Аналіз діяльності ВАТ Корпоративні сервісні системи КорСсіс

[ виправити ] текст може містити помилки, будь ласка перевіряйте перш ніж використовувати.

скачати

ЗВІТ ПО ПРАКТИЦІ

Аналіз діяльності ВАТ "Корпоративні сервісні системи" ("КорСсіс")

Зміст

1. Загальна характеристика ВАТ «КорСсіс»

1.1 Історія Товариства

1.2 Стратегія розвитку ВАТ «КорСсіс»

1.3 Напрямки діяльності

1.4 Організаційна структура ВАТ «КорСсіс»

1.5 Основні економічні показники

2. Центральне казначейство керуючої дирекції ВАТ «КорСсіс»

3. Управління рухом потоків готівки центральним казначейством ВАТ «КорСсіс»

1. Загальна характеристика ВАТ «КорСсіс»

ВАТ «КорСсіс» розташовується за адресою: 308000 м. Бєлгород, вул. Преображенська, 42

  • Тел: (4722) 30-40-70

  • Факс: (4722) 30-42-42

  • Електронна пошта: info@corssys.ru

1.1 Історія Товариства

В історії Товариства можна виділити два етапи:

1 етап - історія ВАТ «Белгороденерго» до реорганізації (до 1 квітня 2005 року);

2 етап - історія ВАТ «Белгороденерго» (ВАТ «Корпоративні сервісні системи»), після реорганізації.

ВАТ «Белгороденерго» до реорганізації було монопольним суб'єктом енергетичного комплексу Бєлгородської області, що поєднує в собі всі сфери: виробництво та передача електроенергії і теплової енергії, розподіл електроенергії, збут електроенергії та теплової енергії і т.д.

1 етап - історія ВАТ «Белгороденерго» до реорганізації.

1961 увійшов в історію бєлгородської енергетики як рік народження районного енергетичного управління «Белгороденерго». Основними завданнями новоствореного підприємства були визначені забезпечення надійного енергопостачання промисловості, сільського господарства, об'єктів соцкультпобуту, розвиток енергетики області.

До складу РЕУ «Белгороденерго» увійшли: Білгородська ЦЕС, Губкинский ТЕЦ і підприємство високовольтних електричних мереж. Протяжність мереж напругою 110 кВ тоді становила 751 км, максимум навантаження - 114 МВт, корисний відпуск електроенергії - 743 млн. кВт.год

З 1961-го по 1985-й роки енергетика області розвивалася випереджаючими темпами, забезпечуючи електроенергією населення, сільське господарство, промислові підприємства, серед яких найбільші - Лебединський ГЗК, Стойленський ГЗК, Оскольський електрометалургійний комбінат.

1 березня 1993 на базі виробничого об'єднання енергетики й електрифікації «Белгороденерго» Державний комітет РФ з управління держмайном Бєлгородської області заснував відкрите акціонерне товариство енергетики й електрифікації «Белгороденерго».

На початку 90-х років розвиток електрифікації Бєлгородської області сповільнилося: знизилися темпи введення нових енергетичних потужностей, скоротився корисний відпуск електроенергії власним споживачам. Але, незважаючи на зниження інвестицій в енергетику, енергосистема забезпечувала стійке постачання електричною і тепловою енергією всіх споживачів області.

У 1998 році ВАТ «Белгороденерго» вдалося подолати негативні тенденції і вийти на шлях стабільного, сталого розвитку. Істотно знизилася заборгованість на Федеральному оптовому ринку електроенергії (ФОРЕМ), перед бюджетами всіх рівнів, із заробітної плати. Керівництво компанії взяло курс на створення власної комунікаційної інфраструктури. У 2000 році була введена в експлуатацію ПЛ-330 кВ «Металургійна - Валуйки», що забезпечила передачу потужності Курської АЕС у південно-східні райони Бєлгородської області.

2001 рік - особливий для підприємства, йому виповнилося 40 років. У цілому рік був відзначений позитивним ставленням, зміцненням репутації та підвищенням рейтингу бєлгородської енергосистеми в енергохолдингу ВАТ РАО «ЄЕС Росії» та регіоні.

У листопаді 2001 року між Адміністрацією Бєлгородської області, РАТ «ЄЕС Росії» і ВАТ «Белгороденерго» укладено «Угоду про реформування енергетичного комплексу Бєлгородської області». Акціонерне товариство в числі перших енергосистем РАТ «ЄЕС Росії» вийшло на шлях перетворень з метою створення необхідних умов для перспективного розвитку енергетики області: залучення інвестицій, реалізації проектів з енергозбереження, оптимізації енергозбутової діяльності, зниження витрат.

2002 охарактеризований змінами в організаційній структурі Акціонерного товариства. До складу ВАТ «Белгороденерго» увійшли підприємства комунальної енергетики. Крім цього, ряд відділів і служб енергокомпанії були виділені у відокремлені структурні підрозділи і далі - у філії.

Найважливішим кроком на шляху розвитку енергетики області стало підписання 7 серпня 2003 губернатором Бєлгородської області Євгеном Савченко та Головою Правління РАТ «ЄЕС Росії» Анатолієм Чубайсом багатосторонньої угоди «Про співробітництво Адміністрації Бєлгородської області і РАО« ЄЕС Росії »у сфері реформування та розвитку енергетичного комплексу Бєлгородської області ». Закладено символічний камінь початку будівництва газотурбінної теплоцентралі «ПРОМІНЬ» (ГТ ТЕЦ «Промінь»).

У 2004 році Товариство зазнало численні структурні зміни, в тому числі пов'язані з філіями. У червні 2004 року здійснено державну реєстрацію 100% дочірнього підприємства ВАТ "Белгороденергосервіс", створеного за рахунок майна філії «УчетЕнергоСервіс», згодом зареєстрована ліквідація даної філії.

1 жовтня 2004 здійснено перший етап реформування компанії, а саме зареєстровані як юридичні особи товариства, виділені з ВАТ "Белгороденерго": ВАТ «Білгородська збутова компанія» і ВАТ «Теплоенергетична компанія». Таким чином, зроблено перші кроки в напрямку розподілу галузі на природно - монопольні та конкурентні види діяльності, створення системи ефективних ринкових відносин в конкурентних видах діяльності. З 1 жовтня основним видом діяльності ВАТ "Белгороденерго" є передача та розподіл електричної енергії по електричних мережах. Відносини з ВАТ "Бєлгородська збутова компанія" і ВАТ "Теплоенергетична компанія" будуються на системі договорів на сервісне обслуговування виділених товариств.

1 квітня 2005 - проведена реєстрація акціонерних товариств ВАТ «електромережева компанія» і ВАТ «Білгородська магістральна мережева компанія», що виділилися з ВАТ «Белгороденерго». З цього моменту Товариство є повністю реорганізованим, основним видом діяльності якого є надання сервісних послуг.

2 етап - історія Відкритого Акціонерного Товариства «Корпоративні сервісні системи» (ВАТ "КорСсіс").

18 травня 2005 на річних Загальних зборах акціонерів ВАТ «Белгороденерго» було прийнято рішення про перейменування Товариства у ВАТ «Корпоративні сервісні системи». Назва «БЕЛГОРОДЕНЕРГО», зареєстроване в якості товарного знака, передано одному з виділених Товариств ВАТ «електромережних компаній» (яке 5.08.2005 року було перейменовано у ВАТ «Белгороденерго»).

Товариством укладені сервісні договори на надання послуг з виділеними Товариствами: філія ВАТ "МРСК Центру" - "Белгороденерго", ВАТ "Бєлгородська збутова компанія".

ВАТ "КорСсіс" є інноваційною корпорацією, що об'єднує 12 регіонів Росії. У 2007 році відбулися якісні зміни у структурі Товариства - утворена керуюча дирекція, створені Білгородське, Тамбовське, Ярославське відділення компанії. У 2008 році, крім перерахованих вище, відкриті відділення в Москві, Костромі, Курську, Орлі, Смоленську, Липецьку, Твері, Брянську і Воронежі.

На даний момент ВАТ «КорСсіс», працюючи в рамках аутсорсингу, забезпечує замовників повним спектром ІТ-послуг, бухгалтерським, фінансово-економічним і правовим обслуговуванням, а так само послугами з управління персоналом, розробці і впровадженню системи менеджменту якості. Товариство освоює нові сервісні послуги - в 2007 році відкрилися кадрові та юридичні центри, медико-психологічний центр діагностики і реабілітації.

Одним з найбільших подій 2008 року стало відкриття Центру обробки даних в місті Валуйки. Створення Центру, за деякими параметрами, що знаходяться в числі лідерів серед провідних світових DATA-центрів, підтверджує сертифікований статус хостинг-партнера компанії SAP AG ВАТ «КорСсіс».

1.2 Стратегія розвитку ВАТ «КорСсіс»

Головна стратегічна мета - побудувати компанію міжнародного класу, грунтуючись на кращих традиціях енергетики Росії.

Основними цільовими направленнями Товариства у 2009 р. є:

  • підвищення задоволеності клієнтів за рахунок поліпшення якості послуг, що надаються в рамках укладених договорів;

  • розширення присутності на ринку, збільшення в структурі доходів виручки від сторонніх клієнтів, включаючи неенергетичних секторів;

  • оптимізація внутрішніх витрат.

Досягнення стратегічних цілей Товариства планується за рахунок реалізації наступних ключових факторів успіху:

  • фокусування на комплексному обслуговуванні бізнесу (максимальна кількість послуг у рамках одного сервісного договору);

  • фокусування на вузькоспеціалізованих послуги в кожному напрямку бізнесу;

  • можливість поділу послуг на базові та додаткові;

  • зосередження зусиль з утримання існуючих клієнтів;

  • збільшення частки високоприбуткових послуг у кожному з видів бізнесу;

  • зниження вартості операції;

  • найвища швидкість проходження операцій від моменту ініціації;

  • механізм постійного зворотного зв'язку із замовником;

  • додаткова споживча цінність за рахунок продукту і бренду.

1.3 Напрямки діяльності

Основними напрямками діяльності компанії є надання аутсорсингових послуг, що включають в себе фінансово-економічне, бухгалтерське, правове обслуговування підприємств. Вона надає комплекс послуг у галузі управління персоналом, інжинірингу, засобів зв'язку та інформаційних технологій, забезпечення безпеки діяльності підприємств, побудови і розвитку системи менеджменту якості. У сферу діяльності ВАТ «КорCсіс» також входить консультування з питань, що стосуються управління підприємством.

Фахівці компанії мають багатий досвід впровадження сучасних технологій управління на підприємствах енергетичного комплексу Центрального регіону РФ. Своїм досвідом вони охоче діляться з фахівцями енергокомпаній Росії і країн ближнього зарубіжжя в рамках проведених нами конференцій, семінарів і круглих столів.

В основі роботи ВАТ «КорСсіс» - комплексний підхід до надання послуг, застосування кращого світового досвіду та передових технологій в області управління підприємством, що дозволяє ефективно використовувати ресурси і розвивати бізнес компаній-клієнтів, а також сприяє зростанню їхньої конкурентоспроможності.

Висока репутація компанії підкріплена професіоналізмом і високою компетенцією співробітників, що підтверджено нагородами міжнародних і російських професійних конкурсів та лідируючими позиціями у відкритих загальноросійських рейтингах.

У числі клієнтів компанії - провідні підприємства енергетичного комплексу Росії та Бєлгородської області: ВАТ "Міжрегіональна розподільна мережева компанія Центру", філія ВАТ "МРСК Центру" - "Белгороденерго", ВАТ "Бєлгородська збутова компанія", філія ВАТ "ТГК-4" "Бєлгородська регіональна генерація ", ВАТ" Бєлгородська тепломережні компанія ", ВАТ" Регіональний розрахунково-касовий центр ".

1.4 Організаційна структура ВАТ «КорСсіс»

Структура ВАТ "КорСсіс" побудована за регіональним принципом. Діють Керуюча дирекція та регіональні відділення - Білгородське, Брянське, Воронезьке, Подільське, Курське, Липецьке, Московське, Орловське, Смоленське, Тамбовська, Тверська і Ярославське.

Організаційна структура ВАТ «КорСсіс» представлена ​​в Додатку 1.

Структура ВАТ «КорСсіс» представляє собою процесно-функціональну структуру управління. Генеральний директор організовує роботу і ефективну взаємодію структурних підрозділів керуючої дирекції та регіональних відділень Товариства. Вирішує всі питання в межах своєї компетенції і делегує повноваження з виконання виробничо - господарських функцій директорам за напрямами і помічникам генерального директора у відповідності з наказом ВАТ «КорСсіс» «Про визначення сфери відповідальності і повноважень генерального директора, керівників за напрямами і директора Бєлгородського відділення ВАТ« КорСсіс ».

Функціональне керівництво підрозділами Товариства здійснює генеральний директор, директора по напрямках, помічники генерального директора; адміністративне керівництво здійснюють директори відділень, за винятком підрозділів керуючої дирекції.

Функціональні відносини між ключовими операційними підрозділами в рамках бізнес-процесів Товариства, види інформаційних та звітних потоків встановлені внутрішніми документами Товариства - стандартами, регламентами, положеннями, а також внутрішніми документами структурних підрозділів - положеннями про структурні підрозділи, посадовими інструкціями працівників ВАТ «КорСсіс» (далі - Товариство).

Ключові операційні підрозділи Товариства представлені організаційною структурою ВАТ «КорСсіс».

У рамках виконання функціональних обов'язків структурні підрозділи Товариства взаємодіють з:

  • підрозділами бухгалтерії при здачі бухгалтерської документації;

  • відділом управління персоналом в частині підвищення кваліфікації та атестації персоналу, а також відділами обліку персоналу всіх відділень Товариства в процесі ведення кадрового діловодства;

  • центральним казначейством керуючої дирекції Товариства при наданні відомостей з дебіторської та кредиторської заборгованостей, руху потоків готівки підрозділу;

  • департаментом економічної політики керуючої дирекції Товариства при складанні бюджету доходів та витрат Товариства;

  • відділом діловодства та протоколу Бєлгородського відділення Товариства, а також відділами діловодства та протоколу відділень у процесі ведення діловодства та електронного документообігу;

  • департаментами правового забезпечення та управління власністю відділень Товариства при укладанні та узгодженні договорів;

  • центром обслуговування користувачів і секторами сервісної підтримки відділень Товариства у разі виникнення необхідності доступу до інформаційних ресурсів, заміні, ремонту орг. техніки, засобів зв'язку тощо;

  • відділом розвитку систем менеджменту керуючої дирекції, відділом менеджменту якості та фахівцями з якості відділень Товариства при розробці нормативних документів, проведення внутрішніх аудитів.

1.5 Основні економічні показники

Досягнуті Товариством результати за рік представлено в таблиці 1.

Таблиця 1

Основні фінансові результати ВАТ «КорСсіс» за 2008 р.

Найменування

од.

ізм.

2008 План

2008 Звіт

Вимкнути.

Виручка (нетто) від реалізації продукції (послуг), всього

УРАХУВАННЯМ

1 797 638

1 741 282

-56 356

Собівартість продукції (послуг), всього

т.р

1 492 168

1 424 674

-67 494

Прибуток (збиток) від продажу

т.р

305 470

316 608

11 138

Інші доходи, усього

т.р

24 553

30 701

6 148

Інші витрати, усього

т.р

90 625

102 923

12 298

Чистий прибуток (збиток)

т.р

166 110

171 289

5 179

Рентабельність товарної продукції

%

9,24%

9,84%


Відхилення від плану по виручці від реалізації послуг, що надаються склали -56356 тис. руб.

По видатках Товариства склалася економія в розмірі 55 196 тис. руб. (Економія по собівартості -67 494, перевитрати по інших витрат 12298).

За 2008 рік по ВАТ «КорСсіс» чистий прибуток становить 171 289 тис. руб., Що на 5 179 тис. руб. перевищує план. У 2008 р. була проведена оптимізація витрат по суспільству внаслідок чого була отримана додаткова чистий прибуток у розмірі 5179 тис. руб.

Докладні відомості про структуру доходів і витрат представлені в таблицях 2,3.

Таблиця 2

Структура доходів ВАТ «Корсис»

Найменування показника

2008р

1 кв. 2009р

Обсяг виручки від продажу продукції (робіт, послуг),%

100%

100%

Медичні послуги,%

0,2%

0,1%

Сервісні послуги,%

32,1%

38,5%

Інформаційно - телекомунікаційні послуги,%

64,4%

57,9%

Оренда приміщень,%

3,2%

3,4%

Інші послуги,%

0,0%

0,0%

Таблиця 3

Структура витрат ВАТ «Корсис»

Найменування статей

2008р

1 кв. 2009р

Сировина і матеріали,%

2%

2%

Роботи та послуги виробничого характеру, виконані сторонніми організаціями,%

4%

3%

Енергія,%

1%

1%

Витрати на оплату праці,%

47%

47%

Орендна плата,%

9%

10%

Відрахування на соціальні потреби,%

10%

12%

Амортизація основних засобів,%

8%

8%

Податки, включамие в собівартість продукції,%

1%

1%

Інші витрати,%

12%

5%

амортизація по нематеріальних активах, програмне забезпечення,%

4%

4%

обов'язкові страхові платежі,%

1%

1%

представницькі витрати,%

0%

0%

інші витрати,%

1%

7%

Разом: витрати на виробництво і продаж продукції (робіт, послуг) (собівартість),%

100%

100%

Довідково: виручка від продажу продукції (робіт, послуг),% до собівартості

122%

109%

Основні показники ефективності представлені в таблиці 4.

Таблиця 4

Показники ефективності ВАТ «Корсис», включаючи ROE

Найменування показника

Рядки балансу та порядок розрахунків

2008р

1кв 2009

Виручка, тис. руб.

010ф2

1 741 282

449 609

Валовий прибуток тис.руб.

010ф2 - 020ф2

316 608

38 911

Чистий прибуток (нерозподілений прибуток / непокритий збиток), тис. руб.

19010ф2

171 289

32 137

Рентабельність власного капіталу, ROE%

19010ф2 / (490-450 +640-415) * 100

22,02

3,95

Рентабельність активів,%

19010ф2 / 300 * 100

15,94

2,84

Коефіцієнт чистої прибутковості,%

19010ф2 / 010ф2 * 100

9,84

7,15

Рентабельність продукції (продажу),%

029ф2 / 010ф2 * 100

18,18

8,65

Оборотність капіталу

010ф2 / (300-690)

2,19

0,54

Сума непокритого збитку на звітну дату, тис. руб.

465 + 475

0

0

Співвідношення непокритого збитку на звітну дату і валюти балансу

(465 +475) / 300

0

0

Показники рентабельності Товариства знаходяться в межах рекомендованих значень і свідчать про прибутковість Товариства. Рентабельність продажів 1 кварталу 2009 р. склала 8,65%, що нижче від цього значення в 2008 році, але відповідає нормативним значенням і забезпечує задовільний фінансовий стан Товариства. Рентабельність власного капіталу на 1.04.2009р. склала 3,95%, що дозволяє віднести Товариство до підприємства з задовільним фінансовим станом.

Співвідношення власних і позикових коштів представлено в таблиці 5.

Таблиця 5

Співвідношення власних і позикових коштів ВАТ «Корсис»

Найменування показника

Рядки балансу та порядок розрахунків

На 01.01.2009р

На 01.04.2009р

Співвідношення власних і позикових коштів

490 / (590 +690-640-650) ф.1

2,99

2,89

Співвідношення власних і позикових коштів знизилося на 01.04.2009р. на 0,1 пункт порівняно з періодом на 1.01.2009, але обсяг позикових коштів ВАТ «КорСсіс» відповідає необхідній умові - позиковий капітал нижче власного капіталу.

У цілому можна відзначити успішне функціонування ВАТ «Корсис» на ринку.

2. Центральне казначейство керуючої дирекції ВАТ «КорСсіс»

Центральне казначейство керуючої дирекції (далі - ЦК УД) є структурним підрозділом Товариства.

ЦК УД знаходиться в прямому підпорядкуванні першого заступника генерального директора - директора з економіки та фінансів товариства відповідно до організаційної структури Товариства.

Основною метою діяльності ЦК УД є - забезпечення стійкого фінансового стану Товариств. Цілі діяльності вказані на малюнку 1:

  • Планування фінансової діяльності Товариств.

  • Здійснення контролю за витрачанням коштів Товариств.

  • Здійснення взаємодії з Товариствами та їх відділеннями з метою підвищення ефективності використання ресурсів Товариства.

Рис.1. Цілі діяльності ЦК УД



У своїй роботі ЦК УД керується:

  • Статутом Товариства;

  • чинним законодавством України;

  • наказами, розпорядженнями ВАТ РАО "ЄЕС Росії", Товариства;

  • вимогами інструкціями та іншими нормативними актами фінансових органів Центрального банку і Міністерства фінансів;

  • розпорядженнями і Указами Президента РФ, Уряду РФ;

  • нормативними та розпорядчими документами обслуговуються Товариств (накази, розпорядження, регламенти тощо);

  • законодавчими і нормативними актами РФ про охорону праці і праці;

  • правилами внутрішнього трудового розпорядку, розпорядчою документацією та іншими локальними актами, які видаються в Товаристві.

Діяльність ЦК УД здійснюється відповідно до планів роботи, затверджених першим заступником генерального директора - директора з економіки та фінансів.

Рис. 2. Завдання ЦК УД

Основними завданнями ЦК УД згідно з рисунком 2 є:

  1. Планування фінансової діяльності Товариств.

  • Планування і виконання бюджетів обслуговуються Товариств.

  • Планування контроль рівня дебіторської та кредиторської заборгованості (ДЗ і КЗ).

  • Забезпечення методичної підтримки системи бюджетування.

  • Координація фінансування Товариств у сфері інвестицій.

  • Забезпечення страхового захисту Товариств.

  1. Своєчасне здійснення розрахунків Товариств.

  • Організація роботи з банками.

  • Організація поточних розрахунків Товариств.

  • Формування кредитного портфеля Товариств.

  • Організація виконання затверджених бюджетів Товариств.

  • Формування оперативного виконання бюджету.

Відповідно до покладених завдань ЦК УД виконує наступні функції:

    • Планування і виконання рух потоків готівки (далі-ДПН).

    • Планування ДПН Товариств - щоквартально з розбивкою помісячно.

    • Коригування ДПН в залежності від внутрішніх і зовнішніх умов (за ініціативою Товариств).

    • Підготовка звітів про виконання ДПН Товариств - щоквартально і щомісячно.

    • Формування та дотримання термінів складання звітності

    • Доведення затвердженого ДПН до Товариств.

    • Аналіз виконання ДПН Товариств.

  • Розробка положень, наказів, розпоряджень і регламентів з організації планування та виконання ДПН, роботі з дебіторською, кредиторською заборгованістю.

  • Взаємодія з Товариствами, службами, структурними підрозділами Товариства в частині складання і виконання ДПН.

  • При включенні в схему узгодження (система «Мотив») здійснювати узгодження договорів.

    • Планування та контроль руху дебіторської та кредиторської заборгованості.

    • Проведення аналізу руху дебіторської та кредиторської заборгованості.

    • Встановлення контрольних показників рівня дебіторської та кредиторської заборгованості.

    • Ведення роботи зі структурними підрозділами Товариств з оптимізації дебіторської та кредиторської заборгованості.

    • Формування та доведення до структурних підрозділів відомостей за станом дебіторської і кредиторської заборгованості.

    • Формування звітів по дебіторської кредиторської заборгованості відповідно з внутрішніми і зовнішніми запитами.

        • Забезпечення методичної підтримки системи бюджетування.

    • Участь у розробці та підтримка в актуальному стані нормативної та методичної документації (структура підрозділів фінансового менеджменту і фінансових позицій, регламенти, класифікатори, схеми тощо), що регламентує бюджетну систему Товариств;

    • Методологічна підтримка процесу автоматизації системи бюджетування (формування і виконання ДПН) у корпоративній інформаційній системі;

    • Участь у проектах з розробки та оптимізації системи бюджетного управління із застосуванням сучасних програмних продуктів;

    • Підтримка в актуальному вигляді внутрішньої нормативної документації;

        • Координація фінансування Товариств у сфері інвестицій.

    • Контроль фінансування в рамках затверджених інвестиційних програм та затверджених рухів потоків готівки (далі - ДПН) Товариств;

    • Контроль рівня дебіторської та кредиторської заборгованості за напрямами інвестицій у розрізі контрагентів і за договорами технологічного приєднання;

    • Формування оперативної інформації про стан розрахунків з інвестицій та договорами технологічного приєднання;

    • Забезпечення страхового захисту Товариств.

    • Планування програми страхового захисту Товариства;

    • Підготовка та контроль за дотриманням корпоративних процедур пов'язаних з реалізацією програми страхового захисту Товариств;

    • Підготовка інформації (даних) та оформлення документів;

    • Оформлення та супровід договорів страхування;

    • Звіт по оплаті страхової премії в рамках укладених договорів страхування;

    • Формування довідкової інформації та звітності з внутрішнім і зовнішнім запитам.

    • Організація роботи з банками, що здійснюють розрахунково-касове обслуговування Товариств.

    • Укладання договорів на відкриття та закриття розрахункових рахунків, встановлення системи Клієнт-банк, оформлення пластикових карт.

    • Контроль і виконання всіх вимог, пов'язаних з поданням інформації банкам за укладеними договорами на обслуговування Товариств, у встановлені терміни.

    • Формування кредитного портфеля Товариств.

    • Моніторинг ринку фінансово-кредитних установ і наданих ними послуг.

    • Підготовка пропозицій керівникам Товариств з формування кредитного портфеля Товариств.

    • Підготовка та оформлення кредитних договорів, договорів застави, договорів поруки.

    • Контроль виконання всіх необхідних корпоративних процедур Товариств, пов'язаних із залученням кредитних ресурсів.

    • Контроль і виконання всіх вимог, пов'язаних з поданням інформації з укладеними кредитними договорами, договорами застави та поруки обслуговуються Товариств у встановлені терміни.

    • Оперативний моніторинг фінансового стану Товариств для оцінки кредитоспроможності.

    • Контроль виконання Товариством вимог затвердженої кредитної політики.

    • Формування звіту за кредитними договорами, договорами застави, договорами поруки.

    • Підготовка заявок на залучення та погашення кредитів, сплату сум за обслуговування позичкових рахунків та% по кредитах відповідно до затверджених рухами потоків готівки (далі - ДПН) і умовами договорів.

      • Організація поточних розрахунків Товариства у вексельній формі.

    • Підготовка пропозицій за розрахунками цінними паперами (векселями) з метою оптимізації схеми платежів Товариств.

    • Реалізація вексельних розрахункових схем Товариств з оформленням необхідної при прийомі-передачі векселів документації.

    • Передача вексельної документації в бухгалтерію.

        • Взаємодія з фінансово-кредитними установами.

    • Моніторинг ринку фінансово-кредитних установ і наданих ними послуг.

    • Підготовка пропозицій керівникам Товариств з організації розрахунків з використанням пластикових карток.

    • Підготовка та оформлення договорів на випуск та обслуговування корпоративних і зарплатних карт.

    • Контроль виконання всіх необхідних корпоративних процедур Товариств, пов'язаних з оформленням та використанням пластикових карт.

    • Підготовка заявок на оплату послуг з оформлення, виготовлення, супроводу пластикових карт.

    • Здійснення контролю залишків на корпоративних картках.

    • Здійснення розрахунково-касових операцій.

        • Отримання уточненої електронної виписки за попередній день, щодня до 10:00 год

        • Контроль виконання платіжних документів за попередній день, коригування доходної та видаткової частини оперативного звіту про виконання руху потоків готівки (далі - ДПН), до 10 годин щодня.

        • Здійснення поточних розрахунків Товариств з використанням системи Банк-Клієнт в рамках затвердженого ДПН та коштів на рахунках Товариств, згідно встановленого банком операційного часу.

        • Формування реєстру платежів за день і вивантаження інформації в звіт про оперативне виконанні ДПН.

        • Відправка звіту за минулий день про оперативне виконанні ДПН керівникам обслуговуваних Товариств, щодня до 11 годин.

          Керівництво ЦК УД здійснює начальник ЦК УД на принципах єдиноначальності, а в його відсутність заступник начальника ЦК УД.

          На посаду начальника ЦК УД може бути призначена особа, що має вищу професійну (економічну) освіту і стаж роботи не менше 5-ти років.

          До складу ЦК УД входять:

          • відділ бюджетного планування та контролю

          • відділ розрахункових операцій.

          Начальник ЦК УД, заступник начальника ЦК УД планує, організовує і контролює роботу співробітників, здійснює оперативне управління їх діяльністю.

          Розпорядження начальника ЦК УД і його заступника обов'язкові для виконання всіма співробітниками ЦК УД.

          3. Управління рухом потоків готівки центральним казначейством ВАТ «КорСсіс»

          ДПН (Рух потоків готівки) на квартал формується відповідно до Єдиного бюджетним класифікатором та Положенням про формування руху потоків готівки та звіту про його виконання ВАТ «КорСсіс».

          Невід'ємними додатками до планового ДПН є наступні документи:

          • Оцінка фінансових результатів Товариства за розрахунковий період

          • Перелік контрольних показників по розділу витрата.

          • Рух потоків готівки.

          • Рух потоків готівки на ремонтну діяльність

          1. Невід'ємними додатками до звітів про виконання ДПН є такі документи (формати додаються):

            • Звіт про рух потоків готівки.

            • Звіт про виконання ДПН на ремонтну діяльність.

            • Оперативний звіт про виконання ДПН.

            • Розрахунок показників якості бюджетного процесу.

            • Оцінка фінансових результатів Товариства за розрахунковий період.

            • Додаткове ДПН за результатами виконання ДПН.

          1. Процес планування руху грошових потоків і витрачання грошових коштів в Товаристві здійснюється з урахуванням принципу роздільного функціонування структурних підрозділів ВАТ «Корпоративні сервісні системи» (ПФМ), у функціональні обов'язки яких входить:

          • Розробка плану руху потоків готівки.

          • Формування звіту про його виконання.

          • Організація виконання плану руху потоків готівки.

          1. ДПН та звіт про його виконання формуються на квартал з розписом (рознесенням) по місяцях, а в спеціальних випадках на місяць на основі контрольних показників.

          2. При формуванні ДПН повинен дотримуватися принцип його збалансованості за доходами і видатками.

          3. З метою фінансового прогнозування Товариства рекомендується формувати ДПН на рік з рознесенням по кварталах на основі бізнес-планів, а також звіти про їх виконання.

          4. Інформація, що міститься в затверджених ДПН та звітах про їх виконання, є конфіденційною і не підлягає розголошенню за винятком випадків, передбачених законодавством РФ, Статутом Товариства та цим Положенням.

          5. Усі строки обчислюються в календарних днях. Якщо останній день строку припадає на неробочий день, днем закінчення строку вважається найближчий наступний за ним робочий день.

          6. Фінансування всіх видів діяльності Товариства здійснюється через Казначейство ВАТ «Корпоративні сервісні системи» у суворій відповідності до затвердженого ДПН.

          7. Додаткове фінансування витрат Товариства здійснюється в межах статті 02.20 "Резерв", обсяг якої визначається відповідно до Положення по кредитній політиці Товариства, затвердженим рішенням Ради Директорів ВАТ «Корпоративні сервісні системи» (Протокол № 001/06 від 10.03.2006 р.) Розподіл резерву знаходиться в компетенції генерального директора Товариства.

          Процес формування ДПН здійснюється за підрозділами фінансового менеджменту (ПФМ) і складає два основних рівня бюджетного процесу організації:

          • I рівень - зведений ДПН одиниці фінансового менеджменту Товариства (ЕФМ).

          • II рівень - зведені бюджети по підрозділам фінансового менеджменту (ПФМ).

          Рівні ДПН мають наступну взаємозв'язок: ДПН I рівня формується з ДПН II рівня і складає їх суму.

          Контрольні показники затверджуються керуючим директором Бізнес-одиниці «Мережі» ВАТ РАО «ЄЕС Росії» (відповідно до наказу ВАТ РАО «ЄЕС Росії» № 750 від 16.11.2005 р.)

          Формування ДПН здійснюється з урахуванням контрольних показників, затверджених Бізнес-одиницею «Мережі» ВАТ РАО «ЄЕС Росії» з рознесенням по місяцях.

          При формуванні ДПН в системі оперативного управління діяльністю Товариства «Мотив» створюється окреме завдання по Товариству за участю осіб, відповідальних за планування ДПН, в якій відслідковується весь процес планування. Після затвердження ДПН Товариства створена завдання підлягає закриттю.

          Для формування ДПН Товариства за 12 днів до початку запланованого періоду відповідальні (ПФМ) надають в Казначейство ВАТ «Корпоративні сервісні системи» пропозиції на квартал (на основі помісячно) в розрізі договорів. Пропозиції надаються в електронному вигляді та на паперовому носії за підписом начальника відділу або служби, що відноситься до відповідного ПФМ.

          Сектор бюджетного контролю Казначейства Товариства за 5 днів до початку запланованого періоду (кварталу) на підставі контрольних показників, БДР, наданих ПФМ даних, а також з урахуванням очікуваної дебіторської та кредиторської заборгованості на початок і кінець періоду формує ДПН згідно з додатком 14, яке представляє собою розгорнутий формат РАТ «ЄЕС Росії» для внутрішнього користування. ДПН узгоджується директором з економіки та фінансів Товариства.

          До 8 числа першого місяця планового періоду (кварталу) ДПН Товариства (при необхідності) коригується на суму недофінансування витрат минулого періоду в розрізі статей ДПН та на дебіторську і кредиторську заборгованість за даними бухгалтерського обліку за такими напрямками:

          • внутрішні розрахунки між компаніями;

          • інші розрахунки.

          ДПН формується не пізніше 3-х днів з моменту отримання контрольних показників, затверджених Бізнес-одиницею «Мережі» ВАТ РАО «ЄЕС Росії». ДПН підписуються в 2-х примірниках Генеральним директором Товариства і начальником Казначейства ВАТ «Корпоративні сервісні системи».

          Не пізніше 1-го дня з дати затвердження ДПН, Казначейство ВАТ «Корпоративні сервісні системи» зобов'язане надіслати ДПН в електронному вигляді в Бізнес-одиницю «Мережі» ВАТ РАО «ЄЕС Росії».

          Затверджений екземпляр на паперовому носії передається в Бізнес-одиницю «Мережі» ВАТ РАО «ЄЕС Росії». Другий примірник затвердженого ДПН залишається на зберіганні в Казначействі ВАТ «Корпоративні сервісні системи» (терміни зберігання встановлені «Номенклатурою справ на 2006 р.», затвердженої генеральним директором ВАТ «Корпоративні сервісні системи» 10 березня 2006 р.).

          Відповідальними за формування плану і результатів виконання ДПН є:

          • Відповідальними за процес планування та виконання ДПН II рівня є керівники підрозділів, виділених у ПФМ. Керівники ПФМ Товариства, які беруть участь у процесі бюджетування, визначені в Додатку 16 до цього Регламенту.

          • Відповідальність за формування та виконання ДПН Товариства в цілому, а також за підготовку звітів про виконання ДПН несе Казначейство ВАТ «Корпоративні сервісні системи».

          Додати в блог або на сайт

          Цей текст може містити помилки.

          Фінанси, гроші і податки | Звіт з практики
          139.2кб. | скачати


          Схожі роботи:
          Корпоративні інформаційні системи та їх роль у маркетингу
          Аналіз інформаційної системи ВАТ КСЖ Універсальна 2
          Аналіз інформаційної системи ВАТ КСЖ Універсальна
          Аналіз діяльності ВАТ ТД ТЦ Поволжі
          Аналіз діяльності ВАТ Електроавтомат
          Аналіз діяльності ВАТ Татнафта
          Аналіз діяльності ВАТ Лененерго
          Аналіз діяльності ВАТ АУС
          Аналіз діяльності ВАТ Белагропромбанк
    • © Усі права захищені
      написати до нас