ТЕХНОЛОГІЧНИЙ УНІВЕРСИТЕТ ТАДЖИКИСТАНУ
ХУДЖАНДСКІЙ ФІЛІЯ
Виконала: студентка 3 курсу
групи 060600
Охунджонова Ш.
Прийняла: Салімова
Нормоконтроль: к.е.н., доцент Ахмедов У.Х.
Худжанд-2005
ЗМІСТ
Стор.
ВСТУП ................................................. .................................................. ... 3
РОЗДІЛ 1. КОНЦЕПТУАЛЬНІ ОСНОВИ БАНКІВСЬКОЇ
СИСТЕМИ
1.1. Сутність і поняття банківської системи ............................................. .5
1.2. Головні складові банківської системи ........................................ 6
1.3. Операції проведені банками ............................................... .............. 11
РОЗДІЛ 2. БАНКІВСЬКА СИСТЕМА РЕСПУБЛІКИ ТАДЖИКИСТАН
2.1. Загальна інформація про банківську систему
Республіки Таджикистан ................................................ ............................... 18
2.2. Національний банк Республіки Таджикистан ..................................... 27
2.3. Проблеми і перспективи розвитку банківської системи в Таджикистані .......................................... .................................................. ...... 30
Рішення завдання ................................................ ................................................ 33
ВИСНОВОК ................................................. .............................................. 34
СПИСОК ВИКОРИСТАНОЇ ЛІТЕРАТУРИ ....................................... 36
ВСТУП
Банківська система - одна з найважливіших і невід'ємних структур ринкової економіки. Розвиток банків, товарного виробництва і обігу йшов паралельно і тісно перепліталося. При цьому банки, проводячи грошові розрахунки, кредитуючи господарство, виступаючи посередниками у перерозподілі капіталів, істотно підвищують загальну ефективність виробництва, сприяють зростанню продуктивності суспільної праці.
Сучасна банківська система - це найважливіша сфера національного господарства будь-якого розвиненого держави. Її практична роль визначається тим, що вона керує в державі системою платежів і розрахунків; більшу частину своїх комерційних справ здійснює через внески, інвестиції і кредитні операції; поряд з іншими фінансовими посередниками банки направляють заощадження населення до фірм і виробничих структур. Комерційні банки, діючи відповідно до грошово-кредитної політики держави, регулюють рух грошових потоків, впливаючи на швидкість їхнього обігу, емісію, загальну масу, включаючи кількість готівки, що перебувають в обігу. Стабілізація ж зростання грошової маси - це застава зниження темпів інфляції, забезпечення сталості рівня цін, при досягненні якого ринкові відносини впливають на економіку народного господарства найефективнішим чином.
Сучасна банківська система - це сфера різноманітних послуг своїм клієнтам - від традиційних депозитно-позикових і розрахунково-касових операцій, що визначають основу банківської справи, до новітніх форм грошово-кредитних і фінансових інструментів, використовуваних банківськими структурами (лізинг, факторинг, траст і так далі) .
Створення стійкої, гнучкої й ефективної банківської інфраструктури - одна з найважливіших (і надзвичайно складних) завдань економічної реформи в Республіці Таджикистан. Особливо важливим бачиться розвиток банківської системи за кордоном, так як саме практика зарубіжних банків зумовлює становлення сучасної вітчизняної банківської системи, наближає її до міжнародних стандартів і, таким чином, обумовлює вихід таджицьких банків на світовий рівень, а значить відновлення і зміцнення довіри з боку іноземних партнерів по відношенню до нашої країни.
Ця курсова робота складається з вступу, двох розділів і висновку. На першому розділі наведені загальні концептуальні основи банківської системи. Друга глава присвячена безпосередньо нашій банківській системі її елементів, взаємозв'язкам, проблемам і перспективам розвитку. Для написання даної курсової роботи були використані книги відомих авторів і новітні дані з сайту Національного Банку Республіки Таджикистан.
ГЛАВА 1.КОНЦЕПТУАЛЬНИЕ ОСНОВИ БАНКІВСЬКОЇ
СИСТЕМИ
1.1. Сутність і поняття банківської системи
Банки, як комерційні підприємства, виникли у зв'язку з потребами відтворення, кругообігу промислового і торгового капіталу. Розкладання натурального господарства, зростання торгівлі та товарного обміну різко підвищили значення грошових розрахунків і кредиту. Перехід до найманої праці в широких масштабах призводив до того, що дедалі більша частина доходів виплачувалася в грошовій формі. Виник регулярний грошовий оборот, організацію і технічне обслуговування якого банки взяли на себе. Банки зосереджують у себе величезні маси позичкового капіталу шляхом залучення вільних грошових коштів фірм і урядових установ, заощаджень і доходів населення і надають їх в позику. У міру зміцнення банків і перетворення їх у самостійну галузь підприємництва вони виступають як сукупний кредитор
Банки - це підприємства, притаманні будь-якій нормально функціонуючої економічної формації, займаються кредитуванням і фінансуванням промисловості і торгівлі за рахунок грошових капіталів, залучених у вигляді внесків і шляхом випуску власних акцій і облігацій.
Найчастіше під словом «система» розуміється склад чого-небудь. Банківська система включає Національний банк, кредитні організації та їх асоціації. Таке тлумачення не випадково («система» від гр. System - ціле, складене з частин, з'єднання). З цього ж припущення про зміст системи виходить і німецьке законодавство, а також деякі німецькі автори. В одному з кращих німецьких підручників «Банківська справа» під редакцією проф. X. Є. Бюшгена наголошується, що банківська система складається з універсальних і спеціалізованих банків, емісійного банку. Національний банк відіграє провідну роль - роль банку банків.
Разом з тим терміни «система» і «банківська система» визначають не тільки склад банків. За змістом поняття «банківська система» більш широке, воно включає:
· Сукупність елементів;
· Достатність елементів, що утворюють певну цілісність;
· Взаємодія елементів.
1.2. Головні складові банківської системи
Елементи банківської системи утворюють єдність, висловлюють при цьому специфіку цілого і виступають носіями його властивостей.
Елементами банківської системи є банки, деякі спеціальні фінансові інститути, що виконують банківські операції, але не мають статусу банку, а також деякі додаткові установи, що утворюють банківську інфраструктуру і забезпечують життєдіяльність кредитних інститутів.
За формою власності виділяють - державні, акціонерні, кооперативні, приватні та змішані банки. Державна форма власності найчастіше відноситься до центральних (національних) банків. Так, наприклад, Капітал Національного Банку Республіки Таджикистан належить державі. Подібна ситуація склалася у центральних банків таких країн, як Німеччина, Франція, Великобританія, Бельгія. Частка держави в капіталі центрального банку Японії становить 50%, інша частина належить банкам, у Швейцарії державі належить. 47% капіталу центрального банку (що залишилися 53% належать кантонам); в Австрії - 50% капіталу Австрійського національного банку володіє держава, іншою половиною - приватні особи. Комерційні банки в ринковому господарстві найчастіше є приватними (по міжнародній термінології поняття приватного банку відноситься не тільки і навіть не стільки до банків, що належить окремим особам, скільки до акціонерним і кооперативним банкам). У централізованій системі господарства комерційні банки, як правило, бувають державними.
За законодавством більшості країн на національних банківських ринках допускається функціонування іноземних банків. У ряді країн (у Франції та ін) діяльність іноземних банків не обмежується.
За правову форму організації банки можна розділити на товариства відкритого та закритого типів обмеженої відповідальності.
За функціональним призначенням банки можна підрозділити на емісійні, депозитні і комерційні.
Емісійними є всі центральні банки, їх класичної операцією виступає випуск готівкових грошей в обіг. Вони не зайняті обслуговуванням індивідуальних клієнтів. Депозитні банки спеціалізуються на акумуляції заощаджень населення. Депозитна операція (прийом вкладів) служить для даних банків основною операцією. Комерційні банки зайняті всіма операціями, дозволеними банківським законодавством. Комерційні банки складають основне ядро другого ярусу банківської системи ринкового господарства.
За характером виконуваних операцій банки поділяються на універсальні і спеціалізовані. Універсальні банки можуть виконувати весь набір банківських послуг, обслуговувати клієнтів незалежно від спрямованості їх діяльності, як фізичних, так і юридичних осіб. У числі спеціалізованих банків знаходяться банки, що спеціалізуються на зовнішньоекономічних операціях, іпотечні банки та ін На відміну від універсальних банків спеціалізовані банки спеціалізуються на певних видах операцій.
Ідея універсальної банківської діяльності розвивалася паралельно з розвитком спеціалізації банківського господарства. Така закономірність розвитку світового банківського співтовариства. Прийнято вважати, що спеціалізація дозволяє банкам підвищувати якість обслуговування клієнтів, знижувати собівартість банківського продукту. Ідея спеціалізації більш характерна для банків США.
Світовий досвід свідчить про те, що банки можуть розвиватися як по лінії універсальності, так і по лінії спеціалізації. В тому і в іншому випадках банки можуть отримати хороший прибуток, і лише клієнти можуть відповісти на питання про те, яка лінія розвитку виявиться кращою.
Види банків можна класифікувати і по обслуговується ними галузях. Це можуть бути банки багатогалузеві і обслуговують переважно одну з галузей чи підгалузей (авіаційну, автомобільну, нафтохімічну промисловість, сільське господарство).
За кількістю філій банки можна розділити на безфіліальні і багатофіліальних.
За сферою обслуговування банки поділяються на регіональні, міжрегіональні, національні, міжнародні.
За масштабами діяльності можна виділити малі, середні, великі банки, банківські консорціуми, міжбанківські об'єднання.
У ряді країн функціонують установи дрібного кредиту. До них відносяться позиково-ощадні банки, будівельно-ощадні каси, кредитна кооперація та ін
Наявність у складі комерційних банків кредитних організацій з невеликим статутним капіталом не зміцнює позиції банківської системи в цілому. Практика показує, що в банків з невеликою капітальною базою більше проблем з ліквідністю, розвитком обсягу операцій. Разом з тим це не означає, що малі банки не повинні працювати на ринку. Навпаки, світова практика показує, що малі банки можуть успішно працювати з малими виробничими структурами (чого уникають великі банки, які воліють працювати з середніми та великими клієнтами). Малі банки, створювані в «складчину» дрібними товаровиробниками, здатні акумулювати ресурси там, куди не проникають банки з великою капітальною базою, часто надають більше фінансової підтримки в розвитку регіонів, дрібного і середнього бізнесу.
У банківській системі діють також банки спеціального призначення та кредитні організації (не банки).
Банки спеціального призначення виконують основні операції по вказівці органів виконавчої влади, є уповноваженими банками, здійснюють фінансування певних державних програм. Поряд з даними операціями уповноважені банки виконують і інші операції, що випливають з їхнього статусу як банку.
Деякі кредитні організації не мають статусу банку, вони виконують лише окремі операції, у зв'язку з чим не отримують від Центрального банку ліцензію на здійснення сукупної банківської діяльності.
До елементів банківської системи відносять і банківську інфраструктуру. У неї входять різного роду підприємства, агентства та служби, які забезпечують життєдіяльність банків. Банківська інфраструктура включає інформаційне, методичне, наукове, кадрове забезпечення, а також засоби зв'язку, комунікації та ін
В умовах ринку банки насамперед потребують широкої та оперативної інформації про стан економіки, її галузях, групах підприємств, окремих підприємствах, що звертаються в банк за кредитом та іншими послугами. Для оцінки кредитоспроможності клієнтів, економічного і ділового ринку, для консультування підприємств і населення, управління майном клієнта банки потребують докладної інформації.
Інформація, необхідна банкам, зазвичай надається спеціальними агенціями - кредит-бюро, в ряді країн відомості, в яких потребують банки, можна почерпнути в численних довідниках (торгових і промислових регістрах), журналах, спеціальних оперативних виданнях, а також запросити в центральному банку, де ведеться картотека клієнтів.
Необхідним компонентом банківської інфраструктури виступає і методичне забезпечення. У силу перехідного періоду, коли старі інструкції колишнього Державного банку СРСР виявилися неприйнятними, повністю пакет нових положень і методичних вказівок ще не укомплектований.
Чи не оформився блоком банківської інфраструктури є також наукове забезпечення. Воно торкається як функціонування банківської системи в цілому, так і окремих банків.
У структурі окремих комерційних банків, як правило, відсутні аналітичні підрозділи, які здійснюють дослідження ринку банківських послуг, ефективність банківських операцій.
Найважливішим елементом банківської інфраструктури виступає кадрове забезпечення. У Таджикистані існує мережа спеціальних вищих навчальних закладів, факультетів, технікумів, в якій готуються кадри фінансово-банківського профілю. Перепідготовка кадрів, підвищення їх кваліфікації зосереджені в різних спеціальних комерційних школах, курсах, а також навчальних центрах, створюваних при великих банках.
Збільшення числа суб'єктів ринкового господарства, обсягу виконуваних банками операцій поставили перед банками і завдання переходу на нові канали зв'язку, більш високого рівня технічного обслуговування при здійсненні банківських операцій. Поступово таджицька банківська система оснащується новими засобами зв'язку, що забезпечують високу швидкість платежів і розрахунків.
Особливим блоком банківської системи служить банківське законодавство, яке покликане регулювати банківську діяльність. У систему банківського законодавства зазвичай також входять закони, що регулюють різні аспекти банківської діяльності, у тому числі кредитну справу, систему електронних платежів, банківську таємницю, банкрутство банків та ін Банківська система не може існувати без банківського ринку. На ньому концентруються банківські ресурси, а також здійснюється торгівля банківським продуктом. В умовах економічної кризи та інфляції акумулювати великі ресурси для значних інвестицій не представляється можливим.
Розвиток нових видів послуг, пов'язаних з кредитними картками, електронними платежами, стримується недостатньо потужною технічною базою таджицьких банків.
1.3. Операції проведені банками
Банківські послуги перш за все можна підрозділити на специфічні та неспецифічні послуги. Специфічними послугами є все те, що випливає зі специфіки діяльності банку як особливого підприємства. До специфічних послуг належать три види. Виконуваних ними операцій:
1) депозитні операції;
2) кредитні операції;
3) розрахункові операції. ХУДЖАНДСКІЙ ФІЛІЯ
ФАКУЛЬТЕТ «ЕКОНОМІКА І БІЗНЕС»
КАФЕДРА «ФІНАНСИ І АУДИТ»Курсова робота
З дисципліни «Гроші, кредит, банки»
На тему: «Банківська система Республіки Таджикистан її елементи і взамосвязі»Виконала: студентка 3 курсу
групи 060600
Охунджонова Ш.
Прийняла: Салімова
Нормоконтроль: к.е.н., доцент Ахмедов У.Х.
Худжанд-2005
ЗМІСТ
Стор.
ВСТУП ................................................. .................................................. ... 3
РОЗДІЛ 1. КОНЦЕПТУАЛЬНІ ОСНОВИ БАНКІВСЬКОЇ
СИСТЕМИ
1.1. Сутність і поняття банківської системи ............................................. .5
1.2. Головні складові банківської системи ........................................ 6
1.3. Операції проведені банками ............................................... .............. 11
РОЗДІЛ 2. БАНКІВСЬКА СИСТЕМА РЕСПУБЛІКИ ТАДЖИКИСТАН
2.1. Загальна інформація про банківську систему
Республіки Таджикистан ................................................ ............................... 18
2.2. Національний банк Республіки Таджикистан ..................................... 27
2.3. Проблеми і перспективи розвитку банківської системи в Таджикистані .......................................... .................................................. ...... 30
Рішення завдання ................................................ ................................................ 33
ВИСНОВОК ................................................. .............................................. 34
СПИСОК ВИКОРИСТАНОЇ ЛІТЕРАТУРИ ....................................... 36
ВСТУП
Банківська система - одна з найважливіших і невід'ємних структур ринкової економіки. Розвиток банків, товарного виробництва і обігу йшов паралельно і тісно перепліталося. При цьому банки, проводячи грошові розрахунки, кредитуючи господарство, виступаючи посередниками у перерозподілі капіталів, істотно підвищують загальну ефективність виробництва, сприяють зростанню продуктивності суспільної праці.
Сучасна банківська система - це найважливіша сфера національного господарства будь-якого розвиненого держави. Її практична роль визначається тим, що вона керує в державі системою платежів і розрахунків; більшу частину своїх комерційних справ здійснює через внески, інвестиції і кредитні операції; поряд з іншими фінансовими посередниками банки направляють заощадження населення до фірм і виробничих структур. Комерційні банки, діючи відповідно до грошово-кредитної політики держави, регулюють рух грошових потоків, впливаючи на швидкість їхнього обігу, емісію, загальну масу, включаючи кількість готівки, що перебувають в обігу. Стабілізація ж зростання грошової маси - це застава зниження темпів інфляції, забезпечення сталості рівня цін, при досягненні якого ринкові відносини впливають на економіку народного господарства найефективнішим чином.
Сучасна банківська система - це сфера різноманітних послуг своїм клієнтам - від традиційних депозитно-позикових і розрахунково-касових операцій, що визначають основу банківської справи, до новітніх форм грошово-кредитних і фінансових інструментів, використовуваних банківськими структурами (лізинг, факторинг, траст і так далі) .
Створення стійкої, гнучкої й ефективної банківської інфраструктури - одна з найважливіших (і надзвичайно складних) завдань економічної реформи в Республіці Таджикистан. Особливо важливим бачиться розвиток банківської системи за кордоном, так як саме практика зарубіжних банків зумовлює становлення сучасної вітчизняної банківської системи, наближає її до міжнародних стандартів і, таким чином, обумовлює вихід таджицьких банків на світовий рівень, а значить відновлення і зміцнення довіри з боку іноземних партнерів по відношенню до нашої країни.
Ця курсова робота складається з вступу, двох розділів і висновку. На першому розділі наведені загальні концептуальні основи банківської системи. Друга глава присвячена безпосередньо нашій банківській системі її елементів, взаємозв'язкам, проблемам і перспективам розвитку. Для написання даної курсової роботи були використані книги відомих авторів і новітні дані з сайту Національного Банку Республіки Таджикистан.
ГЛАВА 1.КОНЦЕПТУАЛЬНИЕ ОСНОВИ БАНКІВСЬКОЇ
СИСТЕМИ
1.1. Сутність і поняття банківської системи
Банки, як комерційні підприємства, виникли у зв'язку з потребами відтворення, кругообігу промислового і торгового капіталу. Розкладання натурального господарства, зростання торгівлі та товарного обміну різко підвищили значення грошових розрахунків і кредиту. Перехід до найманої праці в широких масштабах призводив до того, що дедалі більша частина доходів виплачувалася в грошовій формі. Виник регулярний грошовий оборот, організацію і технічне обслуговування якого банки взяли на себе. Банки зосереджують у себе величезні маси позичкового капіталу шляхом залучення вільних грошових коштів фірм і урядових установ, заощаджень і доходів населення і надають їх в позику. У міру зміцнення банків і перетворення їх у самостійну галузь підприємництва вони виступають як сукупний кредитор
Банки - це підприємства, притаманні будь-якій нормально функціонуючої економічної формації, займаються кредитуванням і фінансуванням промисловості і торгівлі за рахунок грошових капіталів, залучених у вигляді внесків і шляхом випуску власних акцій і облігацій.
Найчастіше під словом «система» розуміється склад чого-небудь. Банківська система включає Національний банк, кредитні організації та їх асоціації. Таке тлумачення не випадково («система» від гр. System - ціле, складене з частин, з'єднання). З цього ж припущення про зміст системи виходить і німецьке законодавство, а також деякі німецькі автори. В одному з кращих німецьких підручників «Банківська справа» під редакцією проф. X. Є. Бюшгена наголошується, що банківська система складається з універсальних і спеціалізованих банків, емісійного банку. Національний банк відіграє провідну роль - роль банку банків.
Разом з тим терміни «система» і «банківська система» визначають не тільки склад банків. За змістом поняття «банківська система» більш широке, воно включає:
· Сукупність елементів;
· Достатність елементів, що утворюють певну цілісність;
· Взаємодія елементів.
1.2. Головні складові банківської системи
Елементи банківської системи утворюють єдність, висловлюють при цьому специфіку цілого і виступають носіями його властивостей.
Елементами банківської системи є банки, деякі спеціальні фінансові інститути, що виконують банківські операції, але не мають статусу банку, а також деякі додаткові установи, що утворюють банківську інфраструктуру і забезпечують життєдіяльність кредитних інститутів.
За формою власності виділяють - державні, акціонерні, кооперативні, приватні та змішані банки. Державна форма власності найчастіше відноситься до центральних (національних) банків. Так, наприклад, Капітал Національного Банку Республіки Таджикистан належить державі. Подібна ситуація склалася у центральних банків таких країн, як Німеччина, Франція, Великобританія, Бельгія. Частка держави в капіталі центрального банку Японії становить 50%, інша частина належить банкам, у Швейцарії державі належить. 47% капіталу центрального банку (що залишилися 53% належать кантонам); в Австрії - 50% капіталу Австрійського національного банку володіє держава, іншою половиною - приватні особи. Комерційні банки в ринковому господарстві найчастіше є приватними (по міжнародній термінології поняття приватного банку відноситься не тільки і навіть не стільки до банків, що належить окремим особам, скільки до акціонерним і кооперативним банкам). У централізованій системі господарства комерційні банки, як правило, бувають державними.
За законодавством більшості країн на національних банківських ринках допускається функціонування іноземних банків. У ряді країн (у Франції та ін) діяльність іноземних банків не обмежується.
За правову форму організації банки можна розділити на товариства відкритого та закритого типів обмеженої відповідальності.
За функціональним призначенням банки можна підрозділити на емісійні, депозитні і комерційні.
Емісійними є всі центральні банки, їх класичної операцією виступає випуск готівкових грошей в обіг. Вони не зайняті обслуговуванням індивідуальних клієнтів. Депозитні банки спеціалізуються на акумуляції заощаджень населення. Депозитна операція (прийом вкладів) служить для даних банків основною операцією. Комерційні банки зайняті всіма операціями, дозволеними банківським законодавством. Комерційні банки складають основне ядро другого ярусу банківської системи ринкового господарства.
За характером виконуваних операцій банки поділяються на універсальні і спеціалізовані. Універсальні банки можуть виконувати весь набір банківських послуг, обслуговувати клієнтів незалежно від спрямованості їх діяльності, як фізичних, так і юридичних осіб. У числі спеціалізованих банків знаходяться банки, що спеціалізуються на зовнішньоекономічних операціях, іпотечні банки та ін На відміну від універсальних банків спеціалізовані банки спеціалізуються на певних видах операцій.
Ідея універсальної банківської діяльності розвивалася паралельно з розвитком спеціалізації банківського господарства. Така закономірність розвитку світового банківського співтовариства. Прийнято вважати, що спеціалізація дозволяє банкам підвищувати якість обслуговування клієнтів, знижувати собівартість банківського продукту. Ідея спеціалізації більш характерна для банків США.
Світовий досвід свідчить про те, що банки можуть розвиватися як по лінії універсальності, так і по лінії спеціалізації. В тому і в іншому випадках банки можуть отримати хороший прибуток, і лише клієнти можуть відповісти на питання про те, яка лінія розвитку виявиться кращою.
Види банків можна класифікувати і по обслуговується ними галузях. Це можуть бути банки багатогалузеві і обслуговують переважно одну з галузей чи підгалузей (авіаційну, автомобільну, нафтохімічну промисловість, сільське господарство).
За кількістю філій банки можна розділити на безфіліальні і багатофіліальних.
За сферою обслуговування банки поділяються на регіональні, міжрегіональні, національні, міжнародні.
За масштабами діяльності можна виділити малі, середні, великі банки, банківські консорціуми, міжбанківські об'єднання.
У ряді країн функціонують установи дрібного кредиту. До них відносяться позиково-ощадні банки, будівельно-ощадні каси, кредитна кооперація та ін
Наявність у складі комерційних банків кредитних організацій з невеликим статутним капіталом не зміцнює позиції банківської системи в цілому. Практика показує, що в банків з невеликою капітальною базою більше проблем з ліквідністю, розвитком обсягу операцій. Разом з тим це не означає, що малі банки не повинні працювати на ринку. Навпаки, світова практика показує, що малі банки можуть успішно працювати з малими виробничими структурами (чого уникають великі банки, які воліють працювати з середніми та великими клієнтами). Малі банки, створювані в «складчину» дрібними товаровиробниками, здатні акумулювати ресурси там, куди не проникають банки з великою капітальною базою, часто надають більше фінансової підтримки в розвитку регіонів, дрібного і середнього бізнесу.
У банківській системі діють також банки спеціального призначення та кредитні організації (не банки).
Банки спеціального призначення виконують основні операції по вказівці органів виконавчої влади, є уповноваженими банками, здійснюють фінансування певних державних програм. Поряд з даними операціями уповноважені банки виконують і інші операції, що випливають з їхнього статусу як банку.
Деякі кредитні організації не мають статусу банку, вони виконують лише окремі операції, у зв'язку з чим не отримують від Центрального банку ліцензію на здійснення сукупної банківської діяльності.
До елементів банківської системи відносять і банківську інфраструктуру. У неї входять різного роду підприємства, агентства та служби, які забезпечують життєдіяльність банків. Банківська інфраструктура включає інформаційне, методичне, наукове, кадрове забезпечення, а також засоби зв'язку, комунікації та ін
В умовах ринку банки насамперед потребують широкої та оперативної інформації про стан економіки, її галузях, групах підприємств, окремих підприємствах, що звертаються в банк за кредитом та іншими послугами. Для оцінки кредитоспроможності клієнтів, економічного і ділового ринку, для консультування підприємств і населення, управління майном клієнта банки потребують докладної інформації.
Інформація, необхідна банкам, зазвичай надається спеціальними агенціями - кредит-бюро, в ряді країн відомості, в яких потребують банки, можна почерпнути в численних довідниках (торгових і промислових регістрах), журналах, спеціальних оперативних виданнях, а також запросити в центральному банку, де ведеться картотека клієнтів.
Необхідним компонентом банківської інфраструктури виступає і методичне забезпечення. У силу перехідного періоду, коли старі інструкції колишнього Державного банку СРСР виявилися неприйнятними, повністю пакет нових положень і методичних вказівок ще не укомплектований.
Чи не оформився блоком банківської інфраструктури є також наукове забезпечення. Воно торкається як функціонування банківської системи в цілому, так і окремих банків.
У структурі окремих комерційних банків, як правило, відсутні аналітичні підрозділи, які здійснюють дослідження ринку банківських послуг, ефективність банківських операцій.
Найважливішим елементом банківської інфраструктури виступає кадрове забезпечення. У Таджикистані існує мережа спеціальних вищих навчальних закладів, факультетів, технікумів, в якій готуються кадри фінансово-банківського профілю. Перепідготовка кадрів, підвищення їх кваліфікації зосереджені в різних спеціальних комерційних школах, курсах, а також навчальних центрах, створюваних при великих банках.
Збільшення числа суб'єктів ринкового господарства, обсягу виконуваних банками операцій поставили перед банками і завдання переходу на нові канали зв'язку, більш високого рівня технічного обслуговування при здійсненні банківських операцій. Поступово таджицька банківська система оснащується новими засобами зв'язку, що забезпечують високу швидкість платежів і розрахунків.
Особливим блоком банківської системи служить банківське законодавство, яке покликане регулювати банківську діяльність. У систему банківського законодавства зазвичай також входять закони, що регулюють різні аспекти банківської діяльності, у тому числі кредитну справу, систему електронних платежів, банківську таємницю, банкрутство банків та ін Банківська система не може існувати без банківського ринку. На ньому концентруються банківські ресурси, а також здійснюється торгівля банківським продуктом. В умовах економічної кризи та інфляції акумулювати великі ресурси для значних інвестицій не представляється можливим.
Розвиток нових видів послуг, пов'язаних з кредитними картками, електронними платежами, стримується недостатньо потужною технічною базою таджицьких банків.
1.3. Операції проведені банками
Банківські послуги перш за все можна підрозділити на специфічні та неспецифічні послуги. Специфічними послугами є все те, що випливає зі специфіки діяльності банку як особливого підприємства. До специфічних послуг належать три види. Виконуваних ними операцій:
1) депозитні операції;
2) кредитні операції;
Депозитні операції пов'язані з приміщенням грошових коштів клієнтів у банк у вклади (депозити). Історично даної операції передувала сохранная операція, коли люди поміщали свої цінності на збереження в банки, щоб забезпечити надійність і безпеку заощаджень. У подальшому збереження грошових коштів стала переростати в схоронність від знецінення. Люди стали розміщувати свої грошові ресурси в банк не тільки як у найбільш зручне, безпечне місце, а й з метою отримання доходу, їх збереження від знецінення, інфляції. За приміщення грошей на депозит клієнти банку отримують позичковий відсоток.
Кредитна операція є основною операцією банку. Не випадково банк іноді називають великим кредитною установою. І це дійсно так: у загальній сумі активів банку основна питома вага становлять кредитні операції. Частіше за все за рахунок кредитування клієнтів банк одержує і більшу частину доходу. У сучасній структурі банківських операцій кредитна операція однак не є основною. У силу економічної кризи, інфляції і, отже, більш високого ризику комерційних банки воліють займатися не стільки кредитуванням, скільки іншими більш дохідними і менш ризикованими операціями (наприклад, валютними операціями).
Розрахункові операції, які виробляє банк, можуть здійснюватися як у безготівковій, так і в готівковій формі. За дорученням клієнтів банки можуть відкривати різні рахунки, з яких виробляються платежі, пов'язані з купівлею або продажем товаро-матеріальних цінностей, виплатою заробітної плати, перерахуванням податків, зборів та інших не менш важливих платежів. При розрахунках банк виступає посередником між продавцями і покупцями, між підприємствами, податковими органами, населенням, бюджетом. При виробництві розрахунків банки використовують різне сучасне устаткування, що забезпечує швидку зв'язок і технічну обробку документації надходить в банк.
Розглянуті три типи банківських операцій називають традиційними банківськими операціями. Відтінок традиційності вони набувають насамперед у тому сенсі, що історично, впродовж тривалого часу переходять як спадщина від одного покоління банків до іншого. Можна сказати, що ці операції є найдавнішими: їх виконували "старі" банківські установи, що виконують і сучасні великі і малі банки.
Але справа не тільки в цьому. Відтінок традиційності дані операції набувають і в тому сенсі, що створюють умови збереження статусу банку. Банками є не взагалі ті чи інші підприємства або організації, які приймають внески, видають кредити, або здійснюють розрахунки між різними юридичними і фізичними особами. На практиці досить часто можна зустріти фонди, які приймають внески на певний термін і під певний відсоток, але від цього вони не стають банками. Відомо, наприклад, що кредити можуть надаватися також торговими організаціями, взагалі всіма суб'єктами, у яких є вільні грошові кошти, але від цього вони також не перетворюються в банки, а зберігають свій основний статус (положення). Пошта проводить платежі за дорученням клієнта, але не дивлячись на розрахункові операції, які вона виконує, залишається поштою, а не перетворюється в банк.
До розряду традиційних банківських операцій можна віднести і касові операції. У сучасному законодавстві вони не включені до складу базових операцій, з яких складається банк, проте за своїм призначенням вони відображають суть банківської діяльності. Важко собі уявити, що банк займаючись депозитами, здійснюючи кредитування і розрахунки, не веде касових операцій.
Проміжне положення між традиційними і нетрадиційними операціями займають додаткові операції. До їх складу входять валютні операції, операції з цінними паперами, операції із золотом, дорогоцінними металами і злитками. Ці операції банки можуть і не виконувати.
До складу нетрадиційних банківських послуг входять всі інші послуги. Їх досить багато, в тому числі:
· Посередницькі послуги;
· Послуги, спрямовані на розвиток підприємства (впровадження на біржу, розміщення акцій, юридична допомога, інформаційні послуги тощо);
· Надання гарантій та поручительств;
· Довірчі операції (включаючи консультації і допомогу в управлінні власністю за дорученням клієнта);
· Бухгалтерська допомога підприємствам;
· Представлення клієнтських інтересів у судових органах;
· Послуги з надання сейфів;
· Туристські послуги та ін
Банкам заборонено займатися виробничою і торговою діяльністю, а також страхуванням.
Відповідно до розглянутої класифікацією і в залежності від суб'єктів одержання послуги надаються як юридичним, так і фізичним особам. Практично набір послуг тим і іншим особам може бути в тих чи інших банках однаковий, неоднаковим може виявитися тільки їх обсяг. У зведеному переліку послуг таджицьких комерційних банків послуги, що надаються населенню, займають поки незначну питому вагу, їм ще належить збільшити кількість видів операцій для фізичних осіб (у тому числі зі здійснення платежів, кредитування виробничих і споживчих потреб, прийому вкладів та ін.)
Оскільки банки акумулюють вільні грошові кошти та їх перерозподіляють, направляють на поворотній основі нужденним господарським організаціям, банківські послуги можуть здійснюватися у формі як пасивних, так і активних операцій. За допомогою пасивних операцій банки формують свої ресурси (наприклад, за рахунок депозитів, продажу сертифікатів, кредитів, отриманих у інших банків, тощо). Здійснюючи активні операції, банки розміщують залучені та власні ресурси на потреби різних господарських організацій і населення.
Залежно від плати за надання банківські послуги поділяються на платні і безкоштовні послуги. Це однак не означає, що якийсь певний тип послуг повністю є платним або безкоштовним. Справа банку визначити, за який різновид, наприклад, розрахункових операцій необхідно стягувати плату з клієнтів, а за яку - плату не встановлювати. З міркувань окремі операції у складі розрахункових, кредитних і депозитних можуть здійснюватися безкоштовно.
По відношенню до плати за послуги і, отже, до доходів банку можуть бути застосовані й інші, більш детальні ознаки. Нерідко виділяються банківські послуги, які дають і не приносять банківський дохід, дорогі і дешеві послуги. Так, більшість активних операцій дозволяє банку отримати дохід, у той час як його пасивні операції передбачають виплату відсотків за певними видами вкладів. Деякі банківські послуги вимагають великих витрат праці, тому їх ціна дорожче. Наприклад, обробка акредитива коштує в банку дорожче, ніж звичайний переказ грошей за платіжним дорученням клієнта.
Залежно від зв'язку з рухом матеріального продукту банківські послуги поділяються на два види:
1) послуги пов'язані з його рухом;
2) чисті послуги.
Оскільки банки своїми грошовими операціями обслуговують головним чином рух матеріального продукту, їх основна частина безперечно належить до першого виду послуг. Сприяючи просуванню товарів, дані послуги банку (такі як, наприклад, послуги підприємствам транспорту, зв'язку, торгівлі) створюють нову додаткову вартість. Чисті послуги надаються організаціям, зайнятим безпосередньо матеріальним виробництвом, а також окремим громадянам для задоволення їхніх особистих потреб.
Як зазначалося, продуктом банку є різного роду послуги. На відміну, приміром, від продукту промислового підприємства банківський продукт не виглядає часто як щось матеріальне, речове. Кредити та розрахунки здійснюються в порядку записів по рахунках, у безготівковій грошовій формі. Тому на відміну від галузей матеріального виробництва, де продукт набуває конкретної товарну форму, банківський продукт не можна складувати, виробляти про запас.
Найважливішим властивістю банківських послуг є їх продуктивний характер. Вже в такій найпростішої Формі, як прийом від населення і підприємств у внески, укладений величезний продуктивний сенс. Банк просто збирає гроші - він перетворює "непрацюючі", невикористовувані грошові ресурси в працюючі активи. У рівній мірі це відноситься до кредитів, що надаються підприємствам та організаціям на розвиток своєї виробничої та фінансової діяльності. Так чи інакше банківські операції обслуговуючи господарську діяльність своїх клієнтів, сприяють розвитку і прискоренню виробництва.
Характерною властивістю банківських послуг є і те, що їх об'єктом виступають не просто гроші, що переміщуються у величезних сумах з допомогою каналів банківської зв'язку з одного рахунку на інший, з одного регіону (підприємства, сектора економіки) в іншій. Рух по рахунках підприємств - це переважно рух капіталів у грошовій формі.
Властивість банківських послуг полягає в тому, що вони охоплюють як активні, так і пасивні операції. Приймаючи вклади і "здійснюючи тим самим пасивні операції, банки дають можливість своїм клієнтам не тільки зберігати грошові кошти в безпечному місці, але і отримати певний дохід у вигляді відсотків за депозитами. Розміщуючи акції клієнтів, надаючи їм позичку, виконуючи валютні та інші активні операції, банки надають істотні послуги господарствам, сприяють просуванню товарних мас, купівлі-продажу товарів, економії суспільних витрат.
Операції, що виконуються банками, можуть здійснювати й інші підприємства та організації. Вони не є монополією тільки банку. Це відноситься не тільки до традиційних банківських операцій, але і особливо до інших послуг. Відомо, наприклад, що бухгалтерську допомогу, консультації, різні посередницькі послуги, оренду сейфів і інші послуги можуть надавати спеціальні підприємства та агентства. Можна тому також зауважити, що банки, будучи великими кредитними інститутами, можуть виконувати небанківські операції - операції, які традиційно виконують інші господарюючі суб'єкти.
Таке положення пов'язане з тим, що на ринку банківських послуг в умовах ринкового господарства виникає серйозна конкуренція. Поява на ринку нових продавців банківських послуг (торговельні організації, фінансово-промислові компанії, різні агентства і т.д.), часто скорочує можливість розширення найбільш прибуткових операцій, змушує банки шукати нові джерела доходів. Саме тому особливо швидко за останні роки стали розвиватися не чисто банківські операції, а інші нетрадиційні для банку послуги.
Еволюція стандартного набору банківських послуг така, що поступово під впливом багатьох факторів (не тільки конкуренції, але й освоєння нової технології, винаходи нового банківського продукту та ін) на ринку відбувається як зростання їх обсягу, так і розширення їх складу. Особливо це помітно в роботі комерційних банків. Ще кілька років тому вітчизняні банки не працювали з сертифікатами, векселями, кредитними картками, в їх професійному лексиконі не вживалися такі поняття, як факторинг, лізинг, контокоррент, опціон, банкомат і ін І це зрозуміло, тому що банк працює в умовах централізованої розподільчої системи, коли ряд послуг був просто не потрібен. Ринок пред'явив нові вимоги до роботи: банки були змушені освоювати новітні операції, в яких зацікавлений їхній клієнт. На жаль, відразу освоїти всі ці послуги не можуть. Минуло не так мало часу, банки ще не накопичили достатнього досвіду. Ряд операцій не отримує розвитку через сильну інфляції недостатності сучасних засобів зв'язку. Не можна не враховувати й того, що банки ще не володіють необхідними знаннями про новітні послуги, їм ще належить навчити свій персонал техніці їх надання.
Поступово, однак, новітні технології нові операції стають надбанням банків. Крім традиційних банківських операцій вони починають надавати більш широкий набір своїх послуг. У цілому можна сказати, що в банківському секторі економіки намітилася тенденція до універсальної діяльності, універсалізації банківських послуг.
Комплексне банківське обслуговування може, однак, прийти не відразу. Для цього банкам належить вирішити ряд проблем, які були згадані вище. Важливо, щоб банки правильно визначили своє місце на ринку, оцінили свої фінансові, кадрові та виробничі можливості. Іноді не обов'язково прагнути до надання всього набору послуг. Навпаки, для того чи іншого банку виявиться більш раціональним сконцентрованим на якихось певних операціях. Спеціалізація банку на їх виконанні може виявитися для нього більш ефективним напрямком розвитку, дозволить скоротити витрати на проведення операцій і, в кінцевому рахунку, збільшити їх прибутковість.
РОЗДІЛ 2. Банківських СИСТЕМА РЕСПУБЛІКИ ТАДЖИКИСТАН
2.1. Загальна інформація про банківську систему Республіки Таджикистан
У Республіці Таджикистан, станом на 1 січня 2004 року, функціонують 13 банків, одна філія іноземного банку і 4 небанківських фінансових організації. У порівнянні з 1 січня 2003 року кількість діючих банків не змінилося, а небанківських фінансових організацій збільшилася на 1 одиницю, у зв'язку з початком діяльності КТОО "Фінансування торгівлі".
2003 Правління Національного банку Таджикистану дало дозвіл на відкриття двох банків і двох небанківських фінансових організацій. ЗАТ "Спільний Таджицько-Бахрейнський Інвестиційний банк" затверджено Постановою Правління НБТ від 16.09.2003 року № 184 та став функціонувати з листопада 2003 року. ЗАТ "Перший Мікрофінансовий Банк" (Постанова Правління НБТ від 14.05.2003 р. № 67), а також дві небанківські фінансові організації - ЗАТ НФО "кредітінвест" (Постанова Правління НБТ від 13.06.2003 р. № 94-1) і ЗАТ НФО "Зіроат" (Постанова Правління НБТ від 10.09.2003 р. № 174), пройшли реєстрацію в Мін'юсті РТ, але в банківську систему не були включені, через відсутність проведених ними банківських операцій.
Чотири банку - КБ "Текстінвест-банк", КБ "Душанбе", ККУБ "Айем" і ЗАТ "Сомон-банк" - знаходяться на стадії ліквідації. За звітний період з 1 січня 2003 року по 1 січня 2004 року тільки в одного банку ЗАТ "Сомон-банк" відкликана ліцензія на проведення банківських операцій, у зв'язку з його добровільною ліквідацією (Постанова Правління НБТ від 29.12.2003 р. № 287).
Протягом звітного року було відкрито 3 філії: по одному - у ВАТ "Тоджіксодіротбонк", у АТЗТ "Кафолатбанк" і у ТАК ПБРР "Таджпромбанк". Але в порівнянні з 1 січня 2003 року загальна кількість філій, у діючих банків, зменшилася на 1 одиницю, з-за ліквідацію ЗАТ "Сомон-банк".
Постановою Уряду Республіки Таджикистан від 10 травня 2003 року № 200 внесено зміни та доповнення до Статуту Державного ощадного банку Республіки Таджикистан "Амонатбонк", зокрема, 69 уповноважених пунктів повинні бути перетворені у філії, а 5 філій у відділення. Дані зміни не відображені в банківській системі, так як філії та відділення до цих пір не пройшли реєстрацію в Мін'юсті РТ.
13 банків, що діють на території Республіки Таджикистан за станом на 1 січня 2004 року, за характером власності поділяються на:
- 1 державний банк;
- 9 акціонерних банків;
- 3 спільних банку.
Статутний капітал в цілому, по 13 банкам, одному філії іноземного банку і 4-м небанківським фінансовим організаціям, станом на 1 січня 2004 року по формам власності виглядає наступним чином:
1. Державна - 8573579 сомоні або 11,9%,
2. Комерційна - 21142193 сомоні або 29,3%,
3. Фізичні особи - 38526694 сомоні або 53,31%,
4. Інші - 4024267 сомоні або 5,57%.
Слід зазначити, що у Державного ощадного банку Республіки Таджикистан "Амонатбонк" та Філії банку "Тіджорат" Ісламської Республіки Іран в м. Душанбе статутний капітал 100% належить державі.
За звітний рік зросла частка участі фізичних осіб у статутному капіталі комерційних банків на 30482298 сомоні або на 42,2%. Збільшення відбулося через легалізації грошових коштів населенням Республіки Таджикистан (Закон Республіки Таджикистан "Про амністію громадян Республіки Таджикистан, у зв'язку з легалізацією ними грошових коштів"). За звітний рік з 1 січня 2003 року по 1 січня 2004 року, всі банки і небанківські фінансові організації дотримувалися граничний розмір не грошової частини статутного капіталу, який становить 20% від статутного капіталу банків. Станом на 1 січня 2004 року грошова частина статутного капіталу банків і небанківських фінансових організацій склала 69893984 сомоні, а не грошова частина - 2372749 сомоні, або 96,7% і 3,3% відповідно. У цілому, по банківській системі за минулий рік, грошова частина статутного капіталу банків збільшилася, а не грошова частина, відповідно, зменшилася, на 2,1%. Грошова частина статутного капіталу банків поповнювалася за рахунок внесків засновників і акціонерів банків та НФО, а також за рахунок реалізації акцій банків.
За звітний період з 1 січня 2003 року по 1 січня 2004 року, три комерційні банки збільшили розмір оголошеного статутного капіталу - ВАТ "Агроінвестбанк" до 15 мільйонів сомоні, ВАТ "Оріенбанк" до 8 млн сомоні, ВАТ "Банк есхато" до 10 000 000 сомоні, а два банки (ГСБ РТ "Амонатбонк" та філія банку "Тіджорат" ІРІ в м. Душанбе) збільшили свій капітал до мінімального розміру, встановленого Національним банком Таджикистану (4140000 сомоні). Угруповання банків по сформованому статутного капіталу, з урахуванням філії банку "Тіджорат" ІРІ в м. Душанбе і 4-х небанківських фінансових організацій, за станом на 1 січня 2004 року, виглядає таким чином:
Таблиця 2.1.
Продовження таблиці 2.1.
Згідно пункту 1 Розділу I Інструкції № 79 "Про порядок регулювання діяльності кредитних організацій", для діючих банків мінімальний розмір загального капіталу з 1 січня 2003 року визначено в сумі еквівалентній 1,5 млн. доларів США, що склало 4140000 сомоні, який був дотриманий з боку 7 банків і 1 іноземної філії: ВАТ "Агроінвестбанк"; ВАТ "Оріенбанк"; ГСБ РТ "Амонатбонк"; ВАТ "Тољіксодіротбонк"; ТАК ПБРР "Таджпромбанк"; ВАТ "Банк есхато"; ЗАТ "СТБ-ІНВЕСТБАНК" та Філії банку "Тіджорат" ІРІ в м. Душанбе, що на 2 одиниці більше в порівнянні з попереднім звітним періодом.
Даний норматив не виконали наступні банки, тобто оплачений загальний капітал склав за:
1. ВАТ "Сохібкорбанк" - 772 038 сомоні;
2. СІ "Центрально-Азіатський Банк" - 4001007 сомоні;
3. АТЗТ "Кафолатбанк" - 3878620 сомоні;
4. ВАТ "Худжандбанк" - 1078619 сомоні;
5. ЗАТ "ІСТ-КРЕДИТ БАНК" - 4043608 сомоні;
6. АТЗТ "Банк Олімп" - 2953975 сомоні;
7. ЗАТ "Сомон-банк" - 64 800 сомоні.
Угруповання банків за загальним капіталу, з урахуванням філії банку "Тіджорат" ІРІ в м. Душанбе і 4-х небанківських фінансових організацій, за станом на 1 січня 2004 року, виглядає так:
Таблиця 2.2.
Постановою Уряду Республіки Таджикистан від 10 травня 2003 року № 206, було встановлено розмір участі іноземного капіталу в банківській системі Республіки Таджикистан - 35%, який дотримувався протягом усього звітного року.
Одночасно з цим, відповідно до пункту 3 Матриці заходів в рамках програми Уряду Республіки Таджикистан від 19 травня 2003 року, за механізмом фінансування на меті скорочення бідності і сприяння економічному зростанню, Правління Національного банку Таджикистану своїм рішенням від 12 липня 2003 року № 115, дозволило банкам і небанківським фінансовим організаціям формувати статутний капітал до 50%, за рахунок продажу своїх акцій в іноземній валюті.
За звітний період з 1 січня 2003 року по 1 січня 2004 року, у групі банків, що мають статутний капітал за участю іноземного капіталу, що складається з 6-ти банків і філії іноземного банку, відбулися зміни у складі групи. До цієї групи увійшли два нових банки: один спільний - ЗАТ "Спільний Таджицько-Бахрейнський Інвестиційний банк" з питомою вагою іноземного капіталу - 7570500 сомоні, або $ 2 450 000, що відповідає 81,6 відсоткам до статутного капіталу банку, і один іноземний - ЗАТ "Перший Мікрофінансовий Банк", який поки не функціонує. Одночасно з цим, з групи був виключений ВАТ "Агроінвестбанк", у зв'язку з виходом зі складу акціонерів фірми "Пауль Рейнхард-АГ", зі своїм внеском 1244100 сомоні або $ 1 650.
Станом на 1 січня 2004 року сформовані статутний капітал банків по банківській системі, в цілому, склав 69910934 сомоні, а питома вага іноземного капіталу в ньому - 17439340 сомоні, або 24,9%. По відношенню до оголошеного статутного капіталу банків - 128 663 440 сомоні, питома вага іноземного капіталу, відповідно, становить 13,6%.
Таблиця 2.1.
| 1. | від 100 до 500 тис. сомоні - Кількість - Питома вага | 270 410 1 0,4% |
| 2. | від 500 тис. до 1 млн.сомоні - Кількість - Питома вага | 2 085 389 3 2,9% |
| 3. | від 1 до 2 млн.сомоні - Кількість - Питома вага | 1 039 073 1 1,4% |
| 4. | від 2 до 3 млн.сомоні - Кількість - Питома вага | 2 699 181 1 3,7% |
| 5. | від 3 до 4 млн.сомоні - Кількість - Питома вага | 20 452 479 6 28,3% |
| 6. | від 4 млн.сомоні і вище - Кількість - Питома вага | 45 720 201 6 63,3% |
Даний норматив не виконали наступні банки, тобто оплачений загальний капітал склав за:
1. ВАТ "Сохібкорбанк" - 772 038 сомоні;
2. СІ "Центрально-Азіатський Банк" - 4001007 сомоні;
3. АТЗТ "Кафолатбанк" - 3878620 сомоні;
4. ВАТ "Худжандбанк" - 1078619 сомоні;
5. ЗАТ "ІСТ-КРЕДИТ БАНК" - 4043608 сомоні;
6. АТЗТ "Банк Олімп" - 2953975 сомоні;
7. ЗАТ "Сомон-банк" - 64 800 сомоні.
Угруповання банків за загальним капіталу, з урахуванням філії банку "Тіджорат" ІРІ в м. Душанбе і 4-х небанківських фінансових організацій, за станом на 1 січня 2004 року, виглядає так:
Таблиця 2.2.
| 1. | Від 100 до 500 тис. сомоні - Кількість - Питома вага | -103976938 Два -746,1% |
| 2. | Від 500 тис. до 1 млн.сомоні - Кількість - Питома вага | 2 909 575 4 20,9% |
| 3. | Від 1 до 2 млн.сомоні - Кількість - Питома вага | 1 078 619 1 7,7% |
| 4. | Від 2 до 3 млн.сомоні - Кількість - Питома вага | 2 953 975 1 21, 2% |
| 5. | від 3 до 4 млн.сомоні - Кількість - Питома вага | 3 878 620 1 27,8% |
| 6. | від 4 млн.сомоні і вище - Кількість - Питома вага | 79 220 241 9 568, 5% |
Одночасно з цим, відповідно до пункту 3 Матриці заходів в рамках програми Уряду Республіки Таджикистан від 19 травня 2003 року, за механізмом фінансування на меті скорочення бідності і сприяння економічному зростанню, Правління Національного банку Таджикистану своїм рішенням від 12 липня 2003 року № 115, дозволило банкам і небанківським фінансовим організаціям формувати статутний капітал до 50%, за рахунок продажу своїх акцій в іноземній валюті.
За звітний період з 1 січня 2003 року по 1 січня 2004 року, у групі банків, що мають статутний капітал за участю іноземного капіталу, що складається з 6-ти банків і філії іноземного банку, відбулися зміни у складі групи. До цієї групи увійшли два нових банки: один спільний - ЗАТ "Спільний Таджицько-Бахрейнський Інвестиційний банк" з питомою вагою іноземного капіталу - 7570500 сомоні, або $ 2 450 000, що відповідає 81,6 відсоткам до статутного капіталу банку, і один іноземний - ЗАТ "Перший Мікрофінансовий Банк", який поки не функціонує. Одночасно з цим, з групи був виключений ВАТ "Агроінвестбанк", у зв'язку з виходом зі складу акціонерів фірми "Пауль Рейнхард-АГ", зі своїм внеском 1244100 сомоні або $ 1 650.
Станом на 1 січня 2004 року сформовані статутний капітал банків по банківській системі, в цілому, склав 69910934 сомоні, а питома вага іноземного капіталу в ньому - 17439340 сомоні, або 24,9%. По відношенню до оголошеного статутного капіталу банків - 128 663 440 сомоні, питома вага іноземного капіталу, відповідно, становить 13,6%.
Таблиця 2.3.
ОСНОВНІ ПОКАЗНИКИ БАНКІВСЬКОЇ СИСТЕМИ
Продовження таблиці 2.3.
ОСНОВНІ ПОКАЗНИКИ БАНКІВСЬКОЇ СИСТЕМИ
| Найменування кредитних організацій | Кількість філій | Кількість відділень | Оголошена сума статутного капіталу | Сплачена сума статутного капіталу | У% до оголошеного капіталу | Загальний капітал |
| Банки | ||||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
| ВАТ "Агроінвестбанк" | 4 | 57 | 15 000 000 | 15 000 000 | 100,0 | 22 025 253 |
| ВАТ "Оріенбанк" | 30 | - | 60 000 000 | 24 000 000 | 40,0 | 34 029 767 |
| ГСБ РТ "Амонатбонк" | 5 | 69 | Cmin * | 4 501 511 | - | 5 050 070 |
| ВАТ "Точіксодіротбонк" | 7 | - | 14 912 600 | 11 729 517 | 78,7 | 18 610 609 |
| ТАК ПБРР "Таджпромбанк" | 11 | - | 300 000 | 300 000 | 100,0 | 23 547 452 |
| ВАТ "Сохібкорбанк" | 1 | - | 10 250 000 | 4 113 363 | 40,1 | 5 426 947 |
| АТЗТ "Кафолатбанк" | 3 | - | 6 300 000 | 3 952 097 | 62,7 | 2 615 605 |
| ВАТ "Бонк есхато" | 1 | - | 10 000 000 | 3 323 773 | 33,2 | 7 504 922 |
| Філія банку "Тіджорат" Ісламської Республіки Іран | - | - | Cmin * | 4 624 926 | - | 4 742 008 |
| АТЗТ "Банк Олімп" | 1 | - | 6 000 000 | 4 850 159 | 80,8 | 4 685 222 |
| ЗАТ "СТБ-ІНВЕСТБАНК" | - | - | 15 450 000 | 9 312 161 | 60,3 | 9 255 009 |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
| ЗАТ "Перший Мікрофінансовий Банк" | - | - | 10 000 000 | 10 000 000 | 100,0 | 9 084 094 |
| Разом: | 63 | 126 | 148 212 600 | 95 707 507 | - | 146 576 958 |
| Кредитні товариства | ||||||
| ЗАТ "КО" Фонон "" | - | - | 1 500 000 | 1 500 500 | 100,0 | 1 679 196 |
| КТОО "Дехкон" | - | - | 697 698 | 657 199 | 94,2 | 374 852 |
| ЗАТ КТ "Ганчина" | - | - | 800 000 | 800 000 | 100,0 | 978 883 |
| КТОО "Фінансування торгівлі" | - | - | 804 000 | 671 282 | 83,5 | 743 646 |
| Зако "Капітал +" | - | - | 2 000 000 | 980 575 | 49,0 | 958 568 |
| Разом: | - | - | 5 801 698 | 4 609 056 | - | 4 735 145 |
| Банківські фінансові організації | ||||||
| ЗАТ НФО "кредітінвест" | - | - | 927 000 | 927 000 | 100,0 | - |
| ЗАТ НФО "Зіроат" | - | - | 1 000 | 1 000 | 100,0 | - |
| ЗАТ НФО "Бархак" | - | - | 2 000 | 2 300 | 115,0 | - |
| ЗАТ НФО "Умед-2004" | - | - | 3 000 | 3 000 | 100,0 | - |
| ЗАТ НФО "Омад-2004" | - | - | 5 000 | 5 000 | 100,0 | - |
| ЗАТ НФО "Мададгор-2004" | - | - | 5 000 | 5 000 | 100,0 | - |
| ЗАТ НФО "Кішоварз-2004" | - | - | 3 000 | 3 000 | 100,0 | - |
| Разом: | - | - | 946 000 | 946 300 | - | - |
| Усього: | - | - | 154 960 298 | 101 262 863 | - | 151 312 103 |
| Продовження таблиці 2.3. | ||||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
| Кредитні організації на стадії ліквідації | ||||||
| КБ "Текстінвест-банк" | 3 | - | 100 000 | 250 232 | 2,5 рази | 53 888 |
| КБ "Душанбе" | 1 | - | 100 000 | 183 050 | 1,8 разів | 716 809 |
| ККУБ "Айем" | - | - | 754 000 | 580 099 | 76,9 | 162 267 |
| ЗАТ "Сомон-банк" | 4 | - | 3 975 000 | 673 293 | 16,9 | 64 800 |
| СІ "Центрально-Азіатський Банк" | - | - | 28 720 000 | 3 456 697 | 7,5 | 4 418 480 |
| АТВТ "Худжанд-Бонк" | - | - | 4 465 000 | 4 404 302 | 98,6 | 1 130 720 |
| ЗАТ "Іст-кредит банк" | - | - | 3 298 440 | 3 298 440 | 100,0 | - |
| РАЗОМ | 8 | - | 41 412 440 | 12 846 113 | - | 4 788 812 |
| Усього: | 71 | 126 | 196 372 738 | 114 108 976 | - | 156 100 915 |
2.2. Національний Банк Республіки Таджикистан
Національний банк Таджикистану є центральним емісійним, резервним банком Республіки Таджикистан, знаходиться у власності Республіки Таджикистан і несе відповідальність перед Маджлісі намояндагон Маджлісі Олі Республіки Таджикистан.
Національний банк Таджикистану є самостійною юридичною особою, і може створювати з метою виконання своїх завдань організації, які володіють правами юридичної особи, отримувати будівлі, споруди чи інше майно, необхідне для забезпечення своєї діяльності.
Національний банк Таджикистану не несе відповідальності за зобов'язаннями Республіки Таджикистан, прийнятим без згоди Національного банку Таджикистану. Держава гарантує захист майнових прав Національного банку Таджикистану і не може вилучити його майно, фонди, грошові кошти або зменшити статутний капітал.
Національний банк Таджикистану самостійно організовує і здійснює свою діяльність і в межах, наданих йому законом повноважень, незалежний у своїй діяльності. Органи представницької та виконавчої влади не мають права втручатися в діяльність Національного банку Таджикистану та його структурних підрозділів щодо реалізації його законодавчо закріплених повноважень.
Національний банк Таджикистану може на свій розсуд, відкривати відділення і представництва в країні та за її межами. Національний банк Таджикистану може надавати банківські послуги іноземним, урядовим, фінансовим і банківським установам, а також міжнародним організаціям, в яких бере участь Національний банк Таджикистану або Республіка Таджикистан. У межах своїх повноважень Національний банк Таджикистану в якості представника Республіки Таджикистан може приймати на себе зобов'язання і виконувати операції, пов'язані з участю Республіки Таджикистан у міжнародних організаціях.
Національний банк Таджикистану підзвітний Маджлісі намояндагон Маджлісі Олі Республіки Таджикистан, який стверджує Укази Президента Республіки Таджикистан про призначення на посаду та звільнення з посади Голови Національного банку Таджикистану і його заступників, розглядає представлений Національним банком Таджикистану річний звіт і аудиторський висновок.
Організаційна структура Національного Банку РТ
Національний банк Таджикистану складається з центрального апарату та територіальних відділень. В даний час в структурі центрального апарату Національного банку Таджикистану функціонують 1 департамент, 15 управлінь, 4 самостійних відділу та прес-центр Територіальна структура Національного банку Таджикистану включає в себе 6 відділень.
Управління Національним банком Таджикистану здійснюють Правління та Голова Національного банку Таджикистану. Голова Національного банку Таджикистану діє від імені Національного банку Таджикистану і представляє без довіреності його інтереси у відносинах з третіми особами, приймає рішення з усіх питань діяльності Національного банку Таджикистану, за винятком віднесених до компетенції Правління. Правління є вищим колегіальним органом, що визначає основні напрями діяльності Національного банку Таджикистану, здійснює керівництво та управління Національним банком Таджикистану. Правління складається з Голови Національного банку Таджикистану, його заступників і трьох членів, що затверджуються Президентом Республіки Таджикистан за пропозицією Голови Національного банку Таджикистану.
Голова Національного банку Таджикистану і його заступники за посадою входять до складу Правління. Засідання Правління скликається Головою Правління або його заступником не рідше одного разу на місяць. Засідання можуть бути скликані і за письмовою заявою трьох членів Правління.
Основними цілями діяльності Національ Банку Таджикистану (НБТ) є:
- Захист і забезпечення стійкості сомоні, в тому числі його купівельної спроможності і курсу по відношенню до іноземних валют;
- Розвиток і зміцнення банківської системи Республіки Таджикистан;
- Забезпечення ефективного і безперебійного функціонування системи розрахунків.
Основними цілями НБТ є регулювання грошового обігу, проведення єдиної грошово - кредитної політики, захист інтересів вкладників, банків, нагляд за діяльністю комерційних банків та інших кредитних установ, здійснення операцій із зовнішньоекономічної діяльності.
Отримання прибутку не є метою діяльності НБТ.
Функції НБТ:
Відповідно до ст. 4 Закону Республіки Таджикистан "Про Національний банк Таджикистану" Національний банк Таджикистану як резервний банк країни здійснює такі основні функції:
Роль банків не залежить від того, реалізована вона чи ні в Таждікістане. Мова йде про призначення банку. Роль банку виражається в тому, що він забезпечує, по-перше, концентрацію вільних капіталів і ресурсів, необхідних для підтримки безперервності прискорення виробництва, по-друге, впорядкування раціоналізації грошового обороту. Реалізуючи суспільне призначення, банки за допомогою грошових монетарних інструментів справляють істотний вплив на стан економіки і фінансів, виробництво та обіг товарів.
Найпершим пріоритетом у розвитку банківської системи вважається підготовка кадрів з більш високими кваліфікацією, банківської культурою, представленням про бізнес, організаторськими здібностями. Банкіри, занадто рано повірили в професійну силу, потребують серйозного вивчення банківської справи.
Другим пріоритетом слід визнати формування законодавчого забезпечення банківської діяльності. Недолік правил гри очевидний. Яскравим прикладом цього є закон про гарантування вкладів громадян у банку. На черзі повинен бути закон про кредитній справі, в якому мова повинна піти про оздоровлення кредиту в Таджикистані, відновлення його продуктивних якостей і зниження інфляційних наслідків для економіки.
Третім пріоритетом можна назвати формування банківського сектора як системи, галузі народного господарства. Сьогодні в ній відсутні цілі блоки: немає установ дрібного кредиту, кредитної кооперації, банків розвитку, банківської інфраструктури, інформаційного, повного методичного, наукового, кадрового забезпечення, без чого не обходиться жодна галузь сучасної економіки.
Четвертим пріоритетом вважаємо необхідність скорегувати сформовані уявлення про зв'язок банку з виробництвом, клієнтами, заради яких вони працюють на ринку. У фінансових і банківських структур немає іншого шляху виживання крім повороту в бік реальної економіки. Яскраве підтвердження тому стан банківської системи в посткризовий період. Саме банки, що інвестували невиправдано великий обсяг позикових коштів, в т.ч. вкладників у спекулятивні інструменти, і при цьому не проводили аналіз кредитних ризиків і ліквідності в гонитві за надприбутками, зазнали серйозної фіаско.
Національний банк виступає за підвищення ролі грошей в економіці. У реальності наявності зростання значущості в сучасному Таджикистані бартеру, квазігрошей, істотних грошових потоків, що йдуть повз банків. З цим же пов'язана проблема інфляції і пошуку точки рівноваги на грошовому ринку.
Глобальне завдання економічної політики, її найважливішого грошово-кредитного сегмента полягає у стимулюванні зростання споживчого попиту і забезпечення на цій основі сталого зростання ВВП. Можна констатувати, що в останні роки відбулася серйозна еволюція в постановці цілей грошово-кредитної політики - від лобової атаки на інфляцію до конструктивного підходу у стимулюванні споживчого попиту, зростання ВВП, забезпечення зайнятості та збільшення доходів населення. Перебільшення ролі інфляції в системі індикаторів стало очевидним у 1998 р., коли зниження інфляції не змогло запобігти фінансовій кризі. Слід підкреслити, що поряд зі зниженням інфляції максимальні значення були досягнуті і по іншому найважливішого параметру грошово-кредитної політики - золотовалютним резервам, що збільшився до 24 млрд. доларів. І це теж не врятувало від кризи.
Великою проблемою для банків є проблема кредитоспроможності підприємств. Існують організації, яким потрібні кошти, але не у всіх з них хороша репутація. Іноді важко знайти підприємство, яке користується репутацією надійного платника. До неї ж додається неефективність юридичної системи по захисту прав кредиторів, тобто банків. Тому, виділяючи позики, банки враховують, що не існує законодавчо встановлених ефективних методів повернення позичок у разі недобросовісності позичальника. У зв'язку з цим для забезпечення надійності вкладення банкам необхідно вирішення ряду проблем. Перша - закріплення гарантій інвестицій на законодавчому рівні. Це не означає, що держава бере на себе матеріальну відповідальність за інвестування у промисловість. Перш за все це передбачає вироблення такої правової бази, в якій держава або приватний інвестор, фізична або юридична особа знайшли б на законодавчому рівні детально прописані правила захисту інтересів проти шахрайства та правила страхування ризику. Повинна бути детально прописана договірно-правова частина відносин, розроблені форми страхування інвестицій, а судовий захист має стати загальнодоступною, дієвої, менш корумпованою. Зрозуміло, що бюджет не може нести витрати по створенню такої системи, але це і не потрібно. У багатьох країнах інститут гарантування інвестицій має власні джерела доходу, а судова система окупається за рахунок всіляких мит.
Рішення завдання
Завдання № 14
Визначити розмір суми йде на погашення кредиту, при отриманні кредиту в 75000 сомоні, відсотка 0,06 за місяць, якщо погашення здійснюється рівними сумами виплат.
Рішення:
Так як погашення кредиту здійснюється рівномірними сумами, то загальний розмір суми йде на погашення кредиту в рік складе:
75000 * 0,06 * 12 = 54000
Якщо сума погашення кредиту виплачується щомісяця, то щомісячна виплата становитиме:
75000 * 0,06 = 4500
ВИСНОВОК
Підводячи підсумок сказаному, можна впевнено зробити висновок про те, що комерційні банки сьогодні - основна складова частина кредитно-фінансової системи будь-якої країни. Кредитні системи розвинених країн мають різну структуру, але характерно те, що є й спільні риси: у всіх розвинених країнах існують двоступінчасті банківські системи - Центральний (національний) і комерційні банки. Що стосується комерційних банків, то вони займають панівне становище на ринку позичкових капіталів. Масштаби їх діяльності в економіці розвиненої країни воістину величезні. Дані про це надає статистика грошових потоків, що проходять через комерційні банки
Практика банківської справи за кордоном представляє великий інтерес для що складається в Таджикистані нової господарської системи. Побудова нового банківського механізму можливо лише шляхом відновлення принципу функціонування кредитних установ, прийнятих у цивілізованому світі і які спираються на багатовіковий досвід ринкових банківських структур. Тому настільки важливим представляється вивчення зарубіжної практики організації банківських систем, які продемонстрували свою високу ефективність.
З початку 90-х Таджикистан з практично з чистого лисиця почала побудову своєї банківської системи. Неминучі були всі зроблені помилки, так як був відсутній досвід банківської деятельноси в ринковій економіці. Однак не варто забувати, що не ми перші йдемо цим шляхом. У світі вже досить прикладів, щоб придивитися до них і ізбезать хоча б частини помилок.
Найважливішими напрямами розвитку банківського сектора стали розширення мережі філій по всій країні, встановлення зв'язків з банківськими установами ближнього зарубіжжя, прагнення вийти на фінансові ринки Заходу. Наростає динамізм змін у банківській сфері, що пов'язано з нестабільністю кон'юнктури кредитного ринку, посиленням міжбанківської конкуренції, розшаруванням серед банківських установ.
Банківська справа зачіпає в кінцевому рахунку очікування, почуття і плани конкретних людей. Банки, які прагнуть вижити в сучасній конкуренції повинні прагнути до того, щоб сподівання його клієнтів ставали реальністю. Реальне ж виникає і живе на якійсь основі - духовної, моральної, матеріальної. Надійність банку - головна з складових тієї основи, на якій зберігаються і примножуються кошти акціонерів і клієнтів.
СПИСОК ВИКОРИСТАНОЇ ЛІТЕРАТУРИ
1. Жарковський Є.П. Банківська справа: Навчальний посібник .- М.: Омега. 2003 .- 440С.
2. Казімагомед А. А. Захист і страхування банківських депозитів у країнах Західної Європи .- М.: Банківська справа. 1996. - 656с.
3. Лаврушин І.О. Гроші. Кредит. Банки. - М.: Фінанси і статистика, 1998 .- 380С.
4. Матюхін Г. Г. Світові фінансові центри .- М.: ЮНИТИ-ДАНА, 1979 .- 259с.
5. Москвін В.А Банківська система - післякризовий розвиток. - М.: Банківська справа, 1998. - 328с.
6. Сайт в інтернеті: www.nbt.tj
Національний банк Таджикистану є центральним емісійним, резервним банком Республіки Таджикистан, знаходиться у власності Республіки Таджикистан і несе відповідальність перед Маджлісі намояндагон Маджлісі Олі Республіки Таджикистан.
Національний банк Таджикистану є самостійною юридичною особою, і може створювати з метою виконання своїх завдань організації, які володіють правами юридичної особи, отримувати будівлі, споруди чи інше майно, необхідне для забезпечення своєї діяльності.
Національний банк Таджикистану не несе відповідальності за зобов'язаннями Республіки Таджикистан, прийнятим без згоди Національного банку Таджикистану. Держава гарантує захист майнових прав Національного банку Таджикистану і не може вилучити його майно, фонди, грошові кошти або зменшити статутний капітал.
Національний банк Таджикистану самостійно організовує і здійснює свою діяльність і в межах, наданих йому законом повноважень, незалежний у своїй діяльності. Органи представницької та виконавчої влади не мають права втручатися в діяльність Національного банку Таджикистану та його структурних підрозділів щодо реалізації його законодавчо закріплених повноважень.
Національний банк Таджикистану може на свій розсуд, відкривати відділення і представництва в країні та за її межами. Національний банк Таджикистану може надавати банківські послуги іноземним, урядовим, фінансовим і банківським установам, а також міжнародним організаціям, в яких бере участь Національний банк Таджикистану або Республіка Таджикистан. У межах своїх повноважень Національний банк Таджикистану в якості представника Республіки Таджикистан може приймати на себе зобов'язання і виконувати операції, пов'язані з участю Республіки Таджикистан у міжнародних організаціях.
Національний банк Таджикистану підзвітний Маджлісі намояндагон Маджлісі Олі Республіки Таджикистан, який стверджує Укази Президента Республіки Таджикистан про призначення на посаду та звільнення з посади Голови Національного банку Таджикистану і його заступників, розглядає представлений Національним банком Таджикистану річний звіт і аудиторський висновок.
Організаційна структура Національного Банку РТ
Національний банк Таджикистану складається з центрального апарату та територіальних відділень. В даний час в структурі центрального апарату Національного банку Таджикистану функціонують 1 департамент, 15 управлінь, 4 самостійних відділу та прес-центр Територіальна структура Національного банку Таджикистану включає в себе 6 відділень.
Управління Національним банком Таджикистану здійснюють Правління та Голова Національного банку Таджикистану. Голова Національного банку Таджикистану діє від імені Національного банку Таджикистану і представляє без довіреності його інтереси у відносинах з третіми особами, приймає рішення з усіх питань діяльності Національного банку Таджикистану, за винятком віднесених до компетенції Правління. Правління є вищим колегіальним органом, що визначає основні напрями діяльності Національного банку Таджикистану, здійснює керівництво та управління Національним банком Таджикистану. Правління складається з Голови Національного банку Таджикистану, його заступників і трьох членів, що затверджуються Президентом Республіки Таджикистан за пропозицією Голови Національного банку Таджикистану.
Голова Національного банку Таджикистану і його заступники за посадою входять до складу Правління. Засідання Правління скликається Головою Правління або його заступником не рідше одного разу на місяць. Засідання можуть бути скликані і за письмовою заявою трьох членів Правління.
Цілі, завдання та функції діяльності Національного Банку Таджикистану
Основними цілями діяльності Національ Банку Таджикистану (НБТ) є:
- Захист і забезпечення стійкості сомоні, в тому числі його купівельної спроможності і курсу по відношенню до іноземних валют;
- Розвиток і зміцнення банківської системи Республіки Таджикистан;
- Забезпечення ефективного і безперебійного функціонування системи розрахунків.
Основними цілями НБТ є регулювання грошового обігу, проведення єдиної грошово - кредитної політики, захист інтересів вкладників, банків, нагляд за діяльністю комерційних банків та інших кредитних установ, здійснення операцій із зовнішньоекономічної діяльності.
Отримання прибутку не є метою діяльності НБТ.
Функції НБТ:
Відповідно до ст. 4 Закону Республіки Таджикистан "Про Національний банк Таджикистану" Національний банк Таджикистану як резервний банк країни здійснює такі основні функції:
- розробляє і проводить грошово-кредитну та валютну політику держави;
- діє як банкір держави та її фінансовий агент;
- проводить економічний і грошовий аналіз і на його основі вносить Уряду Республіки Таджикистан свої пропозиції, доводить результати аналізу до відома громадськості;
- ліцензує, здійснює нагляд і регулювання діяльності банків та інших небанківських фінансових організацій;
- є кредитором останньої інстанції для банків та інших небанківських фінансових організацій;
- здійснює нагляд за системою платежів в республіці і сприяє ефективному функціонуванню системи міжбанківських платежів;
- монопольно здійснює емісію грошей і організовує їх обіг;
- зберігає валютні резерви держави і керує ними;
- від імені Республіки Таджикистану приймає на себе зобов'язання, виконує операції, що випливають з участі Республіки Таджикистан у діяльності міжнародних організацій у банківській, кредитної та грошової сферах відповідно до умов міжнародних договорів;
- складає платіжний баланс держави.
2.3. Проблеми і перспективи розвитку банківської системи в Таджикистані
Питання про роль банків у розвитку економіки неоднозначний. Для таджіскской банківської системи, яка будує систему ринкового типу, він має особливе значення. Йдучи від розподільчої до ринкової моделі необхідно зрозуміти, у чому полягає призначення банку в економіці? Національний банк сконцентрувався на темпах інфляції, валютний курс, комерційні банки довгий час були зайняті лише власними проблемами. Інтереси економіки - не їхня справа, головне - якомога більше заробити для себе. Всі міркування сприймалися як ідея, далека від реальності, і, що зовсім неприпустимо, деякі банки стали "кишеньковими" не тільки в економічному, але і політичних відносинах.Роль банків не залежить від того, реалізована вона чи ні в Таждікістане. Мова йде про призначення банку. Роль банку виражається в тому, що він забезпечує, по-перше, концентрацію вільних капіталів і ресурсів, необхідних для підтримки безперервності прискорення виробництва, по-друге, впорядкування раціоналізації грошового обороту. Реалізуючи суспільне призначення, банки за допомогою грошових монетарних інструментів справляють істотний вплив на стан економіки і фінансів, виробництво та обіг товарів.
Найпершим пріоритетом у розвитку банківської системи вважається підготовка кадрів з більш високими кваліфікацією, банківської культурою, представленням про бізнес, організаторськими здібностями. Банкіри, занадто рано повірили в професійну силу, потребують серйозного вивчення банківської справи.
Другим пріоритетом слід визнати формування законодавчого забезпечення банківської діяльності. Недолік правил гри очевидний. Яскравим прикладом цього є закон про гарантування вкладів громадян у банку. На черзі повинен бути закон про кредитній справі, в якому мова повинна піти про оздоровлення кредиту в Таджикистані, відновлення його продуктивних якостей і зниження інфляційних наслідків для економіки.
Третім пріоритетом можна назвати формування банківського сектора як системи, галузі народного господарства. Сьогодні в ній відсутні цілі блоки: немає установ дрібного кредиту, кредитної кооперації, банків розвитку, банківської інфраструктури, інформаційного, повного методичного, наукового, кадрового забезпечення, без чого не обходиться жодна галузь сучасної економіки.
Четвертим пріоритетом вважаємо необхідність скорегувати сформовані уявлення про зв'язок банку з виробництвом, клієнтами, заради яких вони працюють на ринку. У фінансових і банківських структур немає іншого шляху виживання крім повороту в бік реальної економіки. Яскраве підтвердження тому стан банківської системи в посткризовий період. Саме банки, що інвестували невиправдано великий обсяг позикових коштів, в т.ч. вкладників у спекулятивні інструменти, і при цьому не проводили аналіз кредитних ризиків і ліквідності в гонитві за надприбутками, зазнали серйозної фіаско.
Національний банк виступає за підвищення ролі грошей в економіці. У реальності наявності зростання значущості в сучасному Таджикистані бартеру, квазігрошей, істотних грошових потоків, що йдуть повз банків. З цим же пов'язана проблема інфляції і пошуку точки рівноваги на грошовому ринку.
Глобальне завдання економічної політики, її найважливішого грошово-кредитного сегмента полягає у стимулюванні зростання споживчого попиту і забезпечення на цій основі сталого зростання ВВП. Можна констатувати, що в останні роки відбулася серйозна еволюція в постановці цілей грошово-кредитної політики - від лобової атаки на інфляцію до конструктивного підходу у стимулюванні споживчого попиту, зростання ВВП, забезпечення зайнятості та збільшення доходів населення. Перебільшення ролі інфляції в системі індикаторів стало очевидним у 1998 р., коли зниження інфляції не змогло запобігти фінансовій кризі. Слід підкреслити, що поряд зі зниженням інфляції максимальні значення були досягнуті і по іншому найважливішого параметру грошово-кредитної політики - золотовалютним резервам, що збільшився до 24 млрд. доларів. І це теж не врятувало від кризи.
Великою проблемою для банків є проблема кредитоспроможності підприємств. Існують організації, яким потрібні кошти, але не у всіх з них хороша репутація. Іноді важко знайти підприємство, яке користується репутацією надійного платника. До неї ж додається неефективність юридичної системи по захисту прав кредиторів, тобто банків. Тому, виділяючи позики, банки враховують, що не існує законодавчо встановлених ефективних методів повернення позичок у разі недобросовісності позичальника. У зв'язку з цим для забезпечення надійності вкладення банкам необхідно вирішення ряду проблем. Перша - закріплення гарантій інвестицій на законодавчому рівні. Це не означає, що держава бере на себе матеріальну відповідальність за інвестування у промисловість. Перш за все це передбачає вироблення такої правової бази, в якій держава або приватний інвестор, фізична або юридична особа знайшли б на законодавчому рівні детально прописані правила захисту інтересів проти шахрайства та правила страхування ризику. Повинна бути детально прописана договірно-правова частина відносин, розроблені форми страхування інвестицій, а судовий захист має стати загальнодоступною, дієвої, менш корумпованою. Зрозуміло, що бюджет не може нести витрати по створенню такої системи, але це і не потрібно. У багатьох країнах інститут гарантування інвестицій має власні джерела доходу, а судова система окупається за рахунок всіляких мит.
Рішення завдання
Завдання № 14
Визначити розмір суми йде на погашення кредиту, при отриманні кредиту в 75000 сомоні, відсотка 0,06 за місяць, якщо погашення здійснюється рівними сумами виплат.
Рішення:
Так як погашення кредиту здійснюється рівномірними сумами, то загальний розмір суми йде на погашення кредиту в рік складе:
75000 * 0,06 * 12 = 54000
Якщо сума погашення кредиту виплачується щомісяця, то щомісячна виплата становитиме:
75000 * 0,06 = 4500
ВИСНОВОК
Підводячи підсумок сказаному, можна впевнено зробити висновок про те, що комерційні банки сьогодні - основна складова частина кредитно-фінансової системи будь-якої країни. Кредитні системи розвинених країн мають різну структуру, але характерно те, що є й спільні риси: у всіх розвинених країнах існують двоступінчасті банківські системи - Центральний (національний) і комерційні банки. Що стосується комерційних банків, то вони займають панівне становище на ринку позичкових капіталів. Масштаби їх діяльності в економіці розвиненої країни воістину величезні. Дані про це надає статистика грошових потоків, що проходять через комерційні банки
Практика банківської справи за кордоном представляє великий інтерес для що складається в Таджикистані нової господарської системи. Побудова нового банківського механізму можливо лише шляхом відновлення принципу функціонування кредитних установ, прийнятих у цивілізованому світі і які спираються на багатовіковий досвід ринкових банківських структур. Тому настільки важливим представляється вивчення зарубіжної практики організації банківських систем, які продемонстрували свою високу ефективність.
З початку 90-х Таджикистан з практично з чистого лисиця почала побудову своєї банківської системи. Неминучі були всі зроблені помилки, так як був відсутній досвід банківської деятельноси в ринковій економіці. Однак не варто забувати, що не ми перші йдемо цим шляхом. У світі вже досить прикладів, щоб придивитися до них і ізбезать хоча б частини помилок.
Найважливішими напрямами розвитку банківського сектора стали розширення мережі філій по всій країні, встановлення зв'язків з банківськими установами ближнього зарубіжжя, прагнення вийти на фінансові ринки Заходу. Наростає динамізм змін у банківській сфері, що пов'язано з нестабільністю кон'юнктури кредитного ринку, посиленням міжбанківської конкуренції, розшаруванням серед банківських установ.
Банківська справа зачіпає в кінцевому рахунку очікування, почуття і плани конкретних людей. Банки, які прагнуть вижити в сучасній конкуренції повинні прагнути до того, щоб сподівання його клієнтів ставали реальністю. Реальне ж виникає і живе на якійсь основі - духовної, моральної, матеріальної. Надійність банку - головна з складових тієї основи, на якій зберігаються і примножуються кошти акціонерів і клієнтів.
СПИСОК ВИКОРИСТАНОЇ ЛІТЕРАТУРИ
1. Жарковський Є.П. Банківська справа: Навчальний посібник .- М.: Омега. 2003 .- 440С.
2. Казімагомед А. А. Захист і страхування банківських депозитів у країнах Західної Європи .- М.: Банківська справа. 1996. - 656с.
3. Лаврушин І.О. Гроші. Кредит. Банки. - М.: Фінанси і статистика, 1998 .- 380С.
4. Матюхін Г. Г. Світові фінансові центри .- М.: ЮНИТИ-ДАНА, 1979 .- 259с.
5. Москвін В.А Банківська система - післякризовий розвиток. - М.: Банківська справа, 1998. - 328с.
6. Сайт в інтернеті: www.nbt.tj