Кредитна система держави

Курсова робота
Кредитна система держави

ЗМІСТ
Введення
Глава I. Сучасна кредитна система: сутність, структура, види
1.1 Сутність і види сучасних кредитних систем
1.2 Основні елементи кредитної системи
РОЗДІЛ II. Кредитна система Російської Федерації
2.1 Центральний банк Російської Федерації
2.2 Кредитні організації та філії та представництва іноземних банків
Висновок
Список використаної літератури

ВСТУП
Наша курсова робота пов'язана з вивченням теорії та практики кредитної системи держави.
Кредит виступає як одна з опор сучасної економічної системи, одним з головних елементів її розвитку. У своїй діяльності кредити використовують окремі громадяни і держави; дрібні і середні підприємства і великих холдингів і корпорацій. Наданням кредитів займаються різноманітні інститути, які в свою чергу входять у так звану «кредитну систему».
Кредитна система, згідно з одним із загальновизнаних визначень - це сукупність кредитних відносин, що існують в країні, методів і форм кредитування, банків або інших кредитних установ, які надають подібні відносини. Як правило, виділяють два основних види кредитної системи: монобанковскую і дворівневу.
Кредитна система - невід'ємний елемент сучасних економічних відносин. Цим визначається актуальність нашої роботи. Актуальність ця також, випливає з тих фактів, що банківська система Росії, до цих пір має багато протиріч, і законодавці постійно виробляють нові концепції роботи банків країни. У Російській Федерації банківська система, являє собою дворівневу структуру, верхній рівень якої представлений Центральним банком Російської Федерації, а нижній - комерційними банками, а також філіями та представництвами іноземних банків.
Мета нашої роботи - вивчити основні сучасні підходи до кредитної системі держави.
Завдання нашої роботи, що випливають з зазначеної мети такі:
- Вивчити теоретичні підходи до сучасної кредитної системи: виявити її сутність, структуру, основні її елементи та види;
- Зупинитися на кредитній системі Російської Федерації, дати характеристику окремим її елементам.
Зазначені цілі і завдання курсової роботи формують її структуру, яка складається з вступу, двох розділів (по два параграфи у кожній), висновків та списку використаної літератури.

ГЛАВА I. Сучасна кредитна система: сутність, структура, види
1.1 Сутність і види сучасних кредитних систем
У цій частині нашого викладу ми вивчимо сутність і види сучасних кредитних систем.
Кредитна система - це сукупність кредитних відносин, що існують в країні, методів і форм кредитування, банків або інших кредитних установ, які надають подібні відносини [1].
Відразу відзначимо, що кредитна система держави, в науці розглядається з точки зору двох аспектів: інституційному та функціональному [2].
З точки зору аспекту функціонального, під кредитною системою мається на увазі сукупність методів і форм кредитування, а також інших кредитних відносин. Таким чином, банківська система представлена ​​споживчим, міжнародним, державним, комерційним і банківським кредитом. З точки зору аспекту інституційного розглянута кредитна система являє собою певну сукупність кредитних інститутів надають і акумулюючу грошові кошти відповідно до законодавства та принципами кредитування.
Сучасна кредитна система - це сукупність різних видів національних банків і кредитних установ, що діють в рамках загального грошово-кредитного механізму.
Дана система, включає Центральний банк, мережу комерційних банків та інших кредитно-розрахункових центрів (у разі дворівневої банківської системи). Центральний банк проводить державну емісійну та валютну політику, є ядром резервної системи. Комерційні банки здійснюють всі види банківських операцій.
В даний час є кілька основних видів кредитних систем [3]:
- Дворівнева банківська система (Центральний банк і система комерційних банків) - найбільш поширена в сучасному світі;
- Централізована монобанковская система (поширена значно менше);
- Федеральна резервна система США. Унікальна система, що діє лише в одній державі - США, основна сутнісна характеристика якої - децентралізація.
Як правило, в країнах з розвиненою ринковою економікою, склалися дворівневі банківські системи (за рідкісним винятком).
У випадку з дворівневої банківської системою верхній рівень системи представлений Центральним (емісійним) банком.
На нижньому рівні діють комерційні банки, що підрозділяються на [4]:
- Універсальні та спеціалізовані банки (інвестиційні банки, ощадні банки, іпотечні банки, банки споживчого кредиту, галузеві банки, внутрішньовиробничі банки);
- Небанківські кредитно-фінансові інститути (інвестиційні компанії, інвестиційні фонди, страхові компанії, пенсійні фонди, ломбарди, трастові компанії та ін.)
Кредитні системи різних країн, в цілому, слідують однієї з двох можливих схем організації регулювання та нагляду за діяльністю кредитних організацій:
- Перша - наглядові функції виконує тільки центральний банк країни;
- Друга - наглядові функції поряд із центральним банком виконує створений для цього орган. У свою чергу друга схема може розпадатися на декілька типів, в залежності від ступеня і характеру участі в процесі нагляду центрального банку.
Таким чином, всього можна говорити про чотири моделі організації банківського нагляду (при певній частки умовності такої чіткої класифікації). Наведемо їх коротку характеристику [5]:
- Перша модель - грунтується на законодавчому закріпленні за центральними банками виняткових повноважень у сфері нагляду та регулювання банківської діяльності. Ця модель історично була домінуючою, хоча і не виключною, з моменту виникнення наглядової практики в галузі банківської справи. Приклад - Іспанія, Греція і Португалія;
- Друга модель - її можна назвати «змішаної», представлена ​​країнами, де функції нагляду та контролю виконуються спеціалізованими органами при безпосередній участі центрального банку і міністерства фінансів. Приклади - США, Франція, Нідерланди, Італія;
- Третя модель - характеризується тим, що нагляд за банківською діяльністю здійснюється незалежними спеціалізованими органами в тісній взаємодії з міністерством фінансів і при більш-менш вираженому опосередкованому участі центрального банку. Приклади - Канада, Австрія, Великобританія;
- Четверта модель - об'єднує країни, котрі взяли законодавчі рішення про створення мегарегулятора на ринку фінансових послуг. Майже у всіх цих країнах функції нагляду відокремлені від центральних банків. Прикладами можуть служити Сінгапур та Ірландія.
Забігаючи наперед, відзначимо, що російське законодавство віддає перевагу першій схемі. Центральний Банк Російської Федерації (ЦРЛ) є єдиним органом, що здійснює регулювання і нагляд за банківською діяльністю.
1.2 Основні елементи кредитної системи
Ознайомившись з основними сутнісними характеристиками кредитної системи держави, вивчимо основні елементи кредитної системи. В якості основи для вивчення візьмемо дворівневу кредитну систему, як саму поширену у світі.
Верхній рівень дворівневої кредитної системи держави представлений Центральним банком. Він же є у вигляді єдиного діючої особи в монобанковской кредитній системі [6].
Центральний банк поєднує в собі риси звичайного (комерційного) банківської установи і державного відомства, володіючи певними владними функціями в області організації грошово-кредитного обігу.
Для центрального банку характерний високий рівень незалежності від інших державних структур. Здебільшого він підзвітний безпосередньо парламенту чи утвореної парламентом спеціальної комісії. Керівника Центрального банку, як правило, призначає глава держави чи парламент.
За своїм становищем в кредитній системі центральний банк грає роль "банку банків" [7], - акумулює вільні кошти і обов'язкові резерви комерційних банків та інших установ, надає їм позики, виступає як "кредитора останньої інстанції", організовує національну систему взаємозаліків грошових зобов'язань .
Комерційні банки - нижнє, але основна ланка дворівневої банківської системи. Сьогодні до групи комерційних банків у різних країнах відноситься цілий ряд інститутів з різною структурою і різним ставленням власності. Головним їх відмінністю від центральних банків є відсутність права емісії банкнот. Комерційні банки, сьогодні, виконують практично всі види банківських операцій [8].
Підіб'ємо деякі проміжні висновки:
- Кредитна система - це сукупність кредитних відносин, що існують в країні, методів і форм кредитування, банків або інших кредитних установ, які надають подібні відносини;
- В даний час є кілька основних видів кредитних систем: дворівнева банківська система, централізована монобанковская система і Федеральна резервна система США. Як правило, в країнах з розвиненою ринковою економікою (в тому числі і в Росії), склалися дворівневі банківські системи (за рідкісним винятком);
- У випадку з дворівневої банківської системою верхній рівень представлений Центральним (емісійним) банком. На нижньому рівні діють комерційні банки та небанківські кредитно-фінансові інститути;
- Верхній рівень дворівневої кредитної системи держави представлений Центральним банком. Він же є у вигляді єдиного діючої особи в монобанковской кредитній системі. Центральний банк поєднує в собі риси звичайного банківської установи і державного відомства, володіючи певними владними функціями в області організації грошово-кредитного обігу;
- Комерційні банки - нижнє, але основна ланка дворівневої банківської системи. Головним їх відмінністю від центральних банків є відсутність права емісії банкнот. Комерційні банки, сьогодні, виконують практично всі види банківських операцій.
Як ми вже відзначили вище, в Російській Федерації отримала закріплення дворівнева кредитна система. Надалі нашому викладі ми докладно зупинимося на характеристиці основних елементів цієї структури.

РОЗДІЛ II. Кредитна система Російської Федерації
2.1 Центральний банк Російської Федерації
Зупинимося на розгляді кредитної системи Росії.
У Російській Федерації банківська система, являє собою дворівневу структуру, верхній рівень якої представлений Центральним банком Російської Федерації, а нижній - комерційними банками, а також філіями та представництвами іноземних банків. Розглянемо докладніше ці рівні [9].
Центральний Банк Російської Федерації (ЦРЛ) є єдиним органом, що здійснює регулювання і нагляд за банківською діяльністю [10]. При цьому, певними контрольними повноваженнями щодо кредитних організацій мають і інші органи [11]:
-Міністерство РФ з антимонопольної політики (в частині дотримання положень антимонопольного законодавства при реорганізації кредитних організацій, придбанні акцій кредитних організацій, державної реєстрації кредитних організацій);
- Комітет з фінансового моніторингу Росії (в частині діяльності, спрямованої на запобігання відмивання грошей).
У той же час функції цих органів не є власне «банківсько-наглядовими» - в рамках своєї компетенції вони здійснюють ці функції по відношенню до всіх організацій, в тому числі і кредитних.
Охарактеризуємо роль ЦРЛ в банківській системі Росії.
Закріплення статусу Центрального Банку Російської Федерації на конституційному рівні (ст.75 Конституції РФ) характеризує його як один з центральних інститутів сучасної російської держави. При цьому, банк Росії, не будучи органом державної влади, наділений повноваженнями схожими за повноваженнями з органами державної влади, та на виконання своїх цілей має право застосовувати заходи державного примусу. При цьому свої повноваження Росії здійснює незалежно від інших федеральних органів влади [12].
Основна мета діяльності Банку Росії - підтримка стабільності національної економіки або політичної стабільності в країні.
При цьому одержання прибутку не є метою діяльності Банку Росії. Центральний Банк Російської Федерації є єдиним органом, що здійснює регулювання і нагляд за банківською діяльністю. При цьому, звичайно ж, слід пам'ятати, що певними контрольними повноваженнями щодо кредитних організацій мають і інші органи.
Функції ЦБ РФ перераховані в законі «Про Центральний банк» [13].
Банк Росії як орган банківського регулювання та банківського нагляду зобов'язаний забезпечувати підтримку стабільності банківської системи РФ і захист інтересів вкладників і кредиторів - це є головною метою банківського регулювання і нагляду. При цьому регулювання і нагляд мають встановлені законодавством межі, Банк Росії не втручається в оперативну діяльність кредитних організацій, за винятком випадків, передбачених федеральними законами.
Значення банківського нагляду полягає в тому, що він використовується для управління ризиками в банківській системі.
Таким чином, загальною метою банківського нагляду є [14]:
- Підтримка грошової та фінансової стабільності та прийняття у разі потреби заходів з фінансового оздоровлення та санірування банків;
- Забезпечення ефективності банківської діяльності шляхом встановлення вимог до якості капіталу і активів. Банківський нагляд включає також оцінку внутрішнього контролю, якості управління ризиками, внутрішніх банківських операцій і фінансового становища;
- Захист інтересів вкладників. Здійснення нагляду за діяльністю банків, і особливо тих, які не можуть виконати свої зобов'язання по відношенню до вкладників.
На виконання розглянутих цілей і завдань Банк Росії наділений широкими повноваженнями. Вони виражаються в державній реєстрації кредитних організацій і ліцензування банківських операцій, у встановленні для кредитних організацій обов'язкових економічних нормативів, а також правил проведення банківських операцій, правил бухгалтерського обліку, складання статистичної звітності, в пред'явленні кваліфікаційних вимог до керівників виконавчих органів та головному бухгалтеру кредитної організації [ 15].
Для здійснення наглядових функцій Банк Росії наділений повноваженнями щодо перевірки кредитних організацій.
2.2 Кредитні організації та філії та представництва іноземних банків
Як ми вже відзначали, банківська система України складається з двох рівнів. Верхній, у вигляді Центрального банку Росії, ми коротенько охарактеризували вище, тепер, відповідно до завдань роботи вивчимо рівень нижній, у який входять кредитні організації та філії та представництва зарубіжних банків.
На початку зупинимося на кредитних організаціях. Визначення поняття «кредитна організація» закріплено законодавцем у законі «Про банки і банківську діяльність», де під кредитною організацією розуміється - юридична особа, яка для отримання прибутку як основну мету своєї діяльності на підставі спеціального дозволу (ліцензії) Центрального банку Російської Федерації (Банку Росії ) має право здійснювати банківські операції. Організаційно, кредитна організація утворюється на основі будь-якої форми власності як господарське товариство [16].
Конструкція закону «Про банки і банківську діяльність», дозволяє виділити два види кредитних організацій - банки та небанківські кредитні організації. Різновидом банку визнано також особлива категорія - «іноземний банк» [17].
Розглянемо поняття та правовий статус кожного із зазначених суб'єктів банківської діяльності.
Почнемо з банків.
Банком визнається кредитна організація, яка має виключне право здійснювати в сукупності, наступні банківські операції: залучення у внески грошових коштів фізичних і юридичних осіб, розміщення зазначених коштів від свого імені і за свій рахунок на умовах повернення, платності, терміновості, відкриття і ведення банківських рахунків фізичних і юридичних осіб.
У визначенні банку виділено такі головні ознаки [18]:
- По-перше, тільки банку надано право залучати у вклади грошові кошти фізичних і юридичних осіб, розміщувати їх від свого імені і за свій рахунок, а також відкривати і вести банківські рахунки фізичних і юридичних осіб;
- По-друге, зазначені операції банк має право здійснювати в сукупності.
Базисним критерієм, що дозволяє відрізнити банки від інших кредитних організацій, є наявність ліцензії (дозволу) на залучення грошових коштів від фізичних осіб. Банки - найбільш поширена форма кредитної організації в Росії.
Охарактеризувавши, таким чином, банки Росії, перейдемо до небанківським кредитним організаціям.
Відповідно до закону небанківська кредитна організація - це кредитна організація, що має право здійснювати окремі банківські операції. Допустимі поєднання банківських операцій для небанківських кредитних організацій встановлюються Банком Росії [19].
Розподіл небанківських кредитних організацій на види здійснюється за російським законодавством актами Банку Росії шляхом визначення кола банківських операцій, передбачених для того чи іншого виду небанківських кредитних організацій.
У цілому, банки та небанківські кредитні організації мають всі ознаки кредитної організації, перераховані в законі. Вони розрізняються певним законодавцем або Банком Росії поєднанням тих банківських операцій, які вони вправі здійснювати як основного предмета своєї діяльності.
Перейдемо до характеристики філій і представництв іноземних банків [20].
Еще одной формой участия иностранного капитала в банковской системе Российской Федерации – являются «кредитные организации с иностранными инвестициями», а также «филиалы» и иностранных банков. Формой участия иностранных банков на территории РФ – также являются «представительства».
Кредитные организации с иностранными инвестициями являются юридическими лицами российского права, созданными по законодательству Российской Федерации, которые отличаются от других кредитных организаций только составом участников (все или часть из которых - нерезиденты), а также источником формирования уставного капитала: полностью или частично - средства нерезидентов.
Подведем основные итоги данной части нашего изложения.
- в Российской Федерации банковская система, представляет собой двухуровневую структуру, верхний уровень которой представлен Центральным банком Российской Федерации, а нижний — коммерческими банками, а также филиалами и представительствами иностранных банков;
- закрепление статуса Центрального Банка Российской Федерации на конституционном уровне характеризует его как один из центральных институтов современного российского государства. При этом, банк России, не являясь органом государственной власти, наделен полномочиями схожими по полномочиям с органами государственной власти, и во исполнение своих целей вправе применять меры государственного принуждения. Основополагающая цель деятельности Банка России – поддержание стабильности национальной экономики либо политической стабильности в стране.
- Центральный банк России представляет собой верхний, надзорный уровень кредитной системы России. Банк России как орган банковского регулирования и банковского надзора обязан обеспечивать поддержание стабильности банковской системы РФ и защиту интересов вкладчиков и кредиторов – это является главной целью банковского регулирования и надзора. Для осуществления этих функций Банк России наделен широкими полномочиями по проверке кредитных организаций.
- нижний уровень структуры Банковской системы России представлен кредитными организациями, которые делятся на банки и небанковские кредитные организации, при этом:
- банком признается кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности, следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц. Базисным критерием, позволяющим отличить банки от иных кредитных организаций, является наличие лицензии (разрешения) на привлечении денежных средств от физических лиц;
- небанковской кредитной организацией признается кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, сочетания которых устанавливаются Банком России.
- в целом, банки и небанковские кредитные организации обладают всеми признаки кредитной организации. Вони розрізняються певним законодавцем або Банком Росії поєднанням тих банківських операцій, які вони вправі здійснювати як основного предмета своєї діяльності.
Кроме кредитных организаций в нижний уровень входят также филиалы и представительства зарубежных банков.

ВИСНОВОК
Теперь, в соответствии с поставленными целями и задачами сформулируем основные выводы настоящей работы.
Итак, основные сущностные характеристик кредитной системы государства можно свести к нескольким основным результирующим:
- кредитная система – это совокупность кредитных отношений, существующих в стране, методов и форм кредитования, банков или других кредитных учреждений, которые предоставляют подобные отношения;
- в настоящее время есть несколько основных видов кредитных систем: двухуровневая банковская система, монобанковская система и Федеральная резервная система США. Как правило, в странах с развитой рыночной экономикой; сложились двухуровневые банковские системы;
- в случае с двухуровневой банковской системой верхний уровень представлен Центральным (эмиссионным) банком. На нижнем уровне действуют коммерческие банки и небанковские кредитно-финансовые институты;
- верхний уровень двухуровневой кредитной системы государства представлен Центральным банком. Он же присутствует в виде единственного действующего лица в монобанковской кредитной системе. Центральный банк сочетает в себе черты обычного банковского учреждения и государственного ведомства, обладая определенными властными функциями в области организации денежно-кредитного обращения;
- коммерческие банки – нижнее, но основное звено двухуровневой банковской системы. Головним їх відмінністю від центральних банків є відсутність права емісії банкнот.
В Российской Федерации банковская система, представляет собой двухуровневую структуру, верхний уровень которой представлен Центральным банком Российской Федерации, а нижний — коммерческими банками, а также филиалами и представительствами иностранных банков.
Основные принципы функционирования кредитной системы в России, таковы:
- банк России, не являясь органом государственной власти, наделен полномочиями схожими по полномочиям с органами государственной власти, и во исполнение своих целей вправе применять меры государственного принуждения. Основополагающая цель деятельности Банка России – поддержание стабильности национальной экономики либо политической стабильности в стране;
- Центральный банк России представляет собой верхний, надзорный уровень кредитной системы России. Банк России как орган банковского регулирования и банковского надзора обязан обеспечивать поддержание стабильности банковской системы РФ и защиту интересов вкладчиков и кредиторов – это является главной целью банковского регулирования и надзора;
- нижний уровень структуры Банковской системы России представлен кредитными организациями, которые делятся на банки и небанковские кредитные организации, при этом:
- банком признается кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности, следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц и др.;
- небанковской кредитной организацией признается кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, сочетания которых устанавливаются Банком России. Кроме кредитных организаций в нижний уровень также входят также филиалы и представительства зарубежных банков.

СПИСОК ВИКОРИСТАНОЇ ЛІТЕРАТУРИ
1. Борисов С.М., Коротков П.А. Банківська система Росії: стан і перспективи / / Гроші і кредит. - 2006. - №8.- С. 56-78.
2. Братко А.Г. Банковское право России. – М.: Право, 2007. - 340 с.
3. Братко А.Г. Специфіка нормативних актів Банку Росії / / Право і економіка. - 2006 - №7. C. 45-56.
4. Венеаминов С.Г. Банківська система Росії. - М.: АСТ, 2009. - 292 с.
5. Лаврушин О.І. Гроші. Кредит. Банки. - М.: Фінанси і статистика, 2007. - 480 с.
6. Лаврушин О.И., Мамонтова И.Д., Валенцева Н.И. Банківська справа. - М.: Фінанси і статистика, 2006. – 386 с.
7. Красавіна Л.М. Міжнародні валютно-кредитні та фінансові відносини. – М.: АСТ, 2008. – 370 с.
8. Лаврушин О.І. Банківські операції. - М.: Инфра-М, 2007. - 276 с.
9. Парамонова Т.В. Принципы регулирования банковской сферы // Деньги и кредит. - 2006. - № 6. - С. 35-52.
10. Правовое регулирование банковской деятельности в РФ. Место ЦБ РФ в банковской системе РФ. - М.: Allpravo, 2007. - 269 с.
11. Правов В.Д. Проблемы деятельности коммерческих банков на современном этапе развития экономики // Деньги и кредит. - 2004. - № 6. - 280 с.
12. Щиборщ К. С. Потребительский кредит: западный опыт и перспективы развития в России. М.: RBC, 2008. - 175 с.
13. Булатов А.С. Економіка. - М.: МАУП, 2006. - 280 с.
14. Экономическая теория.– М.: ВЛАДОС, 2006. - 412 с.
15. Яковлев В.П. Кредитная система государства. – М.: СК-Плюс, 2007. - 180 с.