Аналіз ринку страхових послуг

[ виправити ] текст може містити помилки, будь ласка перевіряйте перш ніж використовувати.

скачати

Зміст

ВСТУП 2


розділ 1. РОЛЬ І МІСЦЕ СТРАХОВИХ РИНКІВ В ЕКОНОМІЦІ 5

1.1. Поняття, характеристика і сутність страхування 5

1.2. Етапи становлення ринку страхових послуг 26


РОЗДІЛ 2. АНАЛІЗ ПОВОЛЖСКАЯ СТРАХОВОГО РИНКУ 32

2.1. Ситуація на страховому ринку Поволзької регіону в 1999-2000 р.р. і положення, яке займає на ньому ВАТ СФ "сервитов волгоград" 32

2.2. ПОКАЗНИКИ, ХАРАКТЕРИЗУЮЩИЕ СТРАХОВИЙ ПОРТФЕЛЬ (НА ПРИКЛАДІ ват СФ "сервитов ВОЛГОГРАД") 42


розділ 3. перспективи розвитку страхового ринку 51

3.1. ОСНОВНІ ПРОБЛЕМИ СУЧАСНОГО СТРАХОВОГО РИНКУ 51

3.2. Практичні заходи щодо розвитку страхового ринку в Росії 53

3.3. ОСНОВНІ ПРОБЛЕМИ страхової фірми "сервитов Волгоград" і Практичні пропозицію, спрямовані на вирішення цих проблем 57
ВИСНОВОК 60

Список літератури 64

ДОДАТОК 66

ВСТУП


В даний час відбуваються в Росії перетворення економіки і політичної структури загострюють багато проблем. У суспільстві триває більш активне розшарування за рівнем життя, загострюються багато соціальних проблем.
Падає рівень життя багатьох категорій населення і відповідно збільшується кількість людей, яким необхідні різні види соціальної підтримки. Разом з тим існує стійка тенденція скорочення бюджетних асигнувань, що спрямовуються на ці цілі.
У нашій країні склалася в радянський період система соціального захисту населення при зміни, що відбуваються в Росії не може відповідати потребам і потребам суспільства, тому що вона багато в чому вже вичерпала себе. Рівень сукупного доходу часто не досягає прожиткового мінімуму, знизився рівень охорони праці, медичного обслуговування, соціального страхування. Це призвело до погіршення соціальної захищеності всього населення, як працюючого, так і непрацюючого (пенсіонерів, інвалідів, домогосподарок і т.д.).
Держава не має можливості залишатися єдиним суб'єктом, який визначає як, кого і в якій мірі соціально підтримувати. Більш того, воно втрачає свої позиції як центрального регулятора в сфері соціально-трудових відносин і як їх гаранта.
Соціальна нестабільність у суспільстві і пошук нових ідей, які сприяють економічним перетворенням, підвели до необхідності розробки програм соціальної підтримки, орієнтованих на проведення соціально компенсуючих заходів, в ході яких однаковою мірою враховувалися б інтереси людей, можливості державного фінансування та реальний рівень інфляції.
На сучасному етапі зростає потреба фізичних осіб у забезпеченні стійких гарантій захисту своїх економічних інтересів, пов'язаних із здійсненням різних видів господарської діяльності, збереженням певного рівня добробуту та здоров'я.
Найбільш ефективною формою соціального захисту, успішно функціонує в багатьох країнах, є страхування.
Розвиток страхового ринку, поєднання обов'язкового і добровільного страхування дозволяють створювати надійні системи соціального захисту, перш за все для працівника, протидіють можливості зміни його соціального та матеріального становища в певних ситуаціях.
Таким чином, можна зробити висновок, що страхування є системою захисту майнових інтересів громадян, організацій і держави, яка повинна стати необхідним елементом у світлі відбуваються економічних, соціальних і політичних перетворень в Росії.
Страхування є провідним сегментом економіки в діяльності економічно розвинених держав і часто навіть випереджає банківський сегмент. Так як Росія за останні десятиліття стала на шлях цивілізованого світового розвитку, то є всі підстави стверджувати, що роль страхування повинна буде зростати і в житті нашої держави.
Передумовами для подальшого розвитку страхової справи в нашій країні є не тільки намітилася фінансова стабілізація і пожвавлення економіки, але і становлення джерел такого розвитку. По-перше, зміцнення недержавного сектору економіки: приватний підприємець (власник) в силу своєї економічної відособленості від держави змушений страхувати свої ризики. По-друге, джерелом попиту на страхові послуги є зростання обсягів та різноманітності приватної власності фізичних та юридичних осіб. При цьому важливе значення має розвиток ринку нерухомості та іпотечного кредитування житлового будівництва, а також приватизація державного житлового фонду. По-третє, важливим джерелом розвитку страхового ринку є скорочення колись всеосяжних гарантій, що надаються системою державного соцстрахування і соцзабезпечення. Сьогодні відсутність гарантій має компенсуватися різними формами особистого страхування. І, нарешті, по-четверте, зняття "залізної завіси" між Росією і країнами світу багаторазово збільшило поїздки громадян за кордон (круїзи, тури, шопінг-тури, спортивні виступи, відпочинок, ділові поїздки і т. п.), що в свою чергу вимагає збільшення та якісного вдосконалення страхових послуг, професійної підготовки кадрів в галузі страхування.
Перераховані вище передумови підтверджують актуальність обраної теми для дипломної роботи.
Метою даної роботи є аналіз ринку страхових послуг і структури страхового портфеля на прикладі страхової компанії міста Волгограда, що дозволить визначити шляхи підвищення ділової активності фірми та ефективності її діяльності на страховому ринку Поволзької регіону.
Об'єктом дипломного дослідження є ВАТ СФ "сервитов Волгорад".
Відповідно до цього були поставлені наступні завдання:
1. Визначення сутності, поняття і характеристики страхування в цілому.
2. Виведення етапів становлення ринку страхових послуг.
3. Розгляд ситуації на страховому ринку Поволжя на прикладі трьох областей (Астраханської, Волгоградської і Сарартовской).
4. Аналіз структури страхового портфеля трьох регіонів і ВАТ СФ "сервитов Волгорад".
5. Проведення аналітичного розрахунку показників, що характеризують страховий портфель ВАТ СФ "сервитов Волгорад".
6. Виділення основних проблем на страховому ринку в цілому.
7. Розробка основних заходів щодо розвитку страхового ринку.
8. Виявлення небостатков у веденні страхового справи у ВАТ СФ "сервитов Волгорад" і пропозиція методів по їх подоланні.
У процесі підготовки дипломної роботи використовувалися матеріали: аналітична інформація та різні методичні джерела.
Структурно дипломна робота складається з вступу, трьох розділів, висновків, списку використаної літератури та додатків.

розділ 1. РОЛЬ І МІСЦЕ СТРАХОВИХ РИНКІВ В ЕКОНОМІЦІ

1.1. Поняття, характеристика і сутність страхування


Людство живе і трудиться в умовах природної та соціального середовища. У процесі своєї життєдіяльності воно постійно стикається з впливом і впливом різних стихійних сил природи, несподіванками і з випадковостями соціальних і побутових явищ.
Якщо стихійне лихо або для успішного розвитку ринку страхових послуг у нашій країні необхідно вивчати ринок даних послуг як зарубіжних країн, так методи страхування, які були в нашій країні до 90-х років. Необхідна кваліфікована підготовка фахівців у даній області послуг, а також прискіпливий відбір персоналу страхових компаній.
У даній роботі була зроблена спроба розкрити сутність страхування, яке є економічною категорією, що розподіляє в часі і в просторі понесеного збитку, у розподілі цього збитку між багатьма учасниками фонду (страхувальниками).
Були дані основні поняття страхування, тобто його призначення, яке полягає в захисті майнових інтересів населення при настанні страхової події. Це поняття, аналізуючи роботу Сербиновского Б.Ю. [15], можна виразити у вигляді структури розвитку суспільства та місце в ньому страхування, яка наведена на малюнку 1.1. Визначено джерела створення страхових фондів, ними є платежі громадян і юридичних осіб (обов'язкові та добровільні), а також детально розглянуті їх три основні форми - це державні, фонди самострахування та фонди страхових компаній.
Держава формує страхові фонди як фонди соціальної підтримки за рахунок обов'язкових платежів громадян і юридичних осіб. Ці кошти використовуються в суворій відповідності до встановлених нормативів і за наявності певних умов для матеріального забезпечення громадян при настанні непрацездатності, старості та в інших передбачених законом випадках. Можливості держави в наданні соціальної допомоги обмежені.
Фонди самострахування створюються на підприємствах і в домашніх господарствах на добровільній основі. Виняток становлять лише певні організаційно-правові форми підприємств (акціонерні товариства), для яких законом пропонується створення резервних фондів, мінімальний розмір яких становить 15% від статутного капіталу. Громадяни використовують для компенсації несподіваних збитків особисті накопичення. Цей метод виправдовує себе у випадку покриття потреби в грошах,


Вхід

Перетворення

Процес суспільного відтворення
(Страхування)
Потреби людей
(Захист майнових інтересів від випадкових небезпек)
Часткове задоволення раніше усвідомлених і стимулювання нових потреб
(Часткова компенсація втрат від страхових випадків)

Рис.1.1. Структура циклу розвитку суспільства та місце в ньому страхування





розміри і час появи якої заздалегідь відомі або не дуже великі. Якщо ж мова йде про серйозні ущербах, то резервні накопичення громадян і підприємств виявляються недостатніми для їх компенсації.
Фонди страхових компаній утворюються на основі передачі їм функцій страхування з боку клієнтів, які вважають за краще не займатися самострахуванням, а брати участь у колективних страхових фондах, керованих професіоналами.
У роботі детально розглянуті ознаки, що підтверджують економічну категорію страхування:
При страхуванні виникають грошові перерозподільчі відносини, обумовлені наявністю страхового ризику як імовірності і можливості настання страхового випадку, здатного завдати матеріальної чи інший збиток.
Для страхування характерні замкнуті перерозподільні відносини між його учасниками, пов'язані з солідарною розкладкою суми збитку в одному або декількох суб'єктах на всі суб'єкти, залучені у страхування.
Для організації замкнутої розкладки збитку створюється грошовий страховий фонд цільового призначення, що формується за рахунок фіксованих внесків учасників страхування, який може бути представлений на малюнку 1.2.
Характерною рисою страхування є зворотність мобілізованих до страхового фонду платежів.
Детально визначені функції страхування:
- Зміст ризикової функції страхування виражається у відшкодуванні ризику.
- Попереджувальна функція страхування - фінансування за рахунок коштів страхового фонду заходів щодо зменшення страхового ризику.
- Ощадна функція полягає в тому, що за допомогою страхування зберігаються грошові суми на дожиття.
Такий висновок можна зробити аналізуючи роботу Журавльова Ю.М. і Секерж І.Г. "Страхування і перестрахування (теорія іпрактіка)" [7].
В іншій науковій роботі, "Основи страхової діяльності" [13], дається розширене визначення функцій страхування, яке можна в узагальненому вигляді подати у вигляді таблиці 1.1.
Страхування виконує чотири функції: ризикову, попереджувальну, ощадну, контрольну.
Зміст ризикової функції страхування виражається у відшкодуванні ризику. У рамках дій цієї функції відбувається перерозподіл грошових ресурсів між учасниками страхування у зв'язку з наслідками випадкових страхових подій.

Таблиця 1.1.
Функції страхування
На рівні індивідуального виробництва
На рівні всього народного господарства
Ризикова (покриття ризику)
Забезпечення безперервності суспільного відтворення
Полегшення фінансування
Звільнення держави від додаткових фінансових витрат
Попереджувальна
Стимулювання НТП
Можливість концентрації уваги на нестрахуемая ризики
Захист інтересів потерпілих осіб у системі відносин цивільної відповідальності

Ризикова функція страхування є головною, так як страховий ризик як вірогідність збитку безпосередньо пов'язаний з основним призначенням страхування по відшкодуванню матеріального збитку потерпілих.
Полегшення фінансування (ощадна функція) страхування полягає в тому, що за допомогою страхування зберігаються грошові суми на дожиття. Це заощадження викликане потребою в страховому захисті досягнутого сімейного достатку.
Призначенням попереджувальної функції страхування є фінансування за рахунок коштів страхового фонду заходів щодо зменшення страхового ризику. У страхуванні життя категорія страхування в найбільшій мірі зближується з категорією кредиту при нагромадженні по договорах страхування на дожиття обумовлених страхових сум.
Зміст контрольної (концентрації уваги на нестрахуемая ризики) функції страхування виражається в контролі за строго цільовим формуванням і використанням коштів страхового фонду.
Саме страхування підвищує інвестиційний потенціал і дає можливість збільшити стан і багатство нації.
Якщо нещасний випадок практично настав, знищив матеріальні цінності, порушив нормальний виробничий процес, то, очевидно, що необхідні економічні, у тому числі і фінансові заходи, які дозволили б відновити постраждалі об'єкти, відшкодувати завдані збитки та, тим самим, створити умови для


Страхувальник
Страхувальник
Страхувальник
Страхувальник
Страхувальник
Страхова премія
Страхова премія
Страхова премія
Страхова премія
Страхова премія


Рис. 1.2. Схема замкнутої розкладки збитку в страховому фонді

продовження нормальної господарської діяльності. Для цього потрібні спеціальні, як матеріальні, так і грошові кошти, які необхідно створити завчасно.
У складі сукупного суспільного продукту будь-якого суспільства передбачається певна частина, яка резервується для відшкодування можливих збитків від стихійних лих та нещасних випадків. Такий спеціальний резервний фонд називається страховим фондом.
Страховий фонд нерозривно пов'язаний із суспільним виробництвом в різних суспільно-економічних формаціях і виступає в ролі економічного методу відновлення продуктивних сил, що руйнуються стихійними силами природи або нещасними випадками. Тому страховий фонд є економічною необхідністю і являє собою обов'язковий елемент суспільного відтворення в будь-якому суспільстві, як показано в роботі Журавльова Ю.М. [7].
Число ризиків, що загрожують суспільству і окремій людині, так велике, що страхові фонди неминуче створюються в різних організаційних формах і служать для різних цілей. Існують три основні організаційні форми страхових фондів наступні:
- Державні (фонди соціального страхування);
- Фонди самострахування;
- Фонди страхових компаній.
Кожна з цих форм використовується на практиці і має власну сферу застосування.
Держава формує страхові фонди як фонди соціальної підтримки за рахунок обов'язкових платежів громадян і юридичних осіб. Ці кошти використовуються в суворій відповідності до встановлених нормативів і за наявності певних умов для матеріального забезпечення громадян при настанні непрацездатності, старості та в інших передбачених законом випадках. Можливості держави в наданні соціальної допомоги обмежені. Слід зазначити, що в умовах ринкової економіки держава не ставить перед собою мети всебічної опіки своїх громадян. Відповідальність за себе, свою сім'ю, своє майно в основному лежить на самих громадян, а держава забезпечує лише мінімум гарантій в рамках проведеної соціальної політики.
Фонди самострахування створюються на підприємствах і в домашніх господарствах на добровільній основі. Виняток становлять лише певні організаційно-правові форми підприємств (акціонерні товариства), для яких законом пропонується створення резервних фондів, мінімальний розмір яких становить 15% від статутного капіталу. Громадяни використовують для компенсації несподіваних збитків особисті накопичення. Цей метод виправдовує себе у випадку покриття потреби в грошах, розміри і час появи якої заздалегідь відомі або не дуже великі. Якщо ж мова йде про серйозні ущербах, то резервні накопичення громадян і підприємств виявляються недостатніми для їх компенсації, як зауважив Гвозденко О.А. у своїй роботі "Основи страхування". [2]
Проте така форма створення страхового фонду не може повністю досягти поставленої задачі. По-перше, не можна заздалегідь передбачити ні моменту настання нещасного випадку або лиха, ні його руйнівної сили, ні його наслідків, отже, не можна не визначити час, достатній для створення такого фонду. По-друге, поставивши перед собою таке завдання, господарство повинне накопичити фонд, рівний вартості всіх його основних і оборотних коштів, що економічно безглуздо, тому що основна частина цих коштів буде замороженої, що вибула з обороту, або в силу будь-яких обставин, буде використана не за призначенням.
Найнадійніший спосіб компенсації збитків, пов'язаних з ризиками, - це участь у фондах страхових компаній. Фонди страхових компаній утворюються на основі передачі їм функцій страхування з боку клієнтів, які вважають за краще не займатися самострахуванням, а брати участь у колективних страхових фондах, керованих професіоналами. Систему понять страхування узагальнено, аналізуючи роботу "Основи страхової діяльності" [13], можна представити у вигляді таблиці 1.2.
Таблиця 1.2.
Основні поняття страхування
Суть поняття
Створення цільових страхових фондів
Призначення
Захист майнових інтересів населення при настанні страхової події
Джерела створення
Платежі громадян і юридичних осіб (обов'язкові та добровільні)
Форми організації
Державні фонди
Фонди самострахування
Фонди страхових компаній

З цією системою освіти страхових фондів склалися два основних напрямки страхової діяльності:
- Державне соціальне страхування, засноване на принципі колективної солідарності і спрямоване на соціальне вирівнювання і забезпечення мінімуму добробуту;
- Індивідуальне страхування фізичних і юридичних осіб, засноване в основному на принципі добровільності і здійснюється страховими компаніями.
Індивідуальне страхування відіграє провідну роль у компенсації збитків, і потреба в його розвитку зростає разом із зростанням ринкової економіки. Страхування гарантує від випадкових ризиків майнові інтереси громадян і підприємств, забезпечує продовження господарської діяльності підприємств і безперервність суспільного відтворення.
На рівні індивідуального відтворення через страхування фінансові наслідки певних ризиків перекладаються на страхові компанії. Таке перекладання ризику є благом для особи, що страхує себе і своє майно, навіть тоді, коли страховий випадок не настає, тому що створює у нього почуття впевненості і захищеності, як стверджує Гвозденко О.А. у своїй роботі "Основи страхування: Підручник" [2].
Страхування - це стратегічний сектор економіки. У ній змикаються фінанси та право, комерція та статистика, оподаткування та інвестиційні процеси. Всі вони досить щільно переплетені в одне ціле, можна зробити висновок аналізуючи роботу "Страховий ринок Поволжя: Проблеми фінансової стійкості регіональних страховиків." [20]
Особливо в період розвитку ринкових відносин підприємець отримує можливість зосередити всю свою увагу на проблемах ринку і конкуренції, будучи впевненим при цьому, що засоби виробництва і предмети праці матеріально захищені від будь-яких випадковостей.
Цитуючи Лісіна В.І. [12], "Саме страхування підвищує інвестиційний потенціал і дає можливість збільшити стан і багатство нації. Це важливо для російської економіки, яка поки перебуває в складному становищі ".
У страхуванні дуже чітко діє принцип "Один за всіх, всі за одного", хоча це часто і не усвідомлюється учасниками страхових відносин. Деякі особи отримують з "спільної каси" більше, ніж внесли, інші - менше, а деякі взагалі нічого не отримують, якщо подія їх не стосується. Однак навряд чи ці останні будуть розглядати страхування як збиткове підприємство, якщо не отримають ніякого відшкодування в силу відсутності підстави для подібного відшкодування. Наприклад, якщо застрахована будівлю підприємства не згорить, то підприємець не отримає і відшкодування збитку, викликаного пожежею. Тим не менш, він здійснює страхування від вогню, оскільки знає, що за наявності відповідних підстав його вимоги з виплати відшкодування будуть задоволені отже, покликане задовольняти випадково виникаючі майнові потреби, викликані випадково настанням особливих шкідливих подій, за допомогою фінансової участі багатьох осіб.
Як економічна категорія, страхування являє собою систему економічних відносин, що включає сукупність форм і методів формування цільових фондів грошових коштів та їх використання для відшкодування збитку при різних непередбачених несприятливих явищах, а також для надання допомоги громадянам при настанні певних подій в їхньому житті.
Економічну категорію страхування характеризують такі ознаки:
1. При страхуванні виникають грошові перерозподільчі відносини, обумовлені наявністю страхового ризику як імовірності і можливості настання страхового випадку, здатного завдати матеріальної чи інший збиток. Цією ознакою страхування пов'язане з категорією страхового захисту суспільного виробництва.
2. Для страхування характерні замкнуті перерозподільні відносини між його учасниками, пов'язані з солідарною розкладкою суми збитку в одному або декількох суб'єктах на всі суб'єкти, залучені у страхування. Подібна замкнута розкладка збитку заснована на імовірності того, що число постраждалих суб'єктів, як правило, менше числа учасників страхування, особливо якщо число учасників достатньо велике.
3. Для організації замкнутої розкладки збитку створюється грошовий страховий фонд цільового призначення, що формується за рахунок фіксованих внесків учасників страхування. Оскільки кошти цього фонду використовуються лише серед учасників його створення, розмір страхового внеску представляє собою частку кожного з них в розкладці збитку. Тому, чим ширше коло учасників страхування, тим менше розмір страхового внеску і тим доступніше і ефективніше стає страхування. Якщо у страхуванні беруть участь мільйони страхувальників і застраховані сотні мільйонів об'єктів, то з'являється можливість за рахунок мінімальних внесків відшкодовувати максимальний збиток. При цьому для ефективного територіального перерозподілу страхового фонду протягом року між застрахованими господарствами потрібна досить велика територія і значна кількість підлягають страхуванню об'єктів. Тільки при дотриманні цієї умови можлива розкладка збитку від стихійних лих, які охоплюють великі території.
Характерною рисою страхування є зворотність мобілізованих до страхового фонду платежів. Страхові платежі визначаються на основі страхових тарифів, що складаються з двох частин:
а) нетто-платежів, призначених для відшкодування ймовірного збитку,
б) накладних витрат на утримання страхової організації, що проводить страхування.
Розмір нетто-платежів встановлюється на основі вірогідного збитку за розрахунковий період (звичайно 5 або 10 років) у масштабі визначеної території (області, краю, республіки). Тому вся сума нетто-платежів повертається у формі відшкодування збитку протягом прийнятого в розрахунок часового періоду в тому ж територіальному масштабі.
Виділяються три групи страхових відносин, які висловлюються специфічної страхової термінологією:
1. Страхові відносини, пов'язані з проявом специфічних страхових інтересів учасників страхування, з визначенням найбільш загальних умов страхування;
2. Страхові відносини, пов'язані з формуванням страхового фонду;
3. Страхові відносини, пов'язані з витрачанням коштів страхового фонду, як стверджується в роботі Сербиновского Б.Ю. і Гарькуша В.М. "Страхова справа: Навчальний посібник для вузів" [15].
Страхування - категорія економічна, сутність його полягає в розподілі в часі і в просторі понесеного збитку, у розподілі цього збитку між багатьма учасниками фонду (страхувальниками).
Страховий фонд, що утворюється в країні за допомогою інституту страхування, по суті, є сукупністю окремих, локальних фондів, створюваних кожної зі страхових компаній за рахунок збору страхових платежів (внесків) з певного кола осіб, а саме зі своїх клієнтів, страхувальників даної страхової компанії і призначених для відшкодування шкоди саме цьому, обмеженому колу осіб.
Разом з тим в силу існування інституту перестрахування - системи договірних відносин щодо перерозподілу прийнятих ризиків між багатьма страховими організаціями не тільки всередині країни, але і за кордоном, страхові компанії різних країн виявляються пов'язаними взаємними зобов'язаннями по відшкодуванню збитків, понесених страхувальниками цих товариств.
Система перестрахування покликана дробити прийняті ризики між великою кількістю страхових компаній. Тому нерідко виявляється, що у відшкодуванні збитку по великому об'єкту беруть участь сотні страхових компаній з багатьох країн світу через систему перестрахування. Тому страховий фонд, створюваний однієї страховою компанією, перестає бути локальним, окремим фондом, а вливається в загальний страховий фонд національного страхового ринку і виявляється пов'язаним зі страховими ринками інших країн.
Страхування проводиться, в основному, в добровільному порядку, на договірних умовах, тому оформляється в письмовому вигляді: від страхувальника, як правило, потрібна письмова заява (заявка). Страхова компанія на підтвердження укладення договору страхування видасть спеціальний документ, який може мати різну форму і найменування в залежності від його змісту і призначення і називатися страховим полісом, сертифікатом, страхової квитанцією і т. п. Основними документами, найбільш поширеними в міжнародній практиці, є страховий поліс і страховий сертифікат.
Поряд з добровільним, договірним страхуванням існує й інша форма-обов'язкове страхування, яке проводиться в силу закону (наприклад: обов'язкове страхування пасажирів повітряного, залізничного, внутрішнього водного і автомобільного транспорту, страхування будівель, великої рогатої худоби, коней і верблюдів, що перебувають в особистій власності громадян , державного майна, переданого в оренду, страхування військовослужбовців і працівників міліції, медперсоналу від вірусу СНІД, раніше майна радгоспів та колгоспів). У всіх інших країнах, окрім нашої, існує обов'язкове страхування цивільної відповідальності перед третіми особами власника або водіїв автомобілів, оскільки останні розглядаються як джерела підвищеної небезпеки для оточуючих.
Укладення договору страхування (добровільного) - особистого майна або майнового інтересу - може бути виконано тільки при наявності певних умов, які іменуються елементами страхується. Цих елементів чотири:
1. Наступ події, передбаченого договором страхування, має бути можливим - інакше відпадає необхідність у страхуванні.
2. Подія повинна носити випадковий, несподіваний характер, тобто необхідно, щоб ні страхується, ні страховому товариству, не були заздалегідь відомі ні обов'язковість настання передбачуваного події, ні час його настання, ні сила його дії.
Якщо відомо, що подія по відношенню до страхового об'єкту обов'язково настане, то страхування проводити не можна. Виняток становить страхування життя, де заздалегідь відомо, що смерть коли-небудь обов'язково настане - людське життя не безмежна, але момент її настання у людини в квітучому віці визначенням не піддасться. Тяжко хворі люди і люди похилого віку, як відомо, на страхування не приймаються в силу підвищеного ризику.
3. Небезпека випадкова для даного об'єкта, повинна бути доступна статистичному обліку, стосовно до маси однорідних об'єктів (пожежа для застрахованого будинку розглядається як можлива, але не обов'язкова випадковість, але для маси інших однорідних будинків існує статистика пожеж). Страхові внески знаходяться в певному відповідність із зобов'язаннями страхової компанії по виплаті страхового відшкодування. Розмір цих внесків не можна встановити без статистичних даних, що визначають частоту виникнення небезпек, силу їх дії і розмір завданої шкоди.
4. Небезпека настання події, загибелі або пошкодження застрахованого об'єкта не повинна залежати від волі застрахованого або іншої заінтересованої особи.
У договорі страхування беруть участь, як мінімум, дві сторони: страховик і страхувальник.
Страховик - страхова установа, яке утворює спеціальний, централізований, страховий фонд для виплати відшкодування по можливих ущербам і управляє цим фондом.
Страхувальник - це юридична або фізична особа, яка бере участь у створенні цього централізованого фонду, вносить до нього внески у вигляді страхових платежів, що іменуються страховою премією.
У договорах особистого страхування, крім страховика і страхувальника можуть брати участь ще дві особи: застрахований і вигодонабувач (термін умовний, не відповідає сутності особистого страхування).
Застрахований - особа, в житті якого може відбутися подія, що несе за собою для страховика необхідність виплати страхової суми, передбаченої в договорі страхування.
За раніше діючими правилами радянського державного страхування страхувальник і застрахований повинні бути одним і тим же особою, тобто за договором особистого страхування можна застрахувати тільки себе. Проте в даний час є численні виключення: окремим установам, підприємствам і відомствам надано право страхувати за свій рахунок певні категорії працівників.
Страхувальником тут виступає організація, а застрахованими - її працівники. Росгосстрах проводив страхування неповнолітніх дітей; в цьому випадку батьки або родичі дитини виступали в ролі страхувальника, а діти-застрахованими.
Вигодонабувач - особа, призначена для одержання страхової суми у разі смерті застрахованого (в період дії договору страхування).
У майновому страхуванні, в деяких випадках, також може фігурувати "вигодонабувач", на користь якого спрямовується страхове відшкодування. Наприклад, при здачі держустановою приміщення в оренду, орендар буде страхувальником, а відшкодування по збитку отримає держустанова. При транспортному страхуванні вантажів у зовнішній торгівлі страхувальником виступає постачальник, а вигодонабувачем буде покупець або інша особа, на користь якого буде виписаний або індосований страховий поліс.
У договорі майнового страхування крім найменування страхованого об'єкта повинні бути обумовлені вартість об'єкта, тобто сума, виходячи з якої і в межах якої, страховик бере на себе зобов'язання по виплаті відшкодування за завдану страхувальникові збиток, а також умови страхування або перелік подій, при настанні яких виникає відповідальність страховика за договором страхування. Слід сказати, що в умовах страхування, зазвичай, особливо докладно перераховуються всі випадки виключень з відповідальності страховика по яке з'явилося збитку.
Вартість об'єкта, визначена для цілей страхування, називається страхової оцінкою. Оцінка об'єктів страхування має важливе значення, так як вона служить підставою для визначення суми страхового забезпечення, або суми, в межах якої страховик при настанні страхового випадку буде виплачувати відшкодування по збитку.
Страховим випадком або страховою подією називається подія, передбачена умовами договору страхування. Збиток, заподіяний страховим випадком застрахованому майну або майновим інтересам страхувальника, називається збитком.
Визначення страхової оцінки може здійснюватися двома шляхами. При страхуванні будівель, машин, обладнання страхова оцінка в одних випадках може визначатися за відновною, в інших випадках за дійсною вартістю об'єкта страхування.
Відновлювальна вартість визначається за первісною вартістю об'єкта, відображеної в балансі або інвентарних книгах без урахування зношування. Для страховика відновна вартість при настанні страхового випадку буде позначати суму витрат, необхідних для відновлення об'єкту в його первісному (новому) стані.
Дійсна вартість визначається з урахуванням зниження вартості об'єкта в слідстві зносу.
Страхування може бути укладено як у повній вартості об'єкта (первісної або дійсної) так і в будь-якій частині її.
Сума, остаточно визначена для цілей страхування, і зазначена в договорі страхування називається страховою сумою або страховим забезпеченням. Страхова сума може збігатися зі страховою оцінкою, в цьому випадку майно є застрахованим у повній його вартості. Страхова сума може бути нижче страхової оцінки (страхування в цьому випадку укладено в неповній вартості), але вона не може бути вище фактичної вартості майна або величини майнового інтересу.
В особистому страхуванні страхова сума не лімітується.
Сума, що виплачується страховиком на відшкодування шкоди (збитку), заподіяної страховим випадком майну або майновим інтересам страхувальника, називається страховим відшкодуванням. У всіх випадках воно не може бути вище фактичного збитку або вище страхової суми, яка є межею відповідальності страховика.
В особистому страхуванні термін "Відшкодування шкоди" не застосовується, оскільки ніякі грошові виплати не можуть відшкодувати втрату здоров'я або життя. В особистому страхуванні прийнято вживати вираз "виплата страхової суми або частини її".
Таким чином, у майновому страхуванні страховик приймає на себе зобов'язання відшкодувати збиток, понесений страхувальником у результаті настання страхового випадку, тобто події, передбаченої у договорі страхування умовами страхування.
В особистому страхуванні страховик приймає на себе зобов'язання виплатити страхову суму або частину її при настанні певної події (страхового випадку або страхової події) в житті застрахованої відповідно до умов договору страхування (дожиття до певного віку, травма, втрата працездатності - повна або часткова, тимчасова або постійна, смерть застрахованого).
Розгляд претензій страхувальника щодо відшкодування понесеного збитку і виплату цього відшкодування прийнято називати "ліквідацією збитку".
Огляд пошкодженого майна, оцінка понесеного збитку і складання відповідного акту про збиток - аварійного сертифіката проводиться власними фахівцями страхової компанії або в ряді випадків (зокрема, при транспортному страхуванні вантажів, коли збиток відбувається за межами країни) спеціалізованими фірмами або юридичними особами (аварійними комісарами) . У всіх випадках допускається залучення необхідних експертів. Однак рішення про визнання страхового випадку та про розмір відшкодування залишається за страховою компанією, як це, зазвичай, і обумовлено в умовах договору страхування.
Послуги страховика за договором страхування повинні оплачуватися страхувальником.
Сума, яку страхувальник зобов'язаний сплатити страховику за прийнятий ним ризик відповідальності по можливому збитку (збитку) називається страховою премією або страховим платежем.
Термін "Премія" (від "прем'єр" - перший) означає, що платіж є первісною акцією в договорі страхування. Проголошується, що без попередньої оплати премії страхування не вступає в силу. Так, власне, раніше і було. Зараз же з цього правила робляться численні винятки, насамперед, у транспортному страхуванні вантажів, де платіж за товар і за страхування, як правило, надходить після початку рейсу і, отже, після початку дії договору страхування. Широко застосовується розстрочка платежу при довгострокового страхування, наприклад, страхування будівельно-монтажних ризиків, судів у будівництві, страхуванні життя і т. і.
Розмір премії по кожному страхування є похідною від двох велич: від розміру страхової суми і тарифної ставки, під якою, зазвичай, розуміється кількість грошових одиниць (фіксована сума) на одиницю страхової суми (зазвичай на 100) або певний відсоток від страхової суми за річний період страхування або за певний рейс в морському страхуванні.
Розмір страхової суми визначається страхувальником, за умови, що вона не перевищує фактичної вартості.
Тарифна ставка залежить від багатьох величин і, перш за все, від результатів проходження страхових операцій і величини витрат страховика з ведення справи. Тому ставка страхової премії і, відповідно, сума страхової премії, складається з двох доданків велич, принципово різних за своїм призначенням: одна з них головна і найбільша за величиною, розраховується на підставі статистичних даних про страхові події за ряд років і результати проходження страхових операцій і призначається для створення страхового фонду для майбутніх виплат можливих збитків. Вона носить назву ризикової або нетто-ставки (нетто-премії). Інша частина ставки (суми премії), іменована "навантаженням", призначається для оплати витрат страховика з ведення справи і вилучення певного прибутку з операцій. Обидві частини мають загальну назву брутто-ставки (брутто-премії).
Сума надбавки витрачається страховиком протягом календарного року за його розсуд (оренда, зарплата персоналу, агентська комісія, податки, придбання і т. п.).
Сума нетто-премії зараховується до відповідного резервний фонд і витрачається на оплату претензії страхувальників за збитками. На практиці суми нетто-премії в резервному фонді зберігаються до закінчення терміну страхової давності за договорами страхування.
У теорії та практиці страхування широко поширений термін "страховий ризик", застосовуваний для позначення подібних, але все ж таки різняться понять. Найбільш часто під страховим ризиком розуміють:
- Небезпека, яка загрожує застрахованому об'єкту (вид відповідальності страховика);
- Можливість, ймовірність настання страхового випадку (події), передбаченого метою страхування (величина небезпеки);
- Подія або сукупність подій, від яких здійснюється страхування і при настанні яких страховик повинен виплатити страхове відшкодування;
- Сам об'єкт страхування (будова, вантаж і т. д.);
- Величину відповідальності страховика за договором страхування.
При будь-якому страхуванні точно передбачається перелік подій, при настанні яких страховик повинен зробити виплату сум страхового відшкодування.
В інших випадках обумовлюється максимальна сума виплат страховика за ризиком. Таким чином, встановлюється певний обсяг відповідальності (ризику) страховика (по сумі або за кількістю небезпек).
У майновому страхуванні застосовуються дві основні системи страхового забезпечення, які суттєво впливають на співвідношення між розміром збитку (збитків), понесених страхувальником, і розміром виплачуваної їй відшкодування. Відповідно різниться й вартість такого страхування (розмір премії).
Найбільшого поширення набула система страхового забезпечення по пропорційної відповідальності, при якій страхове відшкодування виплачується в тон же пропорції, в якій співвідноситься застрахована величина (страхова сума) об'єкта і його дійсна вартість. Іншими словами, страхове відшкодування становить таку частину суми збитку, яку страхова сума складає по відношенню до оцінки об'єкта.
Принцип пропорційної відповідальності можна звести до формули, аналізуючи роботу Журавльова Ю.М. і Секерж І.Г. [7]:
Страхове відшкодування = Страхова сума (1.1.)
Сума збитку Оцінка об'єкта
Таким чином, при цій системі сума відшкодування ніколи не дорівнюватиме сумі збитку, якщо тільки майно не було застрахувало в повній вартості.
Страхувальнику іноді зручно навіть при страхуванні в неповній вартості отримати відшкодування, рівне збитку. Таку можливість дає система страхового забезпечення по принципом першого ризику, яка зводиться до того, що відшкодування одно збитку, але не перевищує страхову суму, тобто перший збиток повністю відшкодовується в межах страхової суми. Звідси і виникла назва системи.
Відмінності у виплаті відшкодування за цим системам зникають тоді, коли страхування полягає в повній вартості майна або коли застраховане майно загинуло повністю.
У ряді випадків, коли страховик бажає звільнити себе від виплат відшкодування по дрібних збитків або коли він зацікавлений у тому, щоб і сам страхувальник ніс відому частку ризику по застрахованому майну, в договорі страхування узгоджується франшиза (частка, вільна від відшкодування). Вона означає, що збитки, які не досягли певного обумовленого відсотка, залишаються на ризику страхувальника і не підлягають відшкодуванню з боку страховика. Найбільш часто франшиза застосовується в морському страхуванні вантажів, під час будівельно-монтажних роботах і в деяких інших випадках.
Франшизи діляться на умовні і безумовні. Під умовною франшизою розуміється положення, при якому збитки, які не досягли обумовленого відсотка, не відшкодовуються, але при перевищенні цього відсотка відшкодовуються в повному обсязі. При безумовній франшизі збитки в межах перших обумовлених відсотків не відшкодовуються ні за яких умов
Всі види страхувань поділяються на два великі розділи: страхування особисте та страхування майнове.
Об'єктом особистого страхування є життя і здоров'я людей в самих різних поєднаннях, комбінаціях і переплетеннях. Основними ризиками при цьому залишаються життя (смерть від різних причин або дожиття до певного віку) і нещасні випадки, що призводять до тимчасової або постійної втрати працездатності (повної або часткової) або до смерті. Всі інші види страхування (медичних витрат, щоденної допомоги, пенсії, одруження і т. п.) є похідними від цих двох категорій ризиків і різняться в залежності від численних додаткових умов і обставин (характер виробничої діяльності, місцезнаходження, стаціонарного або пересувного характеру роботи, віку і т. п.).
Об'єктами майнового страхування є широке коло майнових, матеріальних ризиків, майнових інтересів в самих різних областях діяльності.
До майнового страхування відноситься також велика група страхових ризиків, що об'єднується загальною назвою "страхування відповідальності". Це перш за все відповідальність за цивільним законодавством перед третіми особами за можливе спричинення їм якого-небудь шкоди. За законом заподіювач шкоди несе матеріальну відповідальність за заподіяну шкоду і зобов'язаний відшкодувати його.
Страхування відповідальності перед третіми особами прийняло відносити до майнового виду страхування перш за все тому, що страхувальникові надається страховий захист його майновим інтересам (звільнення від необхідності виплатити грошове відшкодування заподіяної шкоди, незалежно від того чи був заподіяно шкоду здоров'ю або майну третьої особи.
Перелік видів цивільної відповідальності дуже великий і включає: відповідальність, що виникає за договорами оренди, найму, кредиту, підряду, поставки і т. п.; відповідальність товаровиробників, службовців, медичного персоналу, власників джерел підвищеної небезпеки і професійну відповідальність лікарів, адвокатів, бухгалтерів, архітекторів і т. д.
У майновому страхуванні історично склався розподіл на ряд груп страхових ризиків, до яких відносяться:
- Страхування різного майна і майнових інтересів окремо і в сукупності від вогню та інших небезпек, в тому числі і стихійних лих (основні та оборотні кошти підприємств, будівлі, споруди, склади, обладнання, виставки, особисте майно громадян і т. п.);
- Морське страхування, що включає страхування плавзасобів (суду, ліхтери, інші плаваючі засоби, нафтові платформи, плавдоці т. п.), страхування відповідальності судновласників;
- Страхування будівельних, будівельно-монтажних і пусконалагоджувальних робіт т інших технічних ризиків, включаючи страхування відповідальності;
- Страхування авіаційних ризиків;
- Страхування космічних об'єктів;
- Страхування цивільної відповідальності;
- Страхування тварин, сільгоспкультур і т.д.
Практично майновим страхуванням може бути покритий майновий інтерес в будь-яких поєднаннях, якщо він відповідає основним ознаками страхованого об'єкта (можливості, ймовірності настання події, його раптовість і непередбачуваність, можливість статичного обліку аналогічних подій в масі однорідних об'єктів і незалежність події від волі зацікавленої особи) - за думку авторів роботи "Страхування та перестрахування" [7].
Юлдашев Р. та Троніна Ю. у своїй статті "Концепція наукової коригування регулювання страхової діяльності" в журналі "Страхова справа" [27] стверджують, що поняття "страхування", в залежності від контексту, включає ознаки однієї або декількох з наступних категорій:
1. Система суспільних відносин;
2. Виду діяльності;
3. Виду бізнесу суб'єкта;
4. Способу захисту економічних інтересів суб'єкта.
Це поняття вони представляють у вигляді малюнка 1.3., А визначення понять "страхування - вид бізнесу" та їх взаємозв'язок описується концептуальною моделлю, представленої на малюнку 1.4.
Система понять, логічно пов'язаних з поняттям "договір страхування", описується ними концептуальною моделлю, представленої на малюнку 1.5.
Будь-яка страхова фірма здійснює кілька видів страхування, як особистого, так і майнового. Ці види страхування складають страховий портфель, тобто сукупність договорів страхування, прийнятих страховиком. Страховий портфель може визначатися страховиком за сукупністю страхових внесків за видами страхування, за кількістю застрахованих об'єктів або за кількістю загальної страхової суми.
Спеціалізація страховика залежить в першу чергу від того за якими видами страхування, він має право здійснювати свою діяльність відповідно до отриманої ліцензії. При цьому слід зауважити, що якщо страховик здійснює ризикове і накопичувальне страхування, то аналіз по кожному з напрямів і видів страхування слід проводити абсолютно незалежний.
Збалансований страховий портфель є одним з найважливіших показників платоспроможності та фінансової стійкості страхової компанії - так можна

Класифікація понять предметної області "страхування"
Страхування
Система суспільних відносин
Вид діяльності
Вид бізнесу суб'єкта
Спосіб захисту економічних інтересів суб'єкта
Державне регулювання, законодавство, арбітраж, держбюджет, податки, суспільства страхувальників, професійні спілки та асоціації, міжнародні відносини і т. д.
Організація страхової справи, ліцензування, страховий нагляд; страховик і страхувальник, перестрахувальник; об'єкти, галузі та форми страхування; самострахування; страхові тарифи, внески і виплати; формування і розміщення страхових резервів; страхові брокери і агенти і т.д.
Страховий інтерес, менеджмент і маркетинг, конкуренція, андеррайтинг, аналіз та управління ризиком, претензії, прибуток, ринки, угоди, страхові продукти, ануїтети, технології, автоматизовані системи управління і т. д.
Безпека, передбачливість, потреба в страхуванні, майновий інтерес, збиток, страховий випадок, страхові внески та виплати, страхові ренти, надійність страховика і т.д.

Рис. 1.3. Класифікація понять предметної області "страхування"

СТРАХУВАННЯ
(Вид бізнесу)
Страхувальник
Юридична особа або дієздатна фізична особа, яка укладає зі страховиками договори страхування або є страхувальником у силу закону.
Об'єкти страхування -
майнові інтереси:
- Пов'язані з життям, здоров'ям, працездатністю та пенсійним забезпеченням страхувальника або застрахованої особи (особисте страхування);
- Пов'язані з володінням, користуванням, розпорядженням майном (майнове страхування);
- Пов'язані з відшкодуванням страхувальником заподіяної ним шкоди особі або майну фізичної особи, а також шкоди, заподіяної юридичній особі (страхування відповідальності)
Страхова угода
(Договір страхування)
обов'язкова
добровільна
Страховик
Юридична особа будь-якої організаційно-правової форми, яка отримала ліцензію на здійснення страхової діяльності на території РФ
Страхові
посередники
агенти,
брокери
Страхові суми -
визначені договором страхування або встановлені законом грошові суми, виходячи з яких встановлюються розміри страхового внеску і страхової виплати, якщо договором або законодавчими актами РФ не передбачено інше
Страхові події-
події, передбачені договором страхування або законом, з настанням яких виникає обов'язок страховика зробити страхову виплату страхувальнику, застрахованій особі, Вигодонабувачу або іншим третім особам.
Страхові випадки -
Совершившиеся страхові події
Страхові виплати проводяться у вигляді страхового відшкодування при страховому випадку з майном; у вигляді страхового забезпечення при страховому випадку з людьми
Страхові
внески та
тарифи
Страховий внесок-це плата, яку страхувальник зобов'язаний внести страховику згідно з договором страхування або законом.
Страховий тариф є ставку страхового внеску з одиниці страхової суми або об'єкта страхування


Рис. 1.4. Концептуальна модель предметної облаті "страхування - вид бізнесу"
Об'єкт страхування
Страхові події
Страхова сума
Страховий тариф
Страхові премія і внески
Термін дії
Договір страхування
Страховик
Страхувальник
Оцінка страхової вартості об'єкта страхування
Оцінка ймовірності страхової події


Рис. 1.5. Концептуальна модель системи понять, логічно пов'язаних з поняттям "договір страхування"

стверджувати аналізуючи роботу "Страховий ринок Поволжя: проблеми фінансової стійкості регіональних страховиків" [20].

1.2. Етапи становлення ринку страхових послуг


Страхування - найдавніша категорія суспільно-економічних відносин між людьми, яка є невід'ємною частиною виробничих відносин.
Початковий зміст страхування пов'язаний зі словом "страх". Зокрема, вираз "страхування" (страховка, підстрахування) іноді вживається в значенні підтримки в якій-небудь справі, гарантії удачі в чим-небудь і т. д. В даний час даний термін все частіше вживається в значенні інструмента захисту майнових інтересів фізичних і юридичних осіб.
Первинні форми страхування виникли в глибокій старовині. За що дійшов до нашого часу джерел, ще в рабовласницькому суспільстві були угоди, в яких можна угледіти риси договору страхування, як зазначено у роботі Гвозденко О.А. [З]. Ці угоди стосувалися нерухомого майна, торгівлі, позичкових угод, а також морського судноплавства. Основний зміст цих угод полягав у прагненні розподілити між особами, зацікавленими в даній угоді, ризик можливого збитку судам і вантажів при морських перевезеннях.
Найдавніші правила страхування викладені в одній з книг Талмуда. Якщо в одного з погоничів ослів пропадало тварина, Талмуд наказував іншим погоничам передати йому замість іншого осла, але ні в якому разі не гроші. Ще тоді було закладено основоположний принцип: страхування - це тільки захист від ризику, і воно в жодному разі не може бути збагачення.
В основі зароджуються, початкових форм страхування була колективна взаємодопомога, яка забезпечувалася взаємними зобов'язаннями.
З зростанням міст і виникненням великих населених пунктів зростала небезпека загибелі або пошкодження майна від пожеж та інших стихійних лих, і цілком зрозуміле прагнення людей до об'єднання для спільних дій щодо запобігання небезпеки, ліквідації її наслідків, у тому числі й економічними заходами. Так, в 1310 р. в м. Брюгге (Німеччина) була заснована "Страхова палата", яка проводила операції по захисту майнових інтересів купецтва і ремісничих гільдій.
В епоху географічних відкриттів спостерігається бурхливий сплеск судноплавства і міжнародної торгівлі. Виникнення нових ринків торгівлі збільшує небезпеку, у зв'язку з чим зростає потреба в захисті майнових інтересів. З'являються перші подоби страхових організацій, в яких беруть участь окремі власники майна. Ці утворення будувалися на базі взаємного страхування майна окремими групами купців чи судновласників. При відправці сухопутного торгового каравану або при морському перевезенні, спільне будівництво або виробництві люди домовлялися про те, що в разі загибелі або пошкодження майна одного з учасників цього спільного підприємства його збиток розкладається між усіма учасниками пропорційно. Це був принцип взаємного страхування.
Крім страхування майна як об'єкта підприємницької діяльності, йшов розвиток страхування від вогню. Найпростішою формою такого страхування був спеціальний збір для допомоги тим, чиє майно згоріло або постраждало.
Необхідно зауважити, що при взаємному страхуванні учасники таких співтовариств не ставили собі за мету отримання прибутку з даного роду діяльності. Вони дбали лише про зменшення шкоди, який може бути нанесений їм. Подібна система прижилася і діє до цих пір в області, морського страхування.
Страхування в Росії пройшло кілька етапів у дореволюційний та післяреволюційний періоди.
Так у дореволюційний період першим за часом можна вважати морське страхування. Катерина II, стурбована розвитком російської морської торгівлі, видала в 1781 р. "Статут купецького водоходства", який укладав у собі постанова про морське страхування. Страхування від вогню почалося в Росії також у часи Катерини II (Росія вважається батьківщиною страхування від вогневих ризиків).
За короткий час виникли нові страхові товариства (у 1867 р. - "Російське", в 1870 р. - "Комерційне", "Варшавське", "Російський Ллойд", в 1872 р. - "Північне", "Якір", "Волга"). У 1851 р. в акціонерних страхових суспільствах було застраховано майна від вогню на 282 млн. руб., В 1865 р. - на 886 млн. руб., А в 1886 р. - на 4 млрд. руб. У 1913 р. страхування від вогню виробляли 13 акціонерних страхових товариств. Перестрахуванням займалися "Суспільство російського перестрахування" і суспільство "Допомога". Більшість акціонерних товариств по страхуванню майна виробляли також страхування життя, від нещасних випадків та ін
У 1862 р. у містах були організовані товариства взаємного страхування від вогню, в 1890 р. створено Пензенський союз товариств взаємного страхування від вогню, перетворений в 1905 р. в Російський союз з Правлінням у Петербурзі. Діяльність більшості цих товариств обмежувалася одним містом. На чолі суспільств були великі домовласники. Існували також товариства взаємного страхування промисловців і землевласників.
У 1864 р. було затверджено Положення про взаємне земському страхування, у якому сказано, що кожне губернське земство повинне було вести операції по страхуванню тільки у своїй губернії. Відало цим Губернські земські збори. Воно призначало тарифи страхових внесків (платежів, премій), норми забезпечення; становило інструкції зі страхування для земських управ, волосних правлінь і агентів; розпоряджалося страховими коштами і т. д.
Найбільше страхове товариство "Росія" в 1881 р. провадило страхування життя, капіталів, колективне та індивідуальне страхування та ін У 1888 р. страхове суспільство "Допомога" виробляло-страхування від нещасних випадків, крадіжок зі зломом і т. п.
У 1903 р. 141 найбільша фірма центрального промислового району створила 'в Москві Російський взаємний страховий союз, який здійснює страхування від вогню рухомого і нерухомого майна. До 1913 р. його активи склали 5,2 млн. руб. Діяли також взаємні суспільства землевласників по страхуванню посівів від градобою: "Московське" (з 1877 р.), "Церера" (з 1901 р.) та ін Однак у цілому взаємне страхування по своїх розмірах значно поступалося акціонерному. Так, в 1913 р. вся сума застрахованого майна становила 21 млрд. руб. З них 63% припадало на частку акціонерних страхових товариств, 15 - на частку земського страхування і 8% - на частку міських взаємних страхових товариств. Загальна сума страхових внесків в 1913 р. склала 204,5 млн. руб., В тому числі на частку акціонерних страхових товариств довелося 63,1%, земств - 19,8, взаємного страхування - 6,7%. Статистика свідчить, що виплати страхових сум покривали лише п'яту частину збитку по пожежам (700-800 млн. руб. Збитків на рік).
Особисте страхування в Росії в основному охоплювало заможне населення. Його здійснювали 20 організацій, серед яких були спеціальні по страхуванню життя ("Життя", "Турботливість", "Генеральне"). Страхування на випадок смерті і на дожиття охоплювало тільки 400 тис. чол., А від нещасних випадків ще менше. Страхування життя проводили також ощадні й пенсійні каси службовців на залізниці.
До 1913 р. російські страхові суспільства володіли вже значними капіталами (активи склали 374 млн. руб.) Та відігравали велику роль в економічному житті країни. На частку російських акціонерних товариств доводилося 63,1% зібраних страхових внесків, а на частку іноземних страхових компаній - 5,9%.
Аналізуючи роботу Зубець О.М. [9] страхова справа в Росії в дореволюційний період можна представити у вигляді таблиці 1.2.
У післяреволюційний період страхова справа в Росії пройшло три етапи:
Декретом РНК РРФСР від 23 березня 1918 встановлений державний контроль над усіма видами страхування, крім соціальної, який очолювався Комісаріатом у справах страхування.
Декретом РНК РРФСР від 28 листопада 1918 р. "Про організацію страхової справи в Російській Республіці" страхова справа було оголошено державною монополією у всіх його видах.
Затвердження ЦВК і РНК від 18 вересня 1925 "Положення про державне страхування у СРСР", де було записано, що страхування у всіх його видах є державною монополією СРСР.
Головним управлінням державного страхування в СРСР (разом з його органами в республіках, краях, областях, містах і районах) був Держстрах. До 1958 р. система Держстраху була жорстко централізованої в масштабі СРСР. З 1958 р. частина системи Держстраху передається у відання міністерств фінансів союзних республік.
Таблиця 1.2
Страхова справа в дореволюційній Росії
Організаційна система страхування
Вид страхового захисту
Акціонерні страхові товариства
Від вогню
Транспортне
Від крадіжки зі зломом
Життя
Від нещасних випадків
Земське страхування
Від пожеж
Обов'язкове Окладне
Додаткове
Добровільне
Товариства взаємного страхування
Від вогню
Морське і річкове

З 1967 по 1991 р. система Держстраху була вже союзно-республіканської. Вона очолювалася Правлінням Держстраху СРСР, яке підпорядковувалося Мінфіну СРСР.
Страхування мало багато в чому формальний характер. У свідомості радянських людей страхування не фігурувало як обов'язковий компонент організації життя. Сам життєвий уклад був такий, що громадянам навіть не спадало на думку страхувати майно або життя, страхуватися від нещасних випадків або стихійних лих. Багато хто просто нічого не знали про цей вид діяльності. Професію страхових агентів не можна було назвати прибутковою, вони не були солідними партнерами на фінансовому ринку. Кооперативне страхування в основному проводилося за тарифами Держстраху.
У 1947 р. зі складу Держстраху СРСР виділилося Управління іноземного страхування СРСР (Ингосстрах) як самостійна госпрозрахункова організація. Ингосстрах і зараз займає провідну позицію в ієрархії страхових компаній і товариств.
Значну роль у розвитку страхової справи відіграла постанова Ради Міністрів СРСР від 30 серпня 1984 "Про заходи щодо подальшого розвитку Державного страхування та підвищення якості роботи страхових органів". Ситуація різко змінилася у зв'язку з легалізацією підприємництва Росії, коли комерційні, фінансові та господарські ризики стали повсякденною реальністю для десятків тисяч бізнесменів. Реальністю стала і практика страхування таких ризиків, як стверджує Зубець А.Н. [9].
На початку 90-х рр.. процес створення нових страхових компаній прийняв лавиноподібний і неконтрольований характер. При цьому нові страховики готові були страхувати все і на будь-яких умовах. Яскравим прикладом такої "всеїдності" страхових компаній було надзвичайно популярне в той час страхування банківських кредитів. Цей свідомо збитковий і безперспективний вид страхування давав можливість страховикам збирати досить великі внески. Коли ж наставав час компенсувати збитки, компанії, як правило, знаходили юридичні підстави для відмови у виплаті. Це призвело до судових конфліктів ряду банків зі страховими компаніями, які переконалися в несумлінності страховиків, і різкого зростання недовіри до страхових компаній на фінансовому ринку.
Основною причиною швидкого зростання кількості страхових організацій було усвідомлення промисловими та комерційними колами широких можливостей фінансових операцій, які можна проводити за допомогою страхових інструментів. Маєтків тоді зароджується "зарплатне" страхування життя, основа якого - використання пільгового режиму оподаткування короткострокового накопичувального страхування життя для зниження податків на фонд оплати праці підприємств. Різні організації воліли страхувати за рахунок прибутку власних співробітників на термін в 1 рік і не проводити при цьому відрахувань у різні фонди. Тому замість збільшення заробітної плати керівники укладали договори страхування життя на користь своїх співробітників. Пік розвитку "зарплатного" страхування життя припав на кінець 1995 - початок 1996 р.
Початковий період становлення незалежної російського страхування в основному завершився на початку 1992 р. Другий етап розвитку російського страхування в 1993-1995 рр.. можна назвати періодом відносно цивілізованого екстенсивного зростання. Його початок пов'язані з утворенням Росстрахнадзора як органу державного регулювання страхової діяльності і з прийняттям першого в історії Росії закону "Про страхування". Набуття чинності цього закону на початку 1993 р. істотно змінило ситуацію на страховому ринку. Були точно визначені основні параметри страхової діяльності та вимоги до надійності страховиків. Почалася систематична робота з упорядкування страхового ринку.
Що стосується тенденцій розвитку страхового ринку, то другий етап його становлення характеризувався продовженням екстенсивного зростання на напрямках, що мають мало спільного з класичним страхуванням - в першу чергу, за рахунок "зарплатних" схем, а також широким розвитком системи обов'язкового медичного страхування (ОМС). Взагалі систему ЗМС можна віднести до комерційного страхування з великою натяжкою, оскільки основним платником страхової премій тут є не незалежна фізична або юридична особа, а фонд, що поповнюється за рахунок податків. ОМС, швидше, якесь прикордонне явище, що сполучає в собі елементи державної соціальної політики (соціального страхування) і комерційного страхування як такого. Тому різке збільшення частки ОМС у зборі страхової премії в 1993-1995 рр.. необхідно розглядати як негативне явище розвитку ринку.
Обов'язкове страхування присутня у всіх страхових системах у світі. Однак Росія привнесла в цю сферу свою специфіку. У західній економіці основу обов'язкового страхування становить страхування цивільної відповідальності автовласників, страхування відповідальності підприємця (наприклад, в Бельгії) або страхування відповідальності мисливців (в Іспанії). У Росії - це вже згадане ОМС за рахунок позабюджетних фондів, страхування співробітників силових структур (армія, міліція тощо), страхування пасажирів.
Якщо порівнювати сучасний стан російського страхування з ринками індустріально розвинених країн, то слід зробити наступний висновок: сьогоднішній російський ринок страхування аналогічний європейського ринку кінця XIX - початку XX ст. У Росії існує близько 60 видів страхування, тоді як у Європі - близько 500, а в США - 3000. У нашій країні на сьогодні охоплено близько 7% можливих ризиків, традиційно страхуються в розвинених країнах. Однак, можливості страхового ринку Росії величезні - в нашій країні в потенціалі можна збирати близько 100 млрд. дол США премії на рік. Проте в 1997 р. збір страхової премії становив менше 6 млрд. дол
За десятиліття еволюції страхового свідомості у багатьох пересічних європейців виробився ряд стереотипів, згідно з якими майно (машина, будинок), життя, здоров'я, просто не можуть бути не застраховані. У Росії, на жаль, масове страхове свідомість ще не утвердилося, і процес його становлення буде тривалим і важким. Одним з показників нерозвиненості російського страхового ринку в порівнянні з Заходом є недостатня поширеність товариств взаємного страхування "[10]

РОЗДІЛ 2. АНАЛІЗ ПОВОЛЖСКАЯ СТРАХОВОГО РИНКУ

2.1. Ситуація на страховому ринку Поволзької регіону в 1999-2000 р.р. і положення, яке займає на ньому ВАТ СФ "сервитов волгоград"


Усього за 1999 р. на територіях, контрольованих інспекцією, зібрано страхової премії на суму 4 млрд. 861 млн. рублів, виплати склали 3 млрд. 421 млн. рублів.
Слід зазначити, що розподіл страхових компаній по регіонах та обсяги їх страхових операцій вкрай нерівномірні. На Самарську область припадає понад 60% надійшла премії. У дипломній роботі будуть розглядатися три регіони Поволжя: Астраханський, Волгоградський і Саратовській області.
1.
Астраханська область
248 662 тис. руб.
2.
Волгоградська область
160 843 тис. руб.
3.
Саратовська область
98 591 тис. руб.

Проте вже з добровільних видів страхування ситуація помітно інша:
1.
Волгоградська область
129 085 тис. руб.
2.
Саратовська область
96 105 тис. руб.
3.
Астраханська область
9675 тис. руб.

Показово, що в Астраханській області регіональні страховики практично не здійснюють добровільні види страхування.
Цікаво подивитися структуру страхового портфеля за даними суб'єктам Федерації Поволжя. Вона багато в чому відображає якісні показники, як роботи страховиків, так і економічного стану регіонів.
№ п / п

Назва регіону
Страхування
життя
Особисте
(Крім життя)
Майнове страхування
Страхування відповідальності
Обов'язкове страхування
1.
Волгоградська область
18,2%
7,3%
32,5%
22,4%
19,6%
2.
Астраханська область
0,3%
1,4%
2,1%
0,2%
96%
3.
Саратовська область
49,7%
12%
35,77%
0,03%
2,5%

Великий обсяг платежів по обов'язковому страхуванню становить у регіонах, де найбільш повно виконується Закон РФ "Про обов'язкове медичне страхування в Російській Федерації".
На підставі даних (за останні 3 роки), по територіях: Астраханської, Волгоградської і Саратовської областей, наведених у роботі Лісена В.І. [12] і зведених у таблиці, відповідно 2.1, 2.2, 2.3, можна уявити динаміку змін структури страхового портфеля з добровільних видів страхування, відповідно на малюнках 2.1, 2.2, 2.3.
У порівнянні з цими регіонами розглядається в даній роботі ВАТ СФ "сервитов Волгоград" за період часу з 1999 р. по 2001р. Страхова фірма "сервитов Волгоград" на страховому ринку міста Волгограда працює з 1992р. і здійснює страхові послуги на підставі ліцензії № 3346 та додатків до даної ліцензії (див. додаток 1). Динаміка змін структури страхового портфеля з добровільних видів страхування, показана на малюнку 2.4, на підставі даннит таблиць 2.4.
Таблиця 2.1.
Динаміка зміни структури сукупної премії з добровільних видів страхування Астраханської області в 1999-01г.г.

Особисте (крім життя)
Відповідальність
Майно
Життя
1кв 99
48,2
24,6
27,2
-
2кв 99
46,1
25,4
28,5
-
3кв 99
45,1
20
34,9
-
1999
48,2
15
36,8
-
1кв 00
42,8
18,9
25,7
12,6
2кв 00
27,6
12,7
39,4
20,3
3кв 00
33,4
15
34,2
17,4
2000
39,4
12,6
32,9
15,1
1кв 01
18,6
1,7
71,9
7,8
2кв 01
24,1
3,4
64,5
8
3кв01
32,2
2,9
54,7
7,2
2001
36,1
2,5
53,8
7,6

Таблиця 2.2.
Динаміка зміни структури сукупної премії з добровільних видів страхування Волгоградської області у 1999-01г.г.

Особисте (крім життя)
Відповідальність
Майно
Життя
1кв 99
48
-
52
-
2кв 99
35
1
64
-
3кв 99
35
1
64
-
1999
40
2
58
-
1кв 00
10
40
9
41
2кв 00
16
18
33
33
3кв 00
16
14
39
31
2000
17
16
41
26
1кв 01
13
43
34
10


Продовження таблиці 2.2.
2кв 01
6
1
83
10
3кв 01
10
34
33
23
2001
9
28
40
23

Таблиця 2.3.
Динаміка зміни структури сукупної премії з добровільних видів страхування Саратовської області в 1999-01г.г.

Особисте (крім життя)
Відповідальність
Майно
Життя
1кв 99
76
-
24
-
2кв 99
72
-
28
-
3кв 99
70,9
-
29
-
1999
73,2
-
26,8
-
1кв 00
76
-
24
-
2кв 00
16
-
26
57,7
3кв 00
18,3
-
30,3
51,1
2000
18
-
32
50
1кв 01
7
-
67
26
2кв 01
13,9
-
55,4
30,7
3кв 01
14,3
-
45,8
39,9
2001
12,3
-
36,7
51

Таблиця 2.4.
Динаміка зміни структури сукупної премії з добровільних видів страхування ВАТ СФ "сервитов Волгоград" в 1999-01г.г.

ОПО
Страхування майна від вогню
ДМС
СМР
МНФ
1кв 99
-
-
-
-
-
2кв 99
-
-
-
-
-
3кв 99
-
-
-
-
-
1999
100
-
-
-
-
1кв 00
7,6
-
-
-
-
2кв 00
91,9
-
-
-
-
3кв 00
0,5
0,5
100
-
-
2000
-
99,5
-
100
-
1кв 01
-
100
-
-
-
2кв 01
50,1
-
-
-
-
3кв01
49,9
-
-
100
35
2001
-
-
-
-
65
(СПО) - страхування цивільної відповідальності організацій, що експлуатують небезпечні виробничі об'єкти, за заподіяння шкоди життю, здоров'ю та майну третіх осіб та навколишньому природному середовищу в рехзультате аварії на небезпечному виробничому об'єкті;
(ДМС) - добровільне медичне страхування;
(СМР) - страхування будівельно - монтахних робіт;
(МНФ) - страхування муніципального нежитлового фонду.

\ S
Рис. 2.1. Динаміка змін структури страхового портфеля з добровільних видів страхування Астраханської області
\ S
Рис. 2.2. Динаміка змін структури страхового портфеля з добровільних видів страхування Волгоградської області
\ S
Рис. 2.3. Динаміка змін структури страхового портфеля з добровільних видів страхування Астраханської області

\ S
Рис. 2.4. Динаміка змін структури страхового портфеля з добровільних видів страхування ВАТ СФ "сервитов Волгоград"


Якщо взяти обсяги добровільного страхування всього на території суб'єктів Федерації з урахуванням регіональних компаній і філій іногородніх компаній, то вони шикуються дещо в іншому порядку:
1.
Волгоградська область
636 927 тис. руб.
2.
Саратовська область
213 394 тис. руб.
3.
Астраханська область
26 781 тис. руб.

Помітні зрушення відбулися всередині страхового сектора - зросла частка більш великих страховиків на шкоду невеликим страховим компаніям. Це певною мірою сприяє консолідації страхового ринку.
Інспекція підвела деякі персональні підсумки серед страхових компаній регіону, визначивши 30 найбільших (див. таблиця 2.5.).

Таблиця 2.5.

Страхові внески та виплати по 30 найбільш великим страховим організаціям Поволжя за 1999 рік
(Без урахування обов'язкового медичного страхування)
(Тис. крб.)

Найменування страхової організації
Місто
Внески
Виплати
1.
Ульяновськ-АСКО
Ульяновськ
78851
72467
2.
НІК
Ульяновськ
78818
3231
3.
Енергополіс
Самара
71 258
28920
4.
Росгосстрах-Чувашія
Чебоксари
68544
24844
5.
Росгосстрах-Мордовія
Саранськ
68088
18 107
6.
Росгосстрах-Самара
Самара
59 189
25604
7.
АСКО-Волгоград
Волгоград
55684
12 172
8.
Інкасстрах
Самара
52969
9915
9.
Росгосстрах-Пенза
Пенза
49 144
12117
10.
Дисконт
Саратов
47325
32897
11.
Інвестфлот
Самара
41 127
2429
12.
Самара-РОСНО
Самара
37838
3167
13.
Самара-АСКО
Самара
36321
10853
14.
Росгосстрах-Ульяновськ
Ульяновськ
35005
10084


Продовження таблиці 2.5.
15.
Росгосстрах-Саратов
Саратов
29837
8971
16.
АСТРО-Волга
Тольятті
29651
15431
17.
Відродження
Самара
28529
2085
18.
Росгосстрах-Волгоград
Волгоград
27626
8044
19.
Росгосстрах-Марій Ел
Йошкар-Ола
23091
6694
20.
Довіра
Самара
19561
406
21.
Астра-Транс-ЖАСО
Саратов
17 198
4498
22.

Волгоград-Підтримка

Волгоград
16486
5415
23.
ЧСТК
Чебоксари
15234
1 019
24.
Асоль
Тольятті
14191
2092
25.
АСК-ВАЗ
Йошкар-Ола
13544
8426
26.
Марій Ел - Підтримка
Йошкар-Ола
13344
8334
27.
Волга-Альянс
Волгоград
13 176
12261
28.
ПК Волга
Самара
11 153
2869
29.
Вест-Акрас
Волгоград
7979
2281
30.
Середньоволзька ПК
Самара
7965
98
У числі лідерів - 12 компаній із Самарської області, 5 компаній з Волгоградської області, по 3 з Ульяновської, Саратовської областей та Республіки Марій Ел, 2 компанії з Чуваської Республіки, по одній з Пензенської області та Республіки Мордовія.
Слід зазначити, що й тут не все однозначно. Валові показники не завжди об'єктивні. Для страхування життя - як і раніше немає умов.
Що стосується загальних тенденцій у зміні обсягів отриманої страхової премії за 1999 р. в порівнянні з 1998 р. - слід зазначити, що в регіоні приріст склав трохи менше, ніж загальноукраїнські показники.
У Росії обсяги загальної премії за 1999р. в порівнянні с1998г. склав понад 200%. У регіоні:

По страхуванню майна в Росії співвідношення склало +294%. У регіоні:
Астраханська область
+154%

Астраханська область
+299%
Волгоградська область
+35%

Волгоградська область
+275%
Саратовська область
+ 146%

Саратовська область
+237%

1999 рік став роком подальшої концентрації страхового бізнесу і централізації капіталу. Слід зазначити, що на найбільших 30 страхових організацій, про які було сказано вище, припадає 90% зібраної премії по добровільному страхуванню. Всього ж на регіональному ринку зареєстровано 136 страхових компаній. Багато з них усвідомлюють свою нежиттєвість, безперспективність - однак хворобливе самолюбство, марнославство не дозволяє їм відмовитися від подальшої самостійної діяльності на ринку.
Сьогодні практично всі страхові організації мають потребу в значному припливі нових коштів. Реальний шлях до цього - продаж акцій на відкритому ринку. Однак поки акції наших страхових компаній не котируються. І це звужує можливості залучення додаткових ресурсів.
Усього за попередніми прогнозами буде відкликано у лютому 2000 року понад 300 ліцензій,
У зв'язку з цим страховикам слід активніше працювати із засобами масової інформації. Інформувати населення про страхові організації, не збільшили статутний капітал, але продовжують укладати договори страхування. Бо постраждають в першу чергу клієнти, вага страхування, в тому числі і чесні страховики.
Структурні зміни на ринку в 2000 році планувалися по шляху створення холдингових груп страхових компаній, що залишаються юридично самостійними і пов'язаних між собою участю у статутних капіталах, управлінні.
На цю тему ведуться переговори між страховиками в Самарській області. Є подібні прецеденти з боку московських компаній в наших регіонах (Ульяновськ, Волгоград).
На щастя, компанії Росгосстраха в Поволжі набагато фінансово стійкіше і консервативним у своїй політиці. У ряді регіонів у них немає серйозної конкуренції. Так поки склалося в Пензі, Мордовії, Чувашії. Однак, це нехарактерно для Самари, Волгограда, Саратова, Ульяновська, Марій Ел. У цих регіонах компанії Росгосстраха фінансово стійкі, але займають свою певну нішу, як правило, працюючи тільки з фізичними особами. І якщо вони на цьому і зупиняться, то на наш погляд це не найперспективніший шлях розвитку. Вже зараз ряд великих московських компаній створює цікаві страхові продукти для фізичних осіб. Створивши свої філії в обласних центрах - вони підуть далі, в райони. З такою агресивністю і солідними фінансовими можливостями змагатися буде непросто.
Як і раніше проблемою залишається взаємовідношення регіональних і місцевих компаній. Велика частка філій на ринку Волгоградської, саратовскойі Астраханській області.

2.2. ПОКАЗНИКИ, ХАРАКТЕРИЗУЮЩИЕ СТРАХОВИЙ ПОРТФЕЛЬ (НА ПРИКЛАДІ ват СФ "сервитов ВОЛГОГРАД")


Збалансований страховий портфель є одним з найважливіших показателецй платоспроможності та фінансової стійкості страхової компанії.
Під терміном "страховий портфель" розуміється сукупність договорів страхування. Прийнятих страховиком. Страховий портфель може визначатися за сукупністю страхових внесків, за видами страхування, за кількістю застрахованих об'єктів або за розміром загальної страхової суми.
Спеціалізація страховика залежить в першу чергу від того за якими видами страхування, він має право здійснювати свою діяльність відповідно до отриманої ліцензії.
У даній дипломній роботі на підставі даних, наведених у додатку № 2, я проводила аналіз страхового портфеля ВАТ СФ "сервитов Волгоград" за період часу з 1999 р. по 2001р. Страхова фірма "сервитов Волгоград" на страховому ринку міста Волгограда працює з 1992р. і здійснює страхові послуги на підставі ліцензії № 3346 та додатків до даної ліцензії (див. додаток № 1).
ВАТ СФ "сервитов Волгоград" за аналізіруемиймной період уклала такі договору:
1.Страхування цивільної відповідальності організацій, що експлуатують небезпечні виробничі об'єкти, за заподіяння шкоди життю, здоров'ю та майну третіх осіб та навколишньому природному середовищу в рехзультате аварії на небезпечному виробничому об'єкті (СПО);
2. Страхування майна від вогню;
3. Добровільне медичне страхування (ДМС);
4. Страхування будівельно - монтахних робіт (БМР);
5.Страхування муніципального нежитлового фонду (МНФ).
Аналізуючи показники портфеля кожен вид страхування я розглядала окремо, при цьому, вибірка ризиків проводилася за період не менше 12 месяцевот поточної дати. Тобто, аналіз проводився на дату 01.01.2000р., То розглядалися всі договори в портфелі, що діють в період з 1 січня 1999 року по 31 грудня 2000 року.
Всі показники портфеля краще розглядати в динаміці, що дозволить відстежити тенденції їх змін в кращу або гіршу сторони. Відстеження динаміки показників портфеля дозволяє ще до отримання остаточних результатів фінансово-господарської діяльності за звітний період своєчасно вжити заходів для підвищення рентабельності того чи іншого виду.
Для аналізу портфеля використовуються дані, представлені в таблиці 2.7.
Кількість об'єктів у портфелі. На кожну задану звітну дату визначається кількість застрахованих об'єктів за договорами, що діють на цю дату. При цьому виходить два показники - кількість діючих договорів і кількість застрахованих об'єктів. Ці показники особливо важливо розрізняти за таких видах страхування, як страхування від нещасних випадків і хвороб та страхування засобів наземного транспорту. Якщо кількість застрахованих об'єктів більше 1000, то закон великих чисел буде реалізований, і всі подальші обчислення будуть достовірними.
Розрахунок коефіцієнта рівноваги. Даний коефіцієнт представляє собою відношення закінчилися договорів до діючих на розглянуту звітну дату і показує - розвивається цей вид страхування, знаходиться в стані стагнації або навпаки йде скорочення знову укладених договорів страхування. У збалансованому портфелі, природно, коефіцієнт рівноваги повинен бути менше 1.
Коефіцієнт рівноваги
Кількість закінчилися договорів
Кількість діючих договорів
=
(2.1)


На підставі даних таблиці 2.6 розраховуємо коефіцієнт рівноваги по кожному виду страхування і дані записуємо в таблицю 2.7.
Коефіцієнт рівноваги по ОПО, Страхуванню майна від вогню, ДМС та СМР не розраховувався, тому що на 01.01.2000г. не було жодного закінчився договору.
На 01.01.2001р. закінчилося 5 договорів тільки за ОПО, таким чином коефіцієнт рівноваги дорівнює
5 / 5 = 1.
У збалансованому портфелі, природно, коефіцієнт рівноваги повинен бути менше 1, таким чином можна зробити висновок, що страховий портфель у 2001р. був несбаалнсірован.
На 01.01.2002р., За вихідними даними таблиці 2.1 закінчилося 5 договорів по ОПО, таким чином коефіцієнт рівноваги дорівнює
5 / 5 = 1.
2 договори зі страхування майна від вогню - коефіцієнт рівноваги дорівнює
2 / 3 = 0,7
За даним видом страхування коефіцієнт відповідає стандартам, тобто він менше 1, таким чином страховий портфель зі страхування майна від вогню збалансований.
Також закінчився 1 договір з СМР - коефіцієнт рівноваги дорівнює
1 / 1 = 1
Цей показник особливо важливо розраховувати в період інфляції, коли йде зростання страхових сум у зв'язку із збільшенням вартості життя. На перший погляд може скластися благополучна картина, коли відповідальність страховика і страхові платежі ростуть, а насправді, коефіцієнт рівноваги показує, що вид зупинився в розвитку або взагалі скорочується.
З проведених розрахунків можна зробити висновок, що збалансованим є страховий портфель тільки за видом страхування майна від вогню, а за іншими видами ми спостерігаємо, вони зупинилися в розвитку на звітний період часу
Структурні характеристики портфеля:
Розрахунок фактичного рівня виплат. Рівень виплат називають ще збитковістю страхового рубля. Розраховується даний показник за формулою:
У В = SВ / SП, де: (2.2)
У В - рівень виплат;
SВ - сума виплат за видом страхування за звітний період;
SП - сума страхових премій за видом страхування за той же період.
За даними таблиці 2.1 розраховуємо рівень виплат тільки за договорами страхування по ДМС на 01.01.01г. За інших договорах виплати не проводилися жодного разу в період часу з 1999р. по 2001р.
У В = 35000/35000 = 1
Розрахунок фактичної збитковості страхової суми. Найпростіша формула розрахунку збитковості:
q ф = SВ / SС, де (2.3)
q ф -   збитковість;
SВ - сума виплат за видом страхування за звітний період;
SС - загальна сума відповідальності за діючими договорами страхування за аналізований період (сума страхових сум).
Збитковість розраховуємо тільки за договорами страхування по ДМС на 01.01.01г. За інших договорах розрахунок не виробляємо за період часу з 1999р. по 2001р.
q ф = 35000/140000 = 0,25
На підставі проведеного розрахунку можна зробити висновок підприємство не є збитковим, тому що частота виплат у цей період була мінімальною.
Потім розраховуються відношення максимальної страхової суми власного утримання до середньої і середньої страхової суми до мінімальної.
В однорідному страховому портфелі ці коефіцієнти повинні бути менше або дорівнюють 2. Якщо ці коефіцієнти більше двох, то проводиться порівняльний аналіз причин, що призвели до неоднорідності портфеля, і вживаються заходи щодо усунення неоднорідності. За даними таблиці 2.7 можна зробити висновок, що портфель страхування з ОПО на 01.01.2000р. менше 2, тобто по даному виду страхування портфель є збалансованим.
По інших видах страхування в цей рік або не укладалися договори, або був укладений тільки 1 договір і, отже, розрахунки не проводяться.
За 2001 році можна зробити висновок, що портфель за ОПО і страхування майна не є збалансованим, аналогічні висновки можна зробити і на звітний, 2002 рік.
Розрахунок показників портфеля проводиться за допомогою електронних таблиць Microsoft Excel. Для кожного часового періоду отримані дані представлені в таблиці 2.7.
На підставі отриманих даних можна зробити наступні висновки: Страховий портфель ВАТ СФ "сервитов Волгоград" в 1999р. виглядає наступним чином:
- 83,3% договорів було підписано за ОПО;
- 16,7% договорів було підписано по ДМС.
У 2000 р. Страховий портфель:
- 56% договорів було підписано за ОПО;
- 22% договорів підписано за Страхуванню майна від вогню:
- 11% договорів по ДМС;
- 11% договорів з СМР.
У 2001 р. Страховий портфель:
- 0,69% договорів було підписано за ОПО;
- 0,41% договорів підписано за Страхуванню майна від вогню:
- 0% договорів по ДМС;
- 0,14% договорів з СМР;
- 98,8% договорів з МНФ.
Таким чином, видно, що ВАТ СФ "сервитов Волгоград" за останній рік розширила свою діяльність, що принесло їй додатковий прибуток, а так як страхових випадків з даних видів страхування не проводилося, то можна зробити висновок, що фірма ефективно провела страхову діяльність в 2001р . на ринку страхових послуг. При цьому необхідно зробити зауваження, що наявність страхових внесків та відсутність страхових внесків та відсутність страхових виплат у звітному році не означає, що фірма отримала позитивний фінансовий результат. При подібній ситуації страхової діяльності фірма могла зазнати суттєвих збитків тому, що основні витрати припадають не на здійснення страхових операцій, а на ведення господарської діяльності (виплати комунальних платежів, заробітної плати, витрат на ПММ, утримання автопарку та інші накладні витрати). Враховуючи специфіку ринку страхових послуг, тобто що фірма завжди ризикує, беручи на себе відповідальність по страхуванню, хотілося б запропонувати фірмі, на підставі проведеного аналізу, збільшити кількість договорів з меншими страховими сумами, утримуючи розмір власного утримання, що дозволить передавати менші суми в перестрахування, тобто нести упущену вигоду. Справа в тому, що понад власного утримання страхові внески необхідно в обов'язковому порядку передавати в перестрахування. Це означає, що фірма при укладанні договорів працювала ні тільки на себе, але і на іншу страхову компанію, несучи витрати одноосібно. Також постаратися переглянути політику страхування фірми і добитися, щоб приплив договорів перекривав закінчуються, причому перекриття повинна поширюватися не тільки на кількість договорів та суму внесків по них, але і на страхову суму, термін страхування і величину ризику.

Таблиця 2.6.
Вихідні дані для аналізу показників портфеля

Кількість укладених договорів
Кількість закінчилися договорів
Кількість страхових випадків
Кількість виплат
Число постраждалих об'єктів
Сума отриманих страхових премій
Сума виплат
Загальна відповідальність
шт.
%
шт.
шт.
шт.
шт.
руб.
%
руб.
руб.
%
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
01.01.2000г.
ОПО
5
83,3
-
-
-
-
167 000,00
90,51
-
8350000,00
99,17
Страхування майна від вогню
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
ДМС
1
16,7
-



17500,00
9,49
-
70000,00
0,83
СМР
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
РАЗОМ
6
100




184 500,00
100

8420000,00
100,00
01.01.2001р.
ОПО
5
55,6
5
-
-
-
219104,00
5,128
-
10955200,00
5,19
Страхування майна від вогню
2
22,2
-
-
-
-
4018357,00
94,05
-
200061193,00
94,72
ДМС
1
11,1
-
30
30
90
35000,00
0,819
35000,00
140000,00
0,07
СМР
1
11,1
-
-
-
-
297,00
0,007
-
59400,00
0,03
РАЗОМ
9
100
5
30
30
90
4272758,00
100
35000,00
211215793,00
100,00
01.01.2002р.
ОПО
5
0,69
5
-
-
-
255000,00
19,84
-
12750000,00
21,33
Страхування майна від вогню
3
0,41
2
-
-
-
460000,00
35,79
-
18000000,00
30,12
ДМС
-
-
1
-
-
-
-
-
-
-
-
СМР
1
0,14
1
-
-
-
10160,00
0,791
-
1016000,00
1,7
МНФ
720
98,8
-
-
-
-
560066,00
43,58
-
28003300,00
46,85
РАЗОМ
729
100
9
-
-
-
1285226,00
100
-
59769300,00
100

Продовження таблиці 2.6.
Вихідні дані для аналізу показників портфеля

Максимальна страхова сума
Мінімальна страхова сума
Середня сума страх. внесків
Ставлення
Максимальна страхова сума
Середня сума страх. внесків
Середня сума страх. Внесків
Мінімальна страхова сума
13
14
15
16
17
18
01.01.2000г.
ОПО
5010000,00
835000,00
2672000,00
1,375
0,315
Страхування майна від вогню
-
-
-
-
-
ДМС
-
-
-
-
-
СМР
-
-
-
-
-
РАЗОМ
-
-
-
-
-
01.01.2001р.
ОПО
100533400,00
16700,00
2191040,00
4,588
0,008
Страхування майна від вогню
200000000,00
61193,00
100030596,50
1,999
1634,17
ДМС
-
-
-
-
-
СМР
-
-
-
-
-
РАЗОМ
-
-
-
-
-

Закінчення таблиці 2.6.
13
14
15
16
17
18
01.01.2002р.
ОПО
6045000,00
315000,00
2550000,00
2,371
8,095
ДМС
-
-
-
-
-
Страхування майна від вогню
10000000,00
3000000,00
6000000,00
1,667
20,0
СМР
-
-
-
-
-
МНФ
700000,00
4,00
38893,00
17,998
194,465
РАЗОМ
-
-
-
-
-


Таблиця 2.7.
Таблиця
Розрахунок показників портфеля

Коефіцієнт рівноваги
Рівень виплат
Частота виплат
Середня виплата
Середня страхова сума
Коефіцієнт співвідношення ризиків
Коефіцієнт спустошливої ​​ризиків
Збитковість
1
2
3
4
5
6
7
8
9
01.01.2000г.
ОПО
-
-
-
-
1670000,00
-
-
-
Страхування майна від вогню
-
-
-
-
-
-
-
-
ДМС
-
-
-
-
17500,00
-
-
-
СМР
-
-
-
-
-
-
-
-
01.01.2001р.
ОПО
1
-
-
-
2191040,00
-
-
-
Страхування майна від вогню
-
-
-
-
100030597,00
-
-
-
ДМС
-
1
1
35000,00
140000,00
-
1
0,25
СМР
-
-
-
-
59400,00
-
-
-
01.01.2002р.
ОПО
1
-
-
-
2550000,00
-
-
-
Страхування майна від вогню
0,7
-
-
-
38893,00
-
-
-
ДМС
-
-
-
-
-
-
-
-
СМР
1
-
-
-
1016000,00
-
-
-
МНФ
-
-
-
-
778,00
-
-
-


розділ 3. перспективи розвитку страхового ринку

3.1. ОСНОВНІ ПРОБЛЕМИ СУЧАСНОГО СТРАХОВОГО РИНКУ


Протягом останнього десятиріччя в Росії були створені й одержали помітний розвиток недержавні страхові організації, сформувалися основи страхового нагляду та страхового законодавства. Сьогодні структура страхового ринку включає в себе страхові та перестрахувальні компанії, страхових брокерів, агентів, сюрвейєрів та аварійних комісарів, навчальні та науково-дослідні заклади, професійні об'єднання і асоціації. На два базових сегмента ринку - добровільне та обов'язкове страхування - в даний час припадає відповідно 78% і 22% загальної суми страхової премії, яка склала в 2000 році майже 100 млрд. руб. У порівнянні з 1999 р. обсяги надходжень страхових внесків виросли на 129% при випереджаючому зростанні добровільних видів страхування.
Сукупні страхові резерви російських страховиків, призначені для здійснення можливих виплат і є інвестиційними ресурсами, за 1999 р. оцінюються в розмірі близько 27 млрд. рублів.
В даний час у Росії зареєстровано 1500 страхових компаній, з яких 1270 реально здійснюють страхову діяльність. Тільки за останні два роки були позбавлені ліцензії та виключені з державного реєстру 860 компаній. У поточному році прогнозується вихід з ринку ще близько 500 страховиків.
У той же час, як показує у своїй роботі Лісін В.І. "Страховий ринок Поволжя: Соціальні аспекти страхування" [12], страховому ринку, незважаючи на свій динамічний розвиток, притаманні такі проблеми:
1. Для Росії склалася критично низький ступінь захищеності за основними ризиками - як в економіці, так і в соціальній сфері. Ступінь розвитку страхового ринку відображає такий критерій як відношення сукупної страхової премії до ВВП. У Росії ця величина за підсумками 2000 року не перевищувала 2,2%, у той час як у розвинених країнах частка сукупної страхової премії у ВВП становить 8-10%. За експертними оцінками, всі інструменти зниження ризиків (страхування, соціальні програми, формування резервних та надзвичайних фондів підприємств) покривають не більше 10% ризиків, які зазвичай страхуються в розвинених країнах. Незахищеність по основних групах ризиків тягне за собою значні бюджетні витрати з ліквідації наслідків стихійних лих, катастроф, з надання соціальної підтримки громадянам, погіршує інвестиційний клімат і загальні умови економічної діяльності.
2. Капіталізація російського страхового ринку (обсяг власних коштів у страхових компаній) знаходиться на вкрай низькому рівні. Це є одним з головних перешкод для підвищення ємності ринку і причиною відтоку значних фінансових коштів за кордон по каналах перестрахування.
3. Довгострокове страхування життя, як найважливіше джерело довгострокових інвестиційних ресурсів (так само як і механізм соціального захисту населення), не тільки мало за обсягом для такої країни як Росія, але і багато в чому, якщо судити з приблизного збігу сум залученої страхової премії і сукупних страхових виплат, являє собою поле для реалізації зарплатних страхових схем, що мають на меті догляд підприємств від оподаткування фонду заробітної плати. Реальне довгострокове страхування життя на сьогоднішній день за обсягом мізерно. Існуючі правові рамки проведення страхування не забезпечують залишкових стимулів для того, щоб розширювати масштаби довгострокового страхування життя, а низька довіра населення до вітчизняних фінансових інститутів, особливо коли мова йде про довгострокові вкладення, не дозволяє розраховувати на швидке розширення ємності цього ринку.
4. Недосконалість страхового ринку призводить до виникнення труднощів у роботі страховика. У потенційних страхувальників часто відсутні стимули страхування своїх інтересів.
5. Збільшення власних коштів і страхових резервів страховиків стримується недостатнім розвитком страхових операцій, що, у свою чергу, залежить ні тільки від загального стану економіки, але й від вдосконалення законодавства у частині упорядкування обов'язкових видів страхування, розвитку довгострокового страхування, пенсійного та взаємного страхування, оподаткування.
6. Відсутня комплексна система страхування, яка дозволила б:
- Використовувати накопичення населення та підприємств для інвестування прогресивних галузей економіки;
- Підвищила б рівень життя населення на основі зростання продуктивності праці та розвитку гарантій збереження внесків населення та інвестицій зарубіжних громадян і фірм;
- Максимально розширити контакти Росії з іншими країнами за умови підвищення економічної безпеки країни, збільшення числа робочих місць і підвищення конкурентоспроможності російських підприємств.
Таким чином, основною проблемою російської системи страхування є її незначна роль в економіці і соціальній сфері, що не дозволяє повною мірою реалізувати потенціал страхування як чинника соціально-економічної стабільності суспільства та джерела довгострокових інвестицій в реальний сектор економіки.
Можна виділити три основні причини такого стану справ у страхуванні:
1. Стан страхового справи в Росії відображає загальний стан економіки і фінансів країни. Це недовіра до фінансової політики органів виконавчої влади, невіра в довгострокову стабільність фінансової системи і національної валюти, відсутність довгострокових інтересів у великої частини вітчизняного бізнесу;
2. Недостатній розвиток системи страхового нагляду. Департамент страхового нагляду Мінфіну Росії так само як і колишній Російський комітет з нагляду за страховими організаціями зосереджені у своїй діяльності в основному на видачу ліцензій страховим компаніям, у той час як потрібно створення всеосяжної системи регулярної звітності страхових компаній та механізму її аналізу з метою постійного моніторингу платоспроможності окремих компаній і сектора в цілому;
3. Відсутність в суспільстві страхової культури і нерозуміння ролі страхування в нашому житті як з боку підприємців, так і з боку громадян - такий висновок можна зробити аналізуючи роботу Лісіна В.І. "Страховий ринок Поволжя: Соціальні аспекти страхування" [12].


3.2. Практичні заходи щодо розвитку страхового ринку в Росії

У числі основних завдань, вирішення яких є критично важливим для формування ефективної системи страхування, слід зазначити наступні:
1. Формування адекватної законодавчої бази, що є необхідною умовою розвитку інституту страхування і його максимального залучення в сприяння економічному розвитку і росту економіки;
2. Створення ефективного механізму державного регулювання та нагляду за страховою діяльністю, що особливо важливо на етапі становлення національної системи страхування;
3. Розвиток форм трансформації заощаджень населення в довгострокові інвестиції з використанням механізмів довгострокового страхування життя;
4. Поетапна інтеграція національної системи в міжнародний страховий ринок, який характеризується поглибленням взаємозалежності окремих національних ринків.
Для досягнення поставлених цілей і завдань повинна бути реалізована наступна стратегія розвитку страхового ринку:
На першому етапі пріоритет віддається розвитку національних страхових компаній, створення податкових стимулів та інвестиційних інструментів, формування сектора обов'язкового страхування, а також системи державного регулювання і нагляду.
Другий етап характеризується зростанням капіталізації ринку, посиленням контролю за належним використанням створених стимулів, поступової лібералізацією умов діяльності іноземного капіталу на національному ринку.
Третій етап передбачає інтеграцію в світову економіку, надання іноземним страховим компаніям національного режиму.
Практичні заходи мають бути спрямовані на стимулювання розвитку систем обов'язкового і добровільного страхування. Система обов'язкового страхування повинна передбачати захист майнових інтересів громадян та юридичних осіб, яким заподіяно шкоду, в наступних випадках:
- В результаті впливу джерел підвищеної небезпеки (транспорту, небезпечних виробничих об'єктів та інших);
- Внаслідок недоліків окремих категорій товарів, робіт і послуг;
- При виконанні працівниками (державними службовцями) своїх трудових (службових) обов'язків (за окремим категоріям державних службовців).
Зазначені різновиди обов'язкового страхування повинні стати основою системи обов'язкового страхування в Росії. При цьому базові принципи обов'язкового страхування повинні включати в себе:
- Відповідність страхового тарифу та величини страхового ризику;
- Реалізацію передбачених законодавством заходів регулювання страхових тарифів з метою їх мінімізації для страхувальників;
- Підвищені вимоги до страховиків щодо забезпечення фінансової стійкості;
- Формування фінансових механізмів, що дозволяють забезпечити захист у випадках, коли обов'язкове страхування не здійснено;
- Зміцнення державного нагляду за здійсненням обов'язкового страхування;
- Введення системи конкурсів і тендерів для страхових компаній, бажаючих взяти участь у державних програмах обов'язкового страхування.
До добровільного страхування доцільно віднести:
- Довгострокове і пенсійне страхування життя;
- Страхування приміщень як юридичних, так і фізичних осіб;
- Медичне страхування і т.д.
З цією метою необхідна реалізація державної програми, що включає:
- Заходи щодо вдосконалення правового режиму зазначених видів страхування, зокрема їх цивільно-правових основ і особливостей податкового режиму;
- Створення низько ризикованих довгострокових інвестиційних інструментів.
Державний вплив на структуру страхового ринку повинне здійснюватися за такими напрямами:
- Розмежування операцій зі страхування життя і за іншими видами страхування;
- Необхідність подальшого підвищення мінімального розміру статутного капіталу страхових організацій і реалізація державою заходів щодо стимулювання капіталізації страхового ринку;
- Здійснення державного впливу на структуру страхового ринку при визначенні порядку організації системи обов'язкового страхування.
Необхідне проведення комплексу заходів, спрямованих на коригування системи страхування в розрізі здійснюваних видів страхової діяльності. При цьому важливо орієнтуватися на міжнародні стандарти класифікації за видами страхування.
Досвід держав з розвиненою ринковою економікою показує, що механізм страхування вельми ефективний для перетворення заощаджень населення в інвестиційний ресурс. Для цього необхідне створення передумов для перетворення страхових компаній у великих інституціональних інвесторів.
Страхові компанії, зокрема, компанії, що спеціалізуються на страхуванні життя, поряд з пенсійними фондами традиційно є основним джерелом "довгих грошей". Рішення завдання залучення заощаджень громадян в інвестиційний процес через страхування передбачає систематичні та послідовні дії держави у двох основних напрямках:
- Створення системи стимулів для розвитку довгострокового страхування життя, включаючи пенсійне страхування;
- Формування механізму розміщення резервів в інвестиційні інструменти, що задовольняють вимогам страховиків з точки зору прибутковості, надійності і ліквідності.
У рамках цих напрямів необхідні зміни в режимі оподаткування страхових операцій і створення в країні стабільного і надійного боргового та фондового ринків.
Режим оподаткування операцій з довгострокового страхування повинен у кінцевому рахунку відповідати податковому режиму, що застосовується до інвестиційних витрат домашніх господарств і підприємств, і бути стимулом для підприємств і громадян, що спонукає їх формувати ефективний захист від найбільш значущих ризиків. При цьому такий режим може бути введений тільки після перекриття всіх легальних можливостей щодо використання зарплатних страхових схем, що практикуються в даний час, і відновлення довіри до стабільності фінансової системи країни, розвитку повноцінного ринку державних цінних паперів і фондового ринку.
У рамках цього напряму необхідно:
- Вжиття заходів з відновлення довіри населення до довгострокового страхування життя, включаючи посилення пруденційного нагляду за компаніями, що спеціалізуються на цих операціях, і вироблення більш жорстких нормативних вимог до їх фінансової стійкості;
- Стимулювання попиту на страхові послуги з метою розвитку індивідуального довгострокового страхування життя шляхом прийняття наступних заходів:
- Поділ страхових організацій на спеціалізуються на страхуванні життя та інших видах страхування.
Реалізація поставлених цілей вимагає вдосконалення державного регулювання страхового ринку, яке на сьогоднішній день не відповідає потенційної ролі страхової справи, за наступними напрямками:
- Підвищення ліцензійних вимог до страхових організацій, у першу чергу на етапі їх створення;
- Збільшення мінімального розміру статутного капіталу до еквівалента 1 млн. дол США, підвищення вимог до ліквідності коштів, за рахунок яких формуються статутні капітали;
- Поширення сфери нагляду на всіх професійних учасників страхового ринку, що здійснюють страхування (перестрахування), посередницьку, актуарну, аудиторську діяльність в галузі страхування, оцінку страхового ризику;
- Створення цілісної системи послідовного контролю над діяльністю професійних учасників страхового ринку, починаючи з моменту їх реєстрації як юридичних осіб і до моменту ліквідації (у даний час контроль здійснюється з моменту видачі ліцензії страховику до її відкликання);
- Перевірка статусу засновників і кваліфікації керівництва компаній;
- Введення жорстких санкції відносно компаній, що порушують наглядові приписи;
- Збір інформації та проведення незалежного аналізу даних про стан ринку страхування;
- Розширення повноважень наглядового органу з акредитації професійних учасників страхового ринку, що не підлягають ліцензуванню, та встановлення кваліфікаційних вимог до керівників і співробітників компаній - професійним учасникам ринок, цей висновок можна зробити, аналізуючи роботу Суетина Д., яка була опублікована в Російському страховому бюлетені [21 ].

3.3. ОСНОВНІ ПРОБЛЕМИ страхової фірми "сервитов Волгоград" і Практичні пропозицію, спрямовані на вирішення цих проблем


У даній роботі був проведений аналіз страхового портфеля страхової фірми ВАТ СФ "сервитов Волгоград", який дозволив виявити проблеми в керівництві даної фірми і намітити заходи щодо їх вирішення. За проведеним аналізом в фірмі виявлені такі недоліки:
1. За даними аналізу можна сказати, що у фірмі слабко диференційований страховий портфель, хоча за останній, звітний рік, були намічені значні зрушення в бік поліпшення даної ситуації.
2. Однобічно розвинених агентська мережа, тобто в фірмі вона використовується тільки по одному найбільш вживаному виду страхування. Крім того, підготовка агентів здійснюється як разове поточне заходи.
3. Матеріально технічна база, особливо оргтехніка більш ніж на 50% є устаревщей.
4. Практично не спрямовуються на професійну перепідготовку страхові фахівці і вони змушені так скажемо "варитися у власному соку".
5. Організаційна структура дуже упращена і фахівці працюють за валовим методом, тобто кожний співробітник змушений працювати в кількох напрямках, при цьому часто ці направлениянесоприкасаются, тобто вони різноспрямовано.
6. Кількість страхових послуг, зазначених у ліцензії додатках до неї, не озволяют фірмі зайняти потенційно вільні ніші на страховому ринку міста і за його межами.
7. Практично повністю відсутні рекламні заходи.
8. Фірма недостатньо активно опрацьовує можливості додаткового взаємовигідного співробітництва зі страхувальниками.
9. У даній страховій фірмі проводиться досить консервативна таріфначя політика, що не відповідає сучасним умовам і часто "відлякує" потенційних клієнтів.
Даній фірмі необхідно докласти всіх зусиль для вирішення цих проблем.
На підставі проведеного аналізу та перерахованих проблем можна запропонувати наступні заходи для їх вирішення:
1. Більш сильно диференціювати договору за видами страхування, так як в даний час страховий портфель "сервитов Волгоград" має перекіс у бік страхування майна підприємства. Це загрожує тим, що якщо на страховому ринку Волгограда з'явиться більш сильний конкурент, фірма може перейти в аутсайдери.
2. Розширити агентську мережу, поширивши при цьому їх діяльність на всі види страхування. Крім того, необхідно відкрити центр підготовки та перепідготовки власних страхових агентів.
3. Модернізувати матеріально-технічну базу, тому що для активізації діяльність фірми, а також для запровадження її на інші сегменти ринку існуючих коштів недостатньо.
4. Створити спеціальний резервний фонд за систематичним фінансування перепідготовки власних фахівців, а також для направлення їх на стажування у великі і заслуговують довіри центри підготовки і перепідготовки співробітників страхових компаній, наприклад, в міста Москви, Санкт-Петербург та інші міста.
5. Необхідно переглянути організаційну структуру фірми з сегментарному типу, так як робота одного і того ж страхового спеціаліста по декількох напрямках в даний час мало ефективно.
6. Враховуючи фінансові можливості фірми та наявність висококваліфікованих фахівців, хотілося б запропонувати розширити список страхових послуг, який буде вказано в ліцензії, по найбільш перспективним видам страхування. Бажано додати до списку страхових послуг, які надаватиме ВАТ СФ "сервитов Волгоград", наступні види страхування:
- Страхування автомобільної відповідальності,
- Страхування життя,
- Страхування пенсійних вкладів,
- Страхування фінансових ризиків,
- Страхування професійної відповідальності та інші найбільш перспективні види.
7. Доповнити страхову діяльність фінансово-інвестиційними проектами, щоб стимулювати потенційних страхувальників для укладання договорів.
8. Проводити більш гнучку тарифну політику.
9. Активізувати рекламну діяльність фірми. Для досягнення цієї мети необхідно створити рекламний відділ з самостійним бюджетом для проведення грамотної і продуктивної систематичної рекламної компанії.
10. За підтримки московської страхової фірми, з якою співпрацює ВАТ СФ "сервитов Волгоград", необхідно розглянути, запропоновані нещодавно фірмі, перспективи виходу на світовий ринок і відповідно звернути особливу увагу на підготовку співробітників фірми для роботи в цих умовах.
11. Враховуючи зв'язки фірми з компаніями, що працюють на туристичному ринку, бажано отримати ВАТ СФ "сервитов Волгоград" ліцензію на страхування туристів, або продумати можливості фірми співпраці з компаніями, які мають відповідну ліцензію, тобто виступати в даній ситуації, як страховий агент.
Запропоновані заходи можуть вивести фірму з тупикової ситуації, розширити страховий портфель фірми, а так само допомогти їй зайняти гідне місце на страховому ринку Волгограда і Росії в цілому.

ВИСНОВОК


Справа в тому, що відбуваються в Росії перетворення економіки і політичної структури загострюють багато проблем. У суспільстві триває більш активне розшарування за рівнем життя, загострюються багато соціальних проблем.
Падає рівень життя багатьох категорій населення і відповідно збільшується кількість людей, яким необхідні різні види соціальної підтримки. Разом з тим існує стійка тенденція скорочення бюджетних асигнувань, що спрямовуються на ці цілі.
У нашій країні склалася в радянський період система соціального захисту населення при зміни, що відбуваються в Росії не може відповідати потребам і потребам суспільства, тому що вона багато в чому вже вичерпала себе. Рівень сукупного доходу часто не досягає прожиткового мінімуму, знизився рівень охорони праці, медичного обслуговування, соціального страхування. Це призвело до погіршення соціальної захищеності всього населення, як працюючого, так і непрацюючого (пенсіонерів, інвалідів, домогосподарок і т.д.).
Країні необхідна комплексна система страхування, яка б передбачала:
- Пріоритет розвитку реальної економіки;
- Використання накопичень населення та підприємств для інвестування прогресивних галузей економіки;
- Підвищення рівня життя населення на основі зростання продуктивності праці та розвитку гарантій збереження внесків населення та інвестицій зарубіжних громадян і фірм;
- Формування сучасної системи наук, освіти, охорони здоров'я на основі досягнень науково-технічної революції;
- Максимальне розширення контактів Росії з іншими країнами за умови підвищення економічної безпеки країни, збільшення числа робочих місць і підвищення конкурента-здатності російських підприємств.
Передумовами для подальшого розвитку страхової справи в нашій країні є не тільки намітилася фінансова стабілізація і пожвавлення економіки, але і становлення джерел такого розвитку. По-перше, зміцнення недержавного сектору економіки: приватний підприємець (власник) в силу своєї економічної відособленості від держави змушений страхувати свої ризики. По-друге, джерелом попиту на страхові послуги є зростання обсягів та різноманітності приватної власності фізичних та юридичних осіб. При цьому важливе значення має розвиток ринку нерухомості та іпотечного кредитування житлового будівництва, а також приватизація державного житлового фонду. По-третє, важливим джерелом розвитку страхового ринку є скорочення колись всеосяжних гарантій, що надаються системою державного соцстрахування і соцзабезпечення. Сьогодні відсутність гарантій має компенсуватися різними формами особистого страхування. І нарешті, по-четверте, зняття "залізної завіси" між Росією і країнами світу багаторазово збільшило поїздки громадян за кордон (круїзи, тури, шопінг-тури, спортивні виступи, відпочинок, ділові поїздки і т. п.), що в свою чергу вимагає збільшення та якісного вдосконалення страхових послуг, професійної підготовки кадрів в галузі страхування.
У роботі був проведений аналіз страхового портфеля ВАТ СФ "сервитов Волгоград", який дозволив виявити недоліки в діяльності фірми і намітити заходи з оздоровлення її діяльності.
Були виявлені наступні проблеми:
1. У фірмі слабко диференційований страховий портфель, хоча за останній, звітний рік, були намічені значні зрушення в бік поліпшення даної ситуації.
2. Однобічно розвинених агентська мережа, тобто в фірмі вона використовується тільки по одному найбільш вживаному виду страхування. Крім того, підготовка агентів здійснюється як разове поточне заходи.
3. Матеріально технічна база, особливо оргтехніка більш ніж на 50% є устаревщей.
4. Практично не спрямовуються на професійну перепідготовку страхові фахівці і вони змушені так скажемо "варитися у власному соку".
5. Організаційна структура дуже упращена і фахівці працюють за валовим методом, тобто кожний співробітник змушений працювати в кількох напрямках, при цьому часто ці направлениянесоприкасаются, тобто вони різноспрямовано.
6. Кількість страхових послуг, зазначених у ліцензії додатках до неї, не озволяют фірмі зайняти потенційно вільні ніші на страховому ринку міста і за його межами.
7. Практично повністю відсутні рекламні заходи.
8. Фірма недостатньо активно опрацьовує можливості додаткового взаємовигідного співробітництва зі страхувальниками.
9. У даній страховій фірмі проводиться досить консервативна таріфначя політика, що не відповідає сучасним умовам і часто "відлякує" потенційних клієнтів.
За проведеним аналізом були запропоновані наступні заходи, націлені на оздоровлення ситуації, що склалася:
1. Необхідно диференціювати договору за видами страхування, так як в даний час страховий портфель "сервитов Волгоград" має перекіс у бік страхування майна підприємства. Це загрожує тим, що якщо на страховому ринку Волгограда з'явиться більш сильний конкурент, фірма може перейти в аутсайдери.
2. Розширити агентську мережу, поширивши при цьому їх діяльність на всі види страхування. Крім того, необхідно відкрити центр підготовки та перепідготовки власних страхових агентів.
3. Модернізувати матеріально-технічну базу, тому що для активізації діяльність фірми, а також для запровадження її на інші сегменти ринку існуючих коштів недостатньо.
4. Створити спеціальний резервний фонд за систематичним фінансування перепідготовки власних фахівців, а також для направлення їх на стажування у великі і заслуговують довіри центри підготовки і перепідготовки співробітників страхових компаній, наприклад, в міста Москви, Санкт-Петербург та інші міста.
5. Необхідно переглянути організаційну структуру фірми з сегментарному типу, так як робота одного і того ж страхового спеціаліста по декількох напрямках в даний час мало ефективно.
6. Враховуючи фінансові можливості фірми та наявність висококваліфікованих фахівців, хотілося б запропонувати розширити список страхових послуг, який буде вказано в ліцензії, по найбільш перспективним видам страхування. Бажано додати до списку страхових послуг, які надаватиме ВАТ СФ "сервитов Волгоград", наступні види страхування:
7. страхування автомобільної відповідальності,
8. страхування життя,
9. страхування пенсійних вкладів,
10. страхування фінансових ризиків,
11. страхування професійної відповідальності та інші найбільш перспективні види.
12. Доповнити страхову діяльність фінансово-інвестиційними проектами, щоб стимулювати потенційних страхувальників для укладання договорів.
13. Проводити більш гнучку тарифну політику.
14. Активізувати рекламну діяльність фірми. Для досягнення цієї мети необхідно створити рекламний відділ з самостійним бюджетом для проведення грамотної і продуктивної систематичної рекламної компанії.
15. За підтримки московської страхової фірми, з якою співпрацює ВАТ СФ "сервитов Волгоград", необхідно розглянути, запропоновані нещодавно фірмі, перспективи виходу на світовий ринок і відповідно звернути особливу увагу на підготовку співробітників фірми для роботи в цих умовах.
16. Враховуючи зв'язки фірми з компаніями, що працюють на туристичному ринку, бажано отримати ВАТ СФ "сервитов Волгоград" ліцензію на страхування туристів, або продумати можливості фірми співпраці з компаніями, які мають відповідну ліцензію, тобто виступати в даній ситуації, як страховий агент.

Список літератури:


1. Вещунова Н.Л., Фоміна Л.Ф. Бухгалтерський облік в страхових компаніях: Навчально-практичний посібник .- СПб.: Видавничий Торговий Дім "Герда", 2000,768 с.
2. Гвозденко О.А. Основи страхування: Підручник .- М.: Фінанси і статистика, 2000.-304с.
3. Гвозденко О.А. Фінансово-економічні методи страхування: Підручник.-М.: Фінанси і статистика, 2000.-184с.: Іл.
4. Цивільний кодекс Російської Федерації. (Частина друга). Ред.24.10.1997. Глава 48. Страхування. М., ИНФРА-М-Норма, 1996.
5. Єфімов С.Л. Довідник бухгалтера страхової компанії (Типові бухгалтерські проводки. План рахунків бухгалтерського обліку) .- М.: Рос Консульт, 1998.-208с.
6. Жеребко О. Формалізований опис задач, розв'язуваних фінансовими менеджерами страхової компанії. / Страхова справа .- № 4.-2000.-с.18-23.
7. Журавльов Ю.М., Секерж І.Г. Страхування та перестрахування (теорія і практика) .- М.: Видавничий центр СТ "АНКІЛ", 1993.-185с.
8. Зубець О.М. Маркетингові дослідження страхового ринка.-М.: Центр економіки і маркетингу, 2001.-224с.
9. Зубець О.М. Страховий маркетінг.-М.: Видавничий дім "Анкіл", 1998.-256с.
10. Зубець О.М. Страховий маркетинг в Росії: Практичне посібник.-М.: Центр економіки і маркетингу, 1999.-344с.
11. Закон Російської Федерації "Про організацію страхової справи в Російській Федерації" від 27.11.92. № 4015 -
Додати в блог або на сайт

Цей текст може містити помилки.

Банк | Диплом
557кб. | скачати


Схожі роботи:
Особливості розвитку ринку страхових послуг України
Негативний відбір і моральний ризик на ринку страхових послуг
Діяльність комерційних банків і страхових компаній на ринку фінансових послуг
Діяльність комерційних банків і страхових компаній на ринку фінансових послуг
Страхова компанія ВАТ ОРАНТА-ДНІПРО на ринку страхових послуг Дніпропетровської області
Страхова компанія ВАТ ОРАНТА-ДНІПРО на ринку страхових послуг Дніпропетровської області
Аналіз положення страхових компаній ЛЕММА АУРА АВАНТЕ ТАС ОРАНТА АСКА ЕТАЛОН на страховому ринку
Аналіз положення страхових компаній ЛЕММА АУРА АВАНТЕ ТАС ОРАНТА АСКА ЕТАЛОН на страховому ринку
Аналіз ринку фітнес-послуг ск Олімпійський
© Усі права захищені
написати до нас