РЕФЕРАТ
за курсом «Фінанси та кредит»
на тему: «Банківська система РФ»
1. Центральний банк РФ
Ієрархічність структури складових кредитну систему елементів полягає у виділенні центрального керуючого ланки і низових (функціональних) ланок.
Характерними для ЦБ є наступні функції:
n емісія і контроль грошового обігу;
n розрахунковий та резервний центр банків;
n управління державним боргом і виконання державного бюджету;
n виконання ролі «кредитора останньої інстанції»;
n встановлення економічно обгрунтованих лімітів і нормативів діяльності банків, у тому числі ставки ЦБ по кредитах;
n визначення пріоритетних цілей грошово-кредитної і валютної політики;
n проведення наукових досліджень;
n визначення правових засад і принципів функціонування кредитно-фінансових інститутів, ринків короткострокових і довгострокових операцій, а також видів платіжних документів;
n формування ефективного механізму грошово-кредитного регулювання економіки;
Відповідно до вищезгаданих функціями будуються і активно-пасивні операції ЦБ. Найважливішим джерелом його ресурсів (пасивні операції) є:
n емісія грошових знаків, складова одну з основних статей пасиву його балансу;
n залишки коштів на резервних кореспондентських рахунках банків, рахунках урядових структур і організацій;
n капітал і резерви банку.
Основними інструментами і методами грошово-кредитної політики Банку Росії є:
n процентні ставки по операціях Банку Росії;
n нормативи обов'язкових резервів комерційних банків (до 18% по рублевих рахунках і 2,5% по валютних);
n операції на відкритому ринку;
n рефінансування банків;
n валютне регулювання;
n встановлення орієнтирів зростання грошової маси;
n прямі кількісні обмеження діяльності комерційних банків.
2. Ощадний банк РФ
Акціонерний комерційний Ощадний банк Російської Федерації (Ощадбанк Росії) створений у формі акціонерного товариства відкритого типу у відповідності з Законом РРФСР «Про банки і банківську діяльність в РРФСР». Засновником і основним акціонером Ощадбанку Росії є Центральний банк Російської Федерації (понад 60% акцій статутного капіталу). Його акціонерами є більше 200 тисяч юридичних і фізичних осіб. Ощадбанк Росії зареєстрований 20 червня 1991 р. у Центральному банку Російської Федерації.
Інформація про діяльність Ощадбанку Росії станом на 01 квітня 2006р.
· Капітал - 273,1 млрд. руб.;
· Прибуток - 25,1 млрд. руб.;
· Чистий прибуток - 21,8 млрд. руб.;
· Кредитний портфель - 2 007,2 млрд. руб., В тому числі кредитування юридичних осіб (без МБК) - 1 453,2 млрд. руб.;
· Залишок коштів на рахунках фізичних осіб - 1 574,8 млрд. руб.;
· Частка Ощадбанку в загальному залишку вкладів фізичних осіб у всіх комерційних банках (на 1.02.2006г.):
o рублевих - 58,2%
o інвалютних - 41,1%;
· Залишок коштів юридичних осіб - 598,5 млрд. руб.;
· Філіальна мережа, од.:
o територіальні банки - 17;
o відділення - 959;
o внутрішні структурні підрозділи - 19 325.
3. Комерційні банки
Банки - установа, організація, сфера діяльності якого торгівля грошима і надання пов'язаних з ними послуг (посередництво в платежах, касове обслуговування, управління депозитами та іншим майном клієнта).
Банки поділяються на емісійні та не емісійні. Емісійні - як правило, центральний банк, наділений монопольним правом випуску банківських білетів.
Емісія - випуск в обіг банківських і казначейських квитків, паперових грошей і цінних паперів.
Система комерційних банків (КБ) у РФ в її сучасному вигляді формується з 1988 р. відповідно до Закону РРФСР від 2.12.90 р. «Про банки і банківську діяльність в РРФСР» і Законом «Про Центральний банк Російської Федерації».
Банки здійснюють свою діяльність на основі ліцензій кількох видів:
n ліцензій на здійснення банківських операцій (як правило, універсальних);
n валютних ліцензій 4-х видів на 1.06.98 - у 732 кредитних організації:
n простих (без права самостійного встановлення кореспондентських відносин з іноземними банками і роботу з валютою через банк, що має генеральну ліцензію);
n розширених (з правом на встановлення кореспондентських відносин з 6 банками з розвинених капіталістичних країн);
n генеральних (з правом на встановлення кореспондентських відносин з необмеженою кількістю іноземних банків, правом на відкриття своїх філій та представництв в інших країнах (за наявності дозволу цих країн, як правило 1:1));
n щодо здійснення операцій з дорогоцінними металами.
4. Операції банку
Активні операції комерційних банків - це операції, пов'язані з розміщенням банківських ресурсів.
Залежно від терміну розрізняють: термінові (на певний термін) і онкольні (повертаються на першу вимогу) позики і кредити.
У залежності від забезпечення розрізняють:
1. Вексельні позики, в тому числі:
n облік (дисконтування) векселів, тобто їх купівля до надходження терміну платежу;
n акцептні операції, тобто видача гарантій з оплати векселів своєї солідної клієнтури за свій рахунок;
n аваль - видача гарантій платоспроможності векселедавця. Відповідальність за платежами переходить на банк у разі нездатності векселедавця оплатити вексель.
n видача позик під заставу векселів (під 50-70% від номіналу).
2. Підтоварної позики - позики під заставу товарів і товаророзпорядчих документів: наприклад, варантів (свідоцтв про прийняття товарів на відповідальне зберігання на склад); залізничних накладних; коносаментів (свідоцтв про прийом вантажу на борт корабля); накладних про перевезення вантажів автомобілями, літаками і т. д. Видають позики у розмірі 50-70% вартості товару.
3. Фондові операції, тобто позики під забезпечення цінних паперів (з розрахунку 50-60% забезпечення) і покупка цінних паперів банком за свій рахунок (в основному це державні цінні папери, акції нафтовидобувних і переробних підприємств).
4. Лізингові операції.
Пасивні операції - це операції, пов'язані з формуванням ресурсів банку. Ресурси формуються за рахунок власних, залучених і емітованих коштів.
Власні кошти - акціонерний капітал, резервний капітал, нерозподілений прибуток.
Залучені кошти - депозити (вклади), контокорентні та кореспондентські рахунки.
Депозити - вклади до запитання, строкові та ощадні. Важливим джерелом є міжбанківські кредити.
Контокорентний рахунок - єдиний активно-пасивний рахунок, з якого здійснюються всі розрахункові та кредитні операції між клієнтом і банком.
Кореспондентський рахунок - рахунки інших дружніх банків, відкритих у цьому банку.
Емітовані кошти банків - є кошти клієнтури, вкладені в цінні папери банку (в облігації та векселі).
Банківські кредити класифікуються по ряду базових ознак:
1) Строки погашення.
Короткострокові позики, надаються, як правило, на заповнення тимчасової нестачі власних оборотних коштів у позичальника. Сукупність подібних операцій утворює автономний сегмент ринку позикових капіталів - грошовий ринок. Середній термін погашення по цьому виду кредиту звичайно не перевищує шести місяців. Найбільш активно застосовуються короткострокові позики на фондовому ринку, у торгівлі та сфері послуг, в режимі міжбанківського кредитування.
У сучасних вітчизняних умовах короткострокові кредити, що отримали однозначно домінуючий характер на ринку позикових капіталів, характеризується наступними відмітними ознаками:
· Більш короткими термінами, що звичайно не перевищують одного місяця;
· Ставкою відсотка, обернено пропорційній терміну повернення позики;
· Обслуговуванням в основному сфери обігу, оскільки недоступні через ціни для структур виробничого характеру.
Середньострокові позики, надаються на термін до одного року (у вітчизняних умовах - до трьох-шести місяців) на цілі як виробничого, так і чисто комерційного характеру. Найбільше поширення отримали в аграрному секторі, а також при кредитуванні інноваційних процесів із середніми обсягами необхідних інвестицій.
Довгострокові позики, надаються, як правило, в інвестиційних цілях. Як і середньострокові позички, вони обслуговують рух основних засобів, відрізняючись великими об'ємами кредитних ресурсів. Застосовуються при кредитуванні реконструкції, технічного переозброєння, нового будівництва на підприємствах всіх сфер діяльності. Особливий розвиток отримали в капітальному будівництві, паливно-енергетичному комплексі, сировинних галузях економіки. Середній термін їх погашення зазвичай від трьох до п'яти років, але може досягати 25 і більше років, особливо при отриманні відповідних фінансових гарантій з боку держави.
2) Спосіб погашення.
Тут виділяють два способи. У першу чергу, позики, що погашаються одноразовим внеском (платежем) з боку позичальника. Це - традиційна форма повернення короткострокових позик, вельми функціональна з позиції юридичного оформлення, так як не вимагає використання механізму обчислення диференційованого відсотка.
Існують також позики, що погашаються в розстрочку протягом усього терміну дії кредитного договору. Конкретні умови (порядок) повернення визначаються договором, в тому числі - в частині антиінфляційного захисту інтересів кредитора. Завжди використовуються при довгострокових позиках і, як правило, при середньострокових.
3) Метод стягування позикового відсотка.
· Позики, відсоток по яких виплачується в момент її загального погашення. Традиційна для ринкової економіки форма оплати короткострокових позик, що має найбільш функціональний з позиції простоти розрахунку характер.
· Позики, відсоток по яких виплачується рівномірними внесками позичальника протягом всього терміну дії кредитного договору. Традиційна форма оплати середньо-і довгострокових позик, що має досить диференційований характер залежно від домовленості сторін (наприклад, по довгострокових позиках виплата процента може починатися як по завершенні першого року користування кредитом, так і через більш тривалий термін).
· Позики, відсоток по яких утримується банком в момент безпосередньої видачі їх позичальнику. Для розвиненої ринкової економіки ця форма абсолютно нехарактерна і використовується лише лихварським капіталом. Через нестабільність економічної ситуації активно застосовувалася в період 1993-1995 рр.. багатьма російськими комерційними банками, особливо з сверхкраткосрочним (до п'яти робочих днів) позиках.
4) Наявність забезпечення.
· Довірчі (бланкові) позички, єдиною формою забезпечення повернення яких є безпосередньо кредитний договір. В обмеженому обсязі застосовуються деякими зарубіжними банками в процесі кредитування постійних клієнтів, що користуються їх повною довірою (підкріпленим можливістю безпосередньо контролювати поточний стан розрахункового рахунку позичальника). При середньо-і довгостроковому кредитуванні можуть використовуватися лише як виняток з обов'язковим страхуванням виданої позички, звичайно - за рахунок позичальника. У вітчизняній практиці застосовуються комерційними банками лише при кредитуванні власних установ.
· Забезпечені позики є основним різновидом сучасного банківського кредиту, висловлюючи один з його базових принципів. У ролі забезпечення може виступити будь-яке майно, що належить позичальникові на правах власності: нерухомість; цінні папери; продукція; депозити, розміщені в банку, що видає кредит. У ролі забезпечення можуть виступити також права і вимоги по контрактах і договорах позичальника. Таке забезпечення називається факторингом. При порушенні позичальником своїх зобов'язань це майно переходить у власність банку, який в процесі його реалізації відшкодовує понесені збитки. Розмір позики, як правило, менше середньоринкової вартості запропонованого забезпечення і визначається угодою сторін. У вітчизняних умовах основна проблема при оформленні забезпечених кредитів - процедура оцінки вартості майна через незавершеність процесу формування іпотечного та фондового ринків.
· Позики під фінансові гарантії третіх осіб, реальним вираженням яких служить юридично оформлене зобов'язання з боку гаранта відшкодувати фактично нанесений банку збиток при порушенні безпосереднім позичальником умов кредитного договору. У ролі фінансового гаранта можуть виступати юридичні особи, що користуються достатньою довірою з боку кредитора, а також органи державної влади будь-якого рівня. В умовах розвиненої ринкової економіки набули широкого поширення, насамперед у сфері довгострокового кредитування, у вітчизняній практиці до цього часу мають обмежене застосування через недостатнє довір'я з боку кредитних організацій не тільки до юридичних осіб, але і до державних органів, особливо муніципального до регіонального рівнів.
5) Цільове призначення.
· Позики загального характеру, використовуються позичальником за своїм розсудом для задоволення будь-яких потреб у фінансових ресурсах. У сучасних умовах мають обмежене застосування в сфері короткострокового кредитування, при середньо-і довгостроковому кредитуванні практично не використовується.
· Цільові позики, що передбачають необхідність для позичальника використовувати виділені банком ресурси виключно для вирішення завдань, визначених умовами кредитного договору. (Наприклад, розрахунку за товари, виплати заробітної плати персоналу, капітального розвитку і т. п.) Порушення вказаних зобов'язань, тягне за собою застосування до позичальника встановлених договором санкцій в формі дострокового відгуку кредиту або збільшення процентної ставки, нарахування штрафних відсотків.
6) Категорії потенційних позичальників.
5. Нетрадиційні операції комерційних банків
· Комісійні операції - різні доручення своїх клієнтів за їх рахунок (наприклад, переказ грошей, у тому числі і за кордон).
· Акредитивні операції - доручення від клієнта зробити платежі третій особі, в тому числі і на певних умовах, прийняти до оплати (акцептувати) векселі, видані клієнтом. Розрізняють товарний і грошовий акредитив.
· Інкасові операції - це операції з отримання банками для клієнтів грошей за їх дорученням та за їх рахунок за різними документами (чеками, векселями, товарних документах та цінних паперів).
· Факторингові операції - це купівля боргових вимог клієнта на умовах негайної оплати 80% вартості отфактурованних поставок і сплати решти за вирахуванням% за кредит і комісійних платежів у суворо обумовлені строки незалежно від надходження виручки від боржників.
· Довірчі операції - зберігання, передача та управління (траст) певним майном клієнта.
· Торгово-комісійні операції - купівля та продаж за дорученням клієнта цінних паперів, дорогоцінних металів.
· Трастові операції - дії банків на правах довіреної особи і здійснення операцій, пов'язаних з управлінням власністю клієнта (капіталом, управління спадщиною, виконання операцій за дорученням і в зв'язку з опікою). Слід зауважити, що особливість трастового договору полягає в тому, що банк не несе відповідальності за негативний фінансовий результат.
6. Інвестиційна діяльність комерційних банків
На фінансовому ринку постачальниками капіталу виступають домогосподарства, а споживачами - фірми. Взаємодія постачальників і споживачів здійснюється через розгалужену мережу фінансових посередників: у тому числі і через комерційні банки. Їх функцією є акумуляція невеликих заощаджень домашніх господарств у величезні суми фінансових коштів і розміщення їх серед споживачів капіталу. Форма надання капіталу може бути різна - або безпосередня, у вигляді розповсюдження акцій нових випусків серед передплатників, або позикові, у вигляді купівлі облігацій корпорацій і надання прямих позик фірмам. Найважливішу роль у цьому процесі відіграє виплачуваний за наданими коштами відсоток.
Список використаних джерел
1. Закон РФ «Про банки і банківську діяльність».
2. Астахов В. П. Кредитні операції .- Ростов-на-Дону: Фенікс, 2007.
3. Банки та банківські операції. Під редакцією Жукова Є.Ф. - М.: Банки і біржі, 2005.
4. Банківська справа. Під редакцією Колесникова В.І., Кроливецкой Л.П. - М.: Фінанси і статистика, 2001.
5. Банківська справа. Під редакцією Лаврушина В.І. - М.: Фінанси і статистика, 2001.
6. Введення в банківську справу. Підручник .- М.: 2004.
7. Іллінський І.В. Росія на шляху до створення інституту кредитних історій. / / Банківська дело.-2003 .- № 7.
8. Операції комерційних банків. Підручник .- М.: 2005.
за курсом «Фінанси та кредит»
на тему: «Банківська система РФ»
1. Центральний банк РФ
Ієрархічність структури складових кредитну систему елементів полягає у виділенні центрального керуючого ланки і низових (функціональних) ланок.
Характерними для ЦБ є наступні функції:
n емісія і контроль грошового обігу;
n розрахунковий та резервний центр банків;
n управління державним боргом і виконання державного бюджету;
n виконання ролі «кредитора останньої інстанції»;
n встановлення економічно обгрунтованих лімітів і нормативів діяльності банків, у тому числі ставки ЦБ по кредитах;
n визначення пріоритетних цілей грошово-кредитної і валютної політики;
n проведення наукових досліджень;
n визначення правових засад і принципів функціонування кредитно-фінансових інститутів, ринків короткострокових і довгострокових операцій, а також видів платіжних документів;
n формування ефективного механізму грошово-кредитного регулювання економіки;
Відповідно до вищезгаданих функціями будуються і активно-пасивні операції ЦБ. Найважливішим джерелом його ресурсів (пасивні операції) є:
n емісія грошових знаків, складова одну з основних статей пасиву його балансу;
n залишки коштів на резервних кореспондентських рахунках банків, рахунках урядових структур і організацій;
n капітал і резерви банку.
Основними інструментами і методами грошово-кредитної політики Банку Росії є:
n процентні ставки по операціях Банку Росії;
n нормативи обов'язкових резервів комерційних банків (до 18% по рублевих рахунках і 2,5% по валютних);
n операції на відкритому ринку;
n рефінансування банків;
n валютне регулювання;
n встановлення орієнтирів зростання грошової маси;
n прямі кількісні обмеження діяльності комерційних банків.
2. Ощадний банк РФ
Акціонерний комерційний Ощадний банк Російської Федерації (Ощадбанк Росії) створений у формі акціонерного товариства відкритого типу у відповідності з Законом РРФСР «Про банки і банківську діяльність в РРФСР». Засновником і основним акціонером Ощадбанку Росії є Центральний банк Російської Федерації (понад 60% акцій статутного капіталу). Його акціонерами є більше 200 тисяч юридичних і фізичних осіб. Ощадбанк Росії зареєстрований 20 червня 1991 р. у Центральному банку Російської Федерації.
Інформація про діяльність Ощадбанку Росії станом на 01 квітня 2006р.
· Капітал - 273,1 млрд. руб.;
· Прибуток - 25,1 млрд. руб.;
· Чистий прибуток - 21,8 млрд. руб.;
· Кредитний портфель - 2 007,2 млрд. руб., В тому числі кредитування юридичних осіб (без МБК) - 1 453,2 млрд. руб.;
· Залишок коштів на рахунках фізичних осіб - 1 574,8 млрд. руб.;
· Частка Ощадбанку в загальному залишку вкладів фізичних осіб у всіх комерційних банках (на 1.02.2006г.):
o рублевих - 58,2%
o інвалютних - 41,1%;
· Залишок коштів юридичних осіб - 598,5 млрд. руб.;
· Філіальна мережа, од.:
o територіальні банки - 17;
o відділення - 959;
o внутрішні структурні підрозділи - 19 325.
3. Комерційні банки
Банки - установа, організація, сфера діяльності якого торгівля грошима і надання пов'язаних з ними послуг (посередництво в платежах, касове обслуговування, управління депозитами та іншим майном клієнта).
Банки поділяються на емісійні та не емісійні. Емісійні - як правило, центральний банк, наділений монопольним правом випуску банківських білетів.
Емісія - випуск в обіг банківських і казначейських квитків, паперових грошей і цінних паперів.
Система комерційних банків (КБ) у РФ в її сучасному вигляді формується з 1988 р. відповідно до Закону РРФСР від 2.12.90 р. «Про банки і банківську діяльність в РРФСР» і Законом «Про Центральний банк Російської Федерації».
Банки здійснюють свою діяльність на основі ліцензій кількох видів:
n ліцензій на здійснення банківських операцій (як правило, універсальних);
n валютних ліцензій 4-х видів на 1.06.98 - у 732 кредитних організації:
n простих (без права самостійного встановлення кореспондентських відносин з іноземними банками і роботу з валютою через банк, що має генеральну ліцензію);
n розширених (з правом на встановлення кореспондентських відносин з 6 банками з розвинених капіталістичних країн);
n генеральних (з правом на встановлення кореспондентських відносин з необмеженою кількістю іноземних банків, правом на відкриття своїх філій та представництв в інших країнах (за наявності дозволу цих країн, як правило 1:1));
n щодо здійснення операцій з дорогоцінними металами.
4. Операції банку
Активні операції комерційних банків - це операції, пов'язані з розміщенням банківських ресурсів.
Залежно від терміну розрізняють: термінові (на певний термін) і онкольні (повертаються на першу вимогу) позики і кредити.
У залежності від забезпечення розрізняють:
1. Вексельні позики, в тому числі:
n облік (дисконтування) векселів, тобто їх купівля до надходження терміну платежу;
n акцептні операції, тобто видача гарантій з оплати векселів своєї солідної клієнтури за свій рахунок;
n аваль - видача гарантій платоспроможності векселедавця. Відповідальність за платежами переходить на банк у разі нездатності векселедавця оплатити вексель.
n видача позик під заставу векселів (під 50-70% від номіналу).
2. Підтоварної позики - позики під заставу товарів і товаророзпорядчих документів: наприклад, варантів (свідоцтв про прийняття товарів на відповідальне зберігання на склад); залізничних накладних; коносаментів (свідоцтв про прийом вантажу на борт корабля); накладних про перевезення вантажів автомобілями, літаками і т. д. Видають позики у розмірі 50-70% вартості товару.
3. Фондові операції, тобто позики під забезпечення цінних паперів (з розрахунку 50-60% забезпечення) і покупка цінних паперів банком за свій рахунок (в основному це державні цінні папери, акції нафтовидобувних і переробних підприємств).
4. Лізингові операції.
Пасивні операції - це операції, пов'язані з формуванням ресурсів банку. Ресурси формуються за рахунок власних, залучених і емітованих коштів.
Власні кошти - акціонерний капітал, резервний капітал, нерозподілений прибуток.
Залучені кошти - депозити (вклади), контокорентні та кореспондентські рахунки.
Депозити - вклади до запитання, строкові та ощадні. Важливим джерелом є міжбанківські кредити.
Контокорентний рахунок - єдиний активно-пасивний рахунок, з якого здійснюються всі розрахункові та кредитні операції між клієнтом і банком.
Кореспондентський рахунок - рахунки інших дружніх банків, відкритих у цьому банку.
Емітовані кошти банків - є кошти клієнтури, вкладені в цінні папери банку (в облігації та векселі).
Банківські кредити класифікуються по ряду базових ознак:
1) Строки погашення.
Короткострокові позики, надаються, як правило, на заповнення тимчасової нестачі власних оборотних коштів у позичальника. Сукупність подібних операцій утворює автономний сегмент ринку позикових капіталів - грошовий ринок. Середній термін погашення по цьому виду кредиту звичайно не перевищує шести місяців. Найбільш активно застосовуються короткострокові позики на фондовому ринку, у торгівлі та сфері послуг, в режимі міжбанківського кредитування.
У сучасних вітчизняних умовах короткострокові кредити, що отримали однозначно домінуючий характер на ринку позикових капіталів, характеризується наступними відмітними ознаками:
· Більш короткими термінами, що звичайно не перевищують одного місяця;
· Ставкою відсотка, обернено пропорційній терміну повернення позики;
· Обслуговуванням в основному сфери обігу, оскільки недоступні через ціни для структур виробничого характеру.
Середньострокові позики, надаються на термін до одного року (у вітчизняних умовах - до трьох-шести місяців) на цілі як виробничого, так і чисто комерційного характеру. Найбільше поширення отримали в аграрному секторі, а також при кредитуванні інноваційних процесів із середніми обсягами необхідних інвестицій.
Довгострокові позики, надаються, як правило, в інвестиційних цілях. Як і середньострокові позички, вони обслуговують рух основних засобів, відрізняючись великими об'ємами кредитних ресурсів. Застосовуються при кредитуванні реконструкції, технічного переозброєння, нового будівництва на підприємствах всіх сфер діяльності. Особливий розвиток отримали в капітальному будівництві, паливно-енергетичному комплексі, сировинних галузях економіки. Середній термін їх погашення зазвичай від трьох до п'яти років, але може досягати 25 і більше років, особливо при отриманні відповідних фінансових гарантій з боку держави.
2) Спосіб погашення.
Тут виділяють два способи. У першу чергу, позики, що погашаються одноразовим внеском (платежем) з боку позичальника. Це - традиційна форма повернення короткострокових позик, вельми функціональна з позиції юридичного оформлення, так як не вимагає використання механізму обчислення диференційованого відсотка.
Існують також позики, що погашаються в розстрочку протягом усього терміну дії кредитного договору. Конкретні умови (порядок) повернення визначаються договором, в тому числі - в частині антиінфляційного захисту інтересів кредитора. Завжди використовуються при довгострокових позиках і, як правило, при середньострокових.
3) Метод стягування позикового відсотка.
· Позики, відсоток по яких виплачується в момент її загального погашення. Традиційна для ринкової економіки форма оплати короткострокових позик, що має найбільш функціональний з позиції простоти розрахунку характер.
· Позики, відсоток по яких виплачується рівномірними внесками позичальника протягом всього терміну дії кредитного договору. Традиційна форма оплати середньо-і довгострокових позик, що має досить диференційований характер залежно від домовленості сторін (наприклад, по довгострокових позиках виплата процента може починатися як по завершенні першого року користування кредитом, так і через більш тривалий термін).
· Позики, відсоток по яких утримується банком в момент безпосередньої видачі їх позичальнику. Для розвиненої ринкової економіки ця форма абсолютно нехарактерна і використовується лише лихварським капіталом. Через нестабільність економічної ситуації активно застосовувалася в період 1993-1995 рр.. багатьма російськими комерційними банками, особливо з сверхкраткосрочним (до п'яти робочих днів) позиках.
4) Наявність забезпечення.
· Довірчі (бланкові) позички, єдиною формою забезпечення повернення яких є безпосередньо кредитний договір. В обмеженому обсязі застосовуються деякими зарубіжними банками в процесі кредитування постійних клієнтів, що користуються їх повною довірою (підкріпленим можливістю безпосередньо контролювати поточний стан розрахункового рахунку позичальника). При середньо-і довгостроковому кредитуванні можуть використовуватися лише як виняток з обов'язковим страхуванням виданої позички, звичайно - за рахунок позичальника. У вітчизняній практиці застосовуються комерційними банками лише при кредитуванні власних установ.
· Забезпечені позики є основним різновидом сучасного банківського кредиту, висловлюючи один з його базових принципів. У ролі забезпечення може виступити будь-яке майно, що належить позичальникові на правах власності: нерухомість; цінні папери; продукція; депозити, розміщені в банку, що видає кредит. У ролі забезпечення можуть виступити також права і вимоги по контрактах і договорах позичальника. Таке забезпечення називається факторингом. При порушенні позичальником своїх зобов'язань це майно переходить у власність банку, який в процесі його реалізації відшкодовує понесені збитки. Розмір позики, як правило, менше середньоринкової вартості запропонованого забезпечення і визначається угодою сторін. У вітчизняних умовах основна проблема при оформленні забезпечених кредитів - процедура оцінки вартості майна через незавершеність процесу формування іпотечного та фондового ринків.
· Позики під фінансові гарантії третіх осіб, реальним вираженням яких служить юридично оформлене зобов'язання з боку гаранта відшкодувати фактично нанесений банку збиток при порушенні безпосереднім позичальником умов кредитного договору. У ролі фінансового гаранта можуть виступати юридичні особи, що користуються достатньою довірою з боку кредитора, а також органи державної влади будь-якого рівня. В умовах розвиненої ринкової економіки набули широкого поширення, насамперед у сфері довгострокового кредитування, у вітчизняній практиці до цього часу мають обмежене застосування через недостатнє довір'я з боку кредитних організацій не тільки до юридичних осіб, але і до державних органів, особливо муніципального до регіонального рівнів.
5) Цільове призначення.
· Позики загального характеру, використовуються позичальником за своїм розсудом для задоволення будь-яких потреб у фінансових ресурсах. У сучасних умовах мають обмежене застосування в сфері короткострокового кредитування, при середньо-і довгостроковому кредитуванні практично не використовується.
· Цільові позики, що передбачають необхідність для позичальника використовувати виділені банком ресурси виключно для вирішення завдань, визначених умовами кредитного договору. (Наприклад, розрахунку за товари, виплати заробітної плати персоналу, капітального розвитку і т. п.) Порушення вказаних зобов'язань, тягне за собою застосування до позичальника встановлених договором санкцій в формі дострокового відгуку кредиту або збільшення процентної ставки, нарахування штрафних відсотків.
6) Категорії потенційних позичальників.
5. Нетрадиційні операції комерційних банків
· Комісійні операції - різні доручення своїх клієнтів за їх рахунок (наприклад, переказ грошей, у тому числі і за кордон).
· Акредитивні операції - доручення від клієнта зробити платежі третій особі, в тому числі і на певних умовах, прийняти до оплати (акцептувати) векселі, видані клієнтом. Розрізняють товарний і грошовий акредитив.
· Інкасові операції - це операції з отримання банками для клієнтів грошей за їх дорученням та за їх рахунок за різними документами (чеками, векселями, товарних документах та цінних паперів).
· Факторингові операції - це купівля боргових вимог клієнта на умовах негайної оплати 80% вартості отфактурованних поставок і сплати решти за вирахуванням% за кредит і комісійних платежів у суворо обумовлені строки незалежно від надходження виручки від боржників.
· Довірчі операції - зберігання, передача та управління (траст) певним майном клієнта.
· Торгово-комісійні операції - купівля та продаж за дорученням клієнта цінних паперів, дорогоцінних металів.
· Трастові операції - дії банків на правах довіреної особи і здійснення операцій, пов'язаних з управлінням власністю клієнта (капіталом, управління спадщиною, виконання операцій за дорученням і в зв'язку з опікою). Слід зауважити, що особливість трастового договору полягає в тому, що банк не несе відповідальності за негативний фінансовий результат.
6. Інвестиційна діяльність комерційних банків
На фінансовому ринку постачальниками капіталу виступають домогосподарства, а споживачами - фірми. Взаємодія постачальників і споживачів здійснюється через розгалужену мережу фінансових посередників: у тому числі і через комерційні банки. Їх функцією є акумуляція невеликих заощаджень домашніх господарств у величезні суми фінансових коштів і розміщення їх серед споживачів капіталу. Форма надання капіталу може бути різна - або безпосередня, у вигляді розповсюдження акцій нових випусків серед передплатників, або позикові, у вигляді купівлі облігацій корпорацій і надання прямих позик фірмам. Найважливішу роль у цьому процесі відіграє виплачуваний за наданими коштами відсоток.
Список використаних джерел
1. Закон РФ «Про банки і банківську діяльність».
2. Астахов В. П. Кредитні операції .- Ростов-на-Дону: Фенікс, 2007.
3. Банки та банківські операції. Під редакцією Жукова Є.Ф. - М.: Банки і біржі, 2005.
4. Банківська справа. Під редакцією Колесникова В.І., Кроливецкой Л.П. - М.: Фінанси і статистика, 2001.
5. Банківська справа. Під редакцією Лаврушина В.І. - М.: Фінанси і статистика, 2001.
6. Введення в банківську справу. Підручник .- М.: 2004.
7. Іллінський І.В. Росія на шляху до створення інституту кредитних історій. / / Банківська дело.-2003 .- № 7.
8. Операції комерційних банків. Підручник .- М.: 2005.