Цільовий характер кредиту поширюється на більшість видів кредитних операцій, виражаючи необхідність цільового використання коштів, отриманих від кредитора. Знаходить практичне вираження у відповідному розділі кредитного договору, що встановлює конкретну мету позики, а також у процесі банківського контролю за дотриманням цієї умови позичальником. Порушення даного зобов'язання може стати підставою для дострокового відкликання кредиту або введення штрафного (підвищеного) позикового відсотка.
Диференційований характер кредиту визначає диференційований підхід з боку кредитної організації до різних категорій потенційних позичальників. Практична реалізація його може залежати як від індивідуальних інтересів конкретного банку, так і від державою централізованої політики підтримки окремих галузей або сфер діяльності (наприклад, малого бізнесу та ін)
Місце і роль кредиту в економічній системі суспільства визначаються також передусім виконуваними їм функціями як загального, так і селективного характеру.

Перерозподільна функція. В умовах ринкової економіки ринок позикових капіталів виступає як своєрідний насоса, що відкачує тимчасово вільні фінансові ресурси з одних сфер господарської діяльності та направляє їх в інші, що забезпечують, зокрема, більш високий прибуток. Орієнтуючись на диференційований її рівень в різних галузях або регіонах, кредит виступає в ролі стихійного макрорегулятора економіки, забезпечуючи. задоволення потреб динамічно розвиваються об'єктів застосування капіталу в додаткових фінансових ресурсах. Однак у деяких випадках практична реалізація вказаної функції може сприяти поглибленню диспропорцій в структурі ринку, що найбільш наочно виявилося в Росії на стадії переходу до ринкової економіки, де перелив капіталів з сфери виробництва в сферу обігу прийняв загрозливий характер, в тому числі за допомогою кредитних організацій. Саме тому одне з найважливіших завдань державного регулювання кредитної системи - раціональне визначення економічних пріоритетів і стимулювання залучення кредитних ресурсів в ті галузі або регіони, прискорений розвиток яких об'єктивно необхідно з позиції національних інтересів, а не виключно поточної вигоди окремих суб'єктів господарювання.

Економія витрат обігу Практична реалізація цієї функції безпосередньо витікає з економічної суті кредиту, джерелом якого виступають в тому числі фінансові ресурси, тимчасово вивільняються в процесі кругообігу промислового і торгового капіталів. Часовий розрив між надходженням і витрачанням грошових коштів суб'єктів господарювання може визначити не тільки надлишок, але і нестача фінансових ресурсів. Саме тому таке широке поширення отримали позики на заповнення тимчасової нестачі власних оборотних коштів, що використовуються практично всіма категоріями позичальників і забезпечують істотне прискорення оборотності капіталу, а отже, і економію загальних витрат звертання.

Прискорення концентрації капіталу Процес концентрації капіталу є необхідною умовою стабільності розвитку економіки і пріоритетною метою будь-якого суб'єкта господарювання. Реальну допомогу у вирішенні цієї задачі надають позикові кошти, що дозволяють істотно розширити масштаб виробництва (або іншої господарської операції) і, таким чином, забезпечити додаткову масу прибутку. Навіть з урахуванням необхідності виділення частини її для розрахунку з кредитором залучення кредитних ресурсів більш виправдане, ніж орієнтація виключно на власні кошти. Слід, однак, відзначити, що на стадії економічного спаду (і тим більше в умовах переходу до ринкової економіки) дорожнеча цих ресурсів не дозволяє активно використовувати їх для рішення задачі прискорення концентрації капіталу в більшості сфер господарської діяльності. Тим не менш, розглянута функція навіть у вітчизняних умовах забезпечила певний позитивний ефект, дозволивши істотно прискорити процес забезпечення фінансовими ресурсами відсутніх або вкрай нерозвинених в період планової економіки сфер діяльності.

Обслуговування товарообігу. У процесі реалізації цієї функції кредит активно впливає на прискорення не тільки товарного, але і грошового обігу, витісняючи з нього, зокрема, готівку. Вводячи в сферу грошового обігу такі інструменти, як векселі, чеки, кредитні картки і т.д., він забезпечує заміну готівкових розрахунків безготівковими операціями, що спрощує і прискорює механізм економічних відносин на внутрішньому і міжнародному ринках. Найбільш активну, роль у вирішенні цього завдання відіграють комерційний кредит як необхідний елемент сучасних відносин товарообміну.

Прискорення науково-технічного прогресу У післявоєнні роки науково-технічний прогрес став визначальним чинником економічного розвитку будь-якої держави і окремого суб'єкта господарювання. Найбільш наочно роль кредиту в його прискоренні може бути відстежено на прикладі процесу фінансування діяльності науково-технічних організацій, специфікою яких завжди був більший, ніж в інших галузях, тимчасової розрив між первинним вкладенням капіталу і реалізацією готової продукції. Саме тому нормальне функціонування більшості наукових центрів (за винятком що знаходяться на бюджетному фінансуванні) немислимо без використання кредитних ресурсів. Настільки ж необхідний кредит і для здійснення інноваційних процесів у формі безпосереднього впровадження у виробництво наукових розробок і технологій, витрати на які спочатку фінансуються підприємствами, в тому числі і за рахунок цільових середньо - і довгострокових позик банку.

1.2. Види короткострокових кредитів
Кредит, за визначенням, це грошові кошти або інші речі, об'єднані родовими ознаками, передані в борг однією стороною іншій стороні. Отже, під кредитними правовідносинами розуміються всі правовідносини, що виникають внаслідок надання (передачі), використання та за умови повернення грошових коштів або інших речей. На практиці кредит може існувати як у чистому вигляді (позики, банківські позики), так і служити складовою частиною самих різних цивільно-правових зобов'язань.
Банківський кредит, вимоги, які пред'являються до його оформлення, мають певними особливостями, відмінними від інших видів кредиту. Перш за все, слід відзначити, що кредитні відносини банку з клієнтом будуються на принципах терміновості, зворотності, платності і забезпеченості кредиту й оформляються договором.
Банківське кредитування відрізняється наступними особливостями.
По-перше, ці правовідносини характеризуються спеціальним суб'єктним складом: кредитором у даному випадку виступає банк або інша кредитна організація, яка регулярно, професійно на підставі спеціально виданого Центральним банком РФ дозволу (ліцензії) здійснює подібного роду операції для отримання прибутку як основну мету своєї діяльності.
По-друге, якщо за договором позики або в результаті надання товарного або комерційного кредиту предметом договору можуть служити не тільки грошові кошти, а й інші речі, визначені родовими ознаками, то предметом договору банківського кредиту можуть бути лише грошові кошти.
По-третє, особливістю договору банківського кредиту є його БЕЗОПЛАТНО характер, тобто сплата клієнтом відсотків за користування грошовими коштами кредитної організації протягом певного терміну - на відміну від звичайного договору позики, який передбачає як відшкодувальний, так н безоплатний характер правовідносин сторін.
По-четверте, забезпечення кредиту. В якості забезпечення своєчасного повернення кредиту банки приймають заставу, поручительство, гарантію іншого банку, а також зобов'язання в інших формах, допустимих банківською практикою.
По-п'яте, відмінність від договору позики кредитний договір містить вимогу цільового використання позикових коштів із зазначенням конкретних цілей.
По-шосте, кредитний договір укладається обов'язково і письмовій формі. Обов'язковість такого оформлення визначена чинним законодавством (ст. 820 ГК РФ), при цьому недотримання письмової форми тягне за собою недійсність кредитного договору.
По-сьоме, відповідно до чинного законодавства кошти за договором кредиту (договору банківської позики) можуть бути надані підприємству-позичальнику тільки в безготівковій формі.
Надання комерційними банками кредиту підприємствам здійснюється на основі кредитного договору, який інакше називають договором банківської позички. Правила надання кредиту, порядок, етани і умови укладання кредитних договорів комерційні банки розробляють самостійно з урахуванням рекомендацій і вказівок ЦБ РФ.
Для вирішення питання про доцільність надання кредиту тому чи іншому позичальникові останній зобов'язаний представити в комерційний банк певний набір документів:
· Заявку на отримання кредиту;
· Копії установчих документів позичальника, завірені нотаріально (свідоцтво про реєстрацію підприємства, статут, установчий договір);
· Баланс на останню звітну дату, завірений податковою інспекцією;
· Копії договорів (контрактів) на підтвердження угоди;
· Завірену нотаріусом банківську картку зі зразками підписів керівника підприємства, головного бухгалтера та відбитком печатки;
· Документи, що підтверджують наявність забезпечення кредиту (договір застави, договір поруки, банківська гарантія тощо).
У залежності від фінансового стану позичальника та інших обставин зазначений перелік може бути, значно розширений.
У результаті аналізу наданих документів, а також, можливо, проведення досліджень та оцінки результатів господарсько-фінансової діяльності позичальника, його ділової репутації, платоспроможності (особливо, коли розглядається питання про надання достатньо великих сум на значний термін) приймається рішення про видачу кредиту. Оформлення кредитної операції проводиться шляхом укладення договору
Класифікацію кредиту традиційно прийнято здійснювати по декількох базових ознаках, до найважливіших з яких слід віднести категорії кредитора і позичальника, а також форму, в якій надається конкретна позика. Виходячи з цього можна виділити наступні шість досить самостійних форм кредиту, кожна з яких в свою чергу розпадається на декілька різновидів по більш деталізованим класифікаційними параметрами.
1. Банківський кредит.
Одна з найбільш поширених форм кредитних відносин в економіці, об'єктом яких виступає процес передачі в позику безпосередньо грошових коштів. Надається виключно спеціалізованими кредитно-фінансовими організаціями, що мають ліцензію на здійснення подібних операцій від центрального банку. У ролі позичальника можуть виступати тільки юридичні особи, інструментом кредитних відносин є кредитний договір або кредитна угода. Дохід за цією формою кредиту поступає у вигляді позикового відсотка або банківського відсотка, ставка якого визначається за згодою сторін з урахуванням її середньої норми на даний період і конкретних умов кредитування. Класифікується по ряду базових ознак.
Терміни погашення.
• Онкольні позики, що підлягають поверненню у фіксований термін після надходження офіційного повідомлення від кредитора. В даний час вони практично не використовуються не тільки в Росії, але і в більшості інших країн, оскільки вимагають відносно стабільних умов на ринку позикових капіталів і в економіці в цілому.
• Короткострокові позики, що надаються, як правило, на заповнення тимчасової нестачі власних оборотних коштів у позичальника. Сукупність подібних операцій утворює автономний сегмент ринку позикових капіталів - грошовий ринок. Середній термін погашення по цьому виду кредиту звичайно не перевищує шести місяців. Найбільш активно застосовуються короткострокові позики на фондовому ринку, у торгівлі та сфері послуг, в режимі міжбанківського кредитування.
У сучасних вітчизняних умовах короткострокові кредити, що отримали однозначно домінуючий характер на ринку позикових капіталів, характеризується наступними відмітними ознаками:
а) більш короткими термінами, що звичайно не перевищують одного місяця;
б) ставкою відсотка. Обернено пропорційній терміну повернення позики;
в) обслуговуванням в основному сфери обігу, оскільки недоступні через ціни для структур виробничого характеру.
• Середньострокові позики, що надаються на термін до одного року (у вітчизняних умовах - до трьох-шести місяців) на цілі як виробничого, так і чисто комерційного характеру. Найбільше поширення отримали в аграрному секторі, а також при кредитуванні інноваційних процесів із середніми обсягами необхідних інвестицій.
• Довгострокові позики, що використовуються, як правило, в інвестиційних цілях. Як і середньострокові позички, вони обслуговують рух основних засобів, відрізняючись великими об'ємами кредитних ресурсів. Застосовуються при кредитуванні реконструкції, технічного переозброєння, нового будівництва на підприємствах всіх сфер діяльності. Особливий розвиток отримали в капітальному будівництві, паливно-енергетичному комплексі, сировинних галузях економіки. Середній термін їх погашення зазвичай від трьох до п'яти років, але може досягати 25 і більше років, особливо при отриманні відповідних фінансових гарантій з боку держави.
У Росії на стадії переходу до ринкової економіки практично не використовуються як через загальної економічної нестабільності, так і меншої дохідності порівняно з короткостроковими кредитними операціями (наприклад, в 1994 р . питома вага позик тривалістю більше одного року в середньому комерційному банку Росії не перевищував 5-7% від загальної вартості виданих кредитів).
Спосіб погашення.
• Позики погашаються одноразовим внеском (платежем) з боку позичальника. Традиційна форма повернення короткострокових позик, вельми функціональна з позиції юридичного оформлення, так як не вимагає використання механізму обчислення диференційованого відсотка.
• Позики, що погашаються в розстрочку протягом усього терміну дії кредитного договору. Конкретні умови (порядок) повернення визначаються договором, в тому числі - в частині антиінфляційного захисту інтересів кредитора. Завжди використовуються при довгострокових позиках і, як правило, при середньострокових.
Спосіб стягування позикового відсотка.
• Позики, відсоток по яких виплачується в момент її загального погашення. Традиційна для ринкової економіки форма оплати короткострокових позик, що має найбільш функціональний з позиції простоти розрахунку характер.
• Позики, відсоток по яких виплачується рівномірними внесками позичальника протягом всього терміну дії кредитного договору. Традиційна форма оплати середньо-і довгострокових позик, що має досить диференційований характер залежно від домовленості сторін (наприклад, по довгострокових позиках виплата процента може починатися як по завершенні першого року користування кредитом, так і через більш тривалий термін).
• Позики, відсоток по яких утримується банком в момент безпосередньої видачі їх позичальнику. Для розвиненої ринкової економіки ця форма абсолютно нехарактерна і використовується лише лихварським капіталом. Через нестабільність економічної ситуації активно застосовувалася в період 1993 - 1995 рр.. багатьма російськими комерційними банками, особливо з сверхкраткосрочним (до п'яти робочих днів) позиках.
Наявність забезпечення.
• Довірчі позики, єдиною формою забезпечення повернення яких є безпосередньо кредитний договір. В обмеженому обсязі застосовуються деякими зарубіжними банками в процесі кредитування постійних клієнтів, що користуються їх повною довірою (підкріпленим можливістю безпосередньо контролювати поточний стан розрахункового рахунку позичальника). При середньо-і довгостроковому кредитуванні можуть використовуватися лише як виняток з обов'язковим страхуванням виданої позички, звичайно - за рахунок позичальника. У вітчизняній практиці застосовуються комерційними банками лише при кредитуванні власних установ.
Забезпечені позики як основний різновид сучасного банківського кредиту, яка виражає один з його базових принципів. У ролі забезпечення може виступити будь-яке майно, що належить позичальникові на правах власності, найчастіше - нерухомість або цінні папери. При порушенні позичальником своїх зобов'язань це майно переходить у власність банку, який в процесі його реалізації відшкодовує понесені збитки. Розмір позики, як правило, менше середньоринкової вартості запропонованого забезпечення і визначається угодою сторін. У вітчизняних умовах основна проблема при оформленні забезпечених кредитів - процедура оцінки вартості майна через незавершеність процесу формування іпотечного та фондового ринків.
Позики під фінансові гарантії третіх, осіб, реальні вираженням яких служить юридично оформлене зобов'язання з боку гаранта відшкодувати фактично нанесений банку збиток при порушенні безпосереднім позичальником умов кредитного договору. У ролі фінансового гаранта можуть виступати юридичні особи, що користуються достатньою довірою зі стропи кредитора, а також органи державної влади будь-якого рівня, В умовах розвиненої ринкової економіки набули широкого поширення насамперед у сфері довгострокового кредитування, у вітчизняній практиці до цього часу мають обмежене застосування через за недостатньої довіри з боку кредитних організацій не тільки до юридичних осіб, але і до державних органів, особливо муніципального до регіонального рівнів.
Цільове призначення. Позики загального характеру, використовуються позичальником за своїм розсудом для задоволення будь-яких потреб у фінансових ресурсах. У сучасних умовах мають обмежене застосування в сфері короткострокового кредитування, при середньо-і довгостроковому кредитуванні практично не використовується.
Цільові позики, що передбачають необхідність для позичальника використовувати виділені банком ресурси виключно для вирішення завдань, визначених умовами кредитного договору. (Наприклад, розрахунку за товари, виплати заробітної плати персоналу, капітального розвитку і т. п.) Порушення вказаних зобов'язань, як вже зазначалося у цій главі, тягне за собою застосування до позичальника встановлених договором санкцій в формі дострокового відгуку кредиту або збільшення процентної ставки .
Категорії потенційних позичальників. Аграрні позики - одна з найбільш поширених різновидів кредитних операцій, що визначили появу спеціалізованих кредитних організацій - агробанків. Характерною їх особливістю є чітко виражений сезонних характер, обумовлений специфікою сільськогосподарського виробництва. В даний час в Росії ці кредитні операція здійснюються в основному по лінії державного кредити з-за вкрай важкого фінансового стану більшості позичальників - традиційних для планової економіки аграрних структур, практично не адаптуються до вимог ринкової економіки.
Комерційний позики, що надаються суб'єктам господарювання, що функціонують у сфері торгівлі та послуг. В основному вони мають терміновий характер, задовольняючи потреби в позикових ресурсах в частині, що не покривається комерційним кредитом. Складають основний обсяг кредитних операцій російських банків.
Позики посередникам на фондовій біржі, що надаються банками брокерським, маклерським і дилерським фірмам, що здійснюють операції з купівлі-продажу цінних паперів. Характерна особливість цих позик в зарубіжній і російській практиці - початкова орієнтованість на обслуговування не інвестиційних. а ігрових (спекулятивних) операцій на фондовому ринку.
Іпотечні позики власникам нерухомості, що надаються як звичайними, так і спеціалізованими іпотечними банками. У сучасній зарубіжній практиці набули такого широкого поширення, що в деяких джерелах виділяються як самостійна форма кредиту. У вітчизняних умовах почали набувати обмеженого поширення лише з 1994 р ., Що пов'язано з незавершеністю процесу приватизації і відсутністю законодавчих актів, які чітко визначають права власності на основні види нерухомості (перш за все - на землю).
Міжбанківські позики - одна з найбільш поширених форм господарської взаємодії кредитних організацій. Поточна ставки по міжбанківських кредитах є найважливішим чинником, що визначає облікову політику конкретного комерційного банку по інших видах видаваних їм позичок. Конкретна величина цієї ставки прямо залежить від центрального бланка, що є активним учасником і прямим координатором ринку міжбанківських кредитів. Відсутність ефективного планування таких операцій у серпні 1995 р . викликало кризу міжбанківських платежів, що охопив всю кредитну систему Росії.

2. Комерційний кредит

Одна з перших форм кредитних відносин в економіці, що породила вексельний обіг і тим самим активно що сприяла розвитку безготівкового грошового обороту, знаходячи практичне вираження в фінансово-господарських відносинах між юридичними особами у формі реалізації продукції або послуг з відстрочкою платежу. Основна мета цієї форми кредиту - прискорення процесу реалізації товарів. а отже, витягання закладеного в них прибутку. Інструментом комерційного кредиту традиційно є вексель, що виражає фінансові зобов'язання позичальника по відношенню до кредитора. Найбільшого поширення отримали дві форми векселя - простий вексель, що містить пряме зобов'язання позичальника на виплату встановленої суми безпосередньо кредитору, і перекладний (тратта), представляючий письмовий наказ позичальнику із боку кредитора про виплату встановленої суми третій особі або пред'явнику векселя. У сучасних умовах функції векселя часто приймає на себе стандартний договір між постачальником і споживачем, що регламентує порядок оплати реалізованої продукції на умовах комерційного кредиту.
Комерційний кредит принципово відрізняється від банківського:
* В ролі кредитора виступають не спеціалізовані кредитно-фінансові організації, а будь-які юридичні особи, пов'язані з виробництвом або реалізацією товарів або послуг; надається виключно в товарній формі; позичковий капітал інтегрований з промисловим або торговим, що в сучасних умовах знайшло практичне вираження в створенні фінансових компаній, холдингів та інших аналогічних структур, що включає в себе підприємства різної спеціалізації і напрямків діяльності;
* Середня вартість комерційного кредиту завжди нижче середньої ставки банківського відсотка на даний період часу;
* При юридичному оформленні операції між кредитором і позичальником плата за цей кредит включається в ціну товару, а не визначається спеціально, наприклад, через фіксований відсоток від базової суми.
У зарубіжній практиці комерційний кредит набув виключно широке поширення. Наприклад, в Італії до 85% від суми операцій в оптовій торгівлі здійснюються на умовах комерційного кредиту, причому середній термін по ньому складає близько 60 днів, що істотно перевищує термін фактичної реалізації товарів безпосереднім споживачам. У Росії ця форма кредитування до останнього часу була обмежена сферою обігу. В інших галузях її поширенню об'єктивно перешкоджали такі чинники, як високі темпи інфляції, криза неплатежів, ненадійність партнерських зв'язків, недоліки конкретного права.
У сучасних умовах на практиці застосовуються переважно три різновиди комерційного кредиту:
кредит з фіксованим терміном погашення;
кредит з поверненням лише після фактичної реалізації позичальником поставлених на виплат товарів;
кредитування з відкритого рахунку, коли постачання наступної партії товарів на умовах комерційного кредиту здійснюється до моменту погашення заборгованості по попередньому постачанню.

3. Споживчий кредит

Головний відмітний його ознака - цільова форма кредитування фізичних осіб. У ролі кредитора можуть виступати як спеціалізовані кредитні організації, так і будь-які юридичні особи, які здійснюють реалізацію товарів або послуг. У грошовій формі надається як банківська позика фізичній особі для придбання нерухомості, оплати дорогого лікування тощо, в товарній - в процесі роздрібного продажу товарів з відстрочкою платежу. У Росії тільки набуває поширення, обмежено використовується при кредитуванні під заставу нерухомості (найчастіше - житла). У зарубіжній же практиці споживчий кредит охоплює всі верстви працездатного населення, в основному через різні системи кредитних карток.
4. Державний кредит.
Основна ознака цієї форми кредиту - неодмінна участь держави в особі органів виконавчої влади різних рівнів. Здійснюючи функції кредитора, держава через центральний банк проводить кредитування:
* Конкретних галузей чи регіонів, що випробовують особливу потребу в фінансових ресурсах, якщо можливості бюджетного фінансування вже вичерпані, а позики комерційних банків не можуть бути притягнуті в силу дії факторів кон'юнктурного характеру;
* Комерційних банків у процесі аукціонного або прямого продажу кредитних ресурсів на ринку міжбанківських кредитів.
У ролі позичальника держава виступає в процесі розміщення державних позик або при здійсненні операцій на ринку державних короткострокових цінних паперів.
Основною формою кредитних відносин при державному кредиті є такі відносини, при яких держава виступає позичальником коштів.
Слід зазначити, що в умовах перехідного періоду він повинен використовуватися не тільки як джерело залучення фінансових ресурсів, але й ефективного інструмента централізованого кредитного регулювання економіки.

5. Міжнародний кредит

Розглядається як сукупність кредитних відносин, що функціонують на міжнародному рівні, безпосередніми учасниками яких можуть виступати міжнаціональні фінансово-кредитні інститути (МВФ, МБРР та ін), уряди відповідних держав і окремі юридичні особи, включаючи кредитні організації. У відносинах з участю держав загалом і міжнародних інститутів завжди виступає в грошовій формі, у зовнішньоторговельній діяльності - і в товарній (як різновид комерційного кредиту імпортеру). Класифікується по декількох базових ознаках:
* За характером кредитів - міждержавний, приватний;
* За формою - державний, банківський, комерційний;
* За місцем у системі зовнішньої торгівлі - кредитування експорту, кредитування імпорту.
Характерною ознакою міжнародного кредиту виступає його додаткова правова або економічна захищеність в формі приватного страхування і державних гарантій.

6. Лихварський кредит

Специфічна форма кредиту. У зарубіжних джерелах розглядається лише в історичному плані, але в сучасних російських умовах набув певного поширення. Як сукупність кредитних відносин для більшості країн в даний час має однозначно нелегальний характер, тобто прямо заборонених чинним законодавством. На практиці лихварський кредит реалізується шляхом видачі позик фізичними особами, а також господарюючими суб'єктами, що не мають відповідної ліцензії від центрального банку. Характеризується надвисокими ставками позикового відсотка (до 120-180% по позиках, що видаються у конвертованій валюті) і часто кримінальними методами стягнення з неплатника. У міру розвитку інфраструктури національної кредитної системи і забезпечення доступності кредитних ресурсів для всіх категорій потенційних позичальників лихварський кредит зникає з ринку позикових капіталів.
1.2 Структура кредитної системи РФ, її основні ланки
Створенню сучасної кредитної системи Російської Федерації передував тривалий історичний період, який визначався соціально-економічними умовами розвитку нашої країни. За майже 70-річну історію кредитна система пройшла кілька етапів формування. До 1917 р . наша кредитна система розвивалася за капіталістичним законам, які відображали відповідну соціально-економічну формацію. За структурою, функціями та операціями вона наближалася до моделі кредитної системи провідних капіталістичних країн того часу. Кредитна система Російської імперії була триярусною і складалася з таких ланок:
I. Державний банк.
II. Банківський сектор, представлений в основному комерційними і ощадними банками.
III. Спеціалізовані кредитні інститути (страхові компанії, кредитні товариства та ін.)
На відміну від західних країн в Росії були розвинені в основному два яруси: Державний банк і приватний банківський сектор. Третій ярус був розвинений порівняно слабко, що пояснювалося низьким рівнем розвитку ринків капіталів і цінних паперів. Почалася на початку 1918 р . громадянська війна по суті ліквідувала кредитну систему, тому що в умовах відсутності товарно-грошових відносин кредит втратив своє значення. Це підтверджує факт злиття Народного банку з Наркомфіну (міністерством фінансів). Єдиним джерелом доходів у країні стала емісія так званих грошових знаків, що сприяло натуралізації господарських відносин і обмежувало сферу товарно-грошових відносин. На початку 20-х рр.. НЕП зумовив відновлення кредитної системи, але в досить усіченої формі. Був створений Держбанк, стали функціонувати акціонерні та кооперативні комерційні банки. Кредитна система СРСР була відновлена ​​до 1925 р ., Структура її виглядала наступним чином:
I. Державний банк.
II. Банківський сектор:
· Акціонерні банки (Промбанк, Електробанк, Внешторгбанк, Південно-Східний банк, Далекосхідний банк, Середньоазіатський банк);
· Кооперативні банки (Всекомбанк, Українбанку);
· Комунальні банки (Цекомбанк і місцеві комунальні банки);
· Центральний Сельхозбанк, республіканські Сельхозбанк.
III. Спеціалізовані кредитно-фінансові установи:
· Товариства сільськогосподарського кредиту;
· Кредитна кооперація;
· Товариства взаємного кредиту;
· Ощадні каси.
Структура кредитної системи була представлена ​​трьома ярусами і висловлювала нові соціально-економічні відносини, що склалися в країні на початок 30-х рр.. Особливість нової кредитної системи полягала в тому, що більша частина її ланок була державною власністю, потім йшли кооперативна і сама незначна - капіталістична (в основному з товариствами взаємного кредиту). При цьому кредитна система була представлена ​​головним чином галузевими спеціалізованими банками та товариствами з кредитування. У новій структурі кредитної системи були відсутні страхові компанії та установи, які займалися операціями з цінними паперами. Це пояснювалося створенням державної страхової компанії та її виведенням із кредитної системи, а також дуже обмеженим ринком цінних паперів у вигляді обороту акцій між різними державними організаціями-акціонерами. Таким чином, акумуляція і мобілізація грошових ресурсів практично здійснювалися банками в рамках державної власності.
У наступні роки кредитна система зазнала подальші зміни під впливом кредитної реформи 30-х рр.., Коли були ліквідовані всі види власності, крім державної. Кредитна система була перетворена на одноярусну, або однозвенная систему, висловлюючи соціально-економічні потреби того часу, пов'язані із здійсненням планів індустріалізації і колективізації. Кредитна система СРСР почала функціонувати в рамках командно-адміністративної системи управління економікою і виглядала наступним чином:
§ Державний банк;
§ Стройбанк;
§ Банк для зовнішньої торгівлі;
§ система ощадних кас;
§ Держстрах і Інгосстрах.
У результаті такої реорганізації Державний банк, крім емісійної і розрахунково-касової діяльності, взяв на себе функцію надання короткострокових кредитів промисловості, транспорту, зв'язку та інших галузей господарства, а також довгострокових кредитів сільському господарству. Другий банк країни - Стройбанк - зосередив свою діяльність на наданні довгострокових кредитів та фінансування капіталовкладень у різних галузях господарства, крім сільського. Банк для зовнішньої торгівлі займався кредитуванням зовнішньої торгівлі, міжнародними розрахунками, а також операціями з іноземною валютою, золотом і дорогоцінними металами. Система ощадних кас обслуговувала широкі верстви населення шляхом залучення грошових заощаджень, оплати послуг та реалізації виграшних державних позик. Держстрах монополізував страхові операції юридичних та фізичних осіб усередині країни. Ингосстрах здійснював операції з іноземної страхування (страхування майна іноземців, радянського майна за кордоном, експортно-імпортних вантажів, транспортних засобів). Всі акумулюються грошові кошти зазначених організацій створювали так званий позичковий фонд країни, який у подальшому розподіляється і перерозподіляється у вигляді кредитів у різні сфери господарства.
Тривалий командно-адміністративний функціонування кредитної системи показало її слабку ефективність, особливо в умовах загострення фінансово-економічних проблем в країні до початку 80-х рр.. Кредит, по суті, перестав грати роль активного інструменту впливу на науково-технічне оновлення економіки. Більша частина кредитів виконувала роль другого бюджету, тому що кредити підприємствами не поверталися. У результаті багато кредити списувалися або йшов процес перекредитування підприємств. Особливо це відносилося до великої кількості планово-збиткових підприємств і сільському господарству. Відсоток за кредит залишався на досить низькому рівні, що не стимулювало до взаємної ефективності ні банки, ні підприємства. Все це порушувало головну сутність кредиту - плату за кредит і його повернення.
Тому в середині 80-х рр.. у зв'язку з реорганізацією управління економікою була проведена банківська реформа, яка виразилася у створенні великих галузевих спеціалізованих банків. Кредитна система СРСР у середині 80-х рр.. виглядала так:
§ Державний банк (Держбанк СРСР);
§ Промислово-будівельний банк (Промбудбанк);
§ Агропромисловий банк (Агропромбанк СРСР);
§ Банк житлово-комунального господарства і соціального розвитку (Житлосоцбанку СРСР);
§ Банк трудових заощаджень і кредитування населення (Ощадний банк СРСР);
§ Банк зовнішньоекономічної діяльності СРСР.
Особливість цієї реорганізації полягала в тому, що галузевим спеціалізованим банкам надавалося право як короткострокового, так і довгострокового кредитування. Значні кредитні ресурси з Держбанку були передані спеціалізованим банкам. Державний банк зберіг за собою емісійну, розрахункову, контролюючу функції, а також кредитування невиробничої сфери. Система ощадних кас була перетворена в єдиний Ощадний банк з численними філіями та відділеннями. Основне завдання реорганізації банківської системи зводилася до проведення прогресивної кредитної політики, підвищенню ефективності всієї кредитної системи. Однак, як показала практика, така реорганізація носила більше негативний, ніж позитивний характер, оскільки монополія трьох банків (Держбанку, Будбанку, Зовнішекономбанку), по суті, була замінена монополією новостворених, реорганізованих, спеціалізованих банків. Центральна, одноярусна структура банківської системи закріплювала сферу впливу банків по відомчому принципу. Підприємства, як і колись, закріплювалися за банками і не мали права вибору в отриманні кредитних ресурсів. Різко зросли витрати обігу банків у зв'язку із збільшенням банківського апарату, зростанням його заробітної плати та організаційних витрат.
Держбанк займався тільки розподілом ресурсів на верхньому рівні, не маючи можливості впливати на виконання кредитних планів. Кожен банк реалізовував самостійні кредитні плани, використовуючи адміністративні методи управління. Так, банки розподіляли свої ресурси по вертикалі між своїми установами, не звертаючи уваги на вигідність приміщення коштів, і здійснювали просте фінансове обслуговування і субсидування підприємств.
В якості позитивних заходів банківської реорганізації 1987 р . можна назвати впорядкування безготівкових розрахунків, припинення кредитування збитків, надпланових запасів товарно-матеріальних цінностей, а також видачі кредитів на заповнення втрачених власних оборотних коштів, призупинення вилучення зайвих кредитних коштів з господарського обороту і заміну їх власними ресурсами підприємств. Однак позитивні заходи банківської реформи істотно нівелювалися її негативними наслідками. Як відповідь на негативні наслідки банківської реформи в 1988-1989 рр.. стали створюватися комерційні та кооперативні банки в основному на базі грошових накопичень різних галузей промисловості. Протягом першого періоду 1988-1989 рр.. було створено близько 150 комерційних і кооперативних банків. Почала вимальовуватися нова двоярусна структура банківської системи: Держбанк і спеціалізовані банки - перший ярус, комерційні та кооперативні банки - другий.
У середині 1990 р . у зв'язку з оголошенням урядом програми переходу до ринку стало очевидним, що банківська система потребує подальшої реорганізації. Зокрема, в урядовій програмі відзначалася необхідність створення ефективної двох'ярусної банківської системи, що складається з Державного банку і комерційних банків, в які повинні бути перетворені також створені в 1987 р . спеціалізовані банки.
В кінці 1990 р . Верховною Радою СРСР був прийнятий "Закон про Держбанку і банківську діяльність", який остаточно встановлював двоярусну банківську систему у вигляді Центрального банку (Держбанку), Ощадного банку та комерційних банків. Згідно з цим законом комерційні банки отримали самостійний статус у сфері залучення вкладів та кредитної політики, а також при визначенні відсоткових ставок. Їм також були дані права здійснювати валютні операції на основі ліцензій, виданих Центральним банком. Закон 1990 р . змінив функціональну діяльність Держбанку: крім емісійної, розрахункової функції, він став контролювати діяльність комерційних банків шляхом встановлення для них обов'язкових норм резервів та зберігання їх на рахунках Центрального банку. Спеціалізовані банки були перетворені в комерційні банки. Вже в 1988-1989 рр.. почали виникати окремі спеціалізовані кредитно-фінансові інститути. В якості альтернативи двом державним страховим установам - Держстраху та Ингосстраху - були утворені на комерційній основі страхові компанії "Центрорезерв", "Дальросс", "Аско" та ін
У зв'язку з утворенням Російської Федерації як самостійної держави до кінця 1991 р . формується нова структура кредитної системи, яка складається з трьох ярусів. Кредитна система Російської Федерації на кінець 1992 р . виглядала наступним чином:
I. Центральний банк РФ.
II. Банківська система:
· Комерційні банки;
· Ощадний банк РФ.
III. Спеціалізовані небанківські кредитні інститути:
· Страхові компанії;
· Інвестиційні фонди;
· Інші.
Нинішня структура кредитної системи РФ наближається до моделі кредитної системи промислово розвинених країн. Але справа в тому, що найбільш слабкою ланкою нової кредитної системи є третій ярус. Він представлений в основному страховими компаніями, а для розвитку інших типів спеціалізованих кредитних інститутів потрібне повноцінне функціонування ринку капіталів і його другого елемента - ринку цінних паперів. Створення останнього можливо лише в умовах відносно широкої приватизації державної власності. Саме це має стимулювати розвиток третього ярусу кредитної системи.
Характерними негативними сторонами всієї банківської системи, є наступні: брак кваліфікованих кадрів; слабка матеріально-технічна база, відсутність конкуренції; недоступність послуг для ряду клієнтів з-за високого рівня відсотка. У 1993-1994 рр.. тривав подальше зростання числа комерційних банків та інших кредитно-фінансових інститутів, що було зумовлено розширенням масштабів приватизації, розвитком ринку цінних паперів, подальшим просуванням ринкових реформ.
Структура кредитної системи Росії на кінець 1994 р . значно відрізнялася від структури 1991-1992 рр.. і була такою:
I. Центральний банк.
II. Банківська система:
· Комерційні банки;
· Ощадні банки;
· Іпотечні банки.
III. Спеціалізовані небанківські кредитно-фінансові інститути:
· Страхові компанії;
· Інвестиційні фонди;
· Пенсійні фонди;
· Фінансово-будівельні компанії;
· Інші.
Нова структура кредитної системи стала більшою мірою відбивати потреби ринкового господарства, все більше пристосовуватися до процесу нових економічних реформ.
З середини 1995р. напруженість у кредитній системі Росії ще більше зросла, що пояснюється низкою факторів. Перш за все введенням валютного коридору урядом. Ця міра була покликана приборкати спекулятивні операції комерційних банків, пов'язані з переходом рублевої маси в іноземну валюту (долар і марку), оскільки такі дії сприяли зниженню курсу рубля і зростання інфляції. Однак валютний коридор послабив міжбанківський кредит, в результаті чого ліквідність ряду банків погіршилася. В якості інших факторів, що сприяли погіршенню роботи комерційних банків, можна назвати неповернення кредитів в результаті погіршення економічної кон'юнктури в країні, неефективний банківський менеджмент і маркетинг, погана оцінка банками кредитоспроможності позичальників, жорстокість кредитного регулювання Центрального банку. За цих обставин багато банків опинилися неліквідними і неплатоспроможними, тому що не могли виконати вимоги за своїми зобов'язаннями. Наслідками такого становища стало позбавлення їх ліцензій Центральним банком, а по суті - їх банкрутство. У результаті кількість комерційних банків в Російській Федерації суттєво скоротилося.
Основні риси та особливості сучасної кредитної системи. Кредитна система та її найважливіша складова - комерційні банки відіграють виключно важливу роль в ринковій економіці. Через неї проходить величезний обсяг грошових розрахунків і платежів підприємств, організацій і населення; вона мобілізує, і перетворює в активно діючий капітал тимчасово вільні грошові кошти, виконує різні кредитні, розрахункові, гарантійні, інвестиційні та інші операції. Банківський кредит найтіснішим чином пов'язаний з усіма стадіями розширеного відтворення. Обсяг, напрямок і структура банківських операцій визначаються потребою у фінансуванні капіталовкладень та поточного виробництва, масштабами господарського обороту. Важко уявити сучасне велике виробництво без розвиненого механізму безготівкових розрахунків, розгалуженої мережі банківських і спеціальних кредитних установ. Особливо велика роль кредиту і банків у міжнародних розрахунках.
Кредитна система являє собою сукупність кредитних відносин та інститутів, які організовують ці відносини. Однією з найважливіших тенденцій останніх років в розвитку кредитних систем промислово розвинених держав полягає у швидкому стиранні відмінностей між окремими типами банків, між банками і небанківськими кредитними організаціями через розширення головним чином нетрадиційних операцій і проникнення на традиційно банківські ринки небанківських інститутів. У зв'язку з цим стає все складніше дати чітке визначення банку як спеціалізованому фінансово-кредитному інституту.
У законодавчих актах більшості країн поняття "банк" означає організацію, що здійснює прийом вкладів, проведення розрахунків і кредитування, як правило короткострокове. Однак єдиного, загальноприйнятого визначення банку не існує. Так, у Франції з 1984 р . введено відмінність між кредитними установами, що мають право приймати вклади до запитання і терміном до двох років, та іншими установами, позбавленими цього права. Британська влада, наприклад, спробували провести в 1979 р . грань між банками та іншими кредитними організаціями, розділивши їх на так звані "визнані" банки і "ліцензовані депозитні установи". Але майже з самого початку при класифікації інститутів робилися всілякі винятки, а з 1986 р . від цієї системи довелося фактично відмовитися, так як вона виявилася не тільки економічно необгрунтованою, а й негнучкою і ненадійною з точки зору контролю за кредитною системою та фінансовими ринками, здійснюваного центральним банком.
Існуючі в даний час банківські системи можна умовно підрозділити на універсальні і сегментовані. Ще недавно універсальні банки були характерні для таких країн, як Німеччина, Франція, Нідерланди або Швейцарія. Сьогодні цей тип банківських структур панує в переважній більшості держав. Сегментована банківська структура передбачає жорстке законодавче розділення сфер діяльності комерційних банків і небанківських кредитних організацій. Подібна структура зберігається, наприклад, в США, Японії, Канаді, де комерційним банкам заборонено здійснювати операції з випуску і розміщення цінних паперів корпоративних клієнтів.
Російські комерційні банки, отримавши ліцензію Банку Росії на здійснення банківських операцій, можуть проводити операції з державними цінними паперами (державними короткостроковими зобов'язаннями і облігаціями). Не потрібно також ліцензії на проведення операцій з цінними паперами, що виконують функції платіжного документа (векселі, різного роду чеки) або підтверджують залучення грошових коштів у внески і на банківські рахунки (депозитні та ощадні сертифікати). Для проведення операцій з цінними паперами корпоративних клієнтів комерційні банки отримують дозвіл від Центрального банку РФ, який, у свою чергу, отримав генеральну ліцензію на право здійснення професійної діяльності на ринку цінних паперів від Федеральної комісії з цінних паперів.
Процес стирання відмінностей між банками та іншими кредитними установами пов'язаний не тільки з розширенням виконуваних ними функцій, але і з вертикальною концентрацією і централізацією капіталу, які мають місце при злитті або поглинанні неоднорідних фінансово-кредитних установ. Більш того, універсалізація діяльності різних кредитних установ визначається макроекономічними зрушеннями останнього часу, що впливають на кредитно-фінансову сферу. Серед найважливіших змін відзначимо, зокрема, дерегулювання банківських систем і ринків капіталів в більшості промислово розвинених країн, інтеграцію фінансових ринків (як самого яскравого прикладу може служити створення в рамках Європейського союзу Економічного і валютного союзу з єдиним центральним банком і єдиною валютою); прогрес в технологічному забезпеченні банківської справи; а також випереджальні темпи розвитку фінансово-кредитної сфери в порівнянні з виробництвом і торгівлею товарами. Стирання відмінностей між кредитними установами - довготривала тенденція, яка піднімає традиційну універсалізацію на більш високий рівень. Однак процес стирання відмінностей між кредитними установами, втрати банками функціональної та юридичної відособленості від інших кредитних і фінансових установ торкнувся в основному найбільших комерційних банків, і далекий від завершення. І сьогодні, на порозі XXI ст., Глобальна тенденція до універсалізації найбільших банків успішно поєднується зі спеціалізацією кредитних установ, особливо дрібних і середніх, на певних операціях, про що свідчить багаторівнева структура банківської системи, яка існує в більшості країн.
Організаційна структура кредитно-банківської системи складна, і неоднорідна. У більшості країн в сучасних умовах вона включає три рівні, які відповідним чином закріплені національним банківським законодавством. Перший рівень кредитно-банківської системи представлений центральними банками - ЦП, їх ще називають центральними емісійними банками чинності законодавчо закріпленого за ними монопольного права емісії банкнот. Як правило, ЦП - це один державний банк. Центральним банком Європростору з 1 липня 1998 р . є Європейський центральний банк (ЄЦБ), якому національні центральні банки 11 країн - членів Економічного та валютного союзу ЄС передали свої основні повноваження і валютні резерви. Комерційні банки є найстаршими кредитними установами, що виконують більшість фінансових операцій і послуг, відомих в практиці ділового підприємництва. Мережа комерційних банків найбільш розвинених держав складається з юридично самостійних установ, а також відділень, філій і дочірніх банківських структур. Зазвичай вона не тільки охоплює всю країну від провідних ділових центрів до найвіддаленіших її куточків, але й виходить далеко за межі держави.
Другим результатом стала можливість надання нових послуг клієнтам на базі електронної техніки у формі цілодобового банківського обслуговування на дому. Використання клієнтами персональних комп'ютерів, підключених до банку через телефонну мережу, або так званий домашній банк, дає їм змогу вдома перевіряти стан рахунку, давати доручення банку на переказ грошей, замовлення чекової книжки, отримувати інформацію про курси валют, цінних паперів і т.д. Крім того, банківські автомати цілодобово використовуються для розрахунків, у тому числі за допомогою пластикових карток.
Споживачі, зі свого боку, стають все більш вимогливими до "зручностей" обслуговування. Зростаючий інтерес клієнтів до електронних засобів доставки продуктів, обслуговування через Інтернет, віртуальним банкам стає важливим спонукальним мотивом для впровадження нових технологій.
Таким чином, кредит - це економічні відносини, що виникають між кредитором і позичальником з приводу вартості, зраджувати в тимчасове користування.
В умовах ринкової економіки кредит виконує такі функції:
а) акумуляція тимчасово вільних грошових коштів;
б) перерозподіл грошових коштів на умовах їх подальшого повернення;
в) створення кредитних знарядь обігу (банкнот і казначейських квитків) і кредитних операцій;
г) регулювання обсягу сукупного грошового обороту.
Основними принципами кредиту є возмездность, терміновість і повернення.

РОЗДІЛ 2. АНАЛІЗ КОРОТКОСТРОКОВОГО КРЕДИТУВАННЯ ФІЗИЧНИХ ОСІБ У ВАТ «Бінбанку»
2.1.Організація діяльності ВАТ «Бінбанку»
АКБ «БІН» - створений відповідно до рішення загальних зборів акціонерів від 23.04.1993 року з найменуванням АКЦІОНЕРНИЙ КОМЕРЦІЙНИЙ БАНК «БІН» (акціонерне товариство відкритого типу).
Відповідно до рішення загальних зборів акціонерів від 18.06.1997 року організаційно-правова форма банку приведена у відповідність до чинного законодавства та найменування банку змінені на Акціонерний Комерційний Банк «БІН» (Відкрите Акціонерне Товариство) АКБ «БІН».
Відповідно до рішення загальних зборів акціонерів від 28.06.2002 року скорочене найменування банку приведено у відповідність до ФЗ «Про акціонерні товариства» і змінено на АКБ «БІН» (ВАТ).
Відповідно до рішення загальних зборів акціонерів від 23.12.2005 року найменування банку змінені на Відкрите Акціонерне Товариство «Бінбанку».
Банк є універсальною комерційної кредитної організацією, яка з метою отримання прибутку має виключне право залучати грошові кошти фізичних і юридичних осіб, розміщувати їх від власного імені на умовах повернення, платності, строковості, а також здійснювати інші банківські операції та операції відповідно до цього Статуту.
Мета створення Банку - надання послуг з комплексного банківського обслуговування юридичних осіб усіх форм власності та сфер діяльності, громадян та їх об'єднань, а також сприяння розвитку економіки шляхом надання клієнтам Банку всього комплексу банківських послуг. Банк, будучи кредитною організацією, має право здійснювати будь-які види професійної діяльності, не заборонені чинним законодавством РФ.
Діяльність Бінбанку регламентується різними законами та інструкціями. Основними документами для здійснення діяльності Банку є ФЗ «Про банки і банківську діяльність», ФЗ «Про Центральний банк Російської Федерації (Банку Росії)» та Цивільний Кодекс РФ. Також слід зазначити про такі Положеннях, як № 205-П «Про правила ведення бухгалтерського обліку в кредитних організаціях, розташованих на території Російської Федерації» від 05.12.2002, та № 2-П «Про безготівкові розрахунки в Російській Федерації» від 03.10.2002г .
Крім того, це Федеральні закони:
· «Про державну таємницю»;
· «Про неспроможність (банкрутство) кредитних організацій»;
· «Про реструктуризацію кредитних організацій»;
· «Про валютне регулювання та валютний контроль»;
· «Про дорогоцінних металах і дорогоцінному камінні»;
· «Про протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом» - цей закон дуже важливий у даний час.
А також, Законодавчо - нормативні акти:
· Положення Банку Росії № 255-П «Про обов'язкових резервах кредитних організацій» від 29 березня 2004р.;
· Положення Банку Росії № 242-П «Про організацію внутрішнього контролю в кредитних організаціях і банківських групах» від 16 грудня 2003р.;
· Інструкція ЦБ РФ № 110-І «Про обов'язкових нормативах банків» від 16 січня 2004р.;
· Інструкція ЦБ РФ № 17 «Про складання фінансової звітності» від 1 жовтня 1997р. та ін
Банк може виробляти в установленому порядку наступні операції:
- Залучення грошових коштів фізичних і юридичних осіб у вклад (до запитання і на певний строк);
- Розміщення вище зазначених залучених коштів від свого імені і за свій рахунок;
- Відкриття і ведення банківських рахунків фізичних та юридичних осіб, в тому числі, банків кореспондентів, по їхньому банківському рахунку;
- Інкасація коштів, векселів, платіжних і розрахункових документів і касове обслуговування фізичних та юридичних осіб;
- Купівля - продаж в іноземній валюті у готівковій та безготівковій формі;
- Залучення у внески і розміщення дорогоцінних металів;
- Видача банківських гарантій;
- Здійснення переказів коштів за дорученням фізичних осіб без відкриття банківських рахунків (за винятком поштових переказів).
Банк крім перелічених у цьому пункті операцій має право здійснювати наступні операції:
- Видачу поручительств за третіх осіб, що передбачають виконання зобов'язань у грошовій формі;
- Довірче управління грошовими коштами та іншим майном за договором з фізичними та юридичними особами;
- Здійснення операцій з дорогоцінними металами і дорогоцінним камінням відповідно до законодавства РФ;
- Надання в оренду фізичним та юридичним особам спеціальних приміщень чи що у них сейфів для зберігання документів і цінностей;
- Лізингові операції;
- Надання консультаційних та інформаційних послуг.
У 2005 році АКБ «БІН» (ВАТ) продовжив динамічний розвиток як універсальний і міжрегіонального банківської установи.
При цьому основну увагу було зосереджено на таких напрямках:
1) Удосконалення продуктового ряду, за допомогою оптимізації технологій продажів існуючих продуктів та розширення продуктового ряду.
2) Удосконалення тарифної політики.
3) Удосконалення каналів продажів банківських продуктів, стратегія розвитку бізнесу передбачає збільшення до 2008 року філіальної мережі до 20 філій.
4) Удосконалення автоматизованих технологій ведення бізнес-процесів і обслуговування клієнтів.
Основними цілями фінансової політики у 2005 році були:
-Збереження і підвищення частки ринку Банку за ключовими показниками;
-Підтримання значення достатності капіталу на рівні не менше (11%);
-Забезпечення рентабельності активів на рівні не менш (1%);
-Приріст валюти балансу Банку;
-Збільшення процентної маржі по зведеному балансу Банку до 4%;
-Збільшення чистого комісійного доходу в 1,5 рази в порівнянні з попереднім роком;
-Забезпечення оперативної оптимізації структури балансу відповідно до зміни макроекономічної обстановки;
-Обмеження величини неопераційних витрат рівнем (60%) від операційного результату з урахуванням резервів.
За звітний рік валюта балансу банку збільшилась більш ніж 30% і склав 44,1 млрд. руб.
Балансова прибуток АКБ «БІН» (ВАТ) за 2005 р . за російськими стандартами бухгалтерського обліку склав майже 643 млн. руб. Кредитний портфель Банку за минулий рік збільшився до 28 млрд. рублів.
Основним джерелом доходів банку у 2005 році як і раніше було надання комплексних банківських послуг корпоративним і приватним клієнтам. При цьому, основну частку доходів банку як і раніше формували процентні доходи за кредитами, наданими в основному корпоративним клієнтам. У 2005 році банк розвивав кредитування не тільки корпоративних клієнтів, а й приватних. Зокрема запроваджено нові проекти по кредитних пластикових карт і іпотечного кредитування.
Разом з тим, велика увага приділялася підвищенню частки непроцентний складовою доходів та комісійної прибутку. У структурі непроцентних доходів Банку збереглася тенденція зростання комісійного доходу, що сформувалася в останні роки. Найбільший приріст отриманих комісій у відносному вираженні отримано за операціями з використанням пластикових карток. Банк збільшив їх у 2 рази.
АКБ «БІН» (ВАТ) є Принциповим членом міжнародних платіжних систем VISA International з 2001 року і MasterCard Europe, тому всі карти, емітовані Банком, є міжнародними, дозволяють робити операції в будь-якій країні світу та здійснювати розрахунки за ними з рахунків, відкритих у трьох основних валютах - російських рублях, доларах США і ЄВРО. Поряд з емісією карток зазначених платіжних систем, Банк на підставі агентських угод пропонує своїм клієнтам кредитні міжнародні картки Diners Club, карти електронної системи платежів «Рапіда».
Керівництво Банку в якості цілей на середньострокову перспективу визначив: диверсифікацію бізнесу та клієнтської бази та перетворення банку в універсальний, чому в числі іншого має сприяти проведення політики стримування операційних витрат. У рамках реалізації даного завдання Банк активно розширював роздрібні операції, вкладаючи значні кошти в розвиток філіальної мережі, продуктової лінійки, навчання та мотивацію персоналу, прагнучи до більш ефективному витрачанню організаційних і фінансових ресурсів. Завдяки значному увазі топ-менеджменту Банку до оптимізації управлінських систем, участі і зацікавленості акціонерів у долі Банку вдалося зберегти прийнятні на сьогодні показники капіталізації і підтримати стійке зростання бізнесу: досягненням звітного періоду стало істотне перевищення плану по ключових фінансових показників, що характеризує основну діяльність Банку.
У 2005 році слідом за кредитним рейтингом Росії міжнародні агентства підвищили рейтинги низки вітчизняних банків. Завдяки цьому доступ до дешевого фінансування на західних ринках отримав більш широке коло кредитних організацій, що додало додатковий імпульс розвитку їх бізнесу.
Основою ресурсної бази російських банків були і залишаються депозити приватних осіб. Темпи зростання обсягів депозитів досить високі і пов'язані, по-перше, зі зростанням реальних доходів населення, а по-друге - з низькими показниками минулого року, коли на банківському ринку спостерігалися кризові явища. У свою чергу, поява додаткових вимог для кредитних організацій, що працюють на ринку приватних депозитів, має сприяти подальшій концентрації банківського капіталу в ситуації і без того жорсткої конкуренції на цьому ринку. Рівень конкуренції серед кредитних організацій підвищується і у зв'язку з приходом на російський фінансовий ринок дочірніх структур іноземних банків.
У свою чергу, АКБ «БІН» (ВАТ) є активним та успішним учасником банківського співтовариства і входить в 30 найбільших російських банків. Багаторічний досвід Банку у вибудовуванні взаємовигідних відносин з корпоративними та приватними клієнтами підтверджується позитивною оцінкою міжнародних рейтингових агентств, засобів масової інформації та представників експертних спільнот. За оцінками російських експертів Банк має високий рівень надійності. У рейтингу найбільш надійних з 100 найбільших банків, які публікуються журналом «Профіль», Банк стабільно займає 3-е місце. Сильними сторонами Банку укладачі рейтингу вважають стабільність клієнтської бази і широку мережу філій. Активне просування Банку в сектор масового кредитування клієнтів також отримало високу оцінку представників експертних спільнот.
З моменту свого створення Банк реалізує концепцію універсального кредитної установи, що надають повний спектр фінансових послуг як корпоративним, так і приватним клієнтам. Сьогодні, накопичивши величезний досвід роботи на ринку, Банк активно розвиває нові напрямки бізнесу, розширюючи філіальну мережу і вдосконалюючи якість послуг, що надаються.
Слідуючи загальним тенденціям галузі в розвитку роздрібного бізнесу, банк активно розвиває такі його складові, як кредитування власників пластикових карт і автокредитування. Дані сегменти бізнесу, поряд із залученням депозитів приватних осіб, є пріоритетними напрямками в розвитку роздрібного бізнесу Банку. Протягом 2005 року роздрібний кредитний портфель Банку збільшився в 3 рази. При цьому Банк постійно веде розробку нових кредитних продуктів для населення.
Активно розвиваючись в якості універсального роздрібного банку АКБ «БІН» (ВАТ) продовжує залишатися традиційним кредитним інститутом. Значна частка активів Банку припадає на кредитування підприємств реального сектору економіки.
В даний час корпоративний бізнес Банку - це комплексний набір основних затребуваних ринком послуг: овердрафтне кредитування, кредитування під обороти на термін до року, інвестиційне кредитування, лізинг, експортно-імпортне та торгівельне фінансування зовнішньоекономічних угод.
Слід зазначити, що збільшення заощаджень населення, сприятлива економічна ситуація і велике позитивне сальдо торгового балансу створюють передумови для подальшого зростання банківського сектора в 2006 році. У зв'язку з цим ключовий напрямок стратегічного розвитку Банку - розширення мережі регіональних філій, розробка і просування продуктової лінійки, орієнтованої на клієнтів філій.
У 2005 році відкриті філії Банку в Пермі, Єкатеринбурзі, Новосибірську, Волгограді і Саратові. У 2006 році плануються до відкриття філії в Тюмені, Тольятті, Томську, Челябінську, Пензі, Саранську. Планується також значне розширення мережі продажів за рахунок кредитно-касових та додаткових офісів.
Послідовно реалізуючи концепцію універсального фінансового інституту, Банк визначив стратегічні пріоритети: нарощування присутності в роздрібному секторі, регіональна експансія з метою подальшої диверсифікації клієнтської бази. Цьому сприяє маркетингова стратегія Банку, що є частиною загальної стратегії розвитку бізнесу Банку і заснована на концепції інтегрованого маркетингу, метою якого є не тільки залучення клієнтів, але і максимальне задоволення їхніх потреб, а також постійне поліпшення якості обслуговування.
На основі SWOT-аналізу, у маркетинговій стратегії визначені цільові сегменти і продуктовий ряд банку, на яких будуть зосереджені основні зусилля менеджменту з метою підвищення ефективності продажів банківських продуктів.
Стандартизація масових послуг (як в частині бізнес-процесів, так і в частині вироблення стандартних параметрів послуги), спрямована на забезпечення однаковості дії персоналу всіх підрозділів, конкретизація клієнтських сегментів та уніфікація каналів збуту є основою конкурентних переваг Банку. Високий статус надійності АКБ «БІН» (ВАТ) багато разів підтверджувався відповідними оцінками авторитетних рейтингових організацій. У 2005 році міжнародні рейтингові агентства Standard & Poor's і Fitch Ratings зафіксували поліпшення кредитних рейтингів Банку, зазначивши стратегічно важливе для майбутнього розвитку збільшення розмірів капіталу Банку на 100 млн. дол США.
У жовтні 2005 року агентство Fitch Ratings підвищило рейтинги Банку: довгостроковий - до «B-», короткостроковий - до "B" і національний довгостроковий - до «BB (rus)». Також агентство підтвердило рейтинг підтримки Банку на рівні "5" і індивідуальний рейтинг «D». Прогноз по довгостроковому і національному довгостроковому рейтингу - «Стабільний».
У листопаді 2005 року агентство Standard & Poor's підвищило довгостроковий кредитний рейтинг АКБ «БІН» (ВАТ) до «В-». Прогноз - «Стабільний». Одночасно агентство підтвердило короткостроковий кредитний рейтинг «С». Рейтинг АКБ «БІН» за російською шкалою підвищено до «ruBBB-».
У липні 2005 року рейтингове агентство Moody's Interfax Rating Agency присвоїло Банку рейтинг за національною шкалою «А3.ru».
У жовтні 2005 року рейтингове агентство «Русрейтінг» підтвердило короткостроковий кредитний рейтинг Банку на рівні "ВВ". Прогноз - «Стабільний». Фінансовий стан Банку оцінюється як задовільний і стабільний в короткостроковій перспективі.
На думку експертів, ключову роль у поліпшенні рейтингових позиції грає послідовна політика акціонерів і менеджменту АКБ «БІН» (ВАТ) на підвищення рівня капіталізації Банку, а також планомірне зниження рівня концентрації активів і пасивів.
У звітному році з питань, що належать до компетенції Ради директорів, проведено 13 засідань, на яких розглянуто і знайшли рішення всі найважливіші питання, необхідні для забезпечення діяльності Банку та його подальшого розвитку.
Забезпечуючи подальше регіональний розвиток, як один з пріоритетних напрямків діяльності Банку, в листопаді 2004 року Радою директорів була затверджена Концепція регіонального розвитку Банку визначає принципи вивчення і вибору потенційно цікавих для Банку регіонів.
Відповідно до затвердженої Концепцією критеріями відбору пріоритетними регіонами присутності Банку є регіони забезпечують:
§ наявність високого економічного потенціалу, що забезпечує значні обсяги реалізації клієнтам продуктів Банку;
§ наявність потреб розширення бізнесу успішно розвиваються філіями Банку.
Затвердженої Радою директорів Концепцією був передбачений план розвитку мережі на 2005 рік. Відповідно до затвердженого плану в 2005 році були відкриті:
§ Філія «БІН-Перм»
§ Філія «БІН-Єкатеринбург»
§ Філія «БІН-Новосибірськ»
§ Філія «БІН-Волгоград»
§ Філія «БІН-Саратов»
§ Представництво в м. Томськ
§ Представництво в м. Челябінськ
§ 5 додаткових офісів в м. Москві: Додатковий офіс «Савеловское відділення», Додатковий офіс «Відділення« Покровка », Додатковий офіс« Відділення «Новий Арбат», Додатковий офіс «Відділення« Проспект Миру », Додатковий офіс« Відділення «Люсінівська»
§ Додатковий офіс «Московський» філії «БІН-Калінінград», Додатковий офіс «Сінна площа» філії «БІН-ПЕТЕРБУРГ», Додатковий офіс «Невський проспект» філії «БІН-ПЕТЕРБУРГ», Додатковий офіс «Засвіяжскій» філії «БІН-Ульяновськ» , Додатковий офіс «Радянський» філії «БІН-Іжевськ», Додатковий офіс «Польовий» філії «БІН-Самара», Додатковий офіс «Центральний» філії «БІН-Нижній Новгород», Додатковий офіс «Центральний» філії «БІН-Ростов-на -Дону ».
У зв'язку зі сформованому посиленням конкуренції в банківському секторі, виходом західних капіталів на фінансові ринки Росії в травні 2005 року Радою директорів Банку було затверджено «Основні принципи та пріоритетні напрямки розвитку АКБ« БІН »(ВАТ) у середньостроковій перспективі (2005 - 2008 р . Р.) ». Відповідно із зазначеним документом розвиток бізнесу Банку пов'язано в першу чергу із значним збільшенням розміру власного капіталу Банку.
Поставлене завдання було виконано за допомогою затвердженням на річних Загальних зборах акціонерів Банку рішення про збільшення статутного капіталу Банку шляхом розміщення додаткових звичайних іменних акцій АКБ «БІН» (ВАТ) за допомогою закритої підписки. У свою чергу Рада директорів Банку проводив відповідні заходи щодо реалізації зазначеного рішення зборів акціонерів Банку.
З метою вдосконалення процедур контролю за здійсненням Банком банківських операцій Радою директорів у 2005 році було приділено увагу питанням організації внутрішнього контролю в Банку. У 2005 року Радою директорів були затверджені план-графік перевірок структурних підрозділів Банку Службою внутрішнього контролю. У звітний рік Рада директорів розглянув звіти керівника Служби внутрішнього контролю за результатами проведених перевірок всіх основних підрозділів Банку в м. Москві, а також філій Банку. Перевірки показали, що вчинення та облік банківських операцій здійснюється відповідно до чинного законодавством і правилами, встановленими Банком Росії.
Бінбанку орієнтований на постійне збільшення комісійних доходів. Слідуючи в цьому напрямку, Банк вдосконалює систему комісійних послуг і параметрів їх надання в частині розширення доступу клієнтів до основних інформаційних і платіжним сервісів через мережу банкоматів і терміналів банківського самообслуговування (ТБС).
Банк постійно оновлює асортимент платіжних можливостей ТБС. В2006 році введена нова послуга оплати послуг ЖКГ (комунальні платежі і МГТС). При цьому Банк розширив базу користувачів терміналів, забезпечивши можливість розрахунків готівкою (раніше послугами ТБС могли користуватися лише власники пластикових карт).
У 2008 році Банк має намір провести деталізацію платіжних сервісів на регіональних ринках, з тим, щоб мережа банкоматів і ТБС в регіонах відповідала вимогам місцевої конкурентного середовища.
Важливим напрямком комісійної діяльності Бінбанку є експрес-перекази. Банк співпрацює з системою переказів «Вестерн Юніон», що має найбільш широку мережу обслуговування. Протягом 2006 року Банк збільшив кількість точок продажу, які здійснюють прийом і передачу переказів «Вестерн Юніон» до 44. При цьому основний приріст припав на регіональні точки продажів.
Банківські картки. У 2005 році Бінбанку продовжував збільшувати випуск і розширювати набір послуг по пластикових картах, послідовно розвиваючи інфраструктуру їх обслуговування. Бінбанку має вищий статус членства в міжнародних платіжних системах. Обсяг випущених протягом 2006 року пластикових карт склав 36038 штук. На кінець звітного періоду кількість власників карток Бінбанку перевищила 100 тисяч осіб. Пластикові продукти Бінбанку розглядаються як універсальний засіб доступу до розрахункових і кредитних послуг Банку. У зв'язку з цим випуск банківських карт для вкладників Банку здійснюється безкоштовно і без тривалої процедури оформлення. Бінбанку активно впроваджує різноманітні комплексні продукти, засновані на застосуванні технологій банківських карт. Протягом 2006 року Бінбанку розвивав систему надання кредитних послуг власникам пластикових карток Банку, що дозволило значно збільшити обсяги овердрафтного кредитування. Цільова група даного продукту - власники пластикових карт, емітованих Банком в рамках «зарплатного» обслуговування корпоративних клієнтів. Банк розцінює цю клієнтську групу як перспективну для цілей розвитку коротко-та середньострокового роздрібного кредитування.
Таким чином, Банк прагне надавати всі можливі види банківських послуг, щоб залучити більше клієнтів.
У 2006 році АКБ «БІН» (ВАТ) продовжив динамічний розвиток як універсальний і міжрегіонального банківської установи.
При цьому основна увага буде зосереджена на таких напрямках:
1) Удосконалення продуктів і послуг, що надаються корпоративним клієнтам, і розширення продуктового ряду, пропонованого приватним клієнтам.
2) Підтримання тарифної політики Банку на конкурентоспроможному рівні.
3) Розширення філіальної мережі Банку, розширення мережі додаткових офісів у регіонах присутності Банку, розвиток альтернативних каналів продажів і дистанційного обслуговування клієнтів.
4) Удосконалення автоматизованих технологій ведення бізнес-процесів і обслуговування клієнтів. Основними цілями фінансової політики Банку у 2006 році є виконання всіх пруденційних норм і показників, підвищення частки ринку Банку за ключовими показниками, збільшення розміру чистих активів Банку.
У 2006 році банк розширив продуктовий ряд, пропонований приватним клієнтам: проекти по кредитних пластикових карт, надання іпотечних кредитів, індивідуальні позички, управління активами. У зв'язку з цим збільшення частки доходів банку, які формуються за рахунок процентних та комісійних доходів за продуктами та послугами, які надаються приватним клієнтам. Банк продовжить велику увагу приділяти підвищенню частки непроцентний складовою доходів та комісійної прибутку. У структурі непроцентних доходів Банку збережеться тенденція зростання комісійного доходу, що сформувалася в останні роки.
З міжнародних ринків капіталу Банк планує залучив до кінця 2006 року до 200 млн. доларів
Філія ВАТ «Бінбанку» в Улан-Уде очолює Керуючий Філією, який призначається на цю посаду наказом Банку.
Керуючий Філією керується у своїй діяльності законодавством Російської Федерації, в тому числі нормативними актами Банку Росії, а також Статутом Банку, нормативними актами та розпорядчими документами Банку, Положенням про Філії та цією посадовою інструкцією.
Керуючого Філією під час його відсутності можуть заміщати: заступник керуючого Філією, заступник керуючого Філією з корпоративного бізнесу, заступник керуючого Філією з роздрібного бізнесу.
Цілі і завдання Керуючої Філією:
ü Реалізація стратегії та політики Банку в регіоні за місцем знаходження Філії;
ü Зміцнення позицій Банку на регіональному банківському ринку;
ü Здійснення банківських операцій у відповідності до вимог законодавчих і нормативних актів Російської Федерації, включаючи нормативні акти Банку Росії і Банку;
ü Розширення та диверсифікація розвитку корпоративного та роздрібного бізнесу Філії;
ü Формування і розвиток професійної команди працівників Філії.
ü Забезпечення виконання вимог нормативних та розпорядчих документів Банку.
Для виконання посадових обов'язків працівникові надаються такі права:
- Давати вказівки працівникам Філії та контролювати їх виконання;
- Видавати та підписувати накази та розпорядження з Філії;
- Для здійснення покладених завдань запитувати і отримувати від підрозділів Банку необхідні документи та інформацію;
- Представляти Банк у відносинах з іншими юридичними особами, підписувати договори і угоди відповідно до повноважень, визначених Довіреністю;
- Контролювати виконання відповідальними підрозділами та працівниками бізнес-планів та Планів роботи (у тому числі Планів клієнтської роботи);
- Ініціювати і виносити на розгляд колегіальних органів Філії в установленому порядку питання щодо оптимізації діяльності Філії в межах своїх посадових обов'язків, визначених цією Інструкцією.
У висновку можна сказати, що структура Банку забезпечує чіткий взаємозв'язок і спадкоємність між усіма рівнями організаційно-управлінської структури.
2.2. Аналіз фінансового стану філії ВАТ «Бінбанку» в м. Улан-Уде
Згідно зі статтею 1 ФЗ "Про банки і банківську діяльність" банк представляє собою "кредитну організацію, яка має виключне право здійснювати такі банківські операції: залучення у внески грошових коштів фізичних і юридичних осіб, розміщення зазначених коштів від свого імені і за свій рахунок на умовах повернення , платності, терміновості, відкриття і ведення банківських рахунків фізичних та юридичних осіб. "
Основною метою діяльності комерційних банків (у т.ч. АКБ "БІН-Азія") є отримання прибутку. Інші мети визначаються Статутом АКБ "БІН-Азія". До числа операцій, здійснюваних філією АКБ "БІН-Азія", котрий виступає в якості бази практики належать:
· Залучення грошових коштів фізичних і юридичних осіб у вклади до запитання і на певний строк;
· Розміщення зазначених коштів від свого імені і за свій рахунок;
· Відкриття і ведення банківських рахунків фізичних та юридичних осіб;
· Кредитування юридичних і фізичних осіб;
· Здійснення розрахунків за дорученням фізичних і юридичних осіб, в т.ч. банків-кореспондентів, по їхньому банківському рахунку;
· Касове обслуговування фізичних та юридичних осіб;
· Купівля-продаж іноземної валюти в готівковій та безготівковій формі (USD, DM).
З метою контролю за станом ліквідності банку, тобто його здатності забезпечити своєчасне і повне виконання своїх грошових та інших зобов'язань, що випливають з угод з використанням фінансових інструментів, встановлюються нормативи миттєвої, поточної, довгострокової ліквідності, які регулюють (обмежують) ризики втрати банком ліквідності і визначаються як відношення між активами і пасивами з урахуванням термінів, сум і типів активів і пасивів, інших факторів.
Норматив миттєвої ліквідності банку (Н2) регулює (обмежує) ризик втрати банком ліквідності протягом одного операційного дня і визначає мінімальне відношення суми високоліквідних активів банку до суми пасивів банку по рахунках до запитання. Норматив миттєвої ліквідності банку (Н2) розраховується за наступною формулою:
ЛАМ
Н2 = ─ ─ ─ ─ х 100%> = 15%,
ОВМ
де, ЛАМ - високоліквідні активи, тобто фінансові активи, які повинні бути отримані протягом найближчого календарного дня і (або) можуть бути негайно затребувані банком і (або) у разі необхідності реалізовані банком з метою негайного отримання грошових коштів, у тому числі кошти накорреспондентскіх рахунках банку в Банку Росії, в банках країн з числа "групи розвинених країн", каса банку. Показник Лам розраховується як сума залишків на рахунках N 30210, 30213 і кодів 8910, 8921, 8962, 8965, 8969, 8972, 8909;
ОВМ - зобов'язання (пасиви) до запитання, за якими вкладником і (або) кредитором може бути пред'явлено вимогу про іхнезамедлітельном погашенні.
Мінімально допустимий числове значення нормативу Н2 встановлюється у розмірі 15 відсотків.
Таблиця 2.1
Економічні нормативи встановлені Центральним Банком за миттєвої ліквідності тис.руб.

Показники	2004 р .	2005 р .	2006р.
ЛАМ високолікідние активи	15084	23419	30363
ОВМ зобов'язання (пасиви) до запитання	965	1157	1312
Н2 норматив миттєвої ліквідності банку	15,63%	20,24%	23,14%

Справив пошук рахунків балансу в Зворотним відомості по рахунках Бухгалтерського обліку кредитної організації за 2004, 2005 і 2006 року, виявив і порахував за вказаною вище формулою. Результати розрахунків представлені таблиці 2.1
Норматив довгострокової ліквідності банку (Н4) регулює (обмежує) ризик втрати банком ліквідності в результаті розміщення коштів у довгострокові активи і визначає максимально допустиме відношення кредитних вимог банку з рештою строком до дати погашення понад 365 або 366 календарних днів, до власних коштів (капіталу) банку і зобов'язаннями (пасивами) з рештою строком до дати погашення понад 365 або 366 календарних днів. Норматив довгострокової ліквідності банку (Н4) розраховується за наступною формулою:
КРД
Н4 = ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ х 100% <= 120%,
К + ОД
де КРД - кредитні вимоги з рештою строком до дати погашення понад 365 або 366 календарних днів, а також пролонговані, якщо з урахуванням знову встановлених строків погашення кредитних вимог терміни, що залишилися до їх погашення, перевищують 365 або 366 календарних днів (код 8996);
К - власні кошти (капітал) банку, визначені відповідно до Положення Банку Росії від 10 лютого 2003 року N 215-П "Про методику визначення власних коштів капіталу) кредитних організацій", зареєстрованим Міністерством юстиції Російської Федерації 17 березня 2003 року N 4269 (" Вісник Банку Росії "від 20 березня 2003 року N 15) (далі - Положення Банку Росії N 215-П);
ОД - зобов'язання (пасиви) банку за кредитами і депозитами, отриманими банком, а також по обертаються на ринку боргових зобов'язаннях банку з рештою строком погашення понад 365 або 366 календарних днів (код 8918, код 8997).
Максимально допустимий числове значення нормативу Н4 встановлюється у розмірі 120 відсотків. Результати розрахунків представлені в таблиці 2.2
Таблиця 2.2
Економічні нормативи встановлені Центральним Банком за довгострокової ліквідності тис.руб.
Норматив загальної ліквідності банку (Н5) регулює (обмежує) загальний ризик втрати банком ліквідності і визначає мінімальне відношення ліквідних активів до сумарних активів банку. Норматив загальної ліквідності банку (Н5) розраховується за наступною формулою:
Лат
Н5 = ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ х 100%> = 20%,
А - Ро
де, Лат - ліквідні активи, тобто фінансові активи, які повинні бути отримані банком і (або) можуть бути затребувані протягом найближчих 30 календарних днів і (або) у разі необхідності реалізовані банком протягом найближчих 30 календарних днів з метою отримання грошових коштів в зазначені терміни. Показник Лат розраховується як сума високоліквідних активів (показник Лам) і залишків на рахунках;
А - загальна сума всіх активів по балансу банку, за мінусом залишків на рахунках;
Ро - обов'язкові резерви банку (сума залишків на рахунках 30202, 30204).
Мінімально допустимий числове значення нормативу Н5 встановлюється у розмірі 20 відсотків. Результати розрахунків представлені в таблиці 2.3
Таблиця 2.3
Економічні нормативи встановлені Центральним Банком за загальної ліквідності тис.руб.

Показники	2004 р .	2005 р .	2006р.
ЛАТ - ліквідні активи	1031	2735	2183
А - загальна сума всіх активів по балансу банку	25	53	39
Ро - обов'язкові резерви банку	-	-	-
Н5 - норматив загальної ліквідності банку	41,24%	51,94%	55,97%

Таким чином, мною було зроблено розрахунки щодо дотримання філією Банку встановлених Центральним Банком Росії економічних нормативів на 1 січня 2004 - 2006 року відповідно до Інструкції ЦБР від 16 січня 2004 р . № 110 - І «Про обов'язкових нормативах банків» та Положенням Банку Росії від 10 лютого 2003 р . № 215 - П «Про методику розрахунку власних коштів (капіталу) кредитних організацій». Результати розрахунків представлені в таблиці 2.4
Як видно з таблиці встановлені Центральним Банком Росії економічні нормативи філією Банку на звітні дати виконуються.
Таблиця 2.4 Економічні нормативи філією Банку на звітні дати

Норматив	Рік	Значення нормативу філії Банку	Допустиме значення нормативу, встановлене ЦБ РФ	Відхилення + (Дотримується) / - (Не дотримується)
Н2 (Норматив миттєвої ліквідності)	2004	15,63%	min 15%	+
	2005	20,24%		+
	2006	23,14%		+
Н4 (норматив довгострокової ліквідності)	2004	42,67%	max 120%	+
	2005	78%		+
	2006	39,75%		+
Н5 (Норматив загальної ліквідності)	2004	41,24%	min 20%	+
	2005	51,94%		+
	2006	55,97%		+

Філія АКБ "БІН-Азія» здійснює обмінні операції з валютою (USD, DM) і може відкривати валютні рахунки, застосовується пряме котирування, курс купівлі та продажу валюти визначається працівником банку в 9.00 кожного дня. Курс може бути визначений 2-ма способами: 1 ) у разі, якщо аванс обмінного пункту формується за рахунок раніше купленої у приватної особи валюти, курс визначається за схемою: курс ММВБ + ажіо; 2) при формуванні валютних ресурсів обмінного пункту за рахунок валюти, купленої у головного банку за курсом вище курсу ММВБ, курс філії формується за схемою: курс головного банку + ажіо (5-7 пунктів). Купівля філією валюти у головного банку здійснюється за наступною схемою:
1) головний банк оголошує курс;
2) філія по б / н розрахунку переводить рублевий еквівалент;
3) філія отримує готівкову валюту.
Процедура обміну включає кілька етапів:
1) обмінний пункт банку подає заявку на отримання авансу для здійснення операцій в обмінному пункті, при цьому вказується необхідна сума валюти (USD, DM), сума рублевого еквівалента, необхідну кількість бланків суворої звітності. Заявка підписується касиром, дозвіл на видачу авансу завіряється керуючим;
2) на валюту виписуються видаткові касові ордери;
3) в кінці дня касир складає довідку про залишки готівкової іноземної валюти, платіжних документів в інвалюті і готівкових карбованців на кінець операційного дня, документ підписується касиром?
4) оформляється реєстр готівкової валюти, купленої за готівку рублі (окремо по USD, DM);
5) оформляється реєстр готівкової валюти, проданої за готівкові рублі, в реєстрі фіксується кожна операція;
6) складається реєстр валютних операцій по кожній валюті:
7) оформляється прибутковий касовий ордер на суму зданої в кінці дня валюти,
8) оформляється меморіальний ордер на суму проведених операцій;
9) оформляються меморіальні ордери по кожній валюті;
10) оформляються прибуткові ордери на суми, повернені касою.
Банк надає весь комплекс послуг, необхідних для здійснення зовнішньоекономічної діяльності підприємств, організацій і підприємців без утворення юридичної особи (резидентів і нерезидентів):
· Термінове оформлення паспортів зовнішньоторговельних угод;
· Виконання доручень на купівлю (продаж) іноземної валюти;
· Здійснення розрахунків в іноземних валютах;
· Оформлення документарних операцій за допомогою прямих кореспондентських рахунків в провідних банках світу;
· Здійснення платежів у валютах, інших, ніж валюта рахунку;
· Конвертація однієї ВКВ в іншу ВКВ за рахунок коштів Банку із зарахуванням конвертованої валюти в день конвертації;
· Видача готівкової іноземної валюти в день подання Заявки на отримання валюти;
· Надання кредитів в іноземній валюті;
· Консультування щодо здійснення зовнішньоекономічної діяльності юридичних осіб;
· Супровід експортно-імпортних операцій, починаючи з моменту створення проекту контракту до повного завершення розрахунків і виконання зобов'язань контрагентами;
· Видача готівкової іноземної валюти для оплати витрат на відрядження;
· Доручення на купівлю іноземної валюти на біржовому та позабіржовому валютному ринку.
На залишки коштів за поточними рахунками можливе нарахування відсотків на узгоджених умовах, також можливе розміщення тимчасово вільних коштів в іноземних валютах на депозит.
Підготовка проектів зовнішньоекономічних контрактів - розробка умов контракту, що відповідають вимогам валютного законодавства РФ і передбачають вигідні для Клієнта форми міжнародних розрахунків.
Обслуговування зовнішньоторговельних контрактів в будь-якій ВКВ:
· Оформлення і реєстрація Паспорти угоди протягом 30 хвилин;
· Індивідуальні послуги з експортно-імпортними операціями;
· Переказ коштів з використанням міжнародної системи міжбанківських комунікацій SWIFT;
· Короткострокове кредитування під виконання імпортного контракту, що передбачає передоплату.
Акредитивні та інкасові операції відповідно до міжнародних стандартів:
· Виставлення Банком документарних акредитивів або банківських гарантій відповідно до міжнародних правил;
· Обслуговування експортних акредитивів;
· Напрямок Банком документів на інкасо в іноземний банк.
Надання банківських гарантій:
· Виставлення банківських гарантій (прямих або підтверджених першокласними закордонними банками) на користь зарубіжних партнерів.
Операції з готівковою валютою:
· Відповідно до законодавства РФ, Банк здійснює видачу (продаж) готівкової іноземної валюти юридичним особам (підприємцям без утворення юридичної особи) на цілі оплати витрат на відрядження за межами Російської Федерації.
Аналіз короткострокового кредитування фізичних осіб в ВАТ «Бінбанку»
Запорукою успішного розширення присутності Бінбанку на ринку роздрібних банківських послуг є розвиток кредитування приватних осіб. Банк приступив до освоєння цього перспективного напрямку у 2004 році, запропонувавши своїм клієнтам послуги з кредитування у формі овердрафту по пластиковій картці.
Протягом 2005 року обсяги овердрафтного кредитування збільшилися в три рази, причому основний приріст обсягів припав на філіальну мережу Банку. Настільки успішний продаж овердрафтного кредитування були забезпечені за допомогою:
• удосконалення системи розгляду кредитних заявок і введення спеціалізації з кредитним процесам в штаті точок продажів;
• цілеспрямованих дій Банку щодо зниження порогу доступу до даної послуги клієнтів регіональних філій (була проведена корекція системи стоп-параметрів до умов локальних ринків).
У 2005 році Бінбанку приступив до впровадження послуг автокредитування. Одночасно на ринок був виведений комплекс кредитних продуктів для різних цінових переваг (нові іномарки, нові вітчизняні автомобілі, старі автомобілі, автомобілі класу «Газель»). У 2006 році Банк має намір розширювати пропозицію автокредитів, впровадивши в практику просування даного кредитного продукту попереднє персональне консультування. Це нововведення покликане удосконалити канали продажів. Функції персонального банківського консультанта в просуванні продукту аналогічні функціям страхового агента. Консультант надає клієнту вичерпну інформацію щодо умов кредитування, допомагає заповнити всі необхідні документи, передає заяви на кредит в Банк, а потім повідомляє клієнта про прийняте Банком рішенні.
Бінбанку надає широкий спектр послуг з кредитування суб'єктів підприємницької діяльності в гривнях та іноземній валюті. Відповідно до принципів кредитної політики Банку обов'язковими умовами для надання кредитування є: досвід успішної виробничо-господарської діяльності позичальника та його керівників на ринку, стійке фінансове становище, стабільні грошові надходження на розрахункові рахунки, орієнтованість позичальника на довгостроковий розвиток бізнесу c Бінбанку.
В якості забезпечення по наданих кредитних продуктах використовується іпотека, застава товарно-матеріальних цінностей, векселі Бінбанку, гарантії стабільно працюючих банків, поручительства керівників і власників бізнесу та ін; предмет застави страхується на користь Банку в уповноваженої страхової організації.
Процентна ставка встановлюється кредитним комітетом Банку в залежності від виду кредитного продукту, терміну та валюти кредиту.
Кредитні продукти Банку:
§ Короткострокове кредитування (кредит) на строк до 1,5 року, мінімальний розмір кредиту становить не менше 30 000 доларів США, сума наданого кредиту не повинна перевищувати 50% середньомісячних нетто-надходжень на розрахункові рахунки позичальника. Мета кредитування: поповнення оборотних коштів
§ Кредитування розрахункового (поточного) рахунку (овердрафт), овердрафтні період становить не більше 1 місяця, ліміт заборгованості з кредитування рахунку встановлюється в розмірі до 35% середньомісячної суми надходжень виручки на розрахунковий рахунок у Банк за 6 календарних місяці, що передують даті заявки. Надання забезпечення, як правило, не потрібно. Існує можливість обліку оборотів по р / р в інших банках. Максимальний термін Угоди - 1 рік.
§ Надання довгострокових кредитів. Строк до 5 років. Мета кредитування: фінансування цілей інвестиційного характеру
§ Короткострокове кредитування суб'єктів РФ, муніципальних утворень.
§ Організація проектного фінансування в рамках пов'язаного середньострокового кредитування за відкритим на Бінбанку лімітам кредитних ліній зарубіжних банків під гарантії державних страхових агентств - EULER-HERMES (Німеччина), Ex-Im Bank (США), OeKB (Австрія), SACE (Італія), ERG (Швейцарія).
§ Організація синдикованого кредитування з можливістю залучення провідних російських і міжнародних банків.
§ Лізингові операції - фінансовані лізингові проекти універсальні за видами придбаного обладнання, термін погашення кредитів за фінансується лізинговими проектами складає від року до 2-х років, за деякими проектами більше 2-х років.
§ Іпотечне кредитування.
§ Кредитування борговими зобов'язаннями Банку і третіх осіб - переважно векселями Бінбанку і борговими зобов'язаннями першокласних котируються емітентів.
§ Надання банківських гарантій, в т.ч. на користь митних органів - переважно імпортерам підакцизної продукції, що обслуговуються в Банку та задовольняє Банк з фінансового стану і кредитоспроможності.
§ Інші документарні послуги, в т.ч. відкриття та обслуговування акредитивів у відповідності з міжнародними уніфікованими правилами.
§ Облік, авалювання векселів третіх осіб.
Споживчий кредит
Оформлення кредиту:
- Для оформлення кредиту не потрібна застава;
- Рішення про видачу кредиту приймається за 1 день;
- Повний термін оформлення кредиту складає 2-3 дні.
Умови отримання кредиту:
- Вік від 22 до 55 років на момент погашення кредиту для жінок, 60 років на момент погашення кредиту - для чоловіків;
- Трудовий стаж не менше 2 років, на поточному місці роботи - не менше 6 місяців;
- Постійна реєстрація та основне місце роботи в місті де розташований офіс Бінбанку, в якому видає кредит
Погашення кредиту
Ввести черговий платіж для погашення кредиту можна в будь-якому додатковому офісі або філії Бінбанку. Умова надання кредитування та комісії по кредиту надані додатку 1 таблицях 1, 2.

Кредит на маломірні судна і снігоходи

Основні умови надання кредиту:

· Від 16% річних у рублях
· Кредит на нові іноземні та вітчизняні суду, снігоходи та всюдиходи вартістю не менше 60 тис. руб.
· Строк кредитування до 5 років
· Мінімальний початковий внесок - 20%
· Купується плавальне засіб реєструється в ГИМС (Державна інспекція по маломірних суднах), снігохід / всюдихід реєструється в Держтехнагляді
· Процес страхування аналогічний страхування автомобіля і передує фактичній купівлі транспортного засобу
· Попередній розгляд у момент звернення
· Кваліфіковані консультації і докладні довідкові матеріали
· Можливість викликати Персонального Банківського консультанта
· Відсутні приховані комісії
Комісії за розгляд і надання кредиту стягується, тільки за організацію кредиту вона становить 6000 рублів. Оформлення кредиту, погашення позичкової заборгованості і розгляд заявки проводиться безкоштовно.
Штраф за виникнення простроченої заборгованості здіймається в розмірі 1000 рублів. Підвищені відсоткові ставки (пені) за простроченої позичкової заборгованості 50% річних на суму простроченої заборгованості за основним боргом. Штраф за несвоєчасне переоформлення страховки клієнтом 10 000 рублів. Комісія за дострокове погашення Після 6 місяців: безкоштовно. Протягом перших 6 місяців користування кредитом: 2% від суми кредиту. Умова надання кредитування, комісії за кредитом і процентні ставки за користування кредитом надані додатку 1 таблицях 3,4
Кредит на придбання нових автомобілів іноземного виробництва
Комісія за організацію кредиту становить 6000 рублів. Інші комісії стягуються за кредит - штраф за виникнення простроченої заборгованості - 1000 рублів, штраф за несвоєчасне переоформлення страховки клієнтом - 10 000 рублів. Підвищені відсоткові ставки (пені) за простроченої позичкової заборгованості - 50% річних на суму простроченої заборгованості за основним боргом і прострочених відсотків. Комісія за дострокове погашення - безкоштовно - після 6 місяців 2% від суми кредиту протягом перших 6 місяців користування кредитом. Умова надання кредитування, процентні ставки за користування кредитом надані додатку 1 таблицях 5,6
Кредит на придбання нових автомобілів вітчизняного виробництва
Комісія за організацію кредиту становить 6000 рублів. Інші комісії стягуються за кредит - штраф за виникнення простроченої заборгованості - 1000 рублів, штраф за несвоєчасне переоформлення страховки клієнтом - 10 000 рублів. Підвищені відсоткові ставки (пені) за простроченої позичкової заборгованості - 50% річних на суму простроченої заборгованості за основним боргом і прострочених відсотків. Комісія за дострокове погашення - безкоштовно - після 6 місяців 2% від суми кредиту протягом перших 6 місяців користування кредитом. Умова надання кредитування, процентні ставки за користування кредитом надані додатку 1 таблицях 7,8

Таблиця 2.1
Аналіз короткострокового кредиту фізичних осіб у ВАТ «Бінбанку»

	Вид кредиту	Видано	Питома вага
1	Кредит на придбання нових автомобілів вітчизняного виробництва	107	31,9
2	Кредит на придбання нових автомобілів	103	30,8

	іноземного виробництва
3	Кредит на маломірні судна і снігоходи	16	2,05
4	Споживчий кредит	276	35,12
	Разом	502	99,87

Таким чином Економічний аналіз фінансової діяльності банку є необхідною передумовою вироблення стратегічних рішень, що визначають його розвиток в перспективі.
Під аналізом фінансової діяльності банку слід розуміти виявлення взаємозв'язків і взаємозалежностей різних аспектів фінансово-господарської діяльності банку, виражених системою показників. Результати аналізу служать вихідною базою для прийняття управлінських рішень, виявлення і мобілізація внутрішніх резервів, здійснення фінансового контролю, планування і прогнозування, а також загальної оцінки результатів діяльності та стану банку.

Рис.2.1. Динаміка попиту на кредити у ВАТ «Бінбанку»

РОЗДІЛ 3. ЗАХОДИ ЩОДО РОЗВИТКУ КРЕДИТУВАННЯ ФІЗИЧНИХ ОСІБ ВАТ «Бінбанку»
3.1 Економічна ефективність запропонованих заходів
Для залучення клієнтів банк, повинен в першу чергу, знизити відсоткову ставку за рахунок виключення з неї ризику неплатежу. Для цього банк повинні відсікти «ненадійних» позичальників і попередити випадки не повернення і, відповідно, додаткові витрати з цим пов'язані.
Як же зробити кредитування безпечним і вигідним і кредиторам і позичальникам? Безсумнівно, це комплексне завдання, але вельми істотним етапом її вирішення був і є ефективний аналіз позичальника. Зробити цей процес максимально об'єктивним, низьковитратних і зручним для всіх покликані бюро кредитних історій.
Бюро кредитних історій - це юридична особа є комерційною організацією і надає послуги з формування, обробки та зберігання кредитних історій, а також з надання кредитних звітів та супутніх послуг.
На користь ефективності Бюро кредитних історій говорить ряд факторів:
1.Вступ кредитних історій дозволяють банкам знизити витрати за оцінкою кредитоспроможності позичальника, підвищити якість управління ризиками, зменшити частку проблемних кредитів і як наслідок, скоротити витрати зі створення резерву, можливість оцінювати надійність позичальника, грунтуючись на історії їх взаємовідносин з іншими кредиторами, а також мінімізувати ризик несумлінної поведінки ссудополучателем;
2.Полная інформація дозволяє Банкам видавати надійним позичальникам кредити з більш низькими вимогами до розміру забезпечення;
3.Банк скорочує для них час прийняття рішення про видачу кредиту;
4.Наявність кредитних історій буде стимулювати позичальника до погашення кредиту оскільки в іншому випадку він ризикує не отримати кредит в іншому банку;
5.А позичальник отримує можливість формування позитивного іміджу та посилення ділової репутації, що має документальне підтвердження.
Кредитна історія - сукупність інформації про відкриття та погашення отриманих позичальником (ссудополучателем) позик, кредитів і т. д. Вона формується працівниками банку по кожному позичальнику. У кредитній історії відбивається оцінка кредиту - і платоспроможності позичальника за минулим кредитними договорами; процес виконання зобов'язань перед банком; наявність простроченої заборгованості, терміни та джерела її погашення; санкції, застосовані раніше банком до позичальника, і їх ефективність; власність позичальника і її зміни; його доходи-витрати. Кредитна історія дозволяє більш точно оцінити якість позичальника та його привабливість як клієнта з точки зору банку, а також оптимізувати умови укладається з ним угоди з метою мінімізації кредитного ризику. Кредитна історія охороняється на підставі закону про охорону банківської таємниці.
Крім того, рух інформації по фізичним особам обмежена законодавчо п. 2 ст. 857 Цивільного кодексу Російської Федерації: "відомості, що становлять банківську таємницю, можуть бути надані тільки самим клієнтам або їхнім представникам". Також ніхто не відміняв ст. 26 Федерального закону "Про банки і банківську діяльність", яка зобов'язує службовців зберігати в таємниці інформацію про рахунки, вклади і транзакції клієнтів.
В умовах конкуренції виграє той, хто мінімізує ризики, достовірно визначивши, який клієнт «хороший», а який «поганий» і запропонує позичальникам вигідніші умови. Існує кілька способів мінімізації кредитних ризиків:
1.Проведение оцінки кредитоспроможності фізичної особи.
Визначення кредитоспроможності позичальника є невід'ємною частиною роботи банку по визначенню можливості надання кредиту. Аналіз кредитоспроможності клієнта дозволяє банку при отриманні негативної інформації про позичальника відмовити в наданні кредиту. Оцінка кредитоспроможності клієнта проводиться в кредитному відділі банку на підставі інформації про здатність клієнта отримувати дохід, достатній для своєчасного погашення кредиту, про наявність у позичальника майна, яке при необхідності може служити забезпеченням виданого кредиту і т.д.
У Бінбанку платоспроможність позичальника визначається наступним чином:
Р = ДЧ * К * Т,
де ДЧ - середньомісячний дохід (чистий) за 6 місяців з відрахуванням всіх обов'язкових платежів (прибутковий податок, внески, аліменти, компенсація збитку, погашення заборгованості та сплата відсотків за іншими кредитами, сума зобов'язань за наданими поруками та ін)
К - коеффіціент, що залежить від величини ДЧ, а саме:
К = 0,7 при ДЧ до 45 000 рублів
К = 0,8 при ДЧ понад 45 000 рублів
Т - термін кредитування (у місяцях)
Максимальний розмір наданого кредиту (S) розраховується в два етапи.
1.Определяется максимальний розмір кредиту на основі платоспроможності клієнта
2.Отримання величина коригується з урахуванням: наданого забезпечення повернення кредиту, інформації, наданої у висновках інших підрозділів банку, залишку заборгованості за раніше отриманими кредитами та наданим поруками.
Для того щоб визначити кредитоспроможність позичальника він представляє в кредитний відділ ряд документів, заяву-анкету, де вказуються всі його дані (відомості про позичальника, місце роботи, доходи, витрати і т.д.), довідку про його доходи, копії паспортів та інші документи при необхідності. Зібравши всі необхідні документи кредитний інспектор аналізує доходи і витрати клієнта і складає висновок. У висновку вказуються параметри кредитної угоди, відомості про клієнта, розрахунок платоспроможності і висновок.
Наведена методика носить формалізований характер, так що при оцінці можливості кредитоспроможності позичальника грає величезну роль професіоналізм службовців банку. Кредитний інспектор як співробітник, що несе безпосередню відповідальність за роботу з конкретним позичальником, повинен бути впевнений в тому, що клієнт усвідомлює моральну відповідальність за повне і своєчасне погашення кредиту. Найчастіше наміри позичальника розкриваються в ході аналізу мети кредитування, зазначеної в заявці. Усні відповіді клієнта можуть містити набагато більше інформації про характер і справжньої мети кредитування, ніж відомості, викладені у письмовому вигляді. Більшість кредитних інспекторів несхвально ставляться до появи «піраміди боргу», коли фізична особа бере кредит в одного кредитора для сплати на користь іншого кредитора. На основі подібних фактів робиться висновок про наявність чи відсутність у клієнта навичок управління грошовими коштами. Клієнти, у яких подібні навички відсутні, можуть взяти на себе занадто багато боргових зобов'язань і зіткнутися з серйозними труднощами в своїх відносинах з банком.
2. залучення достатнього забезпечення по видається позиці для захисту від втрат при невиконанні зобов'язань.
При цьому важливою обставиною є той факт, що розмір забезпечення позики повинен покривати не тільки суму виданого кредиту, а й суму відсотків по ньому. Проте ні в якому разі не можна надавати кредит з сумнівну оборудку, лише тому, що клієнт надає "гарне" забезпечення. Забезпечення - це лише додаткова гарантія, а не плата за кредит, воно не знижує ризику несплати боргу. На практиці до найважливіших видів кредитного забезпечення відносяться порука, гарантія, застава товарів, цінних паперів, рухомого і нерухомого майна, страховий поліс, переуступка позичальника банку вимог і рахунків (цесія).
3. Достовірний спосіб класифікації (достовірність повинна бути більше 90%) потенційних позичальників і відсікання «неблагонадійних».
Цей спосіб дозволить знизити ризики не повернення до мінімуму, що дозволить видавати дешевші кредити і, відповідно, приверне більше позичальників. При цьому значно збільшиться прибуток від кредитування фізичних осіб. Модель класифікації позичальників повинна мати властивості тиражованою та адаптації до стану ринку, до кожного філії банку. Тобто побудована, грунтуючись на загальних закономірностях, модель повинна коригуватися під приватні, властиві кожній філії особливості.
Це дозволить врахувати місцеві особливості, що ще більше дозволить знизити ризик.
- Модель класифікації повинна періодично перебудовуватися, враховуючи нові тенденції ринку. Цим досягається її актуальність. Адже не може ж використовуватися один і той же підхід 5 років тому і зараз.
4. Так само слід відзначити важливу роль страхових компаній в управлінні кредитними ризиками. Страхування кредиту захищає інтереси банку при неплатоспроможності боржника, тобто фактично нейтралізує ризик дефолту для банку, хоча і не виключає його.
Інтенсивне зростання ринку кредитування та супутні цьому підвищення кредитного ризику стали потужним поштовхом до розвитку ряду напрямів страхування в нашій країні до них, головним чином, відносяться автострахування, страхування застав, які користуються найбільшим попитом у банків.
Все це стає більш актуальним на увазі майбутнього бурхливого зростання ринку споживчого кредитування і майбутньої конкуренції.
Таким чином, високі темпи зростання споживчого кредитування в Росії збережуться і протягом 2005 р ., До кінця якого загальний обсяг ринку може подвоїтися.
Зростанню ринку будуть сприяти низка факторів, в числі яких тривале зростання економіки країни, що супроводжується зростанням доходів населення, поява на ринку нових гравців і нових кредитних продуктів і, як наслідок, зниження цінових умов кредитування.
Для розвитку ринку іпотечного кредитування та залучення клієнтів необхідно, в першу чергу, зниження процентної ставки за рахунок виключення з неї ризику неплатежу. Необхідно:
- Внесення низки змін та доповнень до деяких законодавчих актів Російської Федерації, спрямованих на формування ринку доступного житла;
- Забезпечення гарантій інвесторам, що здійснюють вкладення у житлове будівництво та розвиток іпотеки;
- Захист прав заставодержателів;
- Формування оптимального податкового механізму ринку іпотечного житлового кредитування;
- Підвищення зацікавленості кредитних організацій в наданні іпотечних житлових кредитів.
3.2 Проект: Кредитна карта або споживчий кредит
Принцип дії кредитної карти гранично простий. При розгляді Банком заяви і в разі прийняття позитивного рішення про видачу кредитної карти кредитору визначається кредитний ліміт, або розмір кредитної лінії. Розмір кредитного ліміту залежить від кількох факторів: Доходу, віку, місця роботи і трудового стажу, сімейного стану. Цим лімітом можна користуватися на свій розсуд. Після погашення заборгованості по картці можна знову скористатися доступним кредитним лімітом. І так - необмежена кількість разів під час дії договору.
Кредити, надані за допомогою банківських карт, бувають двох типів. Так звані кредитні карти - за допомогою цих карт кредитор може скористатися тільки позиковими коштами Банку. Розрахункові ж карти з дозволеним овердрафтом дозволяють скористатися власними коштами, і тільки при їх недостатності для проведення операції або відсутності на рахунку карти використовуються позикові кошти Банку. Як правило, карти з дозволеним овердрафтом - це карти, видані на роботі в якості засобу отримання заробітної плати, але, оформивши заяву в обслуговуючому підприємство банку, можна отримати кредитний ліміт у формі овердрафту.
При використанні кредитної карти або карти з дозволеним овердрафтом відсотки будуть сплачуватися тільки з фактично використаної суми. Карти з встановленим кредитним лімітом у деяких банках мають параметр, званий Грейс-період (grace period - пільговий період). Протягом цього періоду можна користуватися кредитом, не виплачуючи відсотки банку. Зазвичай пільговий період включає в себе всі дні того місяця, в якому ви скористалися кредитом, плюс 20 днів наступного місяця. Якщо здійснити покупку з використанням кредиту, наприклад, 1 вересня, то погасити кредит без сплати відсотків можна в будь-який день до 20 жовтня. Таким чином, користування кредитом у вересні та частини жовтня буде безкоштовним. Якщо кредитор сплатите повністю всю суму кредиту до20 листопада, то сплачувати відсотки вже не потрібно.
Але, якщо протягом грейс-періоду кредитору не вдалося повернути всю суму кредиту, то кредитор повинні будете погасити певну частину кредиту (як правило, 10% від суми кредиту) плюс суму нарахованих за цей час відсотків, комісій, штрафів (при їх наявності) . У разі якщо кредитор не сплатите вчасно певну банком суму, то банк, що кредитує нарахує на суму кредиту відсотки, значно перевищують звичайні відсотки за користування кредитом (найчастіше це близько 50 - 60% річних). Для отримання великого ліміту кредитування необхідно надати документи, що підтверджують дохід. Існують два види пільгового періоду. Перший - з чітко певною кількістю днів, при цьому тривалість пільгового періоду не залежить від дати здійснення операції. Інший вид пільгового періоду залежить від дати, в яку витрачено кредитні кошти, і триває до фіксованої дати наступного місяця. Тобто пільговий період включає в себе всі дні того місяця, в якому кредитор скористався кредитом, плюс 20 днів наступного місяця. Наприклад якщо зробити покупку з використанням кредиту, наприклад, 1 березня, то погасити кредит без сплати відсотків можна в будь-який день до 20 квітня. Таким чином, користування кредитом у березні та частини квітня буде безкоштовним. В результаті термін пільгового періоду дорівнює 51 дню. Однак якби кредитор скористалися кредитом 25 березня, тривалість пільгового періоду була б дорівнює 26 дням. При використанні звичайного споживчого кредиту відсотки нараховуються на всю суму кредиту. Як правило, в банках при видачі споживчого кредиту готівкою комісія за видачу готівки не стягується. Отримати готівку в банкоматі або касі банку з кредитної картки - «задоволення» досить дороге: комісія за переведення в готівку грошей на кредитній карті коливається від 2 до 5% від переводиться в готівку суми. Крім того, в деяких банках встановлено обмеження на ту суму, яку можете перевести в готівку.
Для отримання кредитної картки потрібно бути старше 21 року, мати безперервний стаж роботи, як правило, не менше 6 місяців і заробляти не менше 10 000 руб. Однією з переваг кредитної картки є те, що платити відсотки необхідно лише за витрачену суму. Тобто якщо кредитний ліміт на кредитній картці становить 50 тис. руб., А витрачено на покупки тільки 20 тис. руб., То й відсотки платити тільки за витрачені 20 тис. руб.
Тому використання кредитної картки вигідніше, якщо кредитор здійснює покупку безпосередньо в магазинах. У випадку, якщо плануєте використати кредит для купівлі, наприклад, матеріалів для ремонту на будівельному ринку, то краще скористатися споживчим кредитом. Кредит, що надається за допомогою карти, є поновлюваним. Це означає, що кожного разу, коли погашається кредит, доступна сума на рахунку карти збільшується, але не більше встановленої максимальної суми ліміту. Знову скористатися споживчим кредитом можете тільки після повного погашення раніше виданого. Слід зазначити, що, отримавши споживчий кредит, можете здійснювати покупки в будь-яких магазинах і на ринках, купити що-то у знайомих, оскільки кредит видається готівкою. При отриманні кредитної карти зручніше і вигідніше робити покупки в магазинах. Перелік банків, в яких надається кредит за кредитною картою в місті Улан-Уде викладено в таблиці 3.2
Таблиця 3.2
Тарифи з надання кредиту по кредитній карті в м. Улан-Уде

Банк	Споживчий кредит / Кредитна карта	Ставка	Грейс-період		Зняття
Внешторгбанк 24	Кредитна карта	Рублі - 25% Іноземна валюта - 22%	50 днів		4% від суми
	Споживчий кредит	Рублі - 16-18% Іноземна валюта - 18%	немає		1% від суми при видачі
Банк Москви	Кредитна карта	Рублі - 23% Іноземна валюта - 17%		50 днів	1,9% від суми
	Споживчий кредит	Рублі - 16-17% Іноземна валюта - 12,5-13,5%		немає	2500 руб. при видачі
Російський Стандарт	Кредитна карта	15-23%		60 днів	4,9-7,9%
	Споживчий кредит	23-29%		немає	0%

Таким чином, виходить можливість користуватися кредитом протягом усього терміну дії картки. З Кредитною карткою можна повною мірою скористатися міжнародною системою безготівкових розрахунків як на території Росії, так і за кордоном, не турбуючись про залишок на рахунку - З Кредитною карткою фінансові можливості розширюються. Власники кредитних карток мають цілий ряд переваг в порівнянні з одержувачами споживчих кредитів:
· Скористатися кредитом за Кредитною карткою можна тоді, коли в цьому є необхідність, в той же час гроші завжди будуть при вас;
· Для повторного використання кредиту не потрібно повторного звернення до банку - кредит поновлюється автоматично після погашення заборгованості;
· Для оплати товарів і послуг - кредитна картка є свого роду «електронним гаманцем», з якого в будь-якому місці, де є банкомат, можна отримати потрібну суму;
· Погасить заборгованість по кредитній карті можна за гнучким графіком, як всю суму повністю, так і розбивши її на щомісячні платіж, в залежності від поточних можливостей і бажання;
· Наявність пільгового періоду кредитування незалежно від того, яким чином розпорядитися позиковими засобами: зняли готівку в банкоматі або оплатили покупку Кредитною картою.

ВИСНОВОК
На підставі проведеного в роботі дослідження за темою «Короткострокове кредитування фізичних осіб» можна зробити наступні висновки. Кредитні операції банку мають важливе значення для розвитку будь-якого регіону. За участю кредиту відбувається перерозподіл обігових коштів між підприємствами і цілими галузями народного господарства, створюються найбільш оптимальні форми економічного впливу на процес виробництва та обігу. Кредитні операції є одним з найбільш важливих і значимих напрямків в банківській діяльності. Але разом з тим кредитування є досить складним процесом, тому чітка організація кредитного процесу дозволить банку оперативно реагувати на зміни показників позичкового ринку. Кредитні відносини постійно розвиваються, удосконалюються, виникають нові види кредитів, нові кредитні технології, нові методи оцінки кредитоспроможності позичальників. Все це дає банку можливості маневрування, пристосування до мінливих умов для забезпечення конкурентоспроможності, прибутку і розвитку.
Кредит - це економічні відносини, що виникають між кредитором і позичальником з приводу вартості, зраджувати в тимчасове користування. Функції кредиту такі:
а) акумуляція тимчасово вільних грошових коштів;
б) перерозподіл грошових коштів на умовах їх подальшого повернення;
в) створення кредитних знарядь обігу (банкнот і казначейських квитків) і кредитних операцій;
г) регулювання обсягу сукупного грошового обороту.
Основними принципами кредиту є возмезность, терміновість і повернення.
Бінбанку - активно розвивається комерційний банк з широкою мережею продажів у регіонах РФ, Бінбанку прагнути займати лідируючі позиції на фінансовому ринку країни, надаючи сучасні і якісні фінансові послуги корпоративним клієнтам і приватним клієнтам, що сприяють всебічному розвитку бізнесу, підвищенню добробуту клієнтів та зростання доходів акціонерів. Розвиток взаємовигідних партнерських відносин з клієнтами - основа сталого розвитку банку.
Економічний аналіз фінансової діяльності банку є необхідною передумовою вироблення стратегічних рішень, що визначають його розвиток в перспективі.
Під аналізом фінансової діяльності банку слід розуміти виявлення взаємозв'язків і взаємозалежностей різних аспектів фінансово-господарської діяльності банку, виражених системою показників. Результати аналізу служать вихідною базою для прийняття управлінських рішень, виявлення і мобілізація внутрішніх резервів, здійснення фінансового контролю, планування і прогнозування, а також загальної оцінки результатів діяльності та стану банку.
Основними видами активних операцій в Бурятському філії є операції з надання кредитів фізичним та юридичним особам. Період надання короткострокових кредитів у Бінбанку, - до 1 року.
Так як кредитування фізичних осіб в даний час досягає піку свого розвитку, виникає необхідність введення нових видів і форм кредитування громадян з метою поповнення дохідної бази банку за рахунок позикового відсотка і комісійного доходу за обслуговування рахунку.
Зокрема, є дуже великий інтерес до отримання короткострокових кредитів в межах заробітної плати. Задовольнити попит на останню послугу можна, запропонувавши співробітникам підприємств так звані «зарплатні» кредитні картки. Кредит на поповнення особистого банківського рахунку надається співробітникам корпоративного клієнта банку, які отримують зарплату на особистий банківський рахунок.
Керуючи будь-яким об'єктом, необхідно перш за все знати його вихідний стан, а також те, як він існував і розвивався в періоди, що передують справжньому. Лише отримавши достатньо повну і достовірну інформацію про діяльність банку в попередні періоди, що склалися тенденції його функціонування та розвитку, можна вибрати правильні управлінські рішення, плани і програми розвитку на майбутні періоди.
Економічний аналіз фінансової діяльності банку є необхідною передумовою вироблення стратегічних рішень, що визначають його розвиток в перспективі.
Під аналізом фінансової діяльності банку слід розуміти виявлення взаємозв'язків і взаємозалежностей різних аспектів фінансово-господарської діяльності банку, виражених системою показників. Результати аналізу служать вихідною базою для прийняття управлінських рішень, виявлення і мобілізація внутрішніх резервів, здійснення фінансового контролю, планування і прогнозування, а також загальної оцінки результатів діяльності та стану банку.
В умовах зростаючої конкуренції успіх діяльності буде супроводжувати тим банкам, які краще оволодіють сучасними методами управління банківськими, а особливо - кредитними, процесами.
Таким чином, на підставі вищевикладеного можна зробити висновок, що з впровадженням нових технологій і нових видів кредитування Бурятське відділення приверне більше клієнтів і відповідно збільшить свої доходи. З Кредитною карткою можна повною мірою скористатися міжнародною системою безготівкових розрахунків, як на території Росії, так і за кордоном, не турбуючись про залишок на рахунку

СПИСОК ВИКОРИСТАНИХ ДЖЕРЕЛ ІНФОРМАЦІЇ
1. Федеральний закон від 30 грудня 2004 року № 218-ФЗ «Про кредитні історії»
2. Федеральний закон від 10 липня 2002 р . N 86-ФЗ «Про Центральний банк Російської Федерації (Банку Росії)» (зі змінами від 10 січня, 23 грудня 2003 р .).
3. «Ваш фінансовий радник» - Інформаційний вісник від експертів Бінбанку Видавець: ВАТ «Бінбанку». Москва. - Липень 2006 - 8с.
4. «Ваш фінансовий радник» - Інформаційний вісник від експертів Бінбанку Видавець: ВАТ «Бінбанку». Москва. - Листопад 2007 - 8с.
5. «Ваш фінансовий радник» - Інформаційний вісник від експертів Бінбанку Видавець: ВАТ «Бінбанку». Москва. - Березень-квітень 2008 - 8с.
6. Інструкція про порядок надання ВАТ «Бінбанку» кредитів юридичним особам
7. Методика проведення оцінки фінансового стану позичальника-юридичної особи на основі даних бухгалтерських балансів у ВАТ «Бінбанку».
8. Абрамової М.А., Александрової Л.С. Фінанси і кредит: Питання та відповіді - М: ВД «Юриспруденція», 2006. 109 с.
9. Банківська справа: Підручник для вузів за напрямом "Економіка", спеціальності "Фінанси, кредит і грошовий обіг" / Під. ред. В.І. Колесникова, Л. П. Кроливецкой. -4-е вид., Перераб. і доп. - М.: Фінанси і статистика, 2001 - 459 с.
10. Бєлоглазова Г.М. Гроші, Кредит, Банки - М: Юрайт, 2004, 620 с.
11. Бєлоглазова Г.Н., Кроливецкой Л.П. Банківська справа - М: Фінанси і статистика 2004. - 53 с.
12. Володимирової М.П., ​​Козлова А.І. Гроші, кредит, банки - М: КНОРУС 2005 156с.
13. Річний звіт 2006. ВАТ «Бінбанку» - 26-30 с.
14. Гроші, кредит, банки: Підручник / За ред. В.о. Лаврушина. М.: Фінанси і статистика, 2002.
15. Долан Е. Дж., Кемпбелл К.Д., Кемпбелл Р.Дж. Гроші, банківська справа і грошово-кредитна політика. М.: л .. 2000.
16. Євдокимова В.Е. та ін Операції банків з векселями: Учеб. Посібник. Саратов: Издат. Центр СГ-ЕУ, 2002.
17. Ендронова В.М. Банківський пройдуть як категорія ринкової економіки / / Банківська справа - 2004, № 21.
18. Ендронова В.М. Створення та просування кредитного продукту / / Банківські продукти - 2004, № 20.
19. Ендронова В.М., Крючков О.А. Аналіз підходів до класифікації банківських послуг / / Банківська справа - 2004, № 26.
20. Жарікової Є.П., Арендс І.О. Банківська справа - М: ОМЕГА-Л 2004. 210 с.