Банківський кредит 2

[ виправити ] текст може містити помилки, будь ласка перевіряйте перш ніж використовувати.

скачати

МІНІСТЕРСТВО ОСВІТИ І НАУКИ
 
САРАТОВСЬКИЙ ДЕРЖАВНИЙ СОЦІАЛЬНО-ЕКОНОМІЧНИЙ УНІВЕРСИТЕТ
Заочне відділення

Курсова робота

з дисципліни "гроші. Банки. кредит" на тему:


БАНКІВСЬКИЙ КРЕДИТ

 

 

 

 

 

 

 

 

Виконавець:


студентка 3 курсу ФКФ
(Спец. «Банківська справа»)
16 групи
 
Кудашкіна Яна
 
Саратов 2000

Зміст:



стор

Введення

3
1.
Поняття банківського кредиту та його класифікація

1.1. Необхідність та сутність кредиту
1.2. Класифікація банківського кредиту

5

5

2.
Розвиток банківського кредиту на різних етапах в нашій країні


3.
Порівняльна характеристика комерційного та банківського кредиту



Висновок



Список літератури




Введення


Система кредитування базується на трьох «китах»: суб'єктах кредиту, забезпечення кредиту та об'єкти кредитування. Можна скільки завгодно маневрувати організаційними основами, технологією кредитних операцій, однак у всякій системі ці три базові елементи зберігають своє основне значення, практично визначає «обличчя» кредитної операції, її ефективність.
Базові елементи системи кредитування невіддільні одне від одного. Успіх у діяльності банку з кредитування приходить лише в тому випадку, якщо кожен з них доповнює один одного, посилює надійність кредитної угоди. З іншого боку, спроба розірвати їх єдність неминуче порушує всю систему, підриває її, може призвести до порушення поверненості банківських позичок.
Сукупність трьох фундаментальних елементів (суб'єкта, об'єкта і забезпечення кредиту) діє тільки як система. Може здатися, проте, що одного з них буде цілком достатньо для вирішення питання про можливість кредитування.
Важливий елемент системи кредитування - це довіра. Він виникає з самого поняття кредит, що з лат. «Сгеiо» означає «вірю». У кредиті, як відомо, дві сторони - кредитор і позичальник. Між ними на засадах повернення робить рух позичає вартість. Це рух неминуче породжує відношення довіри між ссудополучателем, який вірить, що банк вчасно надасть кредит у необхідному розмірі, і Ссудодатель, який вірить, що позичальник правильно використовує кредит, в строк і з сплатою позичкового відсотка поверне йому раніше надану позику. Хтось з цього приводу пожартував, стверджуючи, що в кредитній угоді завжди два дурня - один очікує, що банк обов'язково підтримає його і надасть необхідну суму кредиту, другий - вірить, що цей кредит повернеться до нього взагалі, та ще й з виплатою відсотка. Кредит як економічні відносини - це завжди ризик і без довіри тут не обійтися. Довіра, хоча і несе в собі певний психологічний відтінок, проте безперечно засноване на знанні якого суб'єкта, або об'єкта, або забезпечення кредиту. У кінцевому рахунку, можна сказати, що довіра, з одного боку, виникає як необхідний елемент кредитного відносини, з іншого - як усвідомлена позиція двох сторін, що має цілком визначене економічне підгрунтя.
Основною формою сучасного кредиту є банківський кредит. Саме про нього і піде мова.
Отже, хто ж може бути суб'єктом (одержувачем) банківського кредиту? Суб'єктом кредитування з позиції класичного банківської справи є юридичні або фізичні особи, дієздатні і мають матеріальні або інші гарантії здійснювати економічні, у тому числі кредитні угоди.
Позичальником при цьому може виступити будь-який суб'єкт власності, що вселяє довіру банку, володіє певними матеріальними і правовими гарантіями, що бажає платити відсоток за кредит і повертати його кредитній установі.
Суб'єкт отримання позики може бути самого різного рівня, починаючи від окремого приватного особи, підприємства, фірми аж до держави. В даний час прийнята наступна класифікація суб'єктів кредитування:
- Державні підприємства та організації;
- Кооперативи;
- Громадяни, які займаються індивідуальною трудовою діяльністю, орендарі;
- Інші банки;
- Інші господарства, включаючи органи влади, спільні підприємства, міжнародні об'єднання та організації.
У даній роботі ми зупинимося на розгляді сутності кредиту, класифікації банківського кредиту за різними критеріями, покажемо еволюційний розвиток банківського кредиту і його відмінності від комерційного.

1. Поняття банківського кредиту та його класифікація
 
1.1. Необхідність та сутність кредиту
В економічній літературі існує безліч визначень кредиту. Дамо деякі з них.
Кредит 1 - надання грошей або товарів в борг, як правило, зі сплатою відсотків.
Кредит - це вартісна економічна категорія, невід'ємний елемент товарно-грошових відносин.
Кредит-це різновид економічної угоди, договір між юридичними і фізичними особами про позику, або позикою 2 .
Виникнення кредиту пов'язане безпосередньо зі сферою обміну, де власники товарів протистоять один одному як власники, готові вступити у економічні відносини.
Сутність кредиту полягає в тому, що один з партнерів (кредитор) надає іншому (позичальникові) гроші (в деяких випадках майно) на певний термін з умовою повернення еквівалентної вартості, як правило, з оплатою цієї послуги у вигляді відсотка. Терміновість, повернення і, як правило, платність-принципові характеристики кредиту.
Винахід кредиту, слідом за грошима, є геніальним відкриттям людства. Завдяки кредиту скоротився час на задоволення господарських та особистих потреб. Підприємство-позичальник за рахунок додаткового залучення ресурсів отримало можливість їх примножити, розширити господарство, прискорити досягнення виробничих цілей. Громадяни, скориставшись кредитом, отримують можливість спрямувати отримані додаткові ресурси для розширення своєї справи або наблизити досягнення своїх споживчих цілей, прискорити процес одержання у своє розпорядження таких речей, предметів, цінностей, якими, якби не було кредиту, вони могли володіти лише в майбутньому.
Кредит багато в чому є умовою і передумовою розвитку сучасної економіки, невід'ємним елементом економічного зростання. Його використовують як великі підприємства та об'єднання, так і малі виробничі, сільськогосподарські і торгові підприємства. Ним користуються як держави та уряду, так і окремі громадяни. Кредит обслуговує рух капіталу і постійний рух різних громадських фондів. Завдяки кредиту у народному господарстві продуктивно використовуються кошти, що вивільняються в процесі діяльності підприємств, у процесі виконання державного бюджету, а також заощадження населення і ресурси банків.
Кредит, таким чином, представляє собою форму руху позичкового капіталу, тобто грошового капіталу, що надається в позику. Він забезпечує трансформацію грошового капіталу в позичковий і виражає відносини між кредиторами і позичальниками. За допомогою кредиту вільні грошові капітали і доходи підприємств, громадян і держави акумулюються, перетворюючись у позичковий капітал, який за плату передається у тимчасове користування. Необхідність і можливість кредиту обумовлена ​​закономірностями кругообігу і обороту капіталу в процесі відтворення: на одних ділянках вивільняються тимчасово вільні кошти, які виступають як джерело кредиту, на інших виникає потреба в них.
В умовах переходу України до ринку роль і значення кредитних відносин зростають. Розвиток ринкових відносин передбачає максимальне скорочення централізованого перерозподілу грошових ресурсів та перехід переважно до горизонтального їх руху на фінансовому ринку. Змінюється роль кредитних інститутів в управлінні народним господарством, підвищується роль кредиту в системі економічних відносин.
Які завдання вирішуються за допомогою кредиту в ринковій економіці?
Перш за все, в ринковій економіці за допомогою кредиту полегшується і стає реальним процес переливу капіталу з одних галузей в інші. При цьому кредит долає обмеженість індивідуального капіталу. Позичковий капітал перерозподіляється між галузями з урахуванням ринкової кон'юнктури в ті сфери, які забезпечують отримання високого прибутку або є пріоритетними з точки зору загальнонаціональних інтересів Росії. Ця здатність кредиту носить громадський характер і активно використовується державою в регулюванні виробничих пропорцій.
Кредит-основне джерело задоволення величезного попиту на грошові ресурси. Навіть при самому високому рівні самофінансування, при високорентабельної веденні господарюючим економічним суб'єктам недостатньо власних коштів для здійснення інвестицій і поточної основної діяльності. Додаткові грошові ресурси потрібні, коли підприємство знаходиться "у прориві", тому що зірвалася з тієї чи іншої причини реалізація готової продукції, підвели постачальники, виникають труднощі з виплатою зарплати своїм працівникам і т.д. Але потреба в грошових ресурсах не зменшується, а навпаки, багато разів зростає і стає особливо актуальною в зв'язку з глибоким технічним переозброєнням, що вимагає великих інвестицій. Кредит, таким чином, стимулює розвиток продуктивних сил, прискорює формування джерел капіталу для розширення виробництва на основі досягнень науково-технічного прогресу.
Кредит необхідний для підтримки безперервності кругообігу фондів діючих підприємств, обслуговування процесу реалізації вироблених товарів, що особливо важливо на етапі становлення ринкових відносин.
Кредит здатний надавати активний вплив на обсяг і структуру грошової маси, платіжного обороту, швидкість обігу грошей. Завдяки кредиту відбувається більш швидкий процес капіталізації прибутку, тобто перетворення прибутку в додаткові виробничі фонди, що веде до концентрації виробництва. Кредит стимулює розвиток продуктивних сил, прискорюючи формування джерел капіталу для розширення виробництва.
Таким чином, перехід України до ринкової економіки, подолання кризи та відновлення економічного зростання, підвищення ефективності функціонування економіки, створення необхідної інфраструктури неможливо забезпечити без використання і подальшого розвитку кредитних відносин.
Яким чином і звідки з'являються кошти, які можна використовувати в якості позикових ресурсів для задоволення потреб товаровиробників і держави?
Перш за все, вільні грошові кошти утворюються в процесі господарської діяльності підприємств. Підприємство отримує виручку від реалізованої продукції поступово, також частинами воно витрачає її на придбання сировини, палива, матеріалів. У результаті утворюються тимчасово вільні грошові кошти на рахунках підприємств і банків.
Підприємство має в своєму розпорядженні тимчасово вільними грошовими ресурсами у вигляді невикористаних амортизаційних фондів. Справа в тому, що вартість основних фондів, якими володіє підприємство, переноситься на вироблені товари по частинах і також по частинах повертається до підприємств у грошовій формі. Витрачаються ці ресурси постійно, у міру поповнення, а значить, вони бувають тимчасово вільними.
Тимчасово вільними можуть бути грошові ресурси, які призначаються для заробітної плати робітникам і службовцям. Зарплата виплачується, як правило, два рази на місяць, в той час як надходження грошей за продану продукцію відбувається частіше. Це також створює умови для тимчасового вивільнення грошових коштів.
Значними можуть бути тимчасово вільні ресурси в процесі виконання бюджету. Надходження грошових коштів до бюджету і їх витрачання не завжди збігаються в часі. У зв'язку з цим на якийсь період утворюються вільні залишки коштів, які також можуть бути використані тими, хто в цих ресурсах потребує.
Нарешті, джерелом тимчасово вільних ресурсів грошових коштів можуть стати грошові заощадження населення, утворені у нього у зв'язку з перевищенням доходів над поточними витратами, або просто не використані протягом якогось часу на поточні споживчі потреби і акумульовані банками. Заощадження утворюються в результаті розриву в часі процесів отримання населенням доходів та їх використання. На 1 січня 1999 р. населення Росії зберігало тільки в Ощадному банку 126,8 млрд. руб. і 1,3 млрд. дол Це складає 84,7% всіх вкладів в комерційних банках країни 1 . Пояснювати значні розміри заощаджень російського населення в період кризового стану економіки і зниження загального рівня доходів населення лише перевищенням його доходів над витратами навряд чи було б вірним. Тим не менш це факт. Справа в тому, що цілі, причини, розміри, форми накопичення, зберігання і реалізації населенням заощаджень залежать від економічних, соціальних, демографічних, психологічних та інших чинників. Для нас у даному випадку важливо усвідомити, що грошові заощадження населення є тимчасово вільними грошовими ресурсами і можуть бути використані для цілей кредитування.
Потреба підприємств, організацій, населення також не буває рівномірною, вона в залежності від господарської ситуації також коливається. У господарюючих суб'єктів зазвичай в обороті знаходиться сума власного капіталу. У періоди, коли потреба в коштах перевищує наявний мінімум, вона може задовольнятися за рахунок отримання позикових коштів. Це означає, що тимчасово вільні грошові кошти не залишаються невикористаними. Вони знаходять попит і залучаються з користю для справи в господарський оборот, що прискорює темпи відтворення і сприяє найбільш раціональному витрачанню всіх грошових коштів. Слід підкреслити, що в умовах ринкової економіки, особливо в період її сталого зростання і пожвавлення її секторів, підвищення життєвого рівня, створюються об'єктивні передумови для збільшення як розмірів тимчасово вільних грошових коштів, так і особливо для збільшення масштабів потреб у кредитних ресурсах.
Об'єктивна необхідність існування, освіти і використання ресурсів для кредитування (або позичкового фонду) і конкретної форми його руху-кредиту викликається наступними обставинами:
по-перше, необхідністю подолання протиріч між постійним утворенням грошових резервів, що осідають в процесі обороту у підприємств різних форм власності, бюджету та населення, і використанням їх для потреб і потреб відтворення;
по-друге, необхідністю забезпечення безперервного процесу кругообігу капіталу в умовах функціонування численних галузей і підприємств з різною тривалістю кругообігу коштів;
по-третє, необхідністю комерційної організації управління підприємством в умовах ринку, коли на кожному підприємстві в процесі кругообігу індивідуального капіталу виникає потреба в додаткових сумах або, навпаки, тимчасово вивільняються грошові ресурси.
Велика роль кредиту в інвестиціях, у відтворенні основних фондів. Кредит дозволяє здійснювати капітальні вкладення ще до того, як господарюючий суб'єкт накопичить необхідну суму прибутку і амортизації для інвестицій у повному обсязі. Можливість залучення в потрібний момент позикового капіталу дозволяє підприємству реагувати на зміни техніки і технології, здійснювати витрати на придбання та використання новітніх наукових досягнень, що без кредиту для нього було б просто неможливим.
Слід звернути увагу на відмінність позичкового капіталу від грошей як таких, хоча він має грошову форму. Принципова, якісна відмінність позичкового капіталу від грошей полягає в тому, що він представляє собою дійсно капітал, тобто вартість, що приносить додаткову вартість. У той же час, гроші, будучи мірою вартості, засобом обігу, платежу і т.д., приросту вартості не дають. Відмінність позичкового капіталу від грошей полягає і в тому, що маса позичкових капіталів у суспільстві значно перевищує кількість грошей, що перебувають в обігу. Так, в США в кінці 1995 р. загальна сума державної і приватної заборгованості становила 20 трлн. дол, а маса готівкових грошей в обігу - близько 146 млрд. дол Пояснюється це тим, що одна і та ж грошова одиниця може неодноразово функціонувати як позичковий капітал 1 .
1.2. Класифікація банківського кредиту
Банківський кредит є однією з найбільш поширених форм кредитних відносин в економіці, об'єктом яких виступає процес передачі в позику безпосередньо грошових коштів. Надається виключно спеціалізованими кредитно-фінансовими організаціями, що мають ліцензію на здійснення подібних операцій від центрального банку. У ролі позичальника можуть виступати тільки юридичні особи, інструментом кредитних відносин є кредитний договір або кредитна угода. Дохід за цією формою кредиту поступає у вигляді позикового відсотка або банківського відсотка, ставка якого визначається за згодою сторін з урахуванням її середньої норми на даний період і конкретних умов кредитування. Класифікується по ряду базових ознак.
Терміни погашення.
Онкольні позики (від англ. Money of call-позика до запитання), що підлягають поверненню у фіксований термін після надходження офіційного повідомлення від кредитора. Він видається банком брокерам, дилерам і клієнтам для сверхкраткосрочних потреб і використовується, як правило, при біржових спекуляціях.
В даний час вони практично не використовуються не тільки в Росії, але і в більшості інших країн, оскільки вимагають відносно стабільних умов на ринку позикових капіталів і в економіці в цілому.
Короткострокові позики, що надаються, як правило, на заповнення тимчасової нестачі власних оборотних коштів у позичальника. Сукупність подібних операцій утворює автономний сегмент ринку позикових капіталів - грошовий ринок. Середній термін погашення по цьому виду кредиту звичайно не перевищує шести місяців. Найбільш активно застосовуються короткострокові позики на фондовому ринку, у торгівлі та сфері послуг, в режимі міжбанківського кредитування.
Короткострокові позички обслуговують поточні потреби позичальника, пов'язані з рухом оборотного капіталу. Короткостроковими позиками вважаються такі, термін повернення яких за міжнародними стандартами не виходить за межі одного року. Однак на практиці цей термін може бути неоднаковий, що визначається економічними умовами, ступенем інфляції. Так, у Росії 90-х років в силу значних інфляційних процесів до короткострокових позиках часто відносили позички з терміном до 3-6 місяців.
Короткостроковий кредит служить одній з форм освіти і руху оборотного капіталу підприємств. Він сприяє формуванню їх оборотних фондів, підвищує платоспроможність і зміцнює їх фінансове становище. Короткостроковий кредит надається банками на освіту сезонних наднормативних запасів товарно-матеріальних цінностей, на сезонні витрати, пов'язані з виробництвом та заготівлею продукції, тимчасове заповнення недоліку оборотних коштів і т.д.
У сучасних вітчизняних умовах короткострокові кредити, що отримали однозначно домінуючий характер на ринку позикових капіталів, характеризується наступними відмітними ознаками:
а) більш короткими термінами, що звичайно не перевищують одного місяця;
б) ставкою відсотка. Обернено пропорційній терміну повернення позики;
в) обслуговуванням в основному сфери обігу, оскільки недоступні через ціни для структур виробничого характеру.
Середньострокові позики, що надаються на термін до одного року (у вітчизняних умовах - до трьох-шести місяців) на цілі як виробничого, так і чисто комерційного характеру. Найбільше поширення отримали в аграрному секторі, а також при кредитуванні інноваційних процесів із середніми обсягами необхідних інвестицій.
Довгострокові позики, що використовуються, як правило, в інвестиційних цілях. Як і середньострокові позички, вони обслуговують рух основних засобів, відрізняючись великими об'ємами кредитних ресурсів. Застосовуються при кредитуванні реконструкції, технічного переозброєння, нового будівництва на підприємствах всіх сфер діяльності. Особливий розвиток отримали в капітальному будівництві, паливно-енергетичному комплексі, сировинних галузях економіки. Середній термін їх погашення зазвичай від трьох до п'яти років, але може досягати 25 і більше років, особливо при отриманні відповідних фінансових гарантій з боку держави.
У Росії на стадії переходу до ринкової економіки практично не використовуються як через загальної економічної нестабільності, так і меншої дохідності порівняно з короткостроковими кредитними операціями (наприклад, в 1994 р. питома вага позик тривалістю більше одного року в середньому комерційному банку Росії не перевищував 5-7% від загальної вартості виданих кредитів).
Спосіб погашення.
Позики погашаються одноразовим внеском (платежем) з боку позичальника. Традиційна форма повернення короткострокових позик, вельми функціональна з позиції юридичного оформлення, так як не вимагає використання механізму обчислення диференційованого відсотка.
Позики, що погашаються в розстрочку протягом усього терміну дії кредитного договору. Конкретні умови (порядок) повернення визначаються договором, в тому числі - в частині антиінфляційного захисту інтересів кредитора. Завжди використовуються при довгострокових позиках і, як правило, при середньострокових.
Спосіб стягування позикового відсотка.
Позики, відсоток по яких виплачується в момент її загального погашення. Традиційна для ринкової економіки форма оплати короткострокових позик, що має найбільш функціональний з позиції простоти розрахунку характер.
Позики, відсоток по яких виплачується рівномірними внесками позичальника протягом всього терміну дії кредитного договору. Традиційна форма оплати середньо-і довгострокових позик, що має досить диференційований характер залежно від домовленості сторін (наприклад, по довгострокових позиках виплата процента може починатися як по завершенні першого року користування кредитом, так і через більш тривалий термін).
Позики, відсоток по яких утримується банком в момент безпосередньої видачі їх позичальнику. Для розвиненої ринкової економіки ця форма абсолютно нехарактерна і використовується лише лихварським капіталом. Через нестабільність економічної ситуації активно застосовувалася в період 1993 - 1995 рр.. багатьма російськими комерційними банками, особливо з сверхкраткосрочним (до п'яти робочих днів) позиках.
Наявність забезпечення.
Довірчі позики, єдиною формою забезпечення повернення яких є безпосередньо кредитний договір. В обмеженому обсязі застосовуються деякими зарубіжними банками в процесі кредитування постійних клієнтів, що користуються їх повною довірою (підкріпленим можливістю безпосередньо контролювати поточний стан розрахункового рахунку позичальника). При середньо-і довгостроковому кредитуванні можуть використовуватися лише як виняток з обов'язковим страхуванням виданої позички, звичайно - за рахунок позичальника. У вітчизняній практиці застосовуються комерційними банками лише при кредитуванні власних установ.
Забезпечені позики як основний різновид сучасного банківського кредиту, яка виражає один з його базових принципів. У ролі забезпечення може виступити будь-яке майно, що належить позичальникові на правах власності, найчастіше - нерухомість або цінні папери. При порушенні позичальником своїх зобов'язань це майно переходить у власність банку, який в процесі його реалізації відшкодовує понесені збитки. Розмір позики, як правило, менше середньоринкової вартості запропонованого забезпечення і визначається угодою сторін. У вітчизняних умовах основна проблема при оформленні забезпечених кредитів - процедура оцінки вартості майна через незавершеність процесу формування іпотечного та фондового ринків.
Позики під фінансові гарантії третіх осіб, реальним вираженням яких служить юридично оформлене зобов'язання з боку гаранта відшкодувати фактично нанесений банку збиток при порушенні безпосереднім позичальником умов кредитного договору. У ролі фінансового гаранта можуть виступати юридичні особи, що користуються достатньою довірою зі стропи кредитора, а також органи державної влади будь-якого рівня, В умовах розвиненої ринкової економіки набули широкого поширення насамперед у сфері довгострокового кредитування, у вітчизняній практиці до цього часу мають обмежене застосування через за недостатньої довіри з боку кредитних організацій не тільки до юридичних осіб, але і до державних органів, особливо муніципального до регіонального рівнів.
Цільове призначення.
Позики загального характеру, використовуються позичальником за своїм розсудом для задоволення будь-яких потреб у фінансових ресурсах. У сучасних умовах мають обмежене застосування в сфері короткострокового кредитування, при середньо-і довгостроковому кредитуванні практично не використовується.
Цільові позики, що передбачають необхідність для позичальника використовувати виділені банком ресурси виключно для вирішення завдань, визначених умовами кредитного договору. (Наприклад, розрахунку за товари, виплати заробітної плати персоналу, капітального розвитку і т. п.) Порушення вказаних зобов'язань, як вже зазначалося у цій главі, тягне за собою застосування до позичальника встановлених договором санкцій в формі дострокового відгуку кредиту або збільшення процентної ставки .
Категорії потенційних позичальників.
Аграрні позики - одна з найбільш поширених різновидів кредитних операцій, що визначили появу спеціалізованих кредитних організацій-агробанків. Характерною їх особливістю є чітко виражений сезонних характер, обумовлений специфікою сільськогосподарського виробництва. В даний час в Росії ці кредитні операція здійснюються в основному по лінії державного кредити з-за вкрай важкого фінансового стану більшості позичальників - традиційних для планової економіки аграрних структур, практично не адаптуються до вимог ринкової економіки.
Комерційний позики, що надаються суб'єктам господарювання, що функціонують у сфері торгівлі та послуг. В основному вони мають терміновий характер, задовольняючи потреби в позикових ресурсах в частині, що не покривається комерційним кредитом. Складають основний обсяг кредитних операцій російських банків.
Позики посередникам на фондовій біржі, що надаються банками брокерським, маклерським і дилерським фірмам, що здійснюють операції з купівлі-продажу цінних паперів. Характерна особливість цих позик в зарубіжній і російській практиці - початкова орієнтованість на обслуговування не інвестиційних. а ігрових (спекулятивних) операцій на фондовому ринку.
Іпотечні позики власникам нерухомості, що надаються як звичайними, так і спеціалізованими іпотечними банками. У сучасній зарубіжній практиці набули такого широкого поширення, що в деяких джерелах виділяються як самостійна форма кредиту. У вітчизняних умовах почали набувати обмеженого поширення лише з 1994 р., що пов'язано з незавершеністю процесу приватизації і відсутністю законодавчих актів, які чітко визначають права власності на основні види нерухомості (перш за все - на землю).
Міжбанківські позики - одна з найбільш поширених форм господарської взаємодії кредитних організацій. Міжбанківський кредит надається банками один одному, коли в одних банків виникають вільні ресурси, а в інших їх бракує. Слід зазначити, що розміри кредитів одних банків (кредиторів), що надаються іншим банкам (дебіторів), досить істотні. Так, за даними за 1997 р., із загальної суми кредитних вкладень на частку цього виду кредитів припадало понад 20% 1 .
Поточна ставки по міжбанківських кредитах є найважливішим чинником, що визначає облікову політику конкретного комерційного банку по інших видах видаваних їм позичок. Конкретна величина цієї ставки прямо залежить від центрального бланка, що є активним учасником і прямим координатором ринку міжбанківських кредитів. Відсутність ефективного планування таких операцій у серпні 1995 р. викликало кризу міжбанківських платежів, що охопив всю кредитну систему Росії.

2. Розвиток банківського кредиту на різних етапах в нашій країні
1. Основні етапи розвитку кредитних відносин
У своєму історичному розвитку кредит пройшов кілька послідовних етапів, кожний з яких характеризувався радикальними перетвореннями як за ступенем його розповсюдження і виконуваних функцій, так і безпосереднім учасникам.
Первинне становлення. Основною ознакою цього етапу була повна відсутність на ринку позикових капіталів спеціалізованих посередників. Кредитні відносини встановлювалися безпосередньо між власником вільних грошових коштів і позичальником. Кредит виступав у формі виключно лихварського капіталу, характерними рисами якого були:
повна децентралізація відносин позики, що визначаються лише прямий домовленістю між кредитором і позичальником;
обмеженість поширення (кредит використовувався в основному в сфері обігу і частково на цілі невиробничого споживання, тобто без наступної капіталізації);
надвисока норма відсотка як плати за використання позикових коштів.
Завершення цього етапу було пов'язано зі становленням капіталістичного способу виробництва, яке визначило різке збільшення потреб у позикових фінансових ресурсах на цілі їх виробничого споживання (тобто з обов'язковою наступною капіталізацією). Індивідуальні капітали лихварів були об'єктивно не в змозі задовольнити вказаний попит, що і спонукало деяких з них використовувати у своїй діяльності грошові кошти, на позикових засадах залучаються у інших власників (аналогічні функції почали виконувати і міняйли, інші традиційні учасники фінансових відносин, що спеціалізуються раніше виключно на обмін національних валют).
Структурний розвиток. Розглянутий етап розвитку кредиту характеризувався появою на ринку позикових капіталів спеціалізованих посередників в особі кредитно-фінансових організацій. Перші банки, що виникли на базі великих лихварських і міняльних контор, взяли на себе найважливіші функції, що стали згодом традиційними для більшості кредитних інститутів:
акумулювання вільних фінансових ресурсів з їх подальшою капіталізацією і передачею позичальникам на платній основі;
обслуговування деяких видів платежів і розрахунків для юридичних та фізичних осіб (надалі - і для держави);
проведення ряду спеціальних фінансових операцій (наприклад, з обслуговування механізму вексельного обігу, операцій з нерухомістю).
Зростаючий рівень попиту на послуги спеціалізованих посередників і відповідно висока норма прибутку на ринку позичкових капіталів визначила стрімкий розвиток банківської системи за рахунок переливу в неї капіталів з інших сфер діяльності (засновниками знову створюваних кредитних організацій були вже не лихварі або міняли, а промислові і торгові капіталісти) . Відносини на ринку позикових капіталів почали набувати до деякої міри формалізований характер, встановлювалися типові процедури кредитування, среднерегіональние і средненаціональние ставки позичкового відсотка, механізм відповідальності сторін і т.п. Проте в цілому діяльність кредитних організацій як і раніше носила децентралізований характер, що об'єктивно перешкоджало розвитку ринку позикових капіталів, а в умовах циклічного розвитку економіки часом провокувало загострення диспропорцій на інших фінансових ринках.
Сучасний стан. Основна ознака цього етапу - централізоване регулювання кредитних відносин в економіці з боку держави в особі центрального банку. Поява перших загальнонаціональних державних кредитних інститутів, наділених монопольними функціями з координації та нормативно-методичного забезпечення кредитно-грошових відносин, сприяло формуванню повноцінної системи безготівкового грошового обігу, а також істотного розширення переліку послуг і операцій комерційних банків, наприклад, з обслуговування фондового ринку. Надалі діяльність центральних банків розвивалася у напрямку насамперед використання кредитних важелів в якості одного з найбільш ефективних регуляторів ринкової економіки, що вимагало певного посилення контролю з їх боку за роботою недержавних кредитних організацій. Нарешті, розвиток інформаційних технологій в економіці, формування глобальних банківських мереж, комп'ютерних комунікацій і баз даних дозволили вивести кредитні відносини на принципово новий якісний рівень в частині як техніки обслуговування клієнта, так і поширення їх на всі сфери фінансової діяльності, у тому числі - на міжнародних ринках.
У зв'язку з утворенням в 1991 р. Російської Федерації як самостійної держави Росія вступила в нову стадію розвитку банківського кредиту. Це було обумовлено формуванням нової структури кредитної системи. В даний час вона складається з наступних двох рівнів: 1-й рівень-Центральний банк Російської Федерації, 2-й рівень-комерційні банки та інші фінансово-кредитні установи, що здійснюють окремі банківські операції. Таким чином, кредитна система включає Банк Росії, банки, філії та представництва іноземних банків, небанківські кредитні організації, спілки та асоціації кредитних організацій, банківські групи та холдинги.
Нова структура кредитної системи Росії стала більшою мірою відбивати потреби ринкового господарства, вона будується на тих же принципах, що й у країнах з розвиненою ринковою економікою, все більше пристосовується до процесу проведення економічних реформ. У той же час процес становлення нової кредитної системи поки розвивається складно і суперечливо, він виявив певні недоліки у всіх її ланках. Так, комерційні банки в основному проводять короткострокові кредитні операції, недостатньо інвестуючи свої кошти в промисловість та інші галузі реального сектора. На початок 1998 р. із загальної суми кредитів в 275900 млрд. руб., наданих кредитними установами Росії економіці і населенню, короткострокові кредити становили близько 96% 1 . Тому багато сторін кредитної системи потребують вдосконалення.

3. Порівняльна характеристика комерційного
і банківського кредиту
У цьому розділі зупинимося на короткому розгляді комерційного кредиту, що дасть нам можливість порівняти його з банківським і покозать їх відмінності.
Одна з перших форм кредитних відносин в економіці, що породила вексельний обіг і тим самим активно що сприяла розвитку безготівкового грошового обороту, знаходячи практичне вираження в фінансово-господарських відносинах між юридичними особами у формі реалізації продукції або послуг з відстрочкою платежу. Основна мета цієї форми кредиту - прискорення процесу реалізації товарів. а отже, витягання закладеного в них прибутку.
Інструментом комерційного кредиту традиційно є вексель, що виражає фінансові зобов'язання позичальника по відношенню до кредитора. Найбільшого поширення отримали дві форми векселя - простий вексель, що містить пряме зобов'язання позичальника на виплату встановленої суми безпосередньо кредитору, і перекладний (тратта), представляючий письмовий наказ позичальнику із боку кредитора про виплату встановленої суми третій особі або пред'явнику векселя. У сучасних умовах функції векселя часто приймає на себе стандартний договір між постачальником і споживачем, що регламентує порядок оплати реалізованої продукції на умовах комерційного кредиту.
Комерційний кредит принципово відрізняється від банківського:
* В ролі кредитора виступають не спеціалізовані кредитно-фінансові організації, а будь-які юридичні особи, пов'язані з виробництвом або реалізацією товарів або послуг; надається виключно в товарній формі; позичковий капітал інтегрований з промисловим або торговим, що в сучасних умовах знайшло практичне вираження в створенні фінансових компаній, холдингів та інших аналогічних структур, що включає в себе підприємства різної спеціалізації і напрямків діяльності;
* Середня вартість комерційного кредиту завжди нижче середньої ставки банківського відсотка на даний період часу;
* При юридичному оформленні операції між кредитором і позичальником плата за цей кредит включається в ціну товару, а не визначається спеціально, наприклад, через фіксований відсоток від базової суми.
У зарубіжній практиці комерційний кредит набув виключно широке поширення. Наприклад, в Італії до 85% від суми операцій в оптовій торгівлі здійснюються на умовах комерційного кредиту, причому середній термін по ньому складає близько 60 днів, що істотно перевищує термін фактичної реалізації товарів безпосереднім споживачам. У Росії ця форма кредитування до останнього часу була обмежена сферою обігу. В інших галузях її поширенню об'єктивно перешкоджали такі чинники, як високі темпи інфляції, криза неплатежів, ненадійність партнерських зв'язків, недоліки конкретного права.
У сучасних умовах на практиці застосовуються переважно три різновиди комерційного кредиту:
кредит з фіксованим терміном погашення;
кредит з поверненням лише після фактичної реалізації позичальником поставлених на виплат товарів;
3. кредитування з відкритого рахунку, коли постачання наступної партії товарів на умовах комерційного кредиту здійснюється до моменту погашення заборгованості по попередньому постачанню.

Висновок
 
Вступ Росії в ринок значною мірою пов'язане з реалізацією потенціалу кредитних відносин. Тому однією з обов'язкових умов формування ринку є корінна перебудова грошового обігу та кредиту. Головне завдання реформи-максимальне скорочення централізованого перерозподілу грошових ресурсів та перехід до переважно горизонтального їх руху на фінансовому ринку. Створення фінансового ринку означає принципову зміну ролі кредитних інститутів в управлінні народним господарством і підвищення ролі кредиту в системі економічних відносин.
Кредит в умовах переходу України до ринку являє собою форму руху позичкового капіталу, тобто грошового капіталу, що надається в позику. Кредит забезпечує трансформацію грошового капіталу в позичковий і виражає відносини між кредиторами і позичальниками. При його допомозі вільні грошові капітали і доходи підприємств, особистого сектора і держави акумулюються, перетворюючись у позичковий капітал, який передається за плату в тимчасове користування.
Капітал фізично, у вигляді засобів виробництва, не може переливатися з одних галузей в інші. Цей процес здійснюється зазвичай у формі руху грошового капіталу. Тому кредит в ринковій економіці необхідний перш за все як еластичний механізм переливу капіталу з одних галузей в інші і зрівняння норми прибутку.
Кредит дозволяє суперечність між необхідністю вільного переходу капіталу з одних галузей виробництва в інші і закріпленістю виробничого капіталу в певній натуральній формі. Він дозволяє також долати обмеженість індивідуального капіталу.
У той же час кредит необхідний для підтримки безперервності кругообігу фондів діючих підприємств, обслуговування процесу реалізації виробничих товарів, що особливо важливо в умовах становлення ринкових відносин.
Позичковий капітал перерозподіляється між галузями, прямуючи з урахуванням ринкових орієнтирів у ті сфери, які забезпечують отримання високого прибутку або яким надається перевага відповідно до загальнонаціональних програм розвитку економіки Росії. Тому кредит виконує перераспределительную функцію. Ця функція носить суспільний характер і активно використовується державою в регулюванні виробничих пропорцій і управлінні сукупним грошовим капіталом.
Кредит здатний надавати активний вплив на обсяг і структуру грошової маси, платіжного обороту, швидкість обігу грошей. Викликаючи до життя різні форми кредитних грошей, він може забезпечити в період переходу України до ринку створення бази для прискореного розвитку безготівкових розрахунків, впровадження їх нових способів. Все це буде сприяти економії витрат обігу та підвищення ефективності суспільного відтворення в цілому.
Завдяки кредиту відбувається більш швидкий процес капіталізації прибутку, а отже, концентрації виробництва. Він може зіграти помітну роль і в здійсненні програми приватизації державної і муніципальної власності на основі акціонування підприємств. Умовою розміщення акцій на ринку є накопичення значних грошових капіталів та їх зосередження в кредитній системі. Кредитна система в особі банків бере активну участь і в самому випуску, та розміщення акцій.
Перехід України до ринкової економіки, підвищення ефективності її функціонування, створення необхідної інфраструктури неможливо забезпечити без використання і подальшого розвитку кредитних відносин.
Кредит стимулює розвиток продуктивних сил, прискорює формування джерел капіталу для розширення відтворювання на основі досягнень науково-технічного прогресу.
Регулюючи доступ позичальників на ринок позикових капіталів, надаючи урядові гарантії та пільги, держава орієнтує банки на переважне кредитування тих підприємств і галузей, діяльність яких відповідає завданням здійснення загальнонаціональних програм соціально-економічного розвитку. Держава може використовувати кредит для стимулювання капітальних вкладень, житлового будівництва, експорту товарів, освоєння відсталих регіонів.
Без кредитної підтримки неможливо забезпечити швидке і цивілізоване становлення фермерських господарств, підприємств малого бізнесу, впровадження інших видів підприємницької діяльності на внутрішньодержавному і зовнішньому економічному просторі.
У ринкових умовах господарювання основною формою кредиту є банківський кредит, тобто кредит, що надається комерційними банками різних типів і видів. Суб'єктами кредитних відносин у сфері банківського кредиту є госпоргани, населення, держава і самі банки. Як відомо, в кредитній угоді суб'єкти кредитних відносин завжди виступають як кредитор і позичальники. КРЕДИТОРАМИ є особи (юридичні та фізичні), що надали свої тимчасово вільні кошти в розпорядження позичальника на певний термін. ПОЗИЧАЛЬНИК - сторона кредитних відносин, отримує кошти на користування (у позичку) і зобов'язана їх повернути у встановлений термін.
Що стосується банківського кредиту, то суб'єкти кредитних угод тут обов'язково виступають в двох особах, тобто як кредитор і як позичальник. Це пов'язано з тим, що банки працюють в основному на залучених коштах і, отже, по відношенню до господарських органам, населенню, державі-власникам цих коштів, поміщених на рахунках в банку, виступають в ролі позичальників. Перерозподіляючи зосереджені біля себе ресурси на користь нужденних у них, банки виступають як кредитори. Те ж саме спостерігається і щодо іншої сторони кредитних угод-населення, господарства, держави: поміщаючи на рахунках у банку свої грошові кошти, вони виступають в ролі кредиторів, а просячи позику, перетворюються на позичальників.

Список літератури:


 
1. Адібек М. Г. Кредитні операції: Класифікація, порядок залучення та облік / Банк зовнішньоекономічної діяльності. - М.: АТ «Консалт-Банкір», 1995.
2. Банки та банківські операції: Підручник / За ред. Є. Ф. Жукова. - М.: Банки і біржі, ЮНИТИ, 1997.Ермаков С. Л. Робота комерційного банку з кредитування позичальників: Методичні рекомендації. - М.: Компанія «Алеї», 1995.
 
 
3. Банківська справа: Підручник для вузів. / За ред. О.І. Лаврушина .- М.: Фінанси і статистика, 1998.
4. Установа - Рахунки - Операції - Послуги: Пер. з фр. / Под ред. В. Я. Лісняка. - М.: Финстатинформ, 1996.
5. Фінанси, грошовий обіг і кредит. Підручник. / За редакцією В. К. Сенчагова, А. І. Архипова .- М.: "Проспект", 1999. - 496 с.
6. Фінанси. Грошовий обіг. Кредит: Підручник для вузів / Л. А. Дробозіна, Л. П. Окунева, Л. Д. Андросова та ін; Під редакцією проф. Л. А. Дробозиной. - М.: Фінанси, ЮНИТИ, 1999. - 479 с.
7. Російська банківська енциклопедія / Гол. ред. О. І. Лаврушин .- Москва, 1995.-С. 215-217.


1 Кредит походить від латинського "creditum" -1) позика, борг, 2) довіра; 3) він вірить.
2 Російська банківська енциклопедія / Гол. ред. О. І. Лаврушин .- Москва, 1995.-С. 215-217.
1 Фінанси Росії. Статистичний збірник. М.: Держкомстат Росії, 1998. С. 230.
1 Гроші. Кредит. Банки: Підручник для вузів / Є. Ф. Жуков, Л.М. Максимова, А.В. Печникова та ін; Під. ред. Є.Ф. Жукова. М.: Банки і біржі-ЮНИТИ, 1999. С. 175.
Додати в блог або на сайт

Цей текст може містити помилки.

Банк | Курсова
93.7кб. | скачати


Схожі роботи:
Банківський кредит 3
Банківський кредит
Банківський кредит як правова категорія
Банківський кредит його сутність і актуальність 2
Банківський кредит у фінансуванні діяльності підприємства
Банківський кредит та його розвиток в Казахстані
Банківський кредит у фінансуванні діяльності підприємства 2
Банківський кредит його види та класифікація
© Усі права захищені
написати до нас