Бізнес план сільгосппідприємства

Зміст
1. Резюме
2. Наявні засоби і можливості для здійснення проекту
  2.1 Опис виду діяльності
2.2 Опис товару
2.3 Зовнішнє середовище. Опис галузі
2.4 Нові види виробництв і галузі
3. Маркетинг
4. Організаційний план
5. Аналіз ризиків
6. Виробнича програма
7. Стратегія фінансування

1. Резюме
Найменування позичальника: Товариство з обмеженою відповідальністю «Ключ - Агро».
Поштова адреса (юридична та фактичне місце розташування підприємства): 403244, Волгоградська область, Олексіївський район, хут. Шарашенскій.
Дата реєстрації: 19 вересня 2003 року.
Сфера діяльності підприємства: виробництво сільськогосподарської продукції.
Розмір необхідного кредиту: 9 000 000 (дев'ять мільйонів) рублів.
Призначення кредиту: поповнення обігових коштів.
Отримання кредиту підприємством необхідно для підготовки до весняних польових робіт та закупівлю основних засобів. Вартість робіт 6 000 000 рублів. З кредитних коштів передбачається оплатити селітру (3 000 000 крб.), Купівля сушильного комплексу (3 000 000 крб.).
В кінці 2007 року була проведена переоцінка основних фондів, яка показала їх якісне поліпшення (введення нових об'єктів виробничої інфраструктури і самого виробництва - будівництво та монтаж установок по сушці та очищення зерна і зернових культур, складські приміщення для зберігання готової продукції) та кількісне збільшення (у підсумку вартість основних засобів становила / з бухгалтерського балансу / 89317000 рублів на кінець звітного періоду). Капіталізація основних фондів видно з бухгалтерського балансу в динаміці - на початку звітного року 81611000 карбованців і на кінець звітного року 89317000 рублів.

2. Наявні засоби і можливості для здійснення проекту
Метою створення Товариства є отримання прибутку з основного виду діяльності, а також активне проведення заходів щодо стабілізації та розвитку економіки Олексіївського району Волгоградської області та селищної інфраструктури. Для досягнення своїх цілей Товариство може здійснювати будь-які угоди, що не суперечать чинному законодавству РФ, в тому числі здійснювати зовнішньоекономічні торговельні, посередницькі операції. Товариство є комерційною організацією, має самостійний баланс, розрахунковий та інші рахунки в установах банків, фірмове найменування, круглу печатку і штампи відповідно до законодавства РФ. Товариство має на праві власності, відокремлене майно, що враховується на самостійному балансі, може від свого імені набувати і здійснювати майнові та особисті немайнові права, нести обов'язки, бути відповідачем позивачем у судах Російської Федерації. У разі неспроможності (банкрутства) Товариства з вини його учасників або недостатності майна Товариства на його учасників може бути покладена субсидіарна відповідальність за зобов'язаннями товариства.
2.1. Опис виду діяльності
  ТОВ «Ключ - Агро» було засновано 19 вересня 2002. Основна виробнича діяльність на підприємстві почалася з 1 квітня 2003 року.
Основними видами діяльності Товариства є:
· Заготівля, зберігання та продаж зернових, зернобобових, олійних, овочевих культур і багаторічних трав;
· Виробництво і реалізація сільськогосподарських культур, товарів народного споживання та різних послуг;
· Будівництво і експлуатація об'єктів з післязбиральної обробки і зберігання сільськогосподарських культур;
· Надання послуг у сфері маркетингу, реклами та менеджменту;
· Надання посередницьких послуг російським та іноземним юридичним і фізичним особам;
· Інвестування сільськогосподарського виробництва;
· Розведення племінних свиней, овець;
· Переробка продукції рослинництва, тваринництва і вторинної сировини;
· Надання сервісних послуг, в тому числі організація зберігання товарів, транспортне обслуговування, побутове обслуговування та інші послуги;
· Оптова та роздрібна торгівля по реалізації товарів народного споживання, сільськогосподарської продукції, продуктів харчування;
· Торгово-закупівельна діяльність: придбання та реалізація оптових партій сировини (у тому числі зерна), обладнання, техніки, товарів народного споживання, продуктів харчування, а також здійснення інших робіт і надання послуг, не заборонених і не суперечать чинному законодавству РФ.
Всі перераховані вище види діяльності здійснюються відповідно до чинного законодавства РФ
2.2. Опис товару
Основним предметом діяльності ТОВ «Ключ-Агро» є вирощування зернових культур та соняшнику.
Соняшник - головна масничний культура. Це однорічні рослина вимогливо до вологи, світла і тепла. Його висівають на полях, де він раніше не висівався протягом 8 і більше років після зернових культур.
Соняшник - олійна культура, але в господарстві його ще використовують і як силосну (кормову) культуру. Незернової частини врожаю багата поживними речовинами і може бути хорошим джерелом дешевого і цінного корму. Його використовують у вигляді силосу, борошна, гранул; кормового білка, як у чистому вигляді, так і в суміші з іншими кормами. З післяжнивних залишків соняшнику найбільш поживні кошики. Запаси обмолочені кошиків становлять 60-80% маси насіння. Кошики добре силосуются, а собівартість 1 т такого силосу в 7 разів нижче собівартості кукурудзяного силосу.
Зерно - це цінний і незамінний продукт харчування. За рахунок нього покривається значна частина потреб населення в білках і вуглеводах.
Білок у пшеничному зерні - найбільш важлива складова частина, що визначає якість пшеничного хліба. Кількість його характеризує поживність.
За характером використання зернові культури поділяються на: продовольчі, фуражні і промислові.
До продовольчим культурам ставляться безпосередньо: хлібні - пшениця і жито, а також круп'яні - гречка, просо, рис.
Фуражні культури - це ячмінь, овес, кукурудза.
До промислових культурам відносять: пивоварний ячмінь, цукрову кукурудзу і ін
Розподіл зернових культур на продовольчі і фуражні дещо умовні, так як частина продуктів харчування: крупа геркулес і ін (готують з вівса, ячменю, кукурудзи і т.д.).
В іншому аспекті зернові культури діляться на озимі, тобто висіваються восени під зиму і ярові.
Поєднання озимих та ярих культур, має важливе економічне значення. Основні роботи по вирощуванню озимих та ярих культур (посів, збирання, оранка та ін), не збігаються за часом, тому надається можливість краще використовувати землю, техніку і трудові ресурси.
Також у 2008 році передбачається отримання прибутку від реалізації продукції тваринництва - племінної великої рогатої худоби і племінних свиней. На даний момент виробництво в сфері тваринництва перейшло від молочного - товарного до м'ясо - товарному.
2.3. Зовнішнє середовище. Опис галузі
Зерно, в силу своїх властивостей і особливостей має визначальне значення у формуванні продовольчих ресурсів, є економічно, соціально та політично значущим продуктом. Пріоритетне значення, яке займає зерно в продовольчих ресурсах, обумовлено його об'єктивними перевагами перед усіма іншими рослинницькими культурами. Воно володіє високими харчовими і кормовими достоїнствами, що визначає високу частку хлібних і круп'яних виробів у харчовому раціоні населення і в кормових ресурсах тваринництва. Зерно є найважливішим джерелом доходу сільськогосподарських товаровиробників; добре фінансується, придатне до тривалого зберігання, що дає можливість формувати страхові та резервні фонди, служить головним джерелом сировини для ряду галузей харчової і переробної промисловості.
2.4 Нові види виробництв і галузі
На підприємстві ТОВ «Ключ - Агро» у 2006 році були закінчені введення нових технологій обробітку грунту та первинної переробки сільськогосподарської продукції. У результаті застосування такого заходу на підприємстві відбудеться зниження прямих витрат на 14%. Підвищено продуктивність сільськогосподарської техніки - енергоозброєних трактори поставлені на широку гуму, отже вдалося також знизити витрати на обробку 1 га посівної площі, зменшилося число механізаторів. Як наслідок цих заходів, підприємство може отримати збільшену прибуток від безпосередньої реалізації сільгосппродукції зі своїх складів закупівельниками. У даний момент на складах підприємства є запаси у вигляді продукції товарного соняшнику в обсязі 1980 тонн від урожаю 2006 року. Діагностична вирубка по полях ТОВ «Ключ - Агро» підтвердила 100% збереження озимих посівів. Аналогічна картина спостерігається в інших господарствах Олексіївського району, в тому числі в РАО «Олексіївське». Детальну інформацію про збереження посівів у господарствах можна отримати у Голови Комітету з сільського господарства Олексіївського району Легчило Є.В. Однак, за даними спеціалізованого російського інформаційного агентства Agro News, у якому прозвучало виступ міністра сільського господарства А. Гордєєва містилася інформація про значну загибель посівів у ряді регіонів півдня Росії. Остання обставина свідчить про конкурентній перевазі на ринку збуту сільськогосподарської продукції нашого господарства, до того ж можна зробити припущення про підвищення цін на культури, посів яких постраждали внаслідок несприятливих кліматичних умов минулої зими. Відсутність необхідності в пересіванні значної частини посівних площ знижує в поточному році нормативну собівартість продукції ТОВ «Ключ - Агро», що робить продукцію більш конкурентоспроможною, а підприємство отримає в результаті реалізації останньої додатковий прибуток.

3. Маркетинг
Таблиця 1
Структура посівних площ і врожайність за останні 4 роки
Аналізуючи запропоновані факти можна зробити висновок про достатній рівень рентабельності виробництва сільськогосподарської продукції в господарстві, а також рентабельності вкладених капіталів. У поточному 2008 році підприємство ТОВ «Ключ - Агро» володіє достатніми ресурсами і резервами для отримання прибутку. У фінансово-господарське планування й управління виробництвом вже закладені деякі прогнозовані особливості ринку збуту сільськогосподарської продукції в 2008 році. На підставі цих змін переглянута і затверджена нова структура посівних площ, яка дозволить найбільш ефективно працювати в передбачуваній ринковій кон'юнктурі. Згідно з новою структурою посівних площ, збільшено кількість оброблюваної гречки за рахунок зменшення посівної площі товарного соняшнику. З огляду на поточні чинники, що формують пропозицію і попит на ринку сільськогосподарської продукції, можна буде зробити вищезгадане припущення про планування видо-типового складу виробленої продукції.

4. Організаційний план
Підприємство складається з двох відділень - Солонцовского і Шарашенского. У кожному відділенні є об'єкти з виробництва тваринницької продукції та підрозділи інфраструктури, що забезпечують основне виробництво в сфері рослинництва.
Головний офіс підприємства розташований у хуторі Шарашенском. Управління підприємством здійснюється одноосібним виконавчим органом - Директором. До компетенції Директора Товариства належать питання керівництва поточною діяльністю Товариства, за винятком питань, віднесених до компетенції його учасників. Директор без доручення діє від імені товариства, представляє його інтереси, укладає угоди від імені Товариства, затверджує штатну структуру, видає накази і розпорядження, дає вказівки до виконання, готує, розглядає та затверджує іншу нормативно - планову документацію внутрішнього користування Товариства. Станом на 1 травня 2008 року ТОВ «Ключ - Агро» має наступну структуру:
SHAPE \ * MERGEFORMAT

Генеральний директор

Головні фахівці: інженер, агроном, бухгалтер, економіст.

Тракторна бригада

МТН

Автогараж

АЗС

Склади

Їдальня

Рис.1 Структура управління підприємства.
Штат підприємства містить:
ü Генерального директора;
ü Головного інженера;
ü Головного агронома;
ü Головного бухгалтера;
ü Старшого економіста;
ü 3 бухгалтера;
ü інспектор ОК;
ü завідувач автогаража;

ü завідувач МТН;
ü механік;
ü майстер - наладчик;
ü завідувач струмом;
ü завідувач їдальні;
ü завідувач складом запчастин;
Таблиць 2
Нарахування заробітної плати за 2006, 2007 рік.

5. Аналіз ризиків
Можливі ризики і джерела їх виникнення.
Комерційні ризики:
Ø Ризик, пов'язаний з реалізацією товару;
Ø Ризик, пов'язаний з перевезенням вантажів, або транспортний ризик;
Ø Ризик, пов'язаний з прийманням товару покупцем.
Політичні ризики:
Ø Недостатній аналіз ринку;
Ø Недооцінка своїх конкурентів;
Ø Падіння попиту на даний товар.
Заходи щодо скорочення і мінімізації витрат.
Дія перерахованих ризиків можна обмежити шляхом проведення суворої перевірки фінансового стану і репутації майбутнього оптового клієнта. Можна також хоча б частково перекладати ризики на інших партнерів (наприклад, ризик втрати чи пошкодження товару - на страхове співтовариство.

6. Виробнича програма
Таблиця 3

	Оз. пешеніца	Оз. тритикале	Кукурудза на зерно	Гречка	Соняшник	Разом
площа. га	3 925	2389	2 661	1000	3100	11 372
%	0,35	0,06	0,23	0,09	0,27
пл. врожайність ц / га	30	30	30	20	18
намолот т.	11 775,0	2 058,0	7 983,0	2000,0	5 580,0
підробіток%	9	9	15	15	15
товарної продукції т.	10 169,7	5954,1	3140	3140	3413,1
орендна плата насіння т.	1400	0	0	0	0
обсяг до реалізації т.	8769,7	5954,1	3140,0	2356,2	3413,1
планир. ціна реалізації руб / т	6000	5000	6000	8000	12000
сума руб	52 618 200	29 770 500	18 840 000	18 849 600	40 957 200	161 035 500
витрати на виробництво руб.	26 3091 00	17 862 300	13 188 000	6 361 740	18 772 050	82 493 190
дохід руб.	26 309 100	11 908 200	5 652 000	12 487 860	22 185 150	78 542 310

ТОВ «Ключ - Агро» у 2008 році планує виробити і реалізувати сільськогосподарську продукцію, основними видами якої є: озима пшениця, озиме тритикале, гречка, соняшник.
У 2008 році в ТОВ «Ключ - Агро»:
1. На площі 3925 га при врожайності 30 центнерів з 1 га планується отримати 10 169,7 тонн товарного зерна озимої пшениці. Виробничі витрати при цьому складуть 26309100 рублів, виторг - 52618200 рублів, прибуток - 26309100 рублів
2. Також, на площі 2389га при врожайності 30 центнери з 1 га буде отримано 5954,1 тонн товарного зерна тритикале. Виробничі витрати складуть 17862300 рублів, виторг - 29770500 рублів, прибуток - 11908200 рублів
3. На площі 1 000 га при врожайності 20 центнерів з 1 га буде отримано 3140 тонн гречки. Виробничі витрати складуть 6361740 рублів, виторг - 18849600 рублів, прибуток - 12487860 рублів
4. На площі 3100 га при врожайності 18 центнерів з 1 га буде отримано 3413 тонн соняшнику. Виробничі витрати складуть 18772050 рублів, виторг - 40957200 рублів, прибуток -22185150 рублів.
5. На площі 2661 га при врожайності 30 центнерів з 1 га буде отримано 3140 тонн кукурудзи на зерно. Виробничі витрати складуть 13188000 рублів, виручка - 18 480 000 рублів, прибуток - 5652000 рублів.
Крім того планується:
1. Виробити і реалізувати 120 тонн живої ваги великої рогатої худоби. Виробничі витрати складуть 5 400 рублів, виручка - 7 200 рублів, прибуток - 1 800 рублів.
2. 36 тонн живої ваги свинини. Виробничі витрати складуть 205,2 рублів, виторг - 283,5 рублів, прибуток - 783 рублів.
Таблиця 4
Податкові платежі

	Січень	Лютий	Березень	Квітень	Травень	Червень
Подоходний	65 000	57 000	76 000	96 000	114 000	98 000
Транспортний			29 000			29 000
Забруднення			26 000			26 000
Соц. Страхування	18 000	13 000	16 000	19 000	22 000	19 000
ПФР	72 000	66 000	83 000	98 000	111 000	97 000
ЕСХН		994 700
Земельний податок			259 583
Плата за фонд перераспр
Подох.по пайовикам			195 000			195 000
ПДФО з дивид
РАЗОМ	155 000	1 130 700	684 583	213 000	247 000	464 000

Продовження таблиці 4

Липень	Серпень	Вересень	Жовтень	Листопад	Грудень	РАЗОМ
143 000	120 000	150 000	208 000	98 000	311 000	1 536 000
		33 000			34 000	125 000
		26 000			26 000	104 000
26 000	21 000	25 000	28 000	16 000	29 000	252 000
133 000	104 000	132 000	142 000	81 000	148 000	1 267 000
						994 700
						259 583
					157 883	157 883
		195 000			195 000	780 000
					1 080 000	1 080 000
302 000	245 000	561 000	378 000	195 000	1 980 883	6 556 166

7. Стратегія фінансування
Для здійснення проекту необхідно 9 млн. руб. Навряд чи тут можуть виникнути підозри щодо банкрутства нашого підприємства. Зерно є найважливішим джерелом доходу сільськогосподарських товаровиробників; добре фінансується, придатне до тривалого зберігання, що дає можливість формувати страхові та резервні фонди, служить головним джерелом сировини для ряду галузей харчової і переробної промисловості.
Повернення позикових коштів відбувається за такою схемою:
Отже, проект окупається за рік.