької діяльності через порушення своїх зобов'язань контрагентами підприємця або зміни умов цій діяльності по незалежних від підприємця обставинам, у тому числі ризик неотримання очікуваних доходів - підприємницький ризик.
Об'єктами страхування при майновому страхуванні є різні матеріальні цінності. Їх перелік дуже різноманітний. Перш за все, майнове страхування поділяється на обов'язкове і добровільне. Обов'язковому страхуванню в нашій країні підлягає визначене майно сільськогосподарських підприємств, громадян, які проживають у сільській місцевості (будівлі, деякі сільськогосподарські тварини).
Все інше майно може бути застраховане в добровільному порядку. Таким чином, страхують основні та оборотні фонди підприємств, організацій та інших юридичних осіб, сільськогосподарські культури, вантажі, суду, авіаційну та космічну техніку, транспортні засоби, тварин, твори мистецтва, антикваріат, особисте рухоме і нерухоме майно громадян.
Основою майнового страхування є визначення вартості застрахованого майна, розрахунок страхового тарифу, визначення факту і причин загибелі або пошкодження майна, розрахунок і виплата страхового відшкодування.
Майнове страхування є найбільш древнім видом страхування. Майно може бути застраховане на випадок повної загибелі або часткового пошкодження при пожежі, повені, аварії, вибухи та інших обставин.
2. Види майнового страхування
2.1 Виділені види майнового страхування
Російське законодавство з усіх видів інтересів, пов'язаних з майном виділяє три, і вводить для їх страхування спеціальні правила. До цих виділених інтересам відносяться:· Інтерес у збереженні майна,
· Інтерес у тому, щоб не наступала відповідальність за зобов'язаннями
· Інтерес, пов'язаний з можливими збитками при підприємницької діяльності.
Не належать до жодного з цих трьох видів такі поширені страхові інтереси, як наприклад, інтерес, пов'язаний зі збитками не тільки від підприємницької, а й від будь-якої іншої діяльності або з невиконанням зобов'язання з боку партнера.
Припустимо, ви купили облігацію. Одну облігацію, просто з тією метою, щоб гроші не лежали. Облігація - це цінний папір, що виражає позикове зобов'язання, тобто, купивши її, ви дали кому-то гроші в борг під відсотки. Безумовно, існує ризик, що гроші вам повернуті не будуть, безумовно, у вас є інтерес в тому, щоб гроші були повернені і, безумовно, в цьому інтересі немає нічого протизаконного і він не входить до переліку заборонених, отже, може бути застрахований. Але до жодного з перерахованих вище трьох видів інтерес у поверненні боргу не відноситься. Дійсно, купивши облігацію ви не перетворилися на підприємця-банкіра, для якого відсотки за кредит - основа існування і не стали інвестиційним фондом, для якого вкладення грошей у цінні папери - основне джерело доходу. Отже, ваш інтерес в поверненні боргу не пов'язаний зі збитками від підприємницької діяльності. Ваш інтерес не пов'язаний також і з вашою відповідальністю перед ким-небудь - боржник відповідальний перед вами, а не ви перед ним. Нарешті, ваш інтерес не пов'язаний зі збереженням майна, так як замість відданих грошей у вас з'явилася цінний папір, який також входить до складу вашого майна і її вартість - це питання ринкової оцінки. Цілком можливо, що цю облігацію можна буде продати дорожче, ніж за неї заплачено. Але навіть, якщо ринкова ціна з'явилася у вас облігації менше, ніж віддане сума грошей, то зменшення вашого майна не є результатом страхового випадку, а сталося з вашої волі.
У зв'язку з тим, що в Цивільному кодексі (далі ми будемо користуватися абревіатурою ЦК) ці види страхування ніяк не згадані у недосвідченого людини цілком може виникнути сумнів - а вирішуються взагалі інші види майнового страхування, крім трьох, згаданих у ЦК - і, треба визнати, що воно має під собою грунт.
Проте ніякого прямого заборони страхувати інші інтереси немає, просто по цим трьом видам у ЦК є правила, а про інших взагалі нічого не сказано. Слід виходити із загального принципу "дозволено все, що прямо не заборонено", а не з принципу "заборонено все, що прямо не дозволено" і, оскільки заборони немає, страхувати можна будь-якої незабороненої страховий інтерес, але для трьох груп майнового страхування введені спеціальні правила
Розглянемо ці правила.
2.2 Страхування майна
Страхування майна, виділяється з інших видів майнового страхування двома відмінними ознаками. Перше - у того, на чию користь проводиться страхування (а воно може здійснюватися або на користь страхувальника або на користь, так званого вигодонабувача повинен існувати заснований на законі, інших правових актах або договорі інтерес у збереженні цього майна. Вигодонабувач - це особа, на користь якого здійснюється страхування, тобто той, хто отримує виплату. Такою особою зовсім не обов'язково є сам страхувальник. Інтерес у збереженні майна повинен бути у того, на чию користь проводиться страхування.Можна застрахувати свій будинок від пожежі на свою користь, чи чужий будинок від пожежі на користь його власника, але застрахувати свій будинок на користь іншого чи чужий будинок у свою користь можна тільки в тому випадку, якщо той, на чию користь страхується будинок є його орендарем або по іншому зацікавлений у збереженні цього будинку. Не можна застрахувати будинок від пожежі на користь того, хто не має стосунку до будинку. Більш того, довгостроковий договір оренди будинку набуває чинності тільки з моменту його державної реєстрації, тому не можна застрахувати будинок на користь того, хто фактично орендує будинок, але договір оренди не зареєстрував. Він має інтерес у збереженні будинку, але цей інтерес не заснований ні на законі, ні на договорі, так як договору оренди будинку не існує. Після реєстрації договору оренди виникне заснований на договорі страховий інтерес і будинок може бути застрахований від пожежі на користь орендаря або самим орендарем або будь-яким іншим обличчям.
Страхування на випадок зниження ринкової ціни облігації, розглянуте вище - типовий вид майнового страхування, тому що при зниженні ціни ваше майно зменшується, а ви зацікавлені в його збереженні.
Друге - страхування майна проводиться на випадок його втрати, недостачі або пошкодження, тобто інтерес щодо майна, яке страхується повинен до моменту укладення договору страхування реально бути в того, чий інтерес страхується й інтерес повинен полягати саме в його збереженні.
Так, страхування збитків не можна віднести до страхування майна, оскільки до складу збитків входить не тільки втрата, недостача або пошкодження майна, а й упущена вигода. У відношенні упущеної вигоди у того, хто її не отримав є оснований на законі інтерес, але цей інтерес не в збереженні майна, а в його отриманні.
Покупець будинку, який веде переговори про його покупку не може застрахувати його на свою користь, так як будинок ще не належить йому і в покупця не може бути інтересу в його збереженні. Руйнування, пошкодження будинку не завдадуть ніякої шкоди майну покупця, а лише майну, яке можливо стане його. Покупець не може застрахувати будинок на свою користь, але може застрахувати його на користь власника. Майно можна застрахувати тільки на випадок його втрати або пошкодження, але не на випадок неотримання доходів.
Син, що успадковує батькові не може застрахувати майно батька в свою користь поки той живий, тому що невідомо точно, коли майно буде належати сина і чи буде належати взагалі - адже батько може і продати його й подарувати. Проте син, який є спадкоємцем, але не вступив ще в права спадкування через те, що після смерті батька не пройшло шести місяців, може застрахувати спадкове майно на свою користь. Він не отримав ще майно, але вже має на нього права, і отже, законний інтерес в його збереженні.
Страхування має здійснюватися саме на випадок втрати, нестачі або пошкодження. Справа в тому, що до складу належить людині або організації майна входять не тільки речі, але і нематеріальні майнові права, наприклад, майнові права на програми або літературні твори та інші. Деякі з них, наприклад, ділова репутація фірми, так званий "goodwill", можуть бути втрачені або пошкоджені, а от товарний знак, який також входить до складу майна, не можна ні пошкодити ні втратити в результаті випадкового збігу обставин. Отже, не будь-яке реально наявне майно, щодо якого є законний або договірний інтерес, може бути застраховане за договором страхування майна. Повинен бути інтерес саме в збереженні від втрати, нестачі або пошкодження.
Найбільш цікаві приклади таких ситуацій представляють авторські права. Існують виняткові майнові авторські права і невиключні. Автор літературного твору, відеофільму або програми для ЕОМ має у відношенні них виключні права на видання, тиражування, продаж, інше використання. Частина цих прав можна передати за ліцензійним договором іншій особі. Причому можна передати частину прав, зберігши в якійсь мірі їх винятковість. Наприклад, автор літературного твору може передати видавництву за договором виключні права на видання книги на території Росії протягом двох років. При цьому права самого автора та інших осіб на видання книги на території Росії протягом цих двох років будуть обмежені. Але автор зможе видавати її в будь-якій іншій країні і зможе передавати права на видання книги в будь-якій країні будь-якому іншому особі. Можна передати частину авторських прав, ніяк не обмежуючи при цьому права інших осіб. Наприклад, продаючи екземпляри програми Windows через одного з розповсюджувачів, фірма Microsoft Inc ніяк не обмежує ні свої права на цей програмний продукт, ні права інших своїх розповсюджувачів.
Права на придбані екземпляри програм входять до складу майна їх власника. Організації враховують ці права на спеціальних балансових рахунках. Як і будь-яке інше майно, вони продаються і купуються, амортизують і т.д. В одних, як ми бачимо, ці права засновані на законі, в інших - на договорі. Однак питання про те чи можуть ці права бути повністю або частково втрачено або пошкоджено внаслідок випадкової події - вельми складний. На мій погляд, права, що не мають характер виняткових, ніяк не можна пошкодити або втратити. Дійсно, якщо ви придбали примірник програми, то у вас може зіпсуватися дискета, зламатися комп'ютер, на якому записана програма, тобто текст придбаної програми може бути знищений в результаті випадкового збігу обставин, але самі права у вас збережуться в незмінному вигляді - поломка комп'ютера ніяк не обмежила ваше право користуватися придбаним примірником. Пошкодивши дискету, ви завдали шкоди матеріального об'єкта - носія, а не пов'язаним з ним прав. Аналогічно з відеофільмом. Якщо придбані права на користування одним примірником фільму, можна зробити резервну копію і не побоюватися поломки відеокасети з плівкою. Виключні права також не можуть бути втрачені в результаті збігу обставин. Але от чи можуть вони бути пошкоджені в результаті продажу "піратських" копій - складне питання. "Піратство" безперечно завдає шкоди власникові виключних прав, але ця шкода те саме упущеної вигоди - самі ж виняткові права залишаються у їхнього власника в цілості й схоронності.
У кінцевому підсумку, відповідь на запитання, є чи немає у володаря майнових авторських прав страховий інтерес у збереженні цих прав буде, звичайно, вирішено судовою практикою. Поки ж у Росії ще вкрай мало судових справ із захисту авторських прав, а справ зі страхування цих прав взагалі ще не було.
Існує відповідальність за заподіяння шкоди майну громадян і юридичних осіб, життю і здоров'ю громадян, іншої шкоди особистості громадян. Шкода особистості може бути пов'язаний з життям (смерть) або зі здоров'ям (хвороба, травма, нещасний випадок).
Шкода особистості, не пов'язаний з життям і здоров'ям, але за який також передбачена відповідальність, може бути заподіяна моральними стражданнями, наприклад, в результаті образи чи в результаті незаконних дій органів дізнання, незаконної відмови в реєстрації за місцем проживання. Цей, останній, на жаль, придбав у Москві та Санкт-Петербурзі масовий характер.
Відповідальність за заподіяння шкоди може бути покладена і не на того, хто заподіяв шкоду, а на іншу особу.
Відповідальність за шкоду, заподіяну джерелом підвищеної небезпеки покладається на власника джерела підвищеної небезпеки. Наприклад, відповідальність за шкоду, заподіяну автомашиною покладається на власника автомашини, а не на водія, який у цей час сидів за кермом і є особою, що заподіяла шкоду.
Відповідальність за шкоду, заподіяну дитиною до 14 років покладається на батьків, а якщо така дитина заподіяв шкоду, перебуваючи, наприклад, в школі, де за його поведінкою повинні стежити, відповідальність покладається на школу.
Відповідальність виникає також і внаслідок, так званого, безпідставного збагачення.
Наприклад, відповідальність наслідок безпідставного збагачення передбачена при простроченні оплати за виконану роботу і при іншій простроченні оплати. У цьому випадку, навіть якщо фактично у платника просто немає грошей для оплати, вважається, що він утримує в себе гроші, які повинен заплатити і цим безпідставно збагачується.
Така ж відповідальність виникає у випадку, якщо той, хто, зобов'язаний за законом страхувати чиїсь інтереси, не зробив цього (докладніше про обов'язкове страхування - в третьому розділі цього параграфа) - у цьому випадку вважається, що не сплачені страхові внески є марна збагаченням .
Якщо ви уклали договір, то зобов'язані виконувати те, що записано в договорі, інакше до вас застосують санкції. Це називають відповідальністю за порушення договору. Приклади такої відповідальності кожен може призвести сам.
У всіх випадках той, у кого може виникнути відповідальність зацікавлений в тому, щоб вона не виникала, тому що в результаті йому буде завдано шкоди. Тобто у особи, яка несе відповідальність за заподіяння шкоди, за безпідставне збагачення або відповідальність за порушення договору є майновий інтерес, але пов'язаний не з втратою та пошкодженням майна, а з загрозою втрати або пошкодження - відповідальністю, вірніше, з тим, щоб вона не виникала. Вважається, що саме виникнення такої загрози заподіює шкоду. Важливо підкреслити, що цей інтерес саме того, у кого виникає відповідальність, а не того по відношенню до кого вона виникає.
Правила страхування інтересу, пов'язаного з відповідальністю встановлені в ЦК не для будь-якого виду відповідальності, а тільки для двох її видів - відповідальність за заподіяння шкоди життю, здоров'ю та майну інших осіб та відповідальність за договором. Причини цього, в недосконалості роботи вітчизняного законодавця, а не в якихось особливостях природи страхування інших видів відповідальності.
Чому, наприклад, страхування відповідальності за заподіяння фізичних страждань слід обмежити спеціальними правилами, а відповідальність за заподіяння моральних страждань - не слід?
Не згадано в кодексі і страхування відповідальності за безпідставне збагачення, хоча прострочення платежів часто-густо відбуваються з вини інших осіб або просто внаслідок несприятливого збігу обставин.
Оскільки за своєю природою ці види відповідальності нічим не відрізняються від тих, які згадані в кодексі, то виникає природне запитання - чому законодавець запровадив таке розходження? І природний для Росії відповіді на це питання - раз для інших видів відповідальності немає спеціальних правил, то і страхувати інші види відповідальності не слід, хоча в кодексі щось про заборону ні слова не сказано.
Відповідальність за договором можна страхувати не завжди, а тільки у випадках, спеціально передбачених законом. Це правило введене тільки з березня 1996 р., а до цього таких обмежень не було.
Якщо ви взяли кредит в банку, то з березня 1996 р. ви не можете застрахувати свою відповідальність перед банком за неповернення кредиту, так як страхування відповідальності за порушення кредитного договору законом не передбачено.
У Законі "Про банки і банківську діяльність" передбачено створення фондів обов'язкового і добровільного страхування вкладів. При цьому фонд обов'язкового страхування створюється тільки для внесків громадян, а фонд добровільного страхування - для будь-яких внесків. Оскільки внесок в банк - це договір між банком і клієнтом, таке страхування є страхуванням відповідальності банку за порушення договору. Воно допустимо, тому що передбачено законом. Проводиться воно у формі взаємного страхування, про яку ми будемо говорити нижче.
Приватний нотаріус може, більше того, зобов'язаний застрахувати свою професійну відповідальність. Нотаріус, виконуючи нотаріальні дії, надає платну послугу. Між ним і тим, кому він надає послугу укладається договір, але не в письмовій а в усній формі. Тому страхування професійної відповідальності нотаріуса - це страхування відповідальності за порушення договору. Таке страхування для приватних нотаріусів передбачено у статті 18 Основ законодавства РФ "Про нотаріат". Для державних нотаріусів цього немає, так як вони є працівниками державної нотаріальної контори і договір укладається не з нотаріусом, а з конторою.
Підприємницька діяльність - це діяльність, спрямована на систематичне отримання прибутку. Коли людина каже "у мене власну справу" або, більш по-західному, "я займаюся бізнесом" - він повідомляє про те, що веде підприємницьку діяльність. Підприємницькою діяльністю займається меншість - для цього потрібно мати особливі здібності й характер. Більшість же працює за наймом, а це підприємницькою діяльністю не є.
Збитки можуть виникнути незалежно від того, веде людина підприємницьку діяльність або не веде. Вони мають три складові:
· Втрата і пошкодження майна - цю складову називають реальним збитком;
· Непередбачені витрати, які доводиться нести через події, що викликали збитки;
· Неодержані доходи або їх ще називають упущеною вигодою.
Під вигодою не слід розуміти прибуток, як це часто роблять, хоча очікувана, але неодержаний прибуток також входить до складу упущеної вигоди. Неполученная працівником в строк зарплата також є його упущеною вигодою, хоча про прибуток тут мова не йде.
Збитки можуть бути викликані порушенням зобов'язань з боку партнерів, іншими незаконними діями, якимось непередбачених зміною умов, в яких ведеться діяльність. Істотним тут є те, що витрати, втрати та упущена вигода, що виникли в результаті власних дій збитками не є.
Підвищення імпортних мит може призвести до збитків за довгостроковими зовнішньоекономічними торгових контрактах у вигляді упущеної вигоди. Це будуть збитки, викликані зміною умов підприємницької діяльності.
Якщо ви віддали шубу на продаж в комісійний магазин, але через недбалість працівників магазину шубу зіпсувала моль - це збитки у вигляді втрати майна. Заподіяні вони порушенням зобов'язань і з вашої підприємницької діяльністю ніяк не пов'язані. Те ж саме відноситься і до випадків несвоєчасної виплати зарплати.
Ви купили дорогий телевізор, який виявився неякісним. Фірмі не вдається його як слід відремонтувати, але вона відмовляється його замінити. Ви можете звернутися до суду і скористатися при цьому послугами юриста. Ваші витрати, пов'язані з зверненням до суду, наприклад, держмито і оплата послуг юриста - це ваші збитки у вигляді непередбачених витрат. Вони заподіяні невиконанням зобов'язань і не пов'язані з підприємницькою діяльністю.
Нарешті, якщо ви заробляєте візництвом на власній машині і за стоянку в недозволеному місці вашу машину відбуксирували на спеціалізований майданчик, звідки вам потім довелося її "викупляти", вам завдано збитків у вигляді витрат та упущеної вигоди у зв'язку з підприємницькою діяльністю. Якби ви не займалися візництвом, то упущеної вигоди не було б. Якщо на майданчику вам машину зламали, до цього додадуться ще й збитки у вигляді пошкодження майна. А от штраф, який ви заплатите за неправильну парковку - збитками не є.
Ясно, що з неотриманням доходів (упущеної вигодою) пов'язаний майновий інтерес і він відрізняється від інтересу у збереженні майна, так як неотримані доходи не можна зберегти, їх можна тільки не отримати. Він відрізняється також і від відповідальності, тому що відповідальність пов'язана з вашими діями по відношенню до інших, а упущена вигода пов'язана з діями інших по відношенню до вас.
Однак у ЦК згадується лише один з різновидів такого інтересу - коли він страхується у складі збитків при веденні підприємницької діяльності.
Таким чином, правила, введені ГК щодо страхування ризику несплати боргу можуть застосовуватися тільки для банків, оскільки тільки їм дозволено давати гроші в борг з метою систематичного отримання прибутку, а у відношенні ризику несплати грошей за продану річ або ризику того, що після сплати грошей за річ її вам не віддадуть - лише для торговців.
Проте, не у всіх видах страхування можна визначити або хоча б оцінити реальну вартість інтересу. Зрозуміло, як це зробити для майна. Для підприємницького ризику також можна оцінити величину очікуваних збитків, а от розмір передбачуваної відповідальності оцінити неможливо. Хоча інтерес при страхуванні відповідальності і має вартісну оцінку, але вона визначається лише після того, як страховий випадок стався, а заздалегідь оцінити відповідальність не можна. Тому сформульоване вище правило застосовується тільки при страхуванні майна і підприємницького ризику.
Не можна застрахувати кредит на суму, більшу, ніж розмір кредиту плюс відсотки. Не можна застрахувати машину на суму, більшу, ніж вона коштувала при купівлі за вирахуванням зносу.
Це правило діє також і тоді, коли в кількох осіб наявний страховий інтерес стосовно одного й того ж майна і кожен з них страхує його незалежно один від одного.
Орендар і орендодавець будівлі можуть обидва і незалежно один від одного застрахувати будинок від пожежі, але вони не можуть в цілому застрахувати його на суму більшу ніж його реальна вартість.
Виникає природне запитання - як дізнатися, що майно застраховане кількома страховиками на суму більшу, ніж його реальна вартість, якщо вони діють незалежно один від одного. Простого способу, звичайно, немає. Проте страховик, більше за всіх зацікавлений в отриманні цих даних має право вимагати від страхувальника повну інформацію про застрахованого майна і при відсутності її вправі відмовити у виплаті, а як він скористається цими своїми правами - справа самого страховика.
Якщо товар придбаний за певною ціною, то його втрату, псування, пошкодження, наприклад, в результаті пожежі на складі в місці придбання не можна застрахувати на суму, що перевищує ціну придбання, навіть, якщо він потім буде продаватися за більшою ціною, оскільки товар можна страхувати тільки як майно, а реальною вартістю цього майна в місці його придбання є купівельна ціна. А ось втрату товару в місці його продажу можна страхувати за продажною ціною, тому що в цьому місці продажна ціна і є його реальна вартість.
З іншого боку, якщо страхувати не набутий за контрактом товар, а можливі збитки за цим контрактом ще до придбання товару, то їх можна страхувати не на ту суму, за яку передбачається купити товар, а на суму, за якою його припускають продати, тому що таке страхування буде страхуванням підприємницького ризику і буде включати в себе не тільки покупну ціну, а й втрачену вигоду.
Ясно, що страхову вартість майна легше оцінити, чим страхову вартість підприємницького ризику. При оцінці майна в наявності є реальні речі які можна оцінювати, а при оцінці підприємницького ризику доводиться робити прогноз на майбутнє. У деяких випадках його нескладно зробити, а в інших доводиться вдаватися до різноманітних хитрощів.
При страхуванні на випадок несплати грошей за контрактом страхова вартість легко оцінюється - вона складає суму грошей, яка передбачена контрактом.
При страхуванні на випадок підвищення митних зборів - справа йде складніше, тому що невідомо на скільки піднімуться мита. У цьому випадку страхують на суму, завідомо більшу, ніж передбачається, а потім, коли страховий випадок відбувається, відшкодування виплачують у розмірі фактичних збитків.
Існують різні методи оцінки страхової вартості. Один з них - і найкращий, на мою думку - за угодою сторін. Можна заперечити, що цей метод суб'єктивний, проте, при укладанні договору страхування у страховика і страхувальника інтереси щодо страхової вартості прямо протилежні. Досягнення угоди про вартість при протилежних інтересах навряд чи можна назвати суб'єктивною оцінкою - вона не менш об'єктивна, ніж думка незалежного оцінювача. Цей метод є кращим ще й тому, що узгоджена і зафіксована в договорі страхова вартість не може потім оскаржуватися, якщо, звичайно при досягненні угоди ніхто нікого не обманював.
Інший метод, застосовуваний у випадку, коли в договорі не вказана страхова вартість - незалежна оцінка фахівця-оцінювача. Однак, якщо страховий випадок уже стався, виникла суперечка про страхову вартості та оцінка незалежного фахівця не призвела до врегулювання спору, то оцінка проводиться в судовому порядку.
Людина купила автомашину, як він вважав, майже нову - продавець ввів його в оману - і застрахував її на досить велику суму. Страховик не перевіряв стан автомашини, поклавшись на дані технічного паспорта, які були, як виявилося згодом, підправлений. Після аварії, коли фахівці страховика оцінювали її наслідки, вони виявили, що автомашина значно більш зношена, ніж припускали власник і страховик. Страховик, дізнавшись про це, виплатив тільки частину відшкодування в межах тієї вартості машини, яку за його оцінкою, машина мала на момент укладання договору страхування. Суд, до якого звернувся страхувальник, призначив незалежну експертизу і відмовив йому у позові. Витрати по експертизі також були покладені на страхувальника. Коли страхувальник зажадав хоча б повернути йому переплачену страхову премію - йому також було в цьому відмовлено в повній відповідності з діючими правилами.
Страхуванням підприємницького ризику від різних небезпек вище його вартості користуються при страхуванні зовнішньоекономічних торговельних угод. Импортер страхует убытки от возможного вреда, нанесенного товару, естественно, по продажной цене, а кроме того, убытки от возможного повышения пошлин, которые, как мы видели страхуются на несколько большую сумму, чем можно предположить. При наступлении обоих этих случаев сразу импортер, помимо возмещения вреда, получает компенсацию за “не везет” Страхованием предпринимательского риска от разных опасностей выше его стоимости пользуются при страховании внешнеэкономических торговых сделок.
Естественно, такое страхование возможно только при согласии страховщика. Неопытные страховщики должны в подобных случаях остерегаться возможного обмана. Страхователь же должен осознавать, что при таком страховании он платит повышенный страховой взнос, который в случае каких-то недоразумений, не будет ему возвращен.
Висновок
За договором майнового страхування одна сторона (страховик) зобов'язується за обумовлену договором плату (страхову премію) при настанні передбаченого в договорі події (страхового випадку) відшкодувати іншій стороні (страхувальникові) або іншій особі, на користь якої укладено договір (вигодонабувачу), завдані внаслідок цього події збитки в застрахованому майні або збитки у зв'язку з іншими майновими інтересами страхувальника (виплатити страхове відшкодування) в межах визначеної договором суми (страхової суми).
Об'єктами страхування при майновому страхуванні є різні матеріальні цінності. Їх перелік дуже різноманітний. Перш за все, майнове страхування поділяється на обов'язкове і добровільне. Обов'язковому страхуванню в нашій країні підлягає визначене майно сільськогосподарських підприємств, громадян, які проживають у сільській місцевості (будівлі, деякі сільськогосподарські тварини).
Все інше майно може бути застраховане в добровільному порядку. Таким чином, страхують основні та оборотні фонди підприємств, організацій та інших юридичних осіб, сільськогосподарські культури, вантажі, суду, авіаційну та космічну техніку, транспортні засоби, тварин, твори мистецтва, антикваріат, особисте рухоме і нерухоме майно громадян.
Основою майнового страхування є визначення вартості застрахованого майна, розрахунок страхового тарифу, визначення факту і причин загибелі або пошкодження майна, розрахунок і виплата страхового відшкодування.
Видами имущественного страхования являются: страхование имущества, ответственности за причинение вреда и ответственности по договору.
Список літератури:
1. Балабанов І.Т., Балабанов А.І. «Страхование», учеб.пособие, Спб, 2004
2. Гражданский кодекс Российской Федерации, часть 2.
2.3 Страхування відповідальності
Якщо ви своїми діями заподіяли шкоду чиємусь майну чи особистості, ви зобов'язані його відшкодувати, інакше з вас стягнуть відшкодування. Це називають відповідальністю за заподіяння шкоди.Існує відповідальність за заподіяння шкоди майну громадян і юридичних осіб, життю і здоров'ю громадян, іншої шкоди особистості громадян. Шкода особистості може бути пов'язаний з життям (смерть) або зі здоров'ям (хвороба, травма, нещасний випадок).
Шкода особистості, не пов'язаний з життям і здоров'ям, але за який також передбачена відповідальність, може бути заподіяна моральними стражданнями, наприклад, в результаті образи чи в результаті незаконних дій органів дізнання, незаконної відмови в реєстрації за місцем проживання. Цей, останній, на жаль, придбав у Москві та Санкт-Петербурзі масовий характер.
Відповідальність за заподіяння шкоди може бути покладена і не на того, хто заподіяв шкоду, а на іншу особу.
Відповідальність за шкоду, заподіяну джерелом підвищеної небезпеки покладається на власника джерела підвищеної небезпеки. Наприклад, відповідальність за шкоду, заподіяну автомашиною покладається на власника автомашини, а не на водія, який у цей час сидів за кермом і є особою, що заподіяла шкоду.
Відповідальність за шкоду, заподіяну дитиною до 14 років покладається на батьків, а якщо така дитина заподіяв шкоду, перебуваючи, наприклад, в школі, де за його поведінкою повинні стежити, відповідальність покладається на школу.
Відповідальність виникає також і внаслідок, так званого, безпідставного збагачення.
Наприклад, відповідальність наслідок безпідставного збагачення передбачена при простроченні оплати за виконану роботу і при іншій простроченні оплати. У цьому випадку, навіть якщо фактично у платника просто немає грошей для оплати, вважається, що він утримує в себе гроші, які повинен заплатити і цим безпідставно збагачується.
Така ж відповідальність виникає у випадку, якщо той, хто, зобов'язаний за законом страхувати чиїсь інтереси, не зробив цього (докладніше про обов'язкове страхування - в третьому розділі цього параграфа) - у цьому випадку вважається, що не сплачені страхові внески є марна збагаченням .
Якщо ви уклали договір, то зобов'язані виконувати те, що записано в договорі, інакше до вас застосують санкції. Це називають відповідальністю за порушення договору. Приклади такої відповідальності кожен може призвести сам.
У всіх випадках той, у кого може виникнути відповідальність зацікавлений в тому, щоб вона не виникала, тому що в результаті йому буде завдано шкоди. Тобто у особи, яка несе відповідальність за заподіяння шкоди, за безпідставне збагачення або відповідальність за порушення договору є майновий інтерес, але пов'язаний не з втратою та пошкодженням майна, а з загрозою втрати або пошкодження - відповідальністю, вірніше, з тим, щоб вона не виникала. Вважається, що саме виникнення такої загрози заподіює шкоду. Важливо підкреслити, що цей інтерес саме того, у кого виникає відповідальність, а не того по відношенню до кого вона виникає.
Правила страхування інтересу, пов'язаного з відповідальністю встановлені в ЦК не для будь-якого виду відповідальності, а тільки для двох її видів - відповідальність за заподіяння шкоди життю, здоров'ю та майну інших осіб та відповідальність за договором. Причини цього, в недосконалості роботи вітчизняного законодавця, а не в якихось особливостях природи страхування інших видів відповідальності.
Чому, наприклад, страхування відповідальності за заподіяння фізичних страждань слід обмежити спеціальними правилами, а відповідальність за заподіяння моральних страждань - не слід?
Не згадано в кодексі і страхування відповідальності за безпідставне збагачення, хоча прострочення платежів часто-густо відбуваються з вини інших осіб або просто внаслідок несприятливого збігу обставин.
Оскільки за своєю природою ці види відповідальності нічим не відрізняються від тих, які згадані в кодексі, то виникає природне запитання - чому законодавець запровадив таке розходження? І природний для Росії відповіді на це питання - раз для інших видів відповідальності немає спеціальних правил, то і страхувати інші види відповідальності не слід, хоча в кодексі щось про заборону ні слова не сказано.
Відповідальність за договором можна страхувати не завжди, а тільки у випадках, спеціально передбачених законом. Це правило введене тільки з березня 1996 р., а до цього таких обмежень не було.
Якщо ви взяли кредит в банку, то з березня 1996 р. ви не можете застрахувати свою відповідальність перед банком за неповернення кредиту, так як страхування відповідальності за порушення кредитного договору законом не передбачено.
У Законі "Про банки і банківську діяльність" передбачено створення фондів обов'язкового і добровільного страхування вкладів. При цьому фонд обов'язкового страхування створюється тільки для внесків громадян, а фонд добровільного страхування - для будь-яких внесків. Оскільки внесок в банк - це договір між банком і клієнтом, таке страхування є страхуванням відповідальності банку за порушення договору. Воно допустимо, тому що передбачено законом. Проводиться воно у формі взаємного страхування, про яку ми будемо говорити нижче.
Приватний нотаріус може, більше того, зобов'язаний застрахувати свою професійну відповідальність. Нотаріус, виконуючи нотаріальні дії, надає платну послугу. Між ним і тим, кому він надає послугу укладається договір, але не в письмовій а в усній формі. Тому страхування професійної відповідальності нотаріуса - це страхування відповідальності за порушення договору. Таке страхування для приватних нотаріусів передбачено у статті 18 Основ законодавства РФ "Про нотаріат". Для державних нотаріусів цього немає, так як вони є працівниками державної нотаріальної контори і договір укладається не з нотаріусом, а з конторою.
2.4 Страхування підприємницького ризику
Інтерес, який страхується при цьому виді страхування пов'язаний зі збитками при веденні підприємницької діяльності. Тому слід сказати кілька слів про збитки і про підприємницьку діяльність.Підприємницька діяльність - це діяльність, спрямована на систематичне отримання прибутку. Коли людина каже "у мене власну справу" або, більш по-західному, "я займаюся бізнесом" - він повідомляє про те, що веде підприємницьку діяльність. Підприємницькою діяльністю займається меншість - для цього потрібно мати особливі здібності й характер. Більшість же працює за наймом, а це підприємницькою діяльністю не є.
Збитки можуть виникнути незалежно від того, веде людина підприємницьку діяльність або не веде. Вони мають три складові:
· Втрата і пошкодження майна - цю складову називають реальним збитком;
· Непередбачені витрати, які доводиться нести через події, що викликали збитки;
· Неодержані доходи або їх ще називають упущеною вигодою.
Під вигодою не слід розуміти прибуток, як це часто роблять, хоча очікувана, але неодержаний прибуток також входить до складу упущеної вигоди. Неполученная працівником в строк зарплата також є його упущеною вигодою, хоча про прибуток тут мова не йде.
Збитки можуть бути викликані порушенням зобов'язань з боку партнерів, іншими незаконними діями, якимось непередбачених зміною умов, в яких ведеться діяльність. Істотним тут є те, що витрати, втрати та упущена вигода, що виникли в результаті власних дій збитками не є.
Підвищення імпортних мит може призвести до збитків за довгостроковими зовнішньоекономічними торгових контрактах у вигляді упущеної вигоди. Це будуть збитки, викликані зміною умов підприємницької діяльності.
Якщо ви віддали шубу на продаж в комісійний магазин, але через недбалість працівників магазину шубу зіпсувала моль - це збитки у вигляді втрати майна. Заподіяні вони порушенням зобов'язань і з вашої підприємницької діяльністю ніяк не пов'язані. Те ж саме відноситься і до випадків несвоєчасної виплати зарплати.
Ви купили дорогий телевізор, який виявився неякісним. Фірмі не вдається його як слід відремонтувати, але вона відмовляється його замінити. Ви можете звернутися до суду і скористатися при цьому послугами юриста. Ваші витрати, пов'язані з зверненням до суду, наприклад, держмито і оплата послуг юриста - це ваші збитки у вигляді непередбачених витрат. Вони заподіяні невиконанням зобов'язань і не пов'язані з підприємницькою діяльністю.
Нарешті, якщо ви заробляєте візництвом на власній машині і за стоянку в недозволеному місці вашу машину відбуксирували на спеціалізований майданчик, звідки вам потім довелося її "викупляти", вам завдано збитків у вигляді витрат та упущеної вигоди у зв'язку з підприємницькою діяльністю. Якби ви не займалися візництвом, то упущеної вигоди не було б. Якщо на майданчику вам машину зламали, до цього додадуться ще й збитки у вигляді пошкодження майна. А от штраф, який ви заплатите за неправильну парковку - збитками не є.
Ясно, що з неотриманням доходів (упущеної вигодою) пов'язаний майновий інтерес і він відрізняється від інтересу у збереженні майна, так як неотримані доходи не можна зберегти, їх можна тільки не отримати. Він відрізняється також і від відповідальності, тому що відповідальність пов'язана з вашими діями по відношенню до інших, а упущена вигода пов'язана з діями інших по відношенню до вас.
Однак у ЦК згадується лише один з різновидів такого інтересу - коли він страхується у складі збитків при веденні підприємницької діяльності.
Таким чином, правила, введені ГК щодо страхування ризику несплати боргу можуть застосовуватися тільки для банків, оскільки тільки їм дозволено давати гроші в борг з метою систематичного отримання прибутку, а у відношенні ризику несплати грошей за продану річ або ризику того, що після сплати грошей за річ її вам не віддадуть - лише для торговців.
3. Страхова вартість
3.1 Сума страхування і страхова вартість
У майновому страхуванні є одне дуже розумне правило - не можна застрахувати свій інтерес на суму більшу, ніж він реально коштує. Зрозуміло, що спрямоване це правило на запобігання зловживань - і так достатньо умисних підпалів застрахованого майна, аварій і т.д., а якщо б це правило було відсутнє, страхування могло б стати джерелом отримання прибутку не тільки для страховиків, але і для страхувальників, прибуток ж притягує, і число таких зловживань різко зросла б. Не можна страхувати інтерес на суму більшу, ніж він реально коштуєПроте, не у всіх видах страхування можна визначити або хоча б оцінити реальну вартість інтересу. Зрозуміло, як це зробити для майна. Для підприємницького ризику також можна оцінити величину очікуваних збитків, а от розмір передбачуваної відповідальності оцінити неможливо. Хоча інтерес при страхуванні відповідальності і має вартісну оцінку, але вона визначається лише після того, як страховий випадок стався, а заздалегідь оцінити відповідальність не можна. Тому сформульоване вище правило застосовується тільки при страхуванні майна і підприємницького ризику.
Не можна застрахувати кредит на суму, більшу, ніж розмір кредиту плюс відсотки. Не можна застрахувати машину на суму, більшу, ніж вона коштувала при купівлі за вирахуванням зносу.
Це правило діє також і тоді, коли в кількох осіб наявний страховий інтерес стосовно одного й того ж майна і кожен з них страхує його незалежно один від одного.
Орендар і орендодавець будівлі можуть обидва і незалежно один від одного застрахувати будинок від пожежі, але вони не можуть в цілому застрахувати його на суму більшу ніж його реальна вартість.
Виникає природне запитання - як дізнатися, що майно застраховане кількома страховиками на суму більшу, ніж його реальна вартість, якщо вони діють незалежно один від одного. Простого способу, звичайно, немає. Проте страховик, більше за всіх зацікавлений в отриманні цих даних має право вимагати від страхувальника повну інформацію про застрахованого майна і при відсутності її вправі відмовити у виплаті, а як він скористається цими своїми правами - справа самого страховика.
3.2 Визначення страхової вартості
Реальна вартість застрахованого інтересу називається страховою вартістю. Для майна страхова вартість збігається з реальною вартістю майна в тому місці, де воно знаходиться і в той момент, коли укладається договір страхування. А для підприємницького ризику страховою вартістю є величина збитків, які підприємець, як можна очікувати, поніс би в результаті настання страхової події.Якщо товар придбаний за певною ціною, то його втрату, псування, пошкодження, наприклад, в результаті пожежі на складі в місці придбання не можна застрахувати на суму, що перевищує ціну придбання, навіть, якщо він потім буде продаватися за більшою ціною, оскільки товар можна страхувати тільки як майно, а реальною вартістю цього майна в місці його придбання є купівельна ціна. А ось втрату товару в місці його продажу можна страхувати за продажною ціною, тому що в цьому місці продажна ціна і є його реальна вартість.
З іншого боку, якщо страхувати не набутий за контрактом товар, а можливі збитки за цим контрактом ще до придбання товару, то їх можна страхувати не на ту суму, за яку передбачається купити товар, а на суму, за якою його припускають продати, тому що таке страхування буде страхуванням підприємницького ризику і буде включати в себе не тільки покупну ціну, а й втрачену вигоду.
Ясно, що страхову вартість майна легше оцінити, чим страхову вартість підприємницького ризику. При оцінці майна в наявності є реальні речі які можна оцінювати, а при оцінці підприємницького ризику доводиться робити прогноз на майбутнє. У деяких випадках його нескладно зробити, а в інших доводиться вдаватися до різноманітних хитрощів.
При страхуванні на випадок несплати грошей за контрактом страхова вартість легко оцінюється - вона складає суму грошей, яка передбачена контрактом.
При страхуванні на випадок підвищення митних зборів - справа йде складніше, тому що невідомо на скільки піднімуться мита. У цьому випадку страхують на суму, завідомо більшу, ніж передбачається, а потім, коли страховий випадок відбувається, відшкодування виплачують у розмірі фактичних збитків.
Існують різні методи оцінки страхової вартості. Один з них - і найкращий, на мою думку - за угодою сторін. Можна заперечити, що цей метод суб'єктивний, проте, при укладанні договору страхування у страховика і страхувальника інтереси щодо страхової вартості прямо протилежні. Досягнення угоди про вартість при протилежних інтересах навряд чи можна назвати суб'єктивною оцінкою - вона не менш об'єктивна, ніж думка незалежного оцінювача. Цей метод є кращим ще й тому, що узгоджена і зафіксована в договорі страхова вартість не може потім оскаржуватися, якщо, звичайно при досягненні угоди ніхто нікого не обманював.
Інший метод, застосовуваний у випадку, коли в договорі не вказана страхова вартість - незалежна оцінка фахівця-оцінювача. Однак, якщо страховий випадок уже стався, виникла суперечка про страхову вартості та оцінка незалежного фахівця не призвела до врегулювання спору, то оцінка проводиться в судовому порядку.
Людина купила автомашину, як він вважав, майже нову - продавець ввів його в оману - і застрахував її на досить велику суму. Страховик не перевіряв стан автомашини, поклавшись на дані технічного паспорта, які були, як виявилося згодом, підправлений. Після аварії, коли фахівці страховика оцінювали її наслідки, вони виявили, що автомашина значно більш зношена, ніж припускали власник і страховик. Страховик, дізнавшись про це, виплатив тільки частину відшкодування в межах тієї вартості машини, яку за його оцінкою, машина мала на момент укладання договору страхування. Суд, до якого звернувся страхувальник, призначив незалежну експертизу і відмовив йому у позові. Витрати по експертизі також були покладені на страхувальника. Коли страхувальник зажадав хоча б повернути йому переплачену страхову премію - йому також було в цьому відмовлено в повній відповідності з діючими правилами.
3.3 Страхування від різних небезпек
Є одне виключення з наведеного вище правила - страхування від різних небезпек. У цьому випадку майно і підприємницький ризик можна застрахувати на суму, у загальній складності велику страхової вартості - своєрідна компенсація за "не щастить". Проте з цього винятку також є виняток - воно не поширюється на випадок, коли шкода від впливу різних небезпек стався в результаті одного і того ж події. У наведеному прикладі з автомашиною, яка виглядала "молодше свого віку", якщо б після аварії, але до того, як було виплачено відшкодування, в гаражі сталася пожежа і машина згоріла б, а в полісі було б передбачено страхування та на випадок аварії і на випадок пожежі - суд, швидше за все, визнав би вимоги страхувальника справедливими. Очевидне "невезіння" страхувальника було б компенсовано. Однак, якщо б пожежа сталася в результаті аварії, то обмеження продовжувало б діяти.Страхуванням підприємницького ризику від різних небезпек вище його вартості користуються при страхуванні зовнішньоекономічних торговельних угод. Импортер страхует убытки от возможного вреда, нанесенного товару, естественно, по продажной цене, а кроме того, убытки от возможного повышения пошлин, которые, как мы видели страхуются на несколько большую сумму, чем можно предположить. При наступлении обоих этих случаев сразу импортер, помимо возмещения вреда, получает компенсацию за “не везет” Страхованием предпринимательского риска от разных опасностей выше его стоимости пользуются при страховании внешнеэкономических торговых сделок.
Естественно, такое страхование возможно только при согласии страховщика. Неопытные страховщики должны в подобных случаях остерегаться возможного обмана. Страхователь же должен осознавать, что при таком страховании он платит повышенный страховой взнос, который в случае каких-то недоразумений, не будет ему возвращен.
Висновок
За договором майнового страхування одна сторона (страховик) зобов'язується за обумовлену договором плату (страхову премію) при настанні передбаченого в договорі події (страхового випадку) відшкодувати іншій стороні (страхувальникові) або іншій особі, на користь якої укладено договір (вигодонабувачу), завдані внаслідок цього події збитки в застрахованому майні або збитки у зв'язку з іншими майновими інтересами страхувальника (виплатити страхове відшкодування) в межах визначеної договором суми (страхової суми).
Об'єктами страхування при майновому страхуванні є різні матеріальні цінності. Їх перелік дуже різноманітний. Перш за все, майнове страхування поділяється на обов'язкове і добровільне. Обов'язковому страхуванню в нашій країні підлягає визначене майно сільськогосподарських підприємств, громадян, які проживають у сільській місцевості (будівлі, деякі сільськогосподарські тварини).
Все інше майно може бути застраховане в добровільному порядку. Таким чином, страхують основні та оборотні фонди підприємств, організацій та інших юридичних осіб, сільськогосподарські культури, вантажі, суду, авіаційну та космічну техніку, транспортні засоби, тварин, твори мистецтва, антикваріат, особисте рухоме і нерухоме майно громадян.
Основою майнового страхування є визначення вартості застрахованого майна, розрахунок страхового тарифу, визначення факту і причин загибелі або пошкодження майна, розрахунок і виплата страхового відшкодування.
Видами имущественного страхования являются: страхование имущества, ответственности за причинение вреда и ответственности по договору.
Список літератури:
1. Балабанов І.Т., Балабанов А.І. «Страхование», учеб.пособие, Спб, 2004
2. Гражданский кодекс Российской Федерации, часть 2.