Завдання 1.
Питання компетенції Національної банківської ради, Ради Директорів Банку Росії, Голови Банку Росії.
Продовження таблиці.
Продовження таблиці.
Завдання 2.
Якщо в якості вкладника в договорі банківського вкладу виступає громадянин, на такий договір поширюються правила ст.426 ГК РФ про публічному договорі, тобто банк не має права відмовити громадянину в укладенні договору банківського вкладу, а також не вправі встановлювати неоднакові умови договору для різних вкладників чи надавати перевагу одному вкладнику перед іншим.
У договорі банківського вкладу обов'язковим учасником договору є комерційна організація. Публічним договором визнається договір, укладений комерційної організацією і встановлює її обов'язки щодо продажу товарів, виконання робіт або надання послуг, що така організація за характером своєї діяльності повинна здійснювати стосовно кожного, хто до неї звернеться (роздрібна торгівля, перевезення транспортом загального користування, послуги зв'язку , енергопостачання, медичне, готельне обслуговування тощо).
У публічному договорі зазначена комерційна організація повинна здійснювати діяльність з продажу товарів, виконання робіт або надання послуг. У договорі банківського вкладу договорі зазначена комерційна організація здійснює діяльність з надання послуг.
Як у публічному договорі, так і в договорі банківського вкладу комерційна організація не має права надавати перевагу одній особі перед іншим щодо укладення публічного договору, крім випадків, передбачених законом і іншими правовими актами.
Завдання 3.
Ліквідація або реорганізація кредитної організації здійснюється відповідно до федеральних законів. При цьому державна реєстрація кредитної організації у зв'язку з її ліквідацією та державна реєстрація кредитної організації, створюваної шляхом реорганізації, здійснюються в порядку, передбаченому Федеральним законом "Про державну реєстрацію юридичних осіб і індивідуальних підприємців", з урахуванням особливостей такої реєстрації, встановлених Федеральним законом "Про банки і банківську діяльність "та прийнятими відповідно до них нормативними актами Банку Росії.
(Про банки і банківську діяльність: Федер. Закон від 02.12. 1990 № 395-1.-У ред. Від 27.07. 2006.-Ст.23)
Схема ліквідації кредитної організації.
Банк Росії протягом 15 днів з дня відкликання у кредитної організації ліцензії на здійснення банківських операцій зобов'язаний звернутися до арбітражного суду з вимогою про ліквідацію кредитної організації (далі - заява Банку Росії про примусову ліквідацію кредитної організації), за винятком випадку, якщо до дня відкликання зазначеної ліцензії у кредитної організації є ознаки неспроможності (банкрутства), передбачені Федеральним законом "Про неспроможність (банкрутство) кредитних організацій".
Якщо до дня відкликання ліцензії на здійснення банківських операцій у кредитної організації є ознаки неспроможності (банкрутства) або наявність цих ознак встановлено призначеної Банком Росії тимчасовою адміністрацією з управління кредитної організацією після дня відкликання у кредитної організації зазначеної ліцензії, Банк Росії звертається до арбітражного суду з заявою про визнання кредитної організації неспроможної (банкрутом).
Арбітражний суд розглядає заяву Банку Росії про примусову ліквідацію кредитної організації в строк, що не перевищує одного місяця з дня подачі такої заяви. Арбітражний суд приймає рішення про ліквідацію кредитної організації і призначення ліквідатора кредитної організації, якщо не буде встановлено наявність ознак неспроможності (банкрутства) кредитної організації на день відкликання в неї ліцензії на здійснення банківських операцій.
Арбітражний суд направляє рішення про ліквідацію кредитної організації в Банк Росії і уповноважений реєструючий орган, який вносить до єдиного державного реєстру юридичних осіб запис про те, що кредитна організація знаходиться в процесі ліквідації. (Про банки і банківську діяльність: Федер. Закон від 02.12. 1990 № 395-1.-У ред. Від 27.07. 2006.-Ст.23.1)
Завдання 4.
При розгляді справи арбітражний суд прийшов до висновку, що не може розглядатися в якості заяви на акредитив документ, оформлений платником на бланку платіжного доручення з зазначенням про відкриття акредитива і про виплати по ньому по поданні товарно-транспортних документів. Свою позицію суд мотивував тим, що в даній заяві відсутні точне найменування документів, на підставі яких повинні здійснюватися виплати, вказівка на вид акредитива і спосіб його використання.
Позиція арбітражного суду не правильна.
Відповідно до положень пункту 1 статті 867 та пункту 1 статті 870 ГК РФ при розрахунках за акредитивом банк, що діє за дорученням платника про відкриття акредитива і відповідно до його вказівок, зобов'язується зробити платежі одержувачеві коштів при поданні ним документів, що підтверджують виконання всіх умов акредитива . З переданого банку документа однозначно випливало, що мова йде про відкриття акредитива і виплаті коштів не безумовно, а проти відвантажувальних документів. Недотримання вимог до форми доручення давало підстави банку відмовитися від його прийняття. Банк також не був позбавлений можливості уточнити характер і зміст даного йому доручення, зокрема найменування документів, проти яких проводяться виплати по акредитиву.
Відсутність в дорученні вказівок про вид акредитива і спосіб його реалізації не має суттєвого значення для визначення характеру даного банку доручення. На підставі пункту 3 статті 868 ГК РФ акредитив визнається відзивним, якщо в його тексті прямо не встановлено інше. Отже, відсутність в акредитивній дорученні вказівок про вид акредитива (відкличний або безвідкличний) не може розглядатися як відсутність істотної умови зобов'язання. Таким чином, банк, прийнявши доручення, за формою не відповідає вимогам банківських правил, і виконавши це доручення в суперечності з даними йому клієнтом вказівками, допустив порушення своїх зобов'язань, що випливають з доручення платника про відкриття акредитива.
Реквізити акредитивного заяви.
По-перше, там указуються відомості, що відповідають реквізитам, а саме:
- Найменування розрахункового документа і код форми по ОКУД ОК 011-93 (у нас не розрахунковий документ, і коду форми по ОКУД у нього немає, тому вказуємо тільки найменування);
- Номер розрахункового документа, число, місяць і рік його виписки (треба, принаймні, завести порядкову нумерацію заяв і десь їх реєструвати);
- Вид платежу (тут вказується "поштою" або "телеграфом", в інших випадках нічого не вказується);
- Найменування платника, номер його рахунку, ІПН;
- Найменування і місцезнаходження банку платника, його БИК, номер кореспондентського рахунку або субрахунку (як правило, це ми, тобто банк-емітент. Хоча можливий і такий варіант, коли банком-емітентом є не банк платника, а якийсь інший);
- Найменування одержувача коштів, номер його рахунку, ІПН;
- Найменування і місцезнаходження банку одержувача, його БИК, номер кореспондентського рахунку або субрахунку (як правило, це виконуючий банк. Але, знову ж таки, не обов'язково);
- Призначення платежу. Податок, що підлягає сплаті, виділяється окремим рядком, або вказується, що податок не сплачується;
- Сума платежу цифрами і прописом;
- Черговість платежу (мабуть, в даному випадку можна не вказувати, так як черговість списання грошових коштів встановлена статтею 855 ДК РФ тільки для банківського рахунку);
- Вид операції відповідно до правил ведення бухгалтерського обліку в Банку Росії і кредитних організаціях, розташованих на території РФ (можливо, мається на увазі "Перелік умовних позначень (шифрів) документів, що проводяться за рахунками в кредитних організаціях" (Додаток 1 до Положення № 205 -П). Якщо так, то потрібно вказувати шифр 08 "Відкриття акредитива, зарахування сум невикористаного, анульованого акредитива". А може, хотіли вказати просто спосіб розрахунків - акредитив);
- Підписи (підпис) уповноважених осіб (особи) і відбиток печатки (у встановлених випадках).
Крім загальновстановлених відомостей, в заяві на відкриття акредитива зазначаються:
- Найменування банку-емітента (може бути банком платника);
- Найменування банку - отримувача коштів (мається на увазі банк, в якому відкрито розрахунковий рахунок одержувача - його ми вже вказали у складі обов'язкових реквізитів);
- Найменування виконуючого банку (може бути банком одержувача);
- Вид акредитива (відкличний або безвідкличний);
- Умова оплати акредитива;
- Перелік і характеристика документів, що подаються одержувачем коштів, та вимоги до оформлення зазначених документів;
- Дата закриття акредитива, період подання документів;
- Найменування товарів (робіт, послуг), для оплати яких відкривається акредитив, термін відвантаження товарів (виконання робіт, надання послуг), вантажовідправник, вантажоодержувач, місце призначення вантажу.
З урахуванням цих вимог і для спрощення процедури складання банком-емітентом акредитива форма заяви на відкриття акредитива може бути такою ж, як і сам акредитив - за винятком назви.
Якими нормативними актами регулюються розрахунки по акредитиву?
Порядок розрахунків акредитивами на території РФ встановлений Положенням Банку Росії від 01.04. 2003 р. № 222-П.
Завдання 5.
Покажіть на прикладах в чому полягає імперативність і диспозитивність методу банківського права.
Банківське право використовує такі методи як імперативний і диспозитивний.
Імперативним або адміністративно-правовим методом регулюються відносини влади і підпорядкування. Цей метод передбачає наявність в однієї зі сторін правовідносини права давати відносно іншого боку обов'язкові для виконання владні приписи.
Другий метод, диспозитивний або цивільно-правовий, передбачає для учасників правовідносин рівність і можливість вибирати варіант поведінки на власний розсуд в залежності від конкретних обставин. Таким методом регулюються, в основному, відносини між комерційними банками та їх клієнтами.
Приклад 1. Імперативний метод використовується, наприклад, у відносинах між Центральним банком та іншими елементами банківської системи. Банк Росії за законом наділений владними повноваженнями, і його накази та індивідуальні веління підлягають безумовному виконанню всіма кредитними організаціями. Адже юридичні особи, констітуіруя як банки, добровільно включилися в систему грошової влади, яка представлена банківською системою, очолюваної Банком Росії. Банк Росії є регулятором і наглядовим установою цієї системи, і його влада поширюється тільки на тих суб'єктів, які за законом стають суб'єктами банківської системи, на відміну від державної влади, яка поширюється на всіх суб'єктів у суспільстві.
Приклад 2. Імперативний метод. Виконуючи доручення клієнта за договором банківського рахунку, банк повинен в інтересах клієнта списати та зарахувати гроші на відповідні рахунки в певні терміни, що охоплюється конструкцією правовідносини. Але, виконуючи ці операції, банк здійснює певні проводки (проводить зарахування грошей після списання, а не навпаки), здійснює ряд інших дій, які охоплюються і регульованих не відносним правовідношенням, а публічно-правовими обов'язками, зафіксованими у правилах здійснення банківської діяльності.
Приклад 3. Диспозитивний метод. Банківське право являє собою в першу чергу структуру відносин між банками та їх клієнтами. Під банківським правом розуміється той сегмент системи права, який безпосередньо спрямований на регулювання сфери банківських послуг. З цієї точки зору банківське право є інститутом цивільного права, оскільки предметом банківських операцій є майнові відносини. Ці відносини регулюються на основі рівності сторін - клієнта і банку, що служить основним елементом диспозитивного методу.
Приклад 4. Суспільні відносини, що виникають між банками та їх клієнтами з приводу надання банківських послуг клієнтам банків регулюється за допомогою диспозитивного методу впливу права на суспільні відносини. Клієнт банку має право вибирати банк, який буде йому надавати банківські послуги виходячи з тих умов, які пропонуються банком. І відносини між клієнтом банку та банком сроятся на договірній основі, в договорі сторони економічно самостійні, незалежні один від одного і будують свою поведінку на основі договору.
Приклад 5. Диспозитивний метод. Контролювання безготівкових платежів. Своєчасний аналіз нормативних актів ЦБ РФ, виявлення і усунення в них недоліків дозволить подолати більшість правових проблем у регулюванні розрахункових правовідносин на рівні цивільно-правового регулювання безготівкових платежів. Тому цивільне законодавство в цій галузі має дотримуватися принципу пріоритетного використання диспозитивного методу у правовому регулюванні. Однак, з метою захисту законних інтересів споживачів банківських послуг у сфері розрахунків, повинні бути вироблені і деякі імперативні правила (наприклад, обов'язковий перелік умов договору), що не дозволяють порушувати баланс інтересів учасників розрахунків.
Приклад 6. Основи правового режиму кредитної діяльності Банку Росії переважно встановлені в законодавчому акті, спеціально прийнятому для визначення особливого правового статусу Банку Росії і регламентування його діяльності, - в Законі про Банк Росії. Норми Закону про Банк Росії, а також інших законодавчих актів вказують на складний характер правової природи кредитної діяльності Банку Росії. Банк Росії представляє собою елемент банківської системи, який здійснює банківські операції та операції. Наслідком даного ознаки правового становища Банку Росії послужила зумовленість використання ним диспозитивного методу правового регулювання. Внаслідок цього з боку Банку Росії необхідна фінансова підтримка кредитних організацій здійснюється за допомогою правового інституту кредитування.
Приклад 7. Відставання правового регулювання від реальних умов діяльності банків стало причиною численних порушень з боку банків, обману вкладників, відтоку капіталу з Росії, а також багато в чому зумовило банківський криза 1998 р. Видається, що банківська діяльність може бути цивілізованою тільки при наявності концептуальних засад її правового регулювання . Підкреслимо, що банківська діяльність регламентується нормами декількох галузей права, і найважливішу роль при цьому відіграють норми адміністративного права. Будучи галуззю публічного права, адміністративне право стосовно аналізованої сфері виступає засобом регулювання не тільки кредитно-банківських відносин, а й управлінської діяльності всієї банківської системи.
Приклад 8. Банківське право в процесі регулювання відповідних суспільних відносин зачіпає як їх публічну сферу, регламентуючи діяльність Центрального банку Російської Федерації, визначаючи його компетенцію, функції та повноваження, порядок здійснення ним своєї діяльності у сфері грошово-кредитного регулювання, так і приватноправових, регулюючи діяльність кредитних організацій, визначаючи їх правовий статус, порядок здійснення банківських операцій, взаємини з клієнтами. Зазначене свідчить про те, що банківському праву властивий двоїстий метод.
Приклад 9. При банківському кредиті договір банківської позики укладається, як і будь-який цивільно-правовий договір, на умовах рівності сторін. Застосування принципу диспозитивності, у регулюванні відносин за банківським кредитом абсолютно несумісне з елементом примусу при укладанні кредитної угоди.
Приклад 10. Банківські рахунки. У Цивільному кодексі Російської Федерації (далі - ЦК) та інших федеральних законах є чимало імперативних норм, що визначають обов'язки банку і (меншою мірою) власника банківського рахунку, покликаних врегулювати відносини всяких осіб, що вступають у договір банківського рахунку. Зазначені імперативні норми, а також передбачені ними обов'язки банку і власника рахунку, незважаючи на їх принциповий характер і важливе значення, являють собою зовнішні для сторін конкретного договору банківського рахунку правила поведінки, які з названої причини не можуть скласти зміст зобов'язань контрагентів, що випливають з цього договору . У зв'язку з цим поряд з правами і обов'язками сторін за договором банківського рахунку (зміст договору), ми повинні говорити і про правомочиях і обов'язки банку і власника рахунку, які передбачені імперативними нормами (обов'язки за законом) і не входять у зміст конкретного договору банківського рахунку . При цьому мова йде перш за все про обов'язки банку і кореспондуючих їм правомочиях власника рахунку (за рідкісними винятками). Названі обов'язки банку, що не входять у зміст конкретного договору банківського рахунку, оскільки вони покладені на банк імперативними нормами закону, можна забезпечити як імперативні обов'язки банку.
2. Цивільний кодекс РФ, СЗ РФ, 1994 р. N 32 ст.3301, 1996 р. N 5 ст.410, 2001 р. N 49 ст.4552.
3. Податковий кодекс Російської Федерації. Частина 1. Частина 2. СПб.: Норма, 2004.
4. Бюджетний кодекс Російської Федерації від 31 липня 1998 р. N 145-ФЗ / / Відомості Верховної Ради України від 3 серпня 1998 р. N 31 ст.3823.
5. Агарков М.М. Основи банківського права. Вчення про цінні папери. М, Норма, 2001.
6. Бабич А.М., Павлова Л.М. Державні і муніципальні фінанси. М.: Фінанси ЮНИТИ, 2000.
7. Братко А.Г. Банківське право. Теорія і практика. Навчальний посібник / М., Пріор, 2001.
8. Бюджетна система Росії. Підручник. Під ред.Г.Б. Поляка. М.: Фінанси ЮНИТИ, 2003.
9. Бюджет держави та інформаційні технології. М.: Перспектива, 2001.
10. Вишегородцев М.М. Управління бюджетом. Курс лекцій, М.: Річ навіть і сервіс, 2002.
11. Годін А.М., Подпоріна І.В. Бюджет і бюджетна система РФ. М.: Дашков і К., 2004.
12. Грачова Є.Ю., Соколова Е.Д. Фінансове право: Навчальний посібник. - 2-е вид., Испр. і доп. - М.: Юриспруденція, 2000.
13. Журавльов В.В., Саврук М.Т. Державний бюджет. Конспект лекцій. СПб.: Політехніка, 2000.
14. Податки. Під ред. Чорниця Д.Г. М.: Фінанси і статистика, 2000.
15. Сучасний фінансово-кредитний словник, М.: Инфра-М, 1999.
16. Фінанси. Під ред. Ковальової А.М., М.: Фінанси і статистика, 2002.
17. Фінанси. Грошовий обіг. Кредит. Під ред. Дробозиной А.А. та ін М: Фінанси, ЮНИТИ, 2003.
18. Фінанси. Під ред. М.В. Романовського, О.В. Врублевської, Б.М., Сабантуй М.: Перспектива Юрайт, 2001.
Питання компетенції Національної банківської ради, Ради Директорів Банку Росії, Голови Банку Росії.
| Назва | Питання компетенції |
| До компетенції Національного банківського ради входить: | 1) розгляд річного звіту Банку Росії; 2) затвердження на основі пропозицій Ради директорів на черговий рік не пізніше 15 грудня попереднього року: загального обсягу видатків на утримання службовців Банку Росії; загального обсягу видатків на пенсійне забезпечення, страхування життя та медичне страхування службовців Банку Росії; загального обсягу капітальних вкладень; загального обсягу інших адміністративно-господарських витрат; 3) твердження при необхідності на основі пропозицій Ради директорів додаткових витрат на утримання службовців Банку Росії, додаткових витрат на пенсійне забезпечення, страхування життя та медичне страхування службовців Банку Росії, додаткових капітальних вкладень, а також затвердження інших додаткових адміністративно-господарських витрат; 4) розгляд питань удосконалення банківської системи Російської Федерації; 5) розгляд проекту основних напрямків єдиної державної грошово-кредитної політики та основних напрямків єдиної державної грошово-кредитної політики; 6) вирішення питань, пов'язаних з участю Банку Росії в капіталах кредитних організацій; 7) призначення головного аудитора Банку Росії і розгляд його доповідей; 8) щоквартальний розгляд інформації Ради директорів з основних питань діяльності Банку Росії: реалізації основних напрямів єдиної державної грошово-кредитної політики; банківського регулювання та банківського нагляду; реалізації політики валютного регулювання і валютного контролю; організації системи розрахунків в Російській Федерації; виконання кошторису витрат Банку Росії; підготовки проектів законодавчих актів та інших нормативних актів у галузі банківської справи; 9) визначення аудиторської організації - аудитора річної фінансової звітності Банку Росії; 10) затвердження за пропозицією Ради директорів правил бухгалтерського обліку та звітності для Банку Росії; 11) внесення до Державної Думи пропозицій про проведення перевірки Рахунковою палатою Російської Федерації фінансово-господарської діяльності Банку Росії, його структурних підрозділів та установ; 12) затвердження за пропозицією Ради директорів порядку формування провизий Банку Росії та порядку розподілу прибутку Банку Росії, яка залишається у розпорядженні Банку Росії; 13) затвердження за пропозицією Ради директорів звіту про витрати Банку Росії на утримання службовців Банку Росії, пенсійне забезпечення, страхування життя та медичне страхування службовців Банку Росії, капітальні вкладення та інші адміністративно-господарські потреби. |
Продовження таблиці.
| До компетенції Ради директорів Банку відносяться наступні питання: | 1) визначення пріоритетних напрямів діяльності Банку; 2) скликання річного і позачергового загальних зборів акціонерів, за винятком випадків, передбачених чинним законодавством; 3) затвердження порядку денного загальних зборів акціонерів; 4) визначення дати складання списку осіб, які мають право на участь у загальних зборах акціонерів, та інші питання, віднесені до компетенції Ради директорів Банку відповідно до чинного законодательствомі пов'язані з підготовкою та проведенням загальних зборів акціонерів; 5) розміщення Банком облігацій та інших емісійних цінних паперів у випадках, передбачених чинним законодавством; 6) визначення ціни (грошової оцінки) майна, ціни розміщення та викупу емісійних цінних паперів у випадках, передбачених чинним законодавством. 7) придбання розміщених Банком акцій, облігацій та інших цінних паперів у випадках, передбачених чинним законодавством; 8) освіта Правління Банку за поданням Голови Правління Банку та дострокове припинення повноважень членів Правління за поданням Голови Правління Банку; 9) рекомендації за величиною виплачуваних членам ревізійної комісії Банку винагород і компенсацій і визначення розміру оплати послуг аудитора; 10) рекомендації за величиною дивіденду по акціях і порядку його виплати; 11) використання резервного фонду та інших фондів Банку; 12) затвердження внутрішніх документів Банку, за винятком внутрішніх документів, затвердження яких віднесено чинним законодавством до компетенції загальних зборів акціонерів, а також інших внутрішніх документів Банку, затвердження яких віднесено цим статутом до компетенції Голови Правління та Правління Банку; 13) створення та ліквідація філій, відкриття та закриття представництв Банку; 14) схвалення великих угод у випадках, передбачених чинним законодавством; 15) схвалення угод, у здійсненні яких є зацікавленість у відповідності з чинним законодавством; 16) затвердження реєстратора Банку та умов договору з ним, а також розірвання договору з ним; 17) інші питання, передбачені чинним законодавством та цим статутом Банку. Питання, віднесені до компетенції Ради директорів Банку, не можуть бути передані на вирішення Голові Правління та Правлінню Банку. |
Продовження таблиці.
| Обсяг компетенції Голови Банку Росії представляється достатнім для керівництва Банком Росії як єдиної централізованої системою з вертикальною структурою управління. Голова Банку Росії: | 1) діє від імені Банку Росії і представляє без довіреності його інтереси у відносинах з органами державної влади, кредитними організаціями, організаціями іноземних держав та міжнародними організаціями, іншими установами та організаціями; 2) головує на засіданнях Ради директорів. У разі рівності голосів голос Голови Банку Росії є вирішальним; 3) підписує нормативні акти Банку Росії, рішення Ради директорів, протоколи засідань Ради директорів, угоди, що укладаються Банком Росії, і має право делегувати право підписання нормативних актів Банку Росії особі, яка його заміщає і є членом Ради директорів Банку Росії; 4) призначає на посаду та звільняє з посади заступників Голови Банку Росії, розподіляє між ними обов'язки; 5) має право делегувати повноваження своїм заступникам; 6) підписує накази і дає вказівки, обов'язкові для всіх службовців Банку Росії, його підприємств, установ і організацій; 7) несе всю повноту відповідальності за діяльність Банку Росії; 8) забезпечує реалізацію функцій Банку Росії відповідно до цього Закону. |
Якщо в якості вкладника в договорі банківського вкладу виступає громадянин, на такий договір поширюються правила ст.426 ГК РФ про публічному договорі, тобто банк не має права відмовити громадянину в укладенні договору банківського вкладу, а також не вправі встановлювати неоднакові умови договору для різних вкладників чи надавати перевагу одному вкладнику перед іншим.
У договорі банківського вкладу обов'язковим учасником договору є комерційна організація. Публічним договором визнається договір, укладений комерційної організацією і встановлює її обов'язки щодо продажу товарів, виконання робіт або надання послуг, що така організація за характером своєї діяльності повинна здійснювати стосовно кожного, хто до неї звернеться (роздрібна торгівля, перевезення транспортом загального користування, послуги зв'язку , енергопостачання, медичне, готельне обслуговування тощо).
У публічному договорі зазначена комерційна організація повинна здійснювати діяльність з продажу товарів, виконання робіт або надання послуг. У договорі банківського вкладу договорі зазначена комерційна організація здійснює діяльність з надання послуг.
Як у публічному договорі, так і в договорі банківського вкладу комерційна організація не має права надавати перевагу одній особі перед іншим щодо укладення публічного договору, крім випадків, передбачених законом і іншими правовими актами.
Завдання 3.
Ліквідація або реорганізація кредитної організації здійснюється відповідно до федеральних законів. При цьому державна реєстрація кредитної організації у зв'язку з її ліквідацією та державна реєстрація кредитної організації, створюваної шляхом реорганізації, здійснюються в порядку, передбаченому Федеральним законом "Про державну реєстрацію юридичних осіб і індивідуальних підприємців", з урахуванням особливостей такої реєстрації, встановлених Федеральним законом "Про банки і банківську діяльність "та прийнятими відповідно до них нормативними актами Банку Росії.
(Про банки і банківську діяльність: Федер. Закон від 02.12. 1990 № 395-1.-У ред. Від 27.07. 2006.-Ст.23)
Схема ліквідації кредитної організації.
Ліквідація кредитної організації вважається завершеною, а кредитна організація припинила свою діяльність після внесення уповноваженим реєструючим органом відповідного запису в єдиний державний реєстр юридичних осіб. (Про банки і банківську діяльність: Федер. Закон від 02.12.1990 № 395-1.-В ред. Від 27.07.2006.-Ст. 23) |
Прийняття рішення засновників комерційної організації про припинення її діяльності. |
Банк Росії з клопотанням кредитної організації приймає рішення про анулювання ліцензії на здійснення банківських операцій Порядок подання кредитною організацією зазначеного клопотання регулюється нормативними актами Банку Росії. |
У разі анулювання або відкликання ліцензії на здійснення банківських операцій кредитна організація протягом 15 днів з дня прийняття такого рішення повертає зазначену ліцензію в Банк Росії. |
Засновники (учасники) кредитної організації, що прийняли рішення про її ліквідацію, призначають ліквідаційну комісію (ліквідатора), стверджують проміжний ліквідаційний баланс та ліквідаційний баланс кредитної організації за погодженням з Банком Росії. |
Банк Росії протягом 15 днів з дня відкликання у кредитної організації ліцензії на здійснення банківських операцій зобов'язаний звернутися до арбітражного суду з вимогою про ліквідацію кредитної організації (далі - заява Банку Росії про примусову ліквідацію кредитної організації), за винятком випадку, якщо до дня відкликання зазначеної ліцензії у кредитної організації є ознаки неспроможності (банкрутства), передбачені Федеральним законом "Про неспроможність (банкрутство) кредитних організацій".
Якщо до дня відкликання ліцензії на здійснення банківських операцій у кредитної організації є ознаки неспроможності (банкрутства) або наявність цих ознак встановлено призначеної Банком Росії тимчасовою адміністрацією з управління кредитної організацією після дня відкликання у кредитної організації зазначеної ліцензії, Банк Росії звертається до арбітражного суду з заявою про визнання кредитної організації неспроможної (банкрутом).
Арбітражний суд розглядає заяву Банку Росії про примусову ліквідацію кредитної організації в строк, що не перевищує одного місяця з дня подачі такої заяви. Арбітражний суд приймає рішення про ліквідацію кредитної організації і призначення ліквідатора кредитної організації, якщо не буде встановлено наявність ознак неспроможності (банкрутства) кредитної організації на день відкликання в неї ліцензії на здійснення банківських операцій.
Арбітражний суд направляє рішення про ліквідацію кредитної організації в Банк Росії і уповноважений реєструючий орган, який вносить до єдиного державного реєстру юридичних осіб запис про те, що кредитна організація знаходиться в процесі ліквідації. (Про банки і банківську діяльність: Федер. Закон від 02.12. 1990 № 395-1.-У ред. Від 27.07. 2006.-Ст.23.1)
Завдання 4.
При розгляді справи арбітражний суд прийшов до висновку, що не може розглядатися в якості заяви на акредитив документ, оформлений платником на бланку платіжного доручення з зазначенням про відкриття акредитива і про виплати по ньому по поданні товарно-транспортних документів. Свою позицію суд мотивував тим, що в даній заяві відсутні точне найменування документів, на підставі яких повинні здійснюватися виплати, вказівка на вид акредитива і спосіб його використання.
Позиція арбітражного суду не правильна.
Відповідно до положень пункту 1 статті 867 та пункту 1 статті 870 ГК РФ при розрахунках за акредитивом банк, що діє за дорученням платника про відкриття акредитива і відповідно до його вказівок, зобов'язується зробити платежі одержувачеві коштів при поданні ним документів, що підтверджують виконання всіх умов акредитива . З переданого банку документа однозначно випливало, що мова йде про відкриття акредитива і виплаті коштів не безумовно, а проти відвантажувальних документів. Недотримання вимог до форми доручення давало підстави банку відмовитися від його прийняття. Банк також не був позбавлений можливості уточнити характер і зміст даного йому доручення, зокрема найменування документів, проти яких проводяться виплати по акредитиву.
Відсутність в дорученні вказівок про вид акредитива і спосіб його реалізації не має суттєвого значення для визначення характеру даного банку доручення. На підставі пункту 3 статті 868 ГК РФ акредитив визнається відзивним, якщо в його тексті прямо не встановлено інше. Отже, відсутність в акредитивній дорученні вказівок про вид акредитива (відкличний або безвідкличний) не може розглядатися як відсутність істотної умови зобов'язання. Таким чином, банк, прийнявши доручення, за формою не відповідає вимогам банківських правил, і виконавши це доручення в суперечності з даними йому клієнтом вказівками, допустив порушення своїх зобов'язань, що випливають з доручення платника про відкриття акредитива.
Реквізити акредитивного заяви.
По-перше, там указуються відомості, що відповідають реквізитам, а саме:
- Найменування розрахункового документа і код форми по ОКУД ОК 011-93 (у нас не розрахунковий документ, і коду форми по ОКУД у нього немає, тому вказуємо тільки найменування);
- Номер розрахункового документа, число, місяць і рік його виписки (треба, принаймні, завести порядкову нумерацію заяв і десь їх реєструвати);
- Вид платежу (тут вказується "поштою" або "телеграфом", в інших випадках нічого не вказується);
- Найменування платника, номер його рахунку, ІПН;
- Найменування і місцезнаходження банку платника, його БИК, номер кореспондентського рахунку або субрахунку (як правило, це ми, тобто банк-емітент. Хоча можливий і такий варіант, коли банком-емітентом є не банк платника, а якийсь інший);
- Найменування одержувача коштів, номер його рахунку, ІПН;
- Найменування і місцезнаходження банку одержувача, його БИК, номер кореспондентського рахунку або субрахунку (як правило, це виконуючий банк. Але, знову ж таки, не обов'язково);
- Призначення платежу. Податок, що підлягає сплаті, виділяється окремим рядком, або вказується, що податок не сплачується;
- Сума платежу цифрами і прописом;
- Черговість платежу (мабуть, в даному випадку можна не вказувати, так як черговість списання грошових коштів встановлена статтею 855 ДК РФ тільки для банківського рахунку);
- Вид операції відповідно до правил ведення бухгалтерського обліку в Банку Росії і кредитних організаціях, розташованих на території РФ (можливо, мається на увазі "Перелік умовних позначень (шифрів) документів, що проводяться за рахунками в кредитних організаціях" (Додаток 1 до Положення № 205 -П). Якщо так, то потрібно вказувати шифр 08 "Відкриття акредитива, зарахування сум невикористаного, анульованого акредитива". А може, хотіли вказати просто спосіб розрахунків - акредитив);
- Підписи (підпис) уповноважених осіб (особи) і відбиток печатки (у встановлених випадках).
Крім загальновстановлених відомостей, в заяві на відкриття акредитива зазначаються:
- Найменування банку-емітента (може бути банком платника);
- Найменування банку - отримувача коштів (мається на увазі банк, в якому відкрито розрахунковий рахунок одержувача - його ми вже вказали у складі обов'язкових реквізитів);
- Найменування виконуючого банку (може бути банком одержувача);
- Вид акредитива (відкличний або безвідкличний);
- Умова оплати акредитива;
- Перелік і характеристика документів, що подаються одержувачем коштів, та вимоги до оформлення зазначених документів;
- Дата закриття акредитива, період подання документів;
- Найменування товарів (робіт, послуг), для оплати яких відкривається акредитив, термін відвантаження товарів (виконання робіт, надання послуг), вантажовідправник, вантажоодержувач, місце призначення вантажу.
З урахуванням цих вимог і для спрощення процедури складання банком-емітентом акредитива форма заяви на відкриття акредитива може бути такою ж, як і сам акредитив - за винятком назви.
Якими нормативними актами регулюються розрахунки по акредитиву?
Порядок розрахунків акредитивами на території РФ встановлений Положенням Банку Росії від 01.04. 2003 р. № 222-П.
Завдання 5.
Покажіть на прикладах в чому полягає імперативність і диспозитивність методу банківського права.
Банківське право використовує такі методи як імперативний і диспозитивний.
Імперативним або адміністративно-правовим методом регулюються відносини влади і підпорядкування. Цей метод передбачає наявність в однієї зі сторін правовідносини права давати відносно іншого боку обов'язкові для виконання владні приписи.
Другий метод, диспозитивний або цивільно-правовий, передбачає для учасників правовідносин рівність і можливість вибирати варіант поведінки на власний розсуд в залежності від конкретних обставин. Таким методом регулюються, в основному, відносини між комерційними банками та їх клієнтами.
Приклад 1. Імперативний метод використовується, наприклад, у відносинах між Центральним банком та іншими елементами банківської системи. Банк Росії за законом наділений владними повноваженнями, і його накази та індивідуальні веління підлягають безумовному виконанню всіма кредитними організаціями. Адже юридичні особи, констітуіруя як банки, добровільно включилися в систему грошової влади, яка представлена банківською системою, очолюваної Банком Росії. Банк Росії є регулятором і наглядовим установою цієї системи, і його влада поширюється тільки на тих суб'єктів, які за законом стають суб'єктами банківської системи, на відміну від державної влади, яка поширюється на всіх суб'єктів у суспільстві.
Приклад 2. Імперативний метод. Виконуючи доручення клієнта за договором банківського рахунку, банк повинен в інтересах клієнта списати та зарахувати гроші на відповідні рахунки в певні терміни, що охоплюється конструкцією правовідносини. Але, виконуючи ці операції, банк здійснює певні проводки (проводить зарахування грошей після списання, а не навпаки), здійснює ряд інших дій, які охоплюються і регульованих не відносним правовідношенням, а публічно-правовими обов'язками, зафіксованими у правилах здійснення банківської діяльності.
Приклад 3. Диспозитивний метод. Банківське право являє собою в першу чергу структуру відносин між банками та їх клієнтами. Під банківським правом розуміється той сегмент системи права, який безпосередньо спрямований на регулювання сфери банківських послуг. З цієї точки зору банківське право є інститутом цивільного права, оскільки предметом банківських операцій є майнові відносини. Ці відносини регулюються на основі рівності сторін - клієнта і банку, що служить основним елементом диспозитивного методу.
Приклад 4. Суспільні відносини, що виникають між банками та їх клієнтами з приводу надання банківських послуг клієнтам банків регулюється за допомогою диспозитивного методу впливу права на суспільні відносини. Клієнт банку має право вибирати банк, який буде йому надавати банківські послуги виходячи з тих умов, які пропонуються банком. І відносини між клієнтом банку та банком сроятся на договірній основі, в договорі сторони економічно самостійні, незалежні один від одного і будують свою поведінку на основі договору.
Приклад 5. Диспозитивний метод. Контролювання безготівкових платежів. Своєчасний аналіз нормативних актів ЦБ РФ, виявлення і усунення в них недоліків дозволить подолати більшість правових проблем у регулюванні розрахункових правовідносин на рівні цивільно-правового регулювання безготівкових платежів. Тому цивільне законодавство в цій галузі має дотримуватися принципу пріоритетного використання диспозитивного методу у правовому регулюванні. Однак, з метою захисту законних інтересів споживачів банківських послуг у сфері розрахунків, повинні бути вироблені і деякі імперативні правила (наприклад, обов'язковий перелік умов договору), що не дозволяють порушувати баланс інтересів учасників розрахунків.
Приклад 6. Основи правового режиму кредитної діяльності Банку Росії переважно встановлені в законодавчому акті, спеціально прийнятому для визначення особливого правового статусу Банку Росії і регламентування його діяльності, - в Законі про Банк Росії. Норми Закону про Банк Росії, а також інших законодавчих актів вказують на складний характер правової природи кредитної діяльності Банку Росії. Банк Росії представляє собою елемент банківської системи, який здійснює банківські операції та операції. Наслідком даного ознаки правового становища Банку Росії послужила зумовленість використання ним диспозитивного методу правового регулювання. Внаслідок цього з боку Банку Росії необхідна фінансова підтримка кредитних організацій здійснюється за допомогою правового інституту кредитування.
Приклад 7. Відставання правового регулювання від реальних умов діяльності банків стало причиною численних порушень з боку банків, обману вкладників, відтоку капіталу з Росії, а також багато в чому зумовило банківський криза 1998 р. Видається, що банківська діяльність може бути цивілізованою тільки при наявності концептуальних засад її правового регулювання . Підкреслимо, що банківська діяльність регламентується нормами декількох галузей права, і найважливішу роль при цьому відіграють норми адміністративного права. Будучи галуззю публічного права, адміністративне право стосовно аналізованої сфері виступає засобом регулювання не тільки кредитно-банківських відносин, а й управлінської діяльності всієї банківської системи.
Приклад 8. Банківське право в процесі регулювання відповідних суспільних відносин зачіпає як їх публічну сферу, регламентуючи діяльність Центрального банку Російської Федерації, визначаючи його компетенцію, функції та повноваження, порядок здійснення ним своєї діяльності у сфері грошово-кредитного регулювання, так і приватноправових, регулюючи діяльність кредитних організацій, визначаючи їх правовий статус, порядок здійснення банківських операцій, взаємини з клієнтами. Зазначене свідчить про те, що банківському праву властивий двоїстий метод.
Приклад 9. При банківському кредиті договір банківської позики укладається, як і будь-який цивільно-правовий договір, на умовах рівності сторін. Застосування принципу диспозитивності, у регулюванні відносин за банківським кредитом абсолютно несумісне з елементом примусу при укладанні кредитної угоди.
Приклад 10. Банківські рахунки. У Цивільному кодексі Російської Федерації (далі - ЦК) та інших федеральних законах є чимало імперативних норм, що визначають обов'язки банку і (меншою мірою) власника банківського рахунку, покликаних врегулювати відносини всяких осіб, що вступають у договір банківського рахунку. Зазначені імперативні норми, а також передбачені ними обов'язки банку і власника рахунку, незважаючи на їх принциповий характер і важливе значення, являють собою зовнішні для сторін конкретного договору банківського рахунку правила поведінки, які з названої причини не можуть скласти зміст зобов'язань контрагентів, що випливають з цього договору . У зв'язку з цим поряд з правами і обов'язками сторін за договором банківського рахунку (зміст договору), ми повинні говорити і про правомочиях і обов'язки банку і власника рахунку, які передбачені імперативними нормами (обов'язки за законом) і не входять у зміст конкретного договору банківського рахунку . При цьому мова йде перш за все про обов'язки банку і кореспондуючих їм правомочиях власника рахунку (за рідкісними винятками). Названі обов'язки банку, що не входять у зміст конкретного договору банківського рахунку, оскільки вони покладені на банк імперативними нормами закону, можна забезпечити як імперативні обов'язки банку.
Список використаної літератури
1. Конституція Російської Федерації (прийнята на всенародному голосуванні 12 грудня 1993 року) / / Російська газета від 25 грудня 1993 р. N 237.2. Цивільний кодекс РФ, СЗ РФ, 1994 р. N 32 ст.3301, 1996 р. N 5 ст.410, 2001 р. N 49 ст.4552.
3. Податковий кодекс Російської Федерації. Частина 1. Частина 2. СПб.: Норма, 2004.
4. Бюджетний кодекс Російської Федерації від 31 липня 1998 р. N 145-ФЗ / / Відомості Верховної Ради України від 3 серпня 1998 р. N 31 ст.3823.
5. Агарков М.М. Основи банківського права. Вчення про цінні папери. М, Норма, 2001.
6. Бабич А.М., Павлова Л.М. Державні і муніципальні фінанси. М.: Фінанси ЮНИТИ, 2000.
7. Братко А.Г. Банківське право. Теорія і практика. Навчальний посібник / М., Пріор, 2001.
8. Бюджетна система Росії. Підручник. Під ред.Г.Б. Поляка. М.: Фінанси ЮНИТИ, 2003.
9. Бюджет держави та інформаційні технології. М.: Перспектива, 2001.
10. Вишегородцев М.М. Управління бюджетом. Курс лекцій, М.: Річ навіть і сервіс, 2002.
11. Годін А.М., Подпоріна І.В. Бюджет і бюджетна система РФ. М.: Дашков і К., 2004.
12. Грачова Є.Ю., Соколова Е.Д. Фінансове право: Навчальний посібник. - 2-е вид., Испр. і доп. - М.: Юриспруденція, 2000.
13. Журавльов В.В., Саврук М.Т. Державний бюджет. Конспект лекцій. СПб.: Політехніка, 2000.
14. Податки. Під ред. Чорниця Д.Г. М.: Фінанси і статистика, 2000.
15. Сучасний фінансово-кредитний словник, М.: Инфра-М, 1999.
16. Фінанси. Під ред. Ковальової А.М., М.: Фінанси і статистика, 2002.
17. Фінанси. Грошовий обіг. Кредит. Під ред. Дробозиной А.А. та ін М: Фінанси, ЮНИТИ, 2003.
18. Фінанси. Під ред. М.В. Романовського, О.В. Врублевської, Б.М., Сабантуй М.: Перспектива Юрайт, 2001.