Етапи становлення і розвитку платіжної системи Республіки Казахстан

Зміст

Вступ 3

1. СТАНОВЛЕННЯ І РОЗВИТОК ПЛАТІЖНОЇ СИСТЕМИ РЕСПУБЛІКИ КАЗАХСТАН 5

1.1 Етапи становлення платіжної системи Республіки Казахстан 5

1.2 Основні етапи розвитку платіжної системи Республіки Казахстан 12

2. АНАЛІЗ ПЛАТІЖНОЇ СИСТЕМИ НА ПРИКЛАДІ АТ ДБ «АЛЬФА-БАНК» 18

2.1 Діяльність АТ ДБ «Альфа - Банк» 18

2.2 Платіжні системи АТ ДБ «Альфа - Банк» 20

2.3 Розробка заходів щодо поліпшення платіжної системи АТ ДБ «Альфа-Банк» 22

3. СОЦІАЛЬНО-ЕКОНОМІЧНА ЕФЕКТИВНІСТЬ ЗАХОДІВ ЩОДО ВДОСКОНАЛЕННЯ ПЛАТІЖНОЇ СИСТЕМИ АТ ДБ «АЛЬФА-БАНК» 28

3.1 Формування умов для впровадження удосконаленої платіжної системи 28

3.2 Оцінка соціально-економічної ефективності заходів щодо вдосконалення платіжної системи 29

Укладання 35

Список використовуваної літератури 37

Додаток січня 1939

Введення

Платіжна система - це система, що забезпечує безперешкодне проходження платежів. Враховуючи, що серед нечисленних нормативних документів, що регламентують функціонування платіжної системи, немає визначення поняття «Платіжна система», платіжна система являє собою:

• сукупність домовленостей з приводу погашення зобов'язань, прийнятих господарськими суб'єктами, які придбавають матеріальні або фінансові ресурси, послуги;

• набір методик і засобів, за допомогою яких досягається остаточний розрахунок;

• мережа організацій та установ, що здійснюють процедуру розрахунку.

Рівень розвитку суспільства визначається не тільки досконалістю політичної системи, наявністю соціальних гарантій для громадян, але і, перш за все, станом економіки. Одним з об'єктивних умов ефективної економічної діяльності суб'єктів ринку є своєчасне та гарантоване отримання оплати за реалізовану продукцію (послуги).

В даний час дана проблема привертає особливу увагу з огляду на збільшену активність на фондовому і валютному ринках, операції на яких становлять значні суми грошових коштів, вельми відчутні навіть у порівнянні із загальним обсягом промислових і торговельних операцій. Зростання обсягу високовартісних платежів спричинив за собою велику заклопотаність щодо ризиків, пов'язаних з їх здійсненням. Головним завданням платіжної системи є своєчасне, надійне та ефективне рух грошових коштів між суб'єктами-учасниками.

Розроблена і діюча в Республіці Казахстан національна платіжна система вигідно відрізняється від платіжних систем інших країн СНД і може бути запропонована в якості базової для розробки загальної платіжно-розрахункової системи спочатку країн Митного союзу, а потім і всього Співдружності.

Існуюча в Республіці Казахстан платіжна система сумісна з усіма міжнародними платіжними системами. Її технічне та програмне забезпечення постійно оновлюється, постійно ведеться пошук і впровадження нових удосконалених технологій.

Актуальність даної теми визначається, перш за все, тією роллю, яку відіграє платіжна система в економічному житті будь-якої держави.

Мета даної курсової роботи - розглянути етапи становлення і розвитку платіжної системи Республіки Казахстан.

Завдання курсової роботи:

1. Розглянути основні етапи становлення платіжної системи Республіки Казахстан.

2. Проаналізувати розвиток платіжної системи на прикладі АТ ДБ «Альфа-Банк».

3. Визначити соціально-економічну ефективність заходів щодо вдосконалення платіжної системи.

Ця курсова робота складається з вступу, трьох основних розділів, висновків, списку використаної літератури та додатків.

У цій роботі використовувалася література вітчизняних та зарубіжних авторів, таких як: К. Садвокасов «Комерційні банки. Управлінський аналіз діяльності. Планування і контроль », А.Д. Шеремет та Г.М. Щербаков. «Фінансовий аналіз в комерційному банку», Г. О. Марченко «Банківський сектор Казахстану: стан та перспективи розвитку», Є. Олжабай «Нацбанк підбив підсумки 2000 року» та ін

1. СТАНОВЛЕННЯ І РОЗВИТОК ПЛАТІЖНОЇ СИСТЕМИ РЕСПУБЛІКИ КАЗАХСТАН

1.1 Етапи становлення платіжної системи Республіки Казахстан

Платіжна система є життєво важливою складовою частиною фінансової системи будь-якої країни. Для Республіки Казахстан вона має особливу значущість, оскільки стала однією з ключових проблем реформування економіки на перехідному етапі. Основними складовими цієї проблеми є, з одного боку, платіжна криза та її наслідки, а з іншого - революційні зміни в розрахунках між банками, що представляють фундамент нової банківської системи.

В даний час в республіці функціонує система роздрібних платежів (УРП) і система великих платежів (СКП) КЦМР.

З 1995 року перед Національним Банком Республіки Казахстан (НБ РК) було поставлено завдання модернізувати платіжну систему, для того щоб прискорити розрахунки між банками та їх клієнтами, а також розширити перелік платіжних інструментів. Першим етапом реалізації цього завдання стала підготовка нормативної бази. У тому ж році в місті Алмати була організована перша клірингова палата - Алматинська клірингова палата, яка працювала за методом багатостороннього взаємозаліку. Недоліком даної системи було те, що банкам-учасникам наприкінці дня доводилося проводити обмін первинними документами на паперових носіях. Це було обумовлено відсутністю досвіду та нормативно закріпленого поняття "електронний образ первинного документа". [12, стор 14]

У 1996 році був створений Казахстанський Центр Міжбанківських Розрахунків (КЦМР), на який було покладено функції щодо здійснення міжбанківського клірингу та система великих платежів (СКП). У КЦМР встановлено сучасне обладнання та розроблено програмне забезпечення, що дозволяє працювати з електронними платіжними документами, що не вимагають підтвердження на паперових носіях.

Це стало можливим після того, як поняття "електронне платіжне доручення" було закріплено нормативними правовими актами Національного Банку Республіки Казахстан. Зараз "електронне платіжне доручення" має юридичну силу первинного платіжного документа.

У квітні 1998 року було впроваджено програмне забезпечення бухгалтерської системи для централізації генеральної бухгалтерії та допоміжного обліку, а також для переходу на нову внутрішньобанківську платіжну систему Національного Банку Республіки Казахстан і інтерфейс з СКП КЦМР.

У період з жовтня по листопад 1998 року була проведена централізація кореспондентських рахунків банків другого рівня та організацій, що здійснюють окремі види банківських операцій, в центральний апарат Національного Банку Республіки Казахстан. Цей переклад дозволив Національному Банку оперативно здійснювати функції розрахункового банку та банку банків, підвищити ефективність контрольних функцій над банківською системою і платіжною системою, здійснити переказ допоміжного обліку кореспондентських рахунків на роботу в режимі реального часу. [15, стор 8]

Централізація кореспондентських рахунків в НБ РК дозволила:

1. Прискорити видачу готівкових грошей банкам і їх філіям через каси філій НБ РК і зарахування прийнятих готівкових грошей на єдиний кореспондентський рахунок банку, а також закрити в філіях НБ РК спеціальні субкорреспондентские рахунки банків для готівкових грошей;

2. Здійснювати платежі регіональних банків, які не є користувачами СКП КЦМР, і проводити обмін інформацією з ними в режимі реального часу.

3. Найближчим часом планується перетворення СКП в міжбанківську систему переказів грошей (МСПД), в основу якої закладено принцип Швейцарської міжбанківської системи великих платежів. МСПД буде відповідати всім вимогам, які висуваються міжнародними фінансовими організаціями до системи платежів на валовій основі. В даний час для впровадження даної системи НБ РК розроблена і затверджена нормативна база і допрацьовується програмне забезпечення.

У цілому для поліпшення платіжної системи Республіки Казахстан НБ РК виконані наступні заходи:

1. Для реалізації пенсійної реформи впроваджено електронне зведене платіжне доручення формату МТ102, а також з банками відпрацьований порядок здійснення платежів за пенсійними внесками.

2. З метою підвищення ефективності здійснення платежів підключений як користувача СКП КЦМР. Державний центр з виплати пенсій.

3. НБ РК підключений як користувача СКП, що дозволило здійснювати платежі на користь банків, які не є користувачами системи, через СКП.

4. Департамент монетарних операцій НБ РК підключений до телекомунікаційній системі КЦМР, що дозволило прискорити обмін документами по операціях з цінними паперами між учасниками ринку цінних паперів та проведення платежів за операціями з цінними паперами.

В даний час в Республіці Казахстан вже використовуються свої локальні системи платіжних карток. Однак зараз виникає проблема, пов'язана з тим, що платіжні картки, в більшості своїй, використовуються, як засіб з отримання готівки. Основною причиною цього явища можна назвати те, що платіжні картки, в основному, видаються в рамках так званих "зарплатних проектів", для отримання заробітної плати і стипендій. У зв'язку з цим завданням Національного Банку є забезпечення можливості використовувати платіжні картки в якості оплати за послуги підприємств торгівлі та сервісу. [16, стор 67]

У зв'язку з цим необхідно відзначити проект зі створення Національної системи платіжних карток Республіки Казахстан, який в даний час знаходиться на стадії впровадження. Сьогодні всі країни Європи працюють з Національною общебанковской системою платіжних карток. Якщо кілька банків створюють систему з єдиною процесингової обробкою, коло застосування їх карток буде набагато ширше. Клієнт одного банку може використовувати картку національної системи, приходячи в будь-який магазин, де є термінал даної системи, незалежно від того, в якому банку цей магазин обслуговується.

Слід відзначити створення інфраструктури для розвитку ринку цінних паперів. Центральний депозитарій цінних паперів є користувачем СКП, тому учасники ринку цінних паперів здійснюють операції з переказу цінних паперів в реальному часі. Тут використовується принцип DVP - "поставка проти платежу". Суть його полягає в тому, що кожна операція проводиться індивідуально - окремо розрахунки по грошах, окремо з цінних паперів в реальному часі. За таким же принципом функціонують системи розрахунків за цінними паперами в багатьох розвинених країнах, наприклад, у Швейцарії функціонує аналогічна система, представлена ​​корпорацією "SEGA".

На першому етапі створення системи безготівкових платежів буде організовано перерахування заробітної плати співробітників банку на смарт-картки, які є основою системи, а також реалізований цілий ряд зарплатних проектів на підприємствах, які є клієнтами банку «Каспійський». У ході цього етапу на безготівкову форму оплати за смарт-картками будуть також переведені комунальні платежі фізичних осіб, які стануть прийматися мережею філій і кас банку «Каспійський». Тут необхідно зазначити, що при розробці системи комунальних платежів була врахована специфіка казахстанського законодавства, і вся документація (рахунки, звіти і т. д.) формувалася згідно затвердженим вимогам.

Одночасно з організацією зарплатних проектів банк планує впровадити систему безготівкових розрахунків на автозаправних комплексах (АЗК) регіону. В якості платіжного засобу за паливо та інші сервісні послуги в системі будуть виступати смарт-картки МPCOS EMV. При цьому нове обладнання, необхідне для початку роботи системи, буде інтегруватися з вже існуючими на АЗК рішеннями. Надалі керівництво банку «Каспійський» розглядає можливість поширення своєї системи безготівкових розрахунків у магазинах, сервісних організаціях, підприємствах громадського харчування і т.д. Крім того, планується інтеграція системи на основі технології SmartCity з Національною Платіжної Системою Казахстану.

Таким чином, в результаті повномасштабного впровадження системи безготівкових розрахунків на основі смарт-карток банк «Каспійський» отримує в своє розпорядження ефективний засіб для залучення широкого кола потенційних клієнтів - як юридичних, так і фізичних осіб.

Початок реалізації цього великомасштабного проекту було покладено наприкінці 1999 року, коли був укладений договір про стратегічне бізнес-партнерство між системним інтегратором Російської Федерації - компанією «АйТі» та Республіки Казахстан - фірмою «АЛСІ». Саме співпраця двох інтеграторів, один з яких - «АЛСІ» - особливо добре знайомий зі специфікою розвитку карткового бізнесу в Республіці Казахстан, і допомогло створити оптимально підходить для банку «Каспійський» систему безготівкових розрахунків. На даний момент фахівцями «АйТі» і «АЛСІ» розглядається можливість співпраці у сфері просування в Казахстані інтернет-рішень компанії «АйТі», зокрема систем B2В.

Народний банк Казахстану і асоціація VISA International підписали "Протокол про спільне співробітництво", відповідно до якого Народний банк стає ключовим партнером VISA в Казахстані. Платіжна система VISA International є на сьогоднішній день однією з найпоширеніших. Головним підсумком цього протоколу стало угоду про об'єднання двох платіжних систем.

У Республіці Казахстан форми безготівкового розрахунку стали розвиватися відносно недавно. Першопрохідцем у цій новій справі був ALEMBANK, який першим у республіці і одним з перших в СНД ввів свої пластикові карти. У результаті наступних після цього всім відомих труднощів банку цей проект не дістав подальшого розвитку, і ця сфера банківських послуг на деякий час перестала цікавити казахстанські банки. Після невеликого затишшя цю нішу стали освоювати великі банки республіки, які тепер надають практично повний перелік послуг у цій галузі.

В даний час у розвитку сфери пластикових карт в першу чергу зацікавлені два найбільші банки Казахстану: Народний банк і Казкоммерцбанк. Зрозуміло, що для того, щоб з вигодою займатися випуском платіжних карт, необхідна наявність великого капіталу і солідного досвіду роботи у сфері банківських послуг. [13, стор 8]

Одними з перших на пластикові картки перейшли державні вузи. Студенти почали отримувати свою стипендію на спеціальні карт-рахунку в банку. Плата за відкриття цих рахунків, а також витрати, пов'язані з виготовленням та видачею пластикових карт, були покладені на Міністерство фінансів Республіки Казахстан. У пресі, на телебаченні звучали заяви про широке впровадження ринкових платіжних засобів в життя казахстанців. У студентів сформували позитивне ставлення до цього ринкового нововведенню, і в цілому все було зроблено для того, щоб у людей з'явилося бажання придбати ці карти.

Але ні в одному рекламному проспекті чи оголошенні не був згаданий дуже важливий аспект. Ті пластикові карти, які (хто з нетерпінням, хто з побоюванням) очікували студенти вузів і службовці державних установ, мали класифікацію як дебетні. Це означало, що власник картки не міг отримати велику суму грошей, ніж була на його карт-рахунку.

Таким чином, власники дебетних платіжних карт на відміну від власників кредитних карт автоматично позбавлялися можливості користуватись певним спектром послуг. Зокрема, вони не можуть отримати кредит на свій карт-рахунок у разі оплати товарів і послуг в магазині або на заправці за допомогою пластикової картки, якщо у них закінчуються кошти на рахунку, хоча зміст дебетної картки обходиться значно дешевше і не вимагає наявності певної початкової суми на рахунку.

Судячи по першому враженню, для студентів лише додалося труднощів з отриманням стипендій. Тепер студент повинен шукати банкомат для того, щоб зняти зі свого рахунку законно належну йому стипендію. Але й знайшовши банкомат, не можна бути впевненим у тому, що стипендія буде отримана.

У зв'язку з тим, що це був перший досвід широкого впровадження безготівкових платіжних засобів серед населення, банку не вдалося уникнути деяких прорахунків у цій справі. Траплялося, що на карт-рахунку виявлялася не та сума, яка повинна бути, або її взагалі на ньому не чинилося.

Бувало й таке, що самі банкомати ламалися, затримуючи карту, або в них закінчувалася готівка. У деяких місцях, таких як готелі або готелі, на дверях розміщували попередження про те, що банкомат встановлений для всіх, крім власників дебетних карт ALTYN, тобто студентів державних вузів.

У зв'язку із заявою представників Народного банку виникло резонне питання про те, чи зможуть тепер студенти обміняти свої дебетні картки ALTYN на нові карти банку з логотипом VISA, щоб користуватися своїми коштами на карт-рахунку банку за межами Республіки Казахстан. Але навіть при появі такої можливості, навряд чи знайдеться багато охочих обміняти свою локальну карту на міжнародну, так як плата за обслуговування карт такого типу набагато вище.

1.2 Основні етапи розвитку платіжної системи Республіки Казахстан

Система безготівкових розрахунків Республіки Казахстан, успадкована від колишньої централізованої планової системи і підтримувана Державним банком колишнього Радянського Союзу, не підходила для нових умов ринкової економіки. У зв'язку з цим, Національний Банк в 1991 році почав проведення реформи платіжної системи.

Основними цілями реформи платіжної системи Республіки Казахстан були прискорення проходження платежів між банками та їх клієнтами (на початок 90-х років термін проходження одного платежу становив 3-12 днів), а також більш широке впровадження в обіг різних платіжних інструментів (доручень, чеків, платіжних вимог).

Першим кроком реформування платіжної системи з'явився переклад в 1991 році рахунків межфіліальних оборотів (МФО) комерційних банків на кореспондентські рахунки, відкриті у філіях Національного Банку Республіки Казахстан, що дозволило закрити МФО, впорядкувати організацію міжбанківських розрахунків і забезпечити виконання касового обслуговування комерційних банків (Кредсоцбанк, Промбудбанк , Агропромбанк, Ощадний банк).

У зв'язку з розвалом СРСР і набуттям країнами пострадянського простору державної незалежності, в 1992 році відкриті кореспондентські рахунки для національних / центральних банків країн СНД з метою здійснення торговельно-економічних розрахунків. Операції по цих рахунках почали проводитися з 1 липня 1992 року.

З метою забезпечення міжбанківських розрахунків, касового виконання державного бюджету, касового обслуговування комерційних банків та бюджетних організацій і установ Національним Банком були створені в 1992 році розрахунково-касові центри в усіх районах, містах, міських районах обласних центрів та місті Алма-Аті. До середини 1992 року функціонували 19 обласних РКЦ та 274 районних РКЦ Національного Банку.

Протягом 1993 року Національним Банком було проведено залік взаємної заборгованості між господарюючими суб'єктами як усередині країни, так і за її межами. У цьому ж році у міру готовності технічних засобів почалося впровадження електронних платежів у розрахунках між областями Казахстану з метою недопущення використання фіктивних авізо і прискорення платежів.

У 1994 році вперше був здійснений випуск державних казначейських зобов'язань Міністерства фінансів Республіки Казахстан. У цьому ж році створено Центральний Депозитарій державних цінних паперів. В даний час в Центральному Депозитарії впроваджена електронна система розрахунків по державних цінних паперів, яка дозволяє дилерам здійснювати розрахунки за угодами, укладеними на позабіржовому ринку, безпосередньо зі своїх офісів у режимі реального часу. Функціонування електронної системи розрахунків грунтується на прийомі-передачі електронних повідомлень. [10, стор 15]

З метою вдосконалення порядку здійснення платежів і зменшення документообігу між банками в 1995 році була створена перша в Республіці Казахстан клірингова палата (Алматинська клірингова палата), яка працювала за методом багатостороннього взаємозаліку. Остаточні розрахунки банки проводили один раз в кінці операційного дня за чистою позиції кожного учасника.

У тому ж 1995 році Національним Банком була здійснена вивірка рахунків і врегулювання з країнами рублевої зони результатів кореспондентських рахунків національних банків, а також проведена підготовка відповідних міждержавних угод.

З метою розвитку та вдосконалення платіжної системи Республіки Казахстан в 1996 році при обласних філіях Національного Банку були створені регіональні клірингові палати, які здійснювали міжбанківський кліринг внутрішньорегіональних платежів.

У тому ж році нормативно закріплено поняття «електронне платіжне доручення», розроблені та впроваджені формати електронних повідомлень для обміну інформацією по платежах між учасниками платіжної системи, орієнтовані на SWIFT, у зв'язку з чим система межфіліальних розрахунків стала незатребуваною і згодом ліквідована. [16, стор . 68]

У 1996 році Алматинська клірингова палата реорганізована в Казахстанський Центр Міжбанківських Розрахунків (КЦМР), який є оператором платіжної системи і покликаний забезпечувати її ефективну і стійку роботу. В даний час для реалізації покладених функцій і завдань КЦМР використовує інформаційні технології та технічне обладнання відповідно до останніх досягнень світової практики.

Одним з найважливіших моментів у розвитку платіжної системи республіки стало створення у серпні 1996 року на базі КЦМР Системи великих платежів (СКП), обробної електронні платіжні доручення, здійснює розрахунки на валовій основі і має характеристики перспективної RTGS (системи валових розрахунків у режимі реального часу). З введенням в експлуатацію СКП система розрахунків по державних цінних паперів проводиться за методом DVP. В даний час на ринку державних цінних паперів прийнятий єдиний стандарт повідомлень (всі інформаційні повідомлення і платіжні документи будуються відповідно до стандарту SWIFT) і прийнята система кодування емісій державних цінних паперів, що відповідає вимогам стандарту ISIN.

З метою забезпечення розрахунково-касового виконання державного бюджету і збереження бюджетних коштів постановою Уряду Республіки Казахстан в лютому 1996 року був створений державний Бюджетний банк Республіки Казахстан, основними функціями якого стали касове виконання державного бюджету Республіки Казахстан, ведення обліку та розрахунково-касове обслуговування організацій і установ , які перебувають на республіканському та місцевих бюджетах, державних позабюджетних фондів і засобів, фондів цільового фінансування, пенсійного фонду, розподіл загальнодержавних податків між республіканським і місцевими бюджетами та зарахування їх до бюджетів різних рівнів. Згодом державний Бюджетний банк був реорганізований у Комітет Казначейства Міністерства фінансів Республіки Казахстан.

Важливим заходом, що сприяє вдосконаленню платіжної системи, стала централізація кореспондентських рахунків банків другого рівня в центральному апараті Національного Банку, яка була проведена в період з жовтня по листопад 1998 року. Централізація кореспондентських рахунків дозволила Національному Банку оперативно здійснювати функції розрахункового банку та банку банків, підвищити ефективність контрольних функцій над платіжною системою і банківською системою в цілому.

З метою створення конкуренції на ринку роздрібних платежів та покращення якості послуг, що надаються у цій сфері банківської діяльності, з 1 серпня 1999 року на території Республіки Казахстан була припинена діяльність клірингових палат при обласних філіях Національного Банку.

Протягом останніх років, з метою задоволення потреб банківського та фінансового секторів в ефективній і безпечної платіжній системі, Національним Банком проводилися роботи з удосконалення Системи великих платежів та наближення її до систем валових розрахунків, які у розвинених зарубіжних країнах. У підсумку, наприкінці 2000 року Система великих платежів КЦМР перетворена в міжбанківську систему переказів грошей (МСПД), яка здійснює розрахунки в режимі реального часу (RTGS) у межах доступних коштів на рахунку користувачів і відповідає всім основним вимогам, що пред'являються міжнародними фінансовими організаціями до системи платежів на валовій основі. Важливими принципами МСПД є остаточність і безвідкличного розрахунку, завершення платежу в той же день у режимі реального часу.

Платежі, що здійснюються через МСПД, гарантуються грошима Національного Банку. З метою управління ризиком ліквідності, кредитним і системним ризиками, Національний Банк здійснює моніторинг позицій користувачів МСПД в реальному часі на підставі інформації КЦМР, що надається їм електронним способом протягом операційного дня системи.

Учасники міжбанківського валютного ринку здійснюють платежі за розрахунками з іноземною валютою в тенге через МСПД, що дозволяє учасникам мінімізувати ризики і швидко заповнювати поточну ліквідність в тенге.

В даний час при здійсненні платежів і переказів грошей через платіжну систему відсутні тимчасові затримки, підвищилася ефективність і безпеку проведення платежів, у зв'язку з чим, платіжна система Казахстану викликає довіру у банків другого рівня, небанківських організацій і господарюючих суб'єктів.

Національний Банк забезпечує здійснення платежів між кореспондентськими рахунками банків другого рівня та щодня відстежує їх поточну ліквідність. Внутрішньобанківські платежі та платежі між філіями одного банку проводяться самим банком по внутрішній операційній системі, яка також забезпечує вихід в платіжну систему КЦМР. [13, стор 6]

З метою формування системи показників, що дозволяють оперативно аналізувати, планувати і контролювати параметри грошово-кредитної і валютної політики, зовнішнього боргу, платіжного балансу, стану банківської системи, а також аналізу потоків грошей в Республіці Казахстан, в 2001 році впроваджена система кодування і визначений порядок проставлення Державного класифікатора Республіки Казахстан - єдиного класифікатора призначення платежів у використовуваних на території Республіки Казахстан платіжних документах.

2. АНАЛІЗ ПЛАТІЖНОЇ СИСТЕМИ НА ПРИКЛАДІ АТ ДБ «АЛЬФА-БАНК»

2.1 Діяльність АТ ДБ «Альфа-Банк»

АТ ДБ «Альфа-Банк» (Казахстан) заснований в грудні 1994 року, має п'ять філій в Астані, Алмати, Караганді і Усть-Каменогорську і Екібастузі, є одним з найбільш стабільних банків Казахстану. Клієнти АТ ДБ «Альфа-Банк» повною мірою можуть переконатися в виняткової надійності АТ ДБ «Альфа-Банк» і його постійну турботу про їхні інтереси.

АТ ДБ «Альфа-Банк» - є дочірнім банком найбільшого російського банку, і тому може запропонувати унікальний перелік банківських продуктів підприємствам, які мають російських партнерів. Пріоритетним напрямком діяльності банку є обслуговування фінансових потоків між Росією і Казахстаном. Наявність широкої філіальної мережі АТ «Альфа-Банк» у всіх регіонах Росії і за кордоном дає банку переваги в наданні унікального переліку банківських продуктів та послуг підприємствам, що мають російських партнерів. Все це дозволяє Альфа-Банку здійснювати прискорені перекази у російських рублях, кредитування експортно-орієнтованих підприємств, термінову конвертацію тенге / рубль, рубль / тенге під імпортні контракти, торговельне фінансування та багато іншого.

Алфа-Банк входить до трійки найбільших операторів Обмежено-конвертованій валюті (ОКВ). Обсяг операцій з ОКВ показаний на мал.1 (додаток 1).

АТ ДБ «Альфа-Банк», що є дочірнім банком російського Альфа-Банку, пропонує своїм клієнтам повний спектр банківських послуг, у тому числі:

• розрахункові операції у всіх видах валют;

• операції з готівкою;

• прийом грошей на індексований депозит (захист тенговом коштів від інфляції);

• надання кредитів і гарантій;

• інкасація готівкових грошей;

• операції з цінними паперами;

• сейфові операції надання послуг з обслуговування пластикових карток VISA, Master Card;

• перекази грошей за міжнародною системою «Вестерн Юніон».

Клієнтами АТ ДБ «Альфа-Банк» є фірми, організації та підприємства всіх форм власності, що представляють усі галузі та напрями економіки Республіки Казахстан.

Фінансові показники АТ ДБ «Альфа-Банк» у Казахстані за 2007 рік помітно виросли - банк зробив черговий випуск простих іменних акцій, збільшивши статутний капітал за рахунок капіталізації прибутку минулих років і додаткових внесків акціонерів до 1 млрд тенге, на 81% зріс власний капітал банку і складає на сьогоднішній день понад 2 млрд тенге. Кошти клієнтів банку збільшилися на 26%. Дочірній банк емітував понад 1500 платіжних карток, обороти по карткових рахунках клієнтів склали понад 280 млн тенге.

АТ ДБ «Альфа-Банк» веде активну кредитну політику, орієнтуючись на реальний сектор економіки Казахстану, - це фінансування гірничодобувної промисловості, паливно-енергетичного комплексу, машинобудування, харчової та легкої промисловості та інших галузей. В даний час у банку обслуговується понад 4000 корпоративних і понад 6500 приватних клієнтів.

На сьогоднішній день АТ ДБ «Альфа-Банк» є учасником Казахстанського фонду гарантування (страхування) вкладів фізичних осіб.

2.2 Платіжні системи АТ ДБ «Альфа - Банк»

АТ ДБ «Альфа-Банк» є учасником наступних систем:

• система обміну банківськими повідомленнями (Собс);

• міжбанківська система переказу грошей (МСПД);

• система роздрібних платежів (УРП);

• національний кліринг VISANET;

• фінансова автоматизована система транспорту інформації

• (Фастів);

Платіжні системи функціонують незалежно один від одного і підтримують зв'язок за допомогою механізму повідомлень. Усі суб'єкти системи підтримують єдиний формат повідомлень та передачі даних.

У функції Собс входять завдання аутентифікації, прийому, контролю, обробки і розподілу потоку повідомлень. Обмін повідомлень відбувається за схемою "зірка". Собс знаходиться в центрі системи обміну повідомленнями. Всі повідомлення, що надходять від відправників до Собс, без змін пересилаються одержувачам, якщо в них не виявлено помилки.

МСПД приймає, обробляє повідомлення та здійснює переказ грошей за рахунками користувачів, відкритих в МСПД, в момент надходження повідомлень і при дотриманні умов можливості такого переведення.

УРП приймає, обробляє і виробляє взаємозалік платежів користувачів УРП, обчислює їх нетто-позиції, передає нетто-позиції користувачів в МСПД для розрахунку. Національний кліринг VISANET здійснює переказ грошей за результатами клірингу локальних транзакцій за операціями з використанням карток VISA (KAZNNSS) шляхом дебетування / кредитування рахунків користувачів МСПД в залежності від нетто-позицій, наданих VISA. [9, стор 38]

Фінансова автоматизована система транспорту інформації (Фастів) призначена для організації захищеного обміну інформацією між учасниками системи. Обмін інформацією в системі здійснюється через сервер Фастів. Користувачі системи мають зарезервоване системою захисту ім'я, унікальний комплекс програмних засобів для доступу до системи і організації захищеного обміну інформацією з усіма користувачами системи.

Системи великих платежів (СКП), перейменована в міжбанківську систему переказу грошей (МСПД) у травні 2002 року, здійснює розрахунки в реальному часі і має характеристики перспективної RTGS (системи валових розрахунків у режимі реального часу). Для будь-якої країни побудова RTGS має найвищий пріоритет у фінансовій сфері. Наявність даної системи характеризує стійке функціонування банківської системи держави. У всьому світі діють загальноприйняті стандарти, що встановлюють відповідні вимоги до побудови таких систем.

Використовуючи термінали, учасники безпосередньо працюють між собою в цій системі. НБК гарантує перекази грошей користувача в межах суми, зарезервованої їм на кореспондентських рахунках в НБК для участі в СКП. Тут відбувається розподіл відповідальності між НБК, КЦМР і іншими користувачами системи. При цьому НБК відповідає за те, щоб нетто розрахунки користувачів в СКП були відображені в бухгалтерських книгах НБК в кінці операційного дня. КЦМР несе відповідальність за обробку платежів, прийнятих від користувачів системи, і переказ грошей від одного користувача іншому.

Національний кліринг VISANET здійснює переказ грошей за результатами клірингу локальних транзакцій за операціями з використанням карток VISA (KAZNNSS) шляхом дебетування / кредитування рахунків користувачів МСПД в залежності від нетто-позицій, наданих VISA.

2.3 Розробка заходів щодо поліпшення платіжної системи АТ ДБ «Альфа-Банк»

Поряд з існуючими системами, учасником яких є АТ ДБ «Альфа-Банк», можна запропонувати ще один метод проведення платежів: система прямих кореспондентських відносин (СПК).

Система прямих кореспондентських відносин полягає в наступному, використовуючи існуючі формати повідомлень, банки учасники даної системи здійснюють свої переклади безпосередньо у напрямку Банк - Банк, а напрям Банк - Казахстанський центр міжбанківських розрахунків (КЦМР) використовують для розрахунку чистих позицій, після завершення всіх операцій, відповідно дебетовий або кредитовий. Після завершення операційного дня банки, по каналах зв'язку, що використовуються для відправки платежів, обмінюються відомостями згорнутих платежів, до яких входять всі платежі (вхідні, вихідні) проведені та відправлені за день. Після отримання такої відомості банки проводять звірку кореспондентських рахунків з чистими позиціями, отриманими з КЦМР.

У разі, якщо після вивірки платежів, виникли проблеми банки вирішують проблеми між собою шляхом надання один одному всієї необхідної інформації, приміром, повтор відсутнього платежу. Всі умови і принцип роботи повинен бути обумовлений в контракті, складеному на взаємовигідних умовах. Відомість згорнутих платежів повинна містити всі необхідну інформацію про платіж: референс, рахунок одержувача та відправника, номер документа і призначення платежу. Кореспондентські рахунки повинні відповідати документу «Правила встановлення кореспондентських відносин між банками другого рівня Республіки Казахстан, а також між банками другого рівня Республіки Казахстан та організаціями, що здійснюють окремі види банківських операцій».

Правила розроблені відповідно до Цивільного кодексу Республіки Казахстан, Законом Республіки Казахстан «Про платежі і перекази грошей» від 29 червня 1998 року. Прийняті відповідно до них нормативними правовими актами Національного Банку Республіки Казахстан і встановлюють особливості відкриття, ведення та закриття кореспондентських рахунків банків другого рівня Республіки Казахстан та організацій, що здійснюють окремі види банківських операцій в тенге, а також порядок розрахунку ліміту по оборотах платежів банків і небанківських організацій .

Договір кореспондентського рахунку має містити наступне:

1. предмет договору;

2. реєстраційний номер платника податку - Респондента, зазначений у документі, виданому органом податкової служби;

3. умови надання Кореспондентом послуг і порядок їх оплати;

4. порядок розпорядження грошима Респондента;

5. порядок передачі платіжних документів і способи обміну інформацією про платежі та / або перекази грошей;

6. порядок подання Корреспондентом Респондентові щоквартальної фінансової звітності, в тому числі бухгалтерського балансу, звіту про результати фінансово-господарської діяльності, звіту про рух грошей і, при необхідності, інших форм фінансової звітності, на підставі яких Респондент аналізує фінансовий стан Кореспондента з метою контролю та зниження кредитного і ліквідного ризиків;

7. відповідальність Кореспондента за несвоєчасне повідомлення Респондента про відкликання ліцензії Національного Банку на відкриття та ведення кореспондентських рахунків;

8. термін дії договору та порядок його розірвання;

9. порядок вирішення спорів;

10. інші умови, що не суперечать законодавству Республіки Казахстан.

Для відкриття кореспондентського рахунку Респондент представляє Корреспонденту документи, передбачені нормативно-правовим актом Національного Банку, які регулюють порядок відкриття банківських рахунків, а також наступні документи:

1. заяву на відкриття кореспондентського рахунку;

2. для банків - нотаріально засвідчену копію ліцензії на проведення банківських операцій;

3. для небанківських організацій - нотаріально засвідчену копію ліцензії на проведення переказних операцій.

Респондент зобов'язаний представити Корреспонденту додаткові документи, якщо це прямо встановлено законодавством Республіки Казахстан. Респондент має право здійснювати за своїм кореспондентському рахунку операції, що не суперечать законодавству Республіки Казахстан, і відповідно до договору кореспондентського рахунку. Кореспондент здійснює банківські операції за кореспондентським рахунком Респондента відповідно до внутрішніх правил про відкриття і ведення кореспондентських рахунків, затвердженими уповноваженим органом Кореспондента.

Внутрішні правила про відкриття і ведення кореспондентських рахунків повинні містити наступне:

1. порядок здійснення платежів та / або переказів грошей по кореспондентському рахунку Респондента;

2. види платіжних документів, що використовуються при здійсненні платежів та / або переказів грошей по кореспондентському рахунку Респондента;

3. формати електронних повідомлень при передачі платіжних документів електронним способом;

4. порядок надання Респондентові виписок за його кореспондентським рахунком та інші форми контролю за своєчасністю виконання Корреспондентом своїх зобов'язань з надання банківських послуг та здійснення платежів та / або переказів грошей по кореспондентському рахунку Респондента;

5. порядок нарахування винагороди на залишок грошей на кореспондентському рахунку Респондента (якщо таке нарахування виробляється);

6. порядок стягування комісії за обслуговування кореспондентського рахунку Респондента;

7. інші умови на розсуд Кореспондента.

Види і порядок оформлення платіжних документів визначаються відповідно до законодавчих актів Республіки Казахстан та нормативними правовими актами Національного Банку. Після завершення операційного дня Кореспондент становить виписку про рух грошей по кореспондентському рахунку Респондента і передає її Респондентові в порядку, способами і в строки, встановленими договором між ними. За виписками, одержуваних від Кореспондента, Респондент здійснює контроль правильності відображення сум проведених платежів, реквізитів бенефіціара і термінів проведення платежів та / або переказів грошей. Всі розбіжності, виявлені в результаті здійснення перевірки операцій по кореспондентському рахунку як з боку Кореспондента, так і Респондента, регулюються відповідно до умов договору між ними і законодавством Республіки Казахстан.

Закриття кореспондентського рахунку здійснюється:

1. за заявою Респондента в будь-який час, якщо інше не передбачено законодавством або договором;

2. при припиненні дії договору кореспондентського рахунку;

3. при відкликання у Кореспондента ліцензії Національного Банку на відкриття та ведення кореспондентських рахунків;

4. при відкликання у Респондента ліцензії Національного Банку на проведення банківських операцій у разі, якщо він є банком;

5. при відкликання у Респондента ліцензії Національного Банку на проведення перекладних операцій у разі, якщо він є небанківською організацією;

6. в інших випадках, передбачених законодавством та / або договором кореспондентського рахунку;

У разі ліквідації Кореспондента вимоги Респондента до Корреспонденту задовольняються у відповідності до законодавства Республіки Казахстан. У випадку відкликання в Кореспондента або Респондента ліцензії на відкриття та ведення кореспондентських рахунків або закриття кореспондентського рахунку Респондентом Кореспондент зобов'язаний здійснити переказ грошей на вказаний Респондентом рахунок відповідно до умов договору між ними. [9, стор 44]

Респондент здійснює платежі в поточному місяці через кореспондентські рахунки, відкриті в інших банках та небанківських організаціях, в обсягах, що не перевищують ліміт, встановлений Національним Банком. Даний ліміт розраховується в процентному співвідношенні від загального обсягу вихідних безготівкових платежів Респондента, здійснених через платіжну систему Республіканського державного підприємства на праві господарського ведення «Казахстанський центр міжбанківських розрахунків Національного Банку Республіки Казахстан» за попередній місяць.

Респондент зобов'язаний представляти в Національний Банк не пізніше 10 числа місяця, наступного за звітним, відомості про кількість та обсяги платежів, здійснених через кореспондентські рахунки, відкриті в інших банках та небанківських організаціях. У разі перевищення ліміту обсягу платежів, встановленого Національним Банком, Респондент несе відповідальність згідно з законодавчими актами Республіки Казахстан.

Економічна ефективність та заходи запропонованого мною методу проведення платежів і порівняння його з існуючими платіжними системами АТ ДБ «Альфа-Банк» будуть розглянуті в третьому розділі.

3. СОЦІАЛЬНО-ЕКОНОМІЧНА ЕФЕКТИВНІСТЬ ЗАХОДІВ ЩОДО ВДОСКОНАЛЕННЯ ПЛАТІЖНОЇ СИСТЕМИ АТ ДБ АЛЬФА-БАНК

3.1 Формування умов для впровадження удосконаленої платіжної системи

Процес впровадження нової платіжної системи прямих кореспондентських відносин (СПК) не складе для банку ніяких матеріальних і технічних витрат, так як використовуються існуючі формати платежів і існуюче програмне забезпечення і техніка.

Схема 1. Порядок запровадження системи прямих кор. відносин.

Представлений на схемі 1 порядок впровадження складається з наступних пунктів.

1. Складається договір між АТ ДБ «Альфа-Банк» і банками учасниками СВК, який повинен відповідати «Правилам встановлення кореспондентських відносин між банками другого рівня Республіки Казахстан, а також між банками другого рівня Республіки Казахстан та організаціями, що здійснюють окремі види банківських операцій»;

2. На підставі Договору в банках відкриваються кореспондентські рахунки;

3. Складається план впровадження системи прямих кореспондентських відносин, із зазначенням термінів впровадження і дати введення в експлуатацію нової системи, який затверджується правлінням банку;

1. Складається регламент проведення платежів, із зазначенням підрозділів банку, відповідальних за супровід платежу за призначенням і своєчасне зарахування надійшли платежів на рахунки клієнтів.

3.2 Оцінка соціально-економічної ефективності заходів щодо вдосконалення платіжної системи

Для оцінки соціально-економічної ефективності запропонованого мною методу розрахунку платежів необхідні деякі дані, розрахунки за якими запропоновані нижче. Запропонований мною метод вдосконалення платіжної системи банку в першу чергу спрямований на зниження витрат банку на оплату платежів. Тарифи на послуги встановлюються Постановою Ради директорів Національного Банку Республіки Казахстан, за участь у міжбанківській системі переказу грошей і в міжбанківському кліринг. Що надаються Республіканським державним підприємством на праві господарського відання "Казахстанський центр міжбанківських розрахунків Національного Банку Республіки Казахстан" (КЦМР) за участь у міжбанківській системі переказу грошей та міжбанківському кліринг тарифи введені з 01 лютого 2002 року (таблиця 1).

Таблиця 1

Міжбанківська система переказів грошей (МСПД):

Міжбанківський кліринг (УРП):

До 1 лютого 2002 року діяли такі тарифи, представлені в таблиці 2.

Таблиця 2

Міжбанківська система переказів грошей (МСПД):

Міжбанківський кліринг (УРП):

На початку кожного місяця КЦМР надає банкам рахунок - фактури за попередній місяць з оплати платежів відповідно по системам МСПД, УРП, VISA. Для порівняння надаю рахунок - фактури за січень і лютий місяць АТ ДБ «Альфа-Банк» (таблиця 3).

Таблиця 3

Рахунок - фактура за січень 2007 р. по МСПД: