Історія виникнення і розвитку банків
1. Передісторія банківських операцій
У далекій давнині, починаючи з 3 тисячоліття до н.е. у взаєминах між людьми з'являються товарні гроші (худоба, зерно, хутра, шкіри та ін.) Їх перевага складалася в тому, що вони протягом тривалого часу мали здатність виступати в ролі суспільно визнаного, постійно обмінюваного товару. Впровадження інших грошей, у тому числі металевих, відбувалося повільно. Для торгівлі не вистачало дорогоцінних металів у злитках, що змушувало переходити до прямого обміну товарами. Товарні гроші служили повсякденним засобом обігу серед населення, продуктом для міжнародного обміну, а також страховим фондом громад і держав.
Перші зачатки організації грошового господарства ми знаходимо в діяльності культових споруд, храмів. Свої грошові операції храми також враховували в натуральному вимірі, через прямий обмін. Вони забезпечували збереження товарних грошей, здійснювали касові операції, виконували облікові і розрахункові операції. Ці операції велися у вагових одиницях. Складнощі, зумовлені недосконалістю видів грошей (великі обсяги зберігання, складування, обліку), змушували періодично замінювати одні еквіваленти іншими, з більш чіткими ваговими характеристиками. Важливо було одночасно забезпечити подільність, з'єднане, однорідність і головне збереження товарних грошей, яка потребує великих витрат. Такими якостями загального еквівалента володіли метали (мідь, олово, бронза, срібло, золото). Поступово загальним еквівалентом виступають срібло і золото, які стали звертатися одночасно з різними видами товарних грошей.
В умовах різноманіття звертання різних видів грошей для спрощення та полегшення грошового обігу стала необхідною швидка заміна одних видів грошей на інші. Поступово за храмами закріплюється і посилюється нова грошова операція - обмінна, а потім і операції по платному зберігання товарних грошей. Храми займаються також наданням позичок. Збільшення числа позичкових операцій дозволяє їм купувати і продавати земельні ділянки, стягувати податки, управляти державним майном. Позикові операції храмів оформляються з дотриманням особливих юридичних норм. Умови надання позик були жорсткими, а відповідальність за борговими зобов'язаннями дуже висока. Починаючи з XVIII ст. до н.е. така регламентація простежується по зводу законів вавілонського царя Хаммурапі. Законодавчі заходи не тільки встановлювали правила ведення грошових операцій, але були спрямовані проти лихварства.
Лихварство слід відрізняти від зароджується в рамках стародавнього грошового господарства банківської справи. Лихвар позичав свій власний капітал, при цьому існувало жорстке обмеження на максимальну суму, яку він міг позичити, і ця сума не могла збільшуватися в дуже великих розмірах. Відмінна риса майбутнього банкіра полягала в тому, що він позичав кошти, отримані у вигляді грошових внесків від інших людей, і звичайно не позичав власний капітал. У порівнянні з лихварем він мав доступ до значно більшої позичковому капіталу. Чим більше людей йому вдавалося вмовити зробити внески, тим більше він міг видати позичок.
Сформовані традиції довіряти грошові кошти храмам поширюються не тільки на стародавньому Сході, але й активно переймають в стародавній Греції і Стародавньому Римі, а потім в середньовічній Європі. Знамениті грецькі храми (Дельфійський, Ефеський та ін) передоручають виконання грошових операцій окремим особам, функціонально закріплюють за ними окремі грошові операції.
В ході ліквідації монополії храмів з проведення грошових операцій держави з 7 ст. до н.е. реалізують право на самостійну карбування монети. Стандартизація і монетизація грошового обороту стають прерогативою держав. Карбування грошей сприяє розвитку торгових відносин між країнами. Концентрація коштів полегшується зручними формами зберігання та накопичення. Економічні зв'язки держав набувають стабільний і стійкий характер.
Зростаюче суспільний поділ праці, відокремлення ремесел і промислів збільшують кількість торговельних угод і платежів. Грошовий оборот створює основу для прискорення торговельного і платіжного оборотів. При наявності комерційних ризиків і труднощів відбувається концентрація грошових запасів. Грошовими операціями починають займатися торгові доми.
Наприклад, вавилонські будинку Егібі і Мурашов (7-5 ст. До н.е.) виконують окремі грошові операції, займаються кредитним господарством. Вони проводять комісійні операції з купівлі-продажу товарів і видають позики під розписку і заставу товарів і нерухомості. Їм властиві продажу та платежі за рахунок клієнтів і участь в торгових справах у якості фінансуючого справу вкладника. Вони виступають радниками або довіреними особами при складанні актів та угод.
У стародавньому Вавілоні держава, висловлюючи інтереси власників грошей, починає юридично регулювати особисті кредитні відносини. Для торгових будинків набуває значення грошова операція - видача позички під заставу товарів, що мають певні ринкові ціни. Торгові доми, здійснюючи комерційні операції, одержують постійний дохід з розрахункових і кредитних операцій, вільні грошові кошти вкладаються в нерухомість і рабів.
Принципове значення набувають позичкові операції, що формують еластичність грошових платежів. Турбота про платіжні средcтвax стає завданням держави. Торгові доми, свідомо йдучи на збитки, виявляють готовність надавати кредит клієнтам. Випуск у внутрішньому торговому обігу спеціальних розписок («гуду»), що мали значення металевих грошей, виділяє і закріплює грошові операції торгових домів.
Поряд з торговими будинками на стародавньому Сході починають виконувати комерційні операції торгові агенти, або тамкари. Важливою їх операцією стає продаж і купівля грошей у вигляді металевих: злитків. Вони ведуть комерційні справи як за рахунок держави, так і за свій власний. З часом великі там кари створюють свої торгові доми, «кредитують» держава і розташовують запасом грошових коштів на поточні потреби. За допомогою своїх помічників - мандрівних торговців (шамаллу), не мали в своєму розпорядженні власними грошовими коштами, тамкари здійснювали безліч операцій, в тому числі кредитні, включаючись в міжнародну торгівлю і кредитування. Поширюються позики під заставу землі без його вилучення у власника (іпотека).
В основному безпосередньо торговельно-обмінну діяльність виконували раби. Вони платили оброк, діяли самостійно, на свій страх і ризик, і були вигідні державі і торговим домам. Розпоряджаючись наданим їм майном, вони брали і давали позики грошима й натуральними продуктами собі подібним. Займаючись торгівлею, виступаючи в якості свідків тих чи інших грошових операцій, вони зізнавалися об'єктами і суб'єктами права. Їм надавалася можливість закладати і купувати майно (в тому числі нерухоме: будинки та земельні ділянки), виступати заставодержателями майна. Раб міг бути поручителем свого господаря в тих випадках, коли вони брали позику спільно.
З появою в стародавній Греції трапезітів (у перекладі з давньогрецької трапези - «людина за столом») грошове господарство набуває важливе державне значення. Трапезіти виконують свої операції в 33 містах. Намічається певна спеціалізація. Прийом вкладів і платежі за рахунок клієнтів здійснюють трапезіти, а міняльних справою займаються аргірамойси.
Діяльність трапезітів отримує найбільшого поширення тільки з 3 ст. до н.е. В результаті банкрутства або судових розглядів деякі з них припиняють діяльність. Оволодівши обмінної операцією - купівлею-продажем монет різних держав, трапезіти отримують високі доходи. Знання вмісту металу в монетах, курсу різних монет окремих полісів (свою монету чеканили 1136 полісів), визначення ступеня зносу, передбачення можливості перечеканкі роблять їх справжніми професіоналами.
Традиції ведення грошового господарства видно і в стародавньому Римі. У рамках храмів і торгових будинків відбувається вдосконалення посередництва в платежах, стимулюється зростання накопичень та їх концентрація. Правове закріплення інституту приватної власності та її вигідне використання впливають на розвиток грошового господарства.
В умовах накопичення грошових капіталів, які примусово державою направляються на покупку земельних володінь в приватне користування, фахівці грошового господарства (аргентарії) створюють асоціації, де підприємницький ризик розподіляється на всіх учасників. Асоціації беруть на себе обов'язки справляння державних податків. Користування грошовими коштами полегшується завдяки відсутності іменного розмежування прийнятих грошових вкладів. Асоціації ведуть спадкові справи, їх учасники виступають свідками при вчиненні шлюбних контрактів. Вони беруть участь також у продажу товарів з публічних торгів. Виручені гроші записуються при цьому в кредит довірителя.
Число монетних крамниць чітко регламентується числом аргентарії. Інші фахівці (нумуляріі), що займалися міняльних справою, не мали права вести кредитні операції. У стародавньому Римі діяли близько 50 асоціацій і близько 800 лихварських (міняльних) контор, що конкурували за дрібного позичальника. Конкуренція йшла за залучення грошових вкладів і за розміщення контрактів з купецькими колегіями, державними установами. В умовах стабільного грошового звернення асоціації використовують відомі грошові операції. Підприємницька основа діяльності асоціацій мала постійну державну підтримку.
На противагу xpaмам держава створює грошові фонди, які підтримували асоціації в кризові періоди. Підтримка носить заставний характер. Зі створенням фонду для видачі позичок синам римських громадян на купівлю насіння в якості забезпечення позики приймається ділянку землі, засіває зерном, купленим на отриману позику. Для того часу характерні комісійно-розрахункові операції, зумовлені проведенням внутрішніх і міжнародних платежів. Активно застосовуються торгівельно-комісійні операції (купівля та продаж дорогоцінних металів, іноземної монети). Асоціації здійснюють видачу поручительств, гарантії та інших зобов'язань за третіх осіб, які передбачають їх виконання у грошовій формі, і довірчі операції, включаючи бухгалтерський і консультаційне обслуговування.
Власне кредитні операції носили лихварський характер. В основі позики лежали особисті домовленості двох сторін, опосередковані диктатом кредитора. Для лихваря кредитні операції служили засобом накопичення багатства і не стимулювали зацікавленість у підприємництві. Католицька церква (5 ст.) Поширює канонічна заборона на видачу кредиту під відсотки на всіх християн. Візантійський імператор Юстиніан (VI ст.) Дозволяє надавати кредити купцям під 8% річних, решті не вище 6%.
Основу грошового підприємництва заклала діяльність асоціацій стародавнього Риму. Ними здійснювалося розрахункове і позичкової забезпечення і правова регламентація з боку держави. Відбувається стимулювання накопичення грошового капіталу і зміцнення грошової системи за рахунок зростання золотого запасу, вилучення з обігу металевих монет іноземного походження. Випуск вкладних паперів для торговельних угод, внутрішня переоцінка національної монети взамін перечеканкі, платежі за рахунок третіх осіб - характерні для того часу операції.
2. Перші кредитні установи
Перетворення окремо взятого кредитора в банк історично відбувається на тій стадії розвитку цивілізованого суспільства, коли товарний обмін перестає бути випадковим, а масштаби кредитної діяльності вимагають її відокремлення від комерційної торгівлі. Для економіки середньовічного міста організація грошових розрахунків набуває визначального значення. Власне банківська діяльність здійснюється за рахунок не тільки своїх, але і чужих коштів.
Виникнення банківської справи відбувається не в умовах «вакууму» або формується власне монетного обігу, а при безпосередньому зв'язку з іншими окремими сферами людського життя і виробництв - видобутком золота і срібла, виробництвом паперу, налагодженням засобів сполучення. Також намічається взаємодія з окремими галузями науки в процесі їх розвитку - математикою, астрономією, фізикою, хімією і алхімією. Всі суспільні форми сприяють формуванню банківської справи як виду підприємництва.
З падінням Римської імперії настає криза грошового господарства, який долається з розквітом торгівлі і промисловості великих міст Північної Італії з IX ст. (Генуя, Венеція, Флоренція, Мілан, Сієна і ін.) Завдяки привілеям міської влади перші італійські асоціації набувають провідного значення в економіці. Поступово розподіл грошового капіталу переходить від лихварів до асоціацій. Останні стають гарантом залучення грошових коштів та їх використання в інтересах міст. Це посилює відповідальність асоціацій, визначає рівень довіри до них.
Різке розмежування лихварських і власне кредитних угод відбувається при переході до векселів в якості постійної форми кредитних грошей. Використання паперу як засобу закріплення економічної інформації в Європі з X-XI ст. дозволяє спростити грошові операції (прийом комерційних зобов'язань, оформлення договорів, рахівництво та ін.)
Одночасно посилюється конкуренція між асоціаціями, особливо суперництво можна було спостерігати між асоціаціями Венеції та Генуї.
У 1171 діяло протягом кількох десятиліть у Венеції пайову товариство закритого типу набуває образ депозитного (вкладного) банку. Створювані товариства (банки) перебували у власності багатих городян і при цьому розглядалися владою міста як громадська каса. Міській владі доводилося впорядковувати та регламентувати банківську діяльність. Товариства вносили представнику міста - торговому консулу - застава, який з плином часу постійно підвищувався в ціні.
У багатьох містах середньовічної Італії діяльність товариств оголошується монополією міської влади. Одержувані від влади позики призводять згодом до руйнувань товариств.
У період Середньовіччя розвиваються безготівкові розрахунки: їх учасникам надсилають рахунок, а перенесення сум з одного рахунку на інший відображається в книгах товариств у присутності клієнтів. Прийом грошових вкладів і їх відображення на рахунках змінюють технологію діяльності. У 1619 р. існувало у Венеції громадське товариство було названо жиробанк (від лат. Giro - зворот). Основними його операціями стали платежі монетою і замінюються їх розрахунковими документами.
3. Походження Центральних банків
У рамках зародження банківської справи в 17 ст. історично важливу роль набувають центральні банки. Тимчасові поточні труднощі і необхідність мати грошові запаси в ліквідній формі посилюють потребу в платіжних засобах. З'явилися в платіжному обороті векселі полегшували обмін, але не дозволяли прискорити процес грошового обігу. Вексель мав обмежену сферу обігу - оптову торгівлю. За допомогою векселя неможливо було придбати роздрібний товар у кредит. У міру розвитку кредитних відносин посилюється невідповідність між товарним обігом, що компенсується розширенням вексельного обігу, і обсягом звертаються повноцінних монет.
Грошове господарство залишалося нестійким через швидке стирання перебували в обігу монет. Цьому сприяють обмежені обсяги металу в розпорядженні держав, зростання кількості монетних дворів і відсутність технічних засобів, що забезпечують карбування монет. Разом з тим в ході Великих географічних відкриттів 15-16 ст. банківська діяльність отримує подальший розвиток. Дії великих банків посилюють конкуренцію, стимулюють спеціалізацію грошових операцій.
Справжнє розвиток банківської діяльності починається з удосконаленням грошового обігу. Поряд з монетним зверненням з'являються паперові гроші. На жаль, зайвий випуск паперових грошей приводив до їх знецінення та неможливості регулювання грошового обігу. Поряд з паперовими з'являються кредитні гроші. Вони повністю замінювали гроші на відміну від паперових, що були в обігу тимчасово. Емісійна функція банків стає випуск кредитних засобів обігу. Першоосновою емісії кредитних грошей стало звернення векселів для коммepческого кредитування. Векселі як боргові зобов'язання починають грати роль грошей, купуючи особливу форму руху. Вони використовуються як засіб платежу до вказаного в ньому терміну погашення. Вексель наділяється грошовими властивостями за умови придбання ним ліквідного характеру.
Перетворення векселя в банкноту в якості визнаного суспільством грошового еквівалента здійснюється в порядку емісійних операцій банків. У банках векселя обмінюються на рівноцінне (за вирахуванням облікового відсотка) кількість монет чи паперових грошей. Концентруючи маси боргових зобов'язань, банки беруть на себе відповідальність за кінцеві розрахунки за обліковими векселями. Банкноти, що випускаються банками, входять у загальне вживання і починають розглядатися як готівкові гроші.
У Швеції і в Англії в другій половині 17 ст. з'являються перші зразки державної форми емісійної діяльності. Обидва банки виникають на основі приватного підприємництва. Але досить швидко, в межах декількох десятиліть набувають статусу державних (королівських) банків.
Банкнотно звернення приватних банків мало суттєві недоліки: необхідність постійного прийому та випуску банкнот, відносини між банком та його клієнтами, що здобувають банкноти; не носили особистого характеру. Володарі банкнот часто не в змозі були судити про кредитоспроможності банку. Довіру, надану банкнотам з боку суспільства, мала слабку економічну основу, обумовлену періодом виникнення та масштабами діяльності приватних емісійних банків.
Банк Стокгольма (майбутній Ріксбанк) в 1650 р. з метою позбутися незручностей, пов'язаних з використанням депозитних сертифікатів як аналога векселів (короткий термін обігу, при погашенні вимагалося числення позикового відсотка), випустив безпроцентні чеки на пред'явника як цінні папери. Чеки (квитки) здобули платіжну силу. Вони стали виконувати всі функції монет і прийматися при погашенні векселів. Тільки з 1668 р. цей банк став іменуватися королівським.
Подібна ситуація складається і в Англії. Вона була посилена тим, що король Карл 2 зайняв у приватних лондонських банкірів велику суму грошей, але згодом відмовився їх повернути. Ця обставина погіршило фінансовий стан англійських банкірів. Довелося втрутитися парламенту. На основі наявного приватного банку він створює королівський банк, який забезпечив повернення грошей, надавши власні кошти в борг державі строком на 11 років під 8% річних. Банк зміг налагодити емісію власних платіжних засобів. Обсяг даних коштів залежав від обсягу облікових операцій. У 1694 р. Банк Англії фактично розпочинає свою діяльність. Використовуючи сформовану форму організації бізнесу (акціонерне товариство), він отримує від держави привілеї у вигляді певної монополії. Вона передбачала надання права збільшення капіталу в обмін на надання кредиту уряду.
Жоден інший банк, що складався з 7 і більше партнерів, не мав права випуску банкнот (з терміном виплати менше півроку). Це фактично призвело до виключення акціонерних товариств з емісійного бізнесу. З 1742 р. Банк Англії стає єдиним акціонерним товариством з випуску банкнот. «Концентрація привілеїв» в Банку Англії посилює його положення у випуску банкнот. Дрібні банки переходять до практики зберігання в ньому своїх грошових коштів.
До початку ХІХ ст. Банк Англії знаходить основні риси центрального банку країни. Банкноти Банку Англії стають законним засобом платежу. У 1812 р. уряд оголошує їх універсальним засобом платежу. Банки розглядають банкноти центрального банку в якості засобу забезпечення емісійної діяльності. У місцевому грошовому обігу вирішальну роль стали грати зобов'язання Банку Англії. Закон Піля 1844 остаточно проголошує монополію емісійної діяльності Банку Англії. Не забезпечена золотом банкнотна емісія обмежується. Банки втрачають емісійні права при злитті або поглинанні з іншими банками, а також при добровільній відмові від емісійних прав. Придбання емісійних прав новоствореними банками забороняється.
Нерозмінні банкноти перетворюються на кредитні гроші в масштабах всієї економіки країни. Вони не мають внутрішньої вартості і тісно пов'язані з рухом торгового національного капіталу і багатства, забезпечують стійкість грошового обігу системою державного кредиту і по вартісної характеристиці порівнянні з казначейськими паперовими грошима.
Відділення емісійної функції від кредитної в Банку Англії формує основи грошового обігу, регульованого центральним банком. Активно починає використовуватися внутрішній державний борг для підтримки стійкості грошового обігу. За період 1844-1921 рр.. емісійне право втратили 207 приватних банкірських будинків і 72 акціонерних банку Великобританії.
Освіта центральних банків відбувалося і в інших країнах, але в більш пізній період. Так, Банк Франції був створений в 1800 Г., Банк Німеччині - в 1875 Г., Банк Італії - в 1893 р., в США роль банку стала грати з'явилася в 1913 р. Федеральна резервна система.
Концентрація привілеїв в центральному банку визначила централізацію грошового капіталу, з нею кредитні операції банків набувають додатковий стимул зростання і стійкість. Це забезпечується за рахунок розширення обслуговуються банківськими послугами територій та встановлення пільг для великих клієнтів. Подальше вдосконалення кредитної діяльності дозволило ліквідувати періодично з'являлися протиріччя між лондонськими (столичними) і провінційними банками в результаті конкуренції на фінансовому ринку і створити єдину банківську систему.
Досвід перших центральних банків свідчить, що необхідність в існуванні даних кредитних інститутів ув'язана з функціонуванням державної влади і посиленням її впливу на розвиток товарно-грошових відносин. У рівній мірі і емісійна активність перших центральних банків була спрямована на підтримку стабільності національної економіки.
4. Особливості розвитку банківської справи в Росії
На Русі з початку XIII ст. в результаті активної торгівлі з німецькими містами сформувалися центри грошових операцій - Новгород і Псков. У монастирях і церквах відкриваються торгові доми. Надана позика товарними і металевими грошима не оформляється закладеним майном. Русь переймає положення візантійського права, приймає його організацію грошових операцій. Держава регламентує операції і розмір допустимих відсотків. Право на заняття таким промислом здається на відкуп. Протягом XIII-XVI ст. спостерігається відсутність мобільного грошового капіталу. Зберігається залежність грошового обігу від імпорту іноземних монет у вигляді митних зборів та акцизів на товари. Періодично проводяться державою грошові реформи і географічна роз'єднаність ділових центрів країни гальмують розвиток приватного грошового підприємництва.
У Росії банківська справа розвивається як державне (казенне). Приватних і емісійних банків не існує. В умовах освіти Російського централізованого держави відбувається посилення економічних зв'язків. Реформи Петра 1 створюють єдину монетну cиcтeмy, сприяють розвитку торгівлі та кредиту.
У 1754 р. Указом імператриці Єлизавети Петрівни засновуються два казенних банку - Дворянський позиковий і Купецький.
Перший банк видавав довгострокові позики дворянам під заставу маєтку і кріпосних селян.
Другий - надавав позики купцям для зовнішньоторговельних операцій через російські порти. Казенні банки неодноразово реформуються, доповнюються або замінюються іншими казенними кредитними установами (сохранное скарбниці, накази громадського піклування). Вони виробляють свої активні операції за рахунок коштів, що надавалися скарбницею. Часто кошти казенних банків направляються на покриття дефіциту державного бюджету. З 30-х рр.. 18 в. державні банки («Мідний», «Асигнаційний» тощо) займаються довгостроковим кредитуванням.
Створення ощадних кас з 40-х п. XIX ст. мало визначальне значення. Їх основною функцією стає залучення грошових заощаджень населення. Вони створюються при збережених страти, при станціях казенних залізниць, а пізніше - при відділеннях Державного банку, казначействах, навчальних закладах тощо Виниклі як установи самодопомоги, вони використовуються державою в інтересах державного кредиту. Їх кількість до 1913 р. склало більше 8 тис.
Заснований в 1860 р. Державний банк замінює численні казенні банки. Основні завдання Держбанку - регулювання грошового обігу в країні і забезпечення господарства кредитними ресурсами відповідно до державної економічної політикою. Держбанк виступає в якості комісіонера скарбниці та емітента казначейських квитків. Діюче законодавство не регламентує емісійні функції Держбанку. Міністр фінансів спрямовує всю діяльність банку. Протягом двох десятиліть вся робота банку присвячена ліквідації діяли раніше казенних банків. З 1894 р. Держбанк набуває функцій центрального емісійного банку, державні кредитні квитки випускаються в строго обмеженому обсязі. У 1897 р. встановлюється остаточно монопольне право на емісію кредитних квитків Державним банком. Різко збільшується кредитування їм акціонерних комерційних банків. Згодом за ним закріплюється функція банку банків.
У Росії з 80-х п. XIX ст. активізується діяльність комерційних банків. Понад 50 банків діють в країні, кількість їх відділень зросла з 40 до 822 до 1914 р. Поширеними стають позики під цінні папери. З боку інших кредитних установ відчувається постійна конкуренція. Держава надає фінансову підтримку великим банкам і жорстко регулює акціонерне засновництво.
Джерелом основного обсягу депозитних операцій приватних комерційних банків стає Держбанк, який приймає вклади Казначейства. Для стимулювання вкладників з метою переведення їх грошових коштів у комерційні банки він припиняє нарахування відсотків за поточними рахунками. За 30 років (1885-1914 рр..) Вклади комерційних банків зросли в 11,1 рази, тоді як їхній капітал - тільки в 7 разів.
У число установ довгострокового кредиту входять державні іпотечні (Дворянський і Селянський), а також акціонерні земельні банки (10). Ці банки видають позики під заставу сільськогосподарських земель або міської нерухомості за рахунок емісії іпотечних заставних листів.
Значного поширення отримують товариства взаємного кредиту (понад 1000 закладів), міські громадські банки (більше 300), банкірські будинки (більше 300). Активно функціонують різні види кредитної кооперації: кредитні та ощадно-позичкові товариства, земські каси дрібного кредиту (близько 20 тис.). Деякі товариства взаємного кредиту (ОВК) по своїх ресурсах не поступаються середнім акціонерним комерційним банкам, але в основному переважають дрібні. Повноправних членів ОВК у вигляді юридичних і фізичних осіб налічувалося близько 650 тис. чоловік. Працюючи в малих містах і великих селах, орієнтуючись на потреби дрібного підприємництва, вони вносять вклад у створення банківської системи країни.
У результаті націоналізації кредитної і банківської системи країни з 20-х по 80-е п. ХХ ст. Державний банк стає органом короткострокового кредитування народного господарства. Комерційний кредит замінюється прямим банківським, а система комерційних банків - системою державних спеціалізованих банків. На початку даного періоду в ході проведеної державою нової економічної політики (НЕП) частково відтворюються приватні кредитні організації. Набувають поширення товариства взаємного кредиту, акціонерні комерційні банки, кредитна кооперація. Але кредитна реформа на початку 1930-х п. ліквідує взаємне кредитування підприємств, їх непряме кредитування за допомогою векселів, вводить пряме банківське кредитування, пов'язуючи його з державним директивним плануванням. Засновуються спеціалізовані банки довгострокового кредитування: Промбанк СРСР, Сельхозбанк СРСР. Торговий банк СРСР, Всекоопбанк. Банк фінансування комунального і житлового будівництва (Цекомбанк СРСР).
Незважаючи на пріоритет бюджетних коштів у процесі реалізації економічної політики держави, система спецбанков грає важливу роль у проведенні індустріалізації країни, колективізації сільського господарства, підйомі військового потенціалу економіки. У період Великої Вітчизняної війни і в післявоєнний етап відновлення народного господарства Держбанк і спецбанков вносять вагомий внесок у підтримання централізованої системи господарювання. Банківська система постійно вдосконалюється. В кінці 50-х п. ХХ ст. набуває важливого значення створення Будбанку СРСР і організація Російської республіканської контори Держбанку. У ведення Держбанку передається система ощадних кас. Вони стають важливою ланкою банківської системи, орієнтованої на потреби населення країни, на залучення їх грошових накопичень.
До кінця 80-х рр.. ХХ століття банківська система складалася з Зовнішекономбанку, Агропромбанку, Житлосоцбанку, Промбудбанку і Ощадбанку. Кожен з них представляв централізовану систему з розгалуженою мережею кредитних установ. Наприклад, Ощадбанк мав у своєму розпорядженні 75,5 тис. філій, Промбудбанк - близько 1,5 тис., Агропромбанк - 3,4 тис. Державою час від часу проводяться реорганізації прийнятої спеціалізації. За рахунок мережі установ Держбанку СРСР кількість філій або агентств спецбанков в 1980-і рр.. збільшується, прикріплення здійснюються в залежності від того, клієнтура якого банку переважає в даній конторі або відділенні Держбанку.
З утворенням Російської Федерації частина державних спецбанков і їх відділень перетвориться в комерційні банки та їх філії. Розвиток системи комерційних банків поступово набуває поступальний характер.
1. Передісторія банківських операцій
У далекій давнині, починаючи з 3 тисячоліття до н.е. у взаєминах між людьми з'являються товарні гроші (худоба, зерно, хутра, шкіри та ін.) Їх перевага складалася в тому, що вони протягом тривалого часу мали здатність виступати в ролі суспільно визнаного, постійно обмінюваного товару. Впровадження інших грошей, у тому числі металевих, відбувалося повільно. Для торгівлі не вистачало дорогоцінних металів у злитках, що змушувало переходити до прямого обміну товарами. Товарні гроші служили повсякденним засобом обігу серед населення, продуктом для міжнародного обміну, а також страховим фондом громад і держав.
Перші зачатки організації грошового господарства ми знаходимо в діяльності культових споруд, храмів. Свої грошові операції храми також враховували в натуральному вимірі, через прямий обмін. Вони забезпечували збереження товарних грошей, здійснювали касові операції, виконували облікові і розрахункові операції. Ці операції велися у вагових одиницях. Складнощі, зумовлені недосконалістю видів грошей (великі обсяги зберігання, складування, обліку), змушували періодично замінювати одні еквіваленти іншими, з більш чіткими ваговими характеристиками. Важливо було одночасно забезпечити подільність, з'єднане, однорідність і головне збереження товарних грошей, яка потребує великих витрат. Такими якостями загального еквівалента володіли метали (мідь, олово, бронза, срібло, золото). Поступово загальним еквівалентом виступають срібло і золото, які стали звертатися одночасно з різними видами товарних грошей.
В умовах різноманіття звертання різних видів грошей для спрощення та полегшення грошового обігу стала необхідною швидка заміна одних видів грошей на інші. Поступово за храмами закріплюється і посилюється нова грошова операція - обмінна, а потім і операції по платному зберігання товарних грошей. Храми займаються також наданням позичок. Збільшення числа позичкових операцій дозволяє їм купувати і продавати земельні ділянки, стягувати податки, управляти державним майном. Позикові операції храмів оформляються з дотриманням особливих юридичних норм. Умови надання позик були жорсткими, а відповідальність за борговими зобов'язаннями дуже висока. Починаючи з XVIII ст. до н.е. така регламентація простежується по зводу законів вавілонського царя Хаммурапі. Законодавчі заходи не тільки встановлювали правила ведення грошових операцій, але були спрямовані проти лихварства.
Лихварство слід відрізняти від зароджується в рамках стародавнього грошового господарства банківської справи. Лихвар позичав свій власний капітал, при цьому існувало жорстке обмеження на максимальну суму, яку він міг позичити, і ця сума не могла збільшуватися в дуже великих розмірах. Відмінна риса майбутнього банкіра полягала в тому, що він позичав кошти, отримані у вигляді грошових внесків від інших людей, і звичайно не позичав власний капітал. У порівнянні з лихварем він мав доступ до значно більшої позичковому капіталу. Чим більше людей йому вдавалося вмовити зробити внески, тим більше він міг видати позичок.
Сформовані традиції довіряти грошові кошти храмам поширюються не тільки на стародавньому Сході, але й активно переймають в стародавній Греції і Стародавньому Римі, а потім в середньовічній Європі. Знамениті грецькі храми (Дельфійський, Ефеський та ін) передоручають виконання грошових операцій окремим особам, функціонально закріплюють за ними окремі грошові операції.
В ході ліквідації монополії храмів з проведення грошових операцій держави з 7 ст. до н.е. реалізують право на самостійну карбування монети. Стандартизація і монетизація грошового обороту стають прерогативою держав. Карбування грошей сприяє розвитку торгових відносин між країнами. Концентрація коштів полегшується зручними формами зберігання та накопичення. Економічні зв'язки держав набувають стабільний і стійкий характер.
Зростаюче суспільний поділ праці, відокремлення ремесел і промислів збільшують кількість торговельних угод і платежів. Грошовий оборот створює основу для прискорення торговельного і платіжного оборотів. При наявності комерційних ризиків і труднощів відбувається концентрація грошових запасів. Грошовими операціями починають займатися торгові доми.
Наприклад, вавилонські будинку Егібі і Мурашов (7-5 ст. До н.е.) виконують окремі грошові операції, займаються кредитним господарством. Вони проводять комісійні операції з купівлі-продажу товарів і видають позики під розписку і заставу товарів і нерухомості. Їм властиві продажу та платежі за рахунок клієнтів і участь в торгових справах у якості фінансуючого справу вкладника. Вони виступають радниками або довіреними особами при складанні актів та угод.
У стародавньому Вавілоні держава, висловлюючи інтереси власників грошей, починає юридично регулювати особисті кредитні відносини. Для торгових будинків набуває значення грошова операція - видача позички під заставу товарів, що мають певні ринкові ціни. Торгові доми, здійснюючи комерційні операції, одержують постійний дохід з розрахункових і кредитних операцій, вільні грошові кошти вкладаються в нерухомість і рабів.
Принципове значення набувають позичкові операції, що формують еластичність грошових платежів. Турбота про платіжні средcтвax стає завданням держави. Торгові доми, свідомо йдучи на збитки, виявляють готовність надавати кредит клієнтам. Випуск у внутрішньому торговому обігу спеціальних розписок («гуду»), що мали значення металевих грошей, виділяє і закріплює грошові операції торгових домів.
Поряд з торговими будинками на стародавньому Сході починають виконувати комерційні операції торгові агенти, або тамкари. Важливою їх операцією стає продаж і купівля грошей у вигляді металевих: злитків. Вони ведуть комерційні справи як за рахунок держави, так і за свій власний. З часом великі там кари створюють свої торгові доми, «кредитують» держава і розташовують запасом грошових коштів на поточні потреби. За допомогою своїх помічників - мандрівних торговців (шамаллу), не мали в своєму розпорядженні власними грошовими коштами, тамкари здійснювали безліч операцій, в тому числі кредитні, включаючись в міжнародну торгівлю і кредитування. Поширюються позики під заставу землі без його вилучення у власника (іпотека).
В основному безпосередньо торговельно-обмінну діяльність виконували раби. Вони платили оброк, діяли самостійно, на свій страх і ризик, і були вигідні державі і торговим домам. Розпоряджаючись наданим їм майном, вони брали і давали позики грошима й натуральними продуктами собі подібним. Займаючись торгівлею, виступаючи в якості свідків тих чи інших грошових операцій, вони зізнавалися об'єктами і суб'єктами права. Їм надавалася можливість закладати і купувати майно (в тому числі нерухоме: будинки та земельні ділянки), виступати заставодержателями майна. Раб міг бути поручителем свого господаря в тих випадках, коли вони брали позику спільно.
З появою в стародавній Греції трапезітів (у перекладі з давньогрецької трапези - «людина за столом») грошове господарство набуває важливе державне значення. Трапезіти виконують свої операції в 33 містах. Намічається певна спеціалізація. Прийом вкладів і платежі за рахунок клієнтів здійснюють трапезіти, а міняльних справою займаються аргірамойси.
Діяльність трапезітів отримує найбільшого поширення тільки з 3 ст. до н.е. В результаті банкрутства або судових розглядів деякі з них припиняють діяльність. Оволодівши обмінної операцією - купівлею-продажем монет різних держав, трапезіти отримують високі доходи. Знання вмісту металу в монетах, курсу різних монет окремих полісів (свою монету чеканили 1136 полісів), визначення ступеня зносу, передбачення можливості перечеканкі роблять їх справжніми професіоналами.
Традиції ведення грошового господарства видно і в стародавньому Римі. У рамках храмів і торгових будинків відбувається вдосконалення посередництва в платежах, стимулюється зростання накопичень та їх концентрація. Правове закріплення інституту приватної власності та її вигідне використання впливають на розвиток грошового господарства.
В умовах накопичення грошових капіталів, які примусово державою направляються на покупку земельних володінь в приватне користування, фахівці грошового господарства (аргентарії) створюють асоціації, де підприємницький ризик розподіляється на всіх учасників. Асоціації беруть на себе обов'язки справляння державних податків. Користування грошовими коштами полегшується завдяки відсутності іменного розмежування прийнятих грошових вкладів. Асоціації ведуть спадкові справи, їх учасники виступають свідками при вчиненні шлюбних контрактів. Вони беруть участь також у продажу товарів з публічних торгів. Виручені гроші записуються при цьому в кредит довірителя.
Число монетних крамниць чітко регламентується числом аргентарії. Інші фахівці (нумуляріі), що займалися міняльних справою, не мали права вести кредитні операції. У стародавньому Римі діяли близько 50 асоціацій і близько 800 лихварських (міняльних) контор, що конкурували за дрібного позичальника. Конкуренція йшла за залучення грошових вкладів і за розміщення контрактів з купецькими колегіями, державними установами. В умовах стабільного грошового звернення асоціації використовують відомі грошові операції. Підприємницька основа діяльності асоціацій мала постійну державну підтримку.
На противагу xpaмам держава створює грошові фонди, які підтримували асоціації в кризові періоди. Підтримка носить заставний характер. Зі створенням фонду для видачі позичок синам римських громадян на купівлю насіння в якості забезпечення позики приймається ділянку землі, засіває зерном, купленим на отриману позику. Для того часу характерні комісійно-розрахункові операції, зумовлені проведенням внутрішніх і міжнародних платежів. Активно застосовуються торгівельно-комісійні операції (купівля та продаж дорогоцінних металів, іноземної монети). Асоціації здійснюють видачу поручительств, гарантії та інших зобов'язань за третіх осіб, які передбачають їх виконання у грошовій формі, і довірчі операції, включаючи бухгалтерський і консультаційне обслуговування.
Власне кредитні операції носили лихварський характер. В основі позики лежали особисті домовленості двох сторін, опосередковані диктатом кредитора. Для лихваря кредитні операції служили засобом накопичення багатства і не стимулювали зацікавленість у підприємництві. Католицька церква (5 ст.) Поширює канонічна заборона на видачу кредиту під відсотки на всіх християн. Візантійський імператор Юстиніан (VI ст.) Дозволяє надавати кредити купцям під 8% річних, решті не вище 6%.
Основу грошового підприємництва заклала діяльність асоціацій стародавнього Риму. Ними здійснювалося розрахункове і позичкової забезпечення і правова регламентація з боку держави. Відбувається стимулювання накопичення грошового капіталу і зміцнення грошової системи за рахунок зростання золотого запасу, вилучення з обігу металевих монет іноземного походження. Випуск вкладних паперів для торговельних угод, внутрішня переоцінка національної монети взамін перечеканкі, платежі за рахунок третіх осіб - характерні для того часу операції.
2. Перші кредитні установи
Перетворення окремо взятого кредитора в банк історично відбувається на тій стадії розвитку цивілізованого суспільства, коли товарний обмін перестає бути випадковим, а масштаби кредитної діяльності вимагають її відокремлення від комерційної торгівлі. Для економіки середньовічного міста організація грошових розрахунків набуває визначального значення. Власне банківська діяльність здійснюється за рахунок не тільки своїх, але і чужих коштів.
Виникнення банківської справи відбувається не в умовах «вакууму» або формується власне монетного обігу, а при безпосередньому зв'язку з іншими окремими сферами людського життя і виробництв - видобутком золота і срібла, виробництвом паперу, налагодженням засобів сполучення. Також намічається взаємодія з окремими галузями науки в процесі їх розвитку - математикою, астрономією, фізикою, хімією і алхімією. Всі суспільні форми сприяють формуванню банківської справи як виду підприємництва.
З падінням Римської імперії настає криза грошового господарства, який долається з розквітом торгівлі і промисловості великих міст Північної Італії з IX ст. (Генуя, Венеція, Флоренція, Мілан, Сієна і ін.) Завдяки привілеям міської влади перші італійські асоціації набувають провідного значення в економіці. Поступово розподіл грошового капіталу переходить від лихварів до асоціацій. Останні стають гарантом залучення грошових коштів та їх використання в інтересах міст. Це посилює відповідальність асоціацій, визначає рівень довіри до них.
Різке розмежування лихварських і власне кредитних угод відбувається при переході до векселів в якості постійної форми кредитних грошей. Використання паперу як засобу закріплення економічної інформації в Європі з X-XI ст. дозволяє спростити грошові операції (прийом комерційних зобов'язань, оформлення договорів, рахівництво та ін.)
Одночасно посилюється конкуренція між асоціаціями, особливо суперництво можна було спостерігати між асоціаціями Венеції та Генуї.
У 1171 діяло протягом кількох десятиліть у Венеції пайову товариство закритого типу набуває образ депозитного (вкладного) банку. Створювані товариства (банки) перебували у власності багатих городян і при цьому розглядалися владою міста як громадська каса. Міській владі доводилося впорядковувати та регламентувати банківську діяльність. Товариства вносили представнику міста - торговому консулу - застава, який з плином часу постійно підвищувався в ціні.
У багатьох містах середньовічної Італії діяльність товариств оголошується монополією міської влади. Одержувані від влади позики призводять згодом до руйнувань товариств.
У період Середньовіччя розвиваються безготівкові розрахунки: їх учасникам надсилають рахунок, а перенесення сум з одного рахунку на інший відображається в книгах товариств у присутності клієнтів. Прийом грошових вкладів і їх відображення на рахунках змінюють технологію діяльності. У 1619 р. існувало у Венеції громадське товариство було названо жиробанк (від лат. Giro - зворот). Основними його операціями стали платежі монетою і замінюються їх розрахунковими документами.
3. Походження Центральних банків
У рамках зародження банківської справи в 17 ст. історично важливу роль набувають центральні банки. Тимчасові поточні труднощі і необхідність мати грошові запаси в ліквідній формі посилюють потребу в платіжних засобах. З'явилися в платіжному обороті векселі полегшували обмін, але не дозволяли прискорити процес грошового обігу. Вексель мав обмежену сферу обігу - оптову торгівлю. За допомогою векселя неможливо було придбати роздрібний товар у кредит. У міру розвитку кредитних відносин посилюється невідповідність між товарним обігом, що компенсується розширенням вексельного обігу, і обсягом звертаються повноцінних монет.
Грошове господарство залишалося нестійким через швидке стирання перебували в обігу монет. Цьому сприяють обмежені обсяги металу в розпорядженні держав, зростання кількості монетних дворів і відсутність технічних засобів, що забезпечують карбування монет. Разом з тим в ході Великих географічних відкриттів 15-16 ст. банківська діяльність отримує подальший розвиток. Дії великих банків посилюють конкуренцію, стимулюють спеціалізацію грошових операцій.
Справжнє розвиток банківської діяльності починається з удосконаленням грошового обігу. Поряд з монетним зверненням з'являються паперові гроші. На жаль, зайвий випуск паперових грошей приводив до їх знецінення та неможливості регулювання грошового обігу. Поряд з паперовими з'являються кредитні гроші. Вони повністю замінювали гроші на відміну від паперових, що були в обігу тимчасово. Емісійна функція банків стає випуск кредитних засобів обігу. Першоосновою емісії кредитних грошей стало звернення векселів для коммepческого кредитування. Векселі як боргові зобов'язання починають грати роль грошей, купуючи особливу форму руху. Вони використовуються як засіб платежу до вказаного в ньому терміну погашення. Вексель наділяється грошовими властивостями за умови придбання ним ліквідного характеру.
Перетворення векселя в банкноту в якості визнаного суспільством грошового еквівалента здійснюється в порядку емісійних операцій банків. У банках векселя обмінюються на рівноцінне (за вирахуванням облікового відсотка) кількість монет чи паперових грошей. Концентруючи маси боргових зобов'язань, банки беруть на себе відповідальність за кінцеві розрахунки за обліковими векселями. Банкноти, що випускаються банками, входять у загальне вживання і починають розглядатися як готівкові гроші.
У Швеції і в Англії в другій половині 17 ст. з'являються перші зразки державної форми емісійної діяльності. Обидва банки виникають на основі приватного підприємництва. Але досить швидко, в межах декількох десятиліть набувають статусу державних (королівських) банків.
Банкнотно звернення приватних банків мало суттєві недоліки: необхідність постійного прийому та випуску банкнот, відносини між банком та його клієнтами, що здобувають банкноти; не носили особистого характеру. Володарі банкнот часто не в змозі були судити про кредитоспроможності банку. Довіру, надану банкнотам з боку суспільства, мала слабку економічну основу, обумовлену періодом виникнення та масштабами діяльності приватних емісійних банків.
Банк Стокгольма (майбутній Ріксбанк) в 1650 р. з метою позбутися незручностей, пов'язаних з використанням депозитних сертифікатів як аналога векселів (короткий термін обігу, при погашенні вимагалося числення позикового відсотка), випустив безпроцентні чеки на пред'явника як цінні папери. Чеки (квитки) здобули платіжну силу. Вони стали виконувати всі функції монет і прийматися при погашенні векселів. Тільки з 1668 р. цей банк став іменуватися королівським.
Подібна ситуація складається і в Англії. Вона була посилена тим, що король Карл 2 зайняв у приватних лондонських банкірів велику суму грошей, але згодом відмовився їх повернути. Ця обставина погіршило фінансовий стан англійських банкірів. Довелося втрутитися парламенту. На основі наявного приватного банку він створює королівський банк, який забезпечив повернення грошей, надавши власні кошти в борг державі строком на 11 років під 8% річних. Банк зміг налагодити емісію власних платіжних засобів. Обсяг даних коштів залежав від обсягу облікових операцій. У 1694 р. Банк Англії фактично розпочинає свою діяльність. Використовуючи сформовану форму організації бізнесу (акціонерне товариство), він отримує від держави привілеї у вигляді певної монополії. Вона передбачала надання права збільшення капіталу в обмін на надання кредиту уряду.
Жоден інший банк, що складався з 7 і більше партнерів, не мав права випуску банкнот (з терміном виплати менше півроку). Це фактично призвело до виключення акціонерних товариств з емісійного бізнесу. З 1742 р. Банк Англії стає єдиним акціонерним товариством з випуску банкнот. «Концентрація привілеїв» в Банку Англії посилює його положення у випуску банкнот. Дрібні банки переходять до практики зберігання в ньому своїх грошових коштів.
До початку ХІХ ст. Банк Англії знаходить основні риси центрального банку країни. Банкноти Банку Англії стають законним засобом платежу. У 1812 р. уряд оголошує їх універсальним засобом платежу. Банки розглядають банкноти центрального банку в якості засобу забезпечення емісійної діяльності. У місцевому грошовому обігу вирішальну роль стали грати зобов'язання Банку Англії. Закон Піля 1844 остаточно проголошує монополію емісійної діяльності Банку Англії. Не забезпечена золотом банкнотна емісія обмежується. Банки втрачають емісійні права при злитті або поглинанні з іншими банками, а також при добровільній відмові від емісійних прав. Придбання емісійних прав новоствореними банками забороняється.
Нерозмінні банкноти перетворюються на кредитні гроші в масштабах всієї економіки країни. Вони не мають внутрішньої вартості і тісно пов'язані з рухом торгового національного капіталу і багатства, забезпечують стійкість грошового обігу системою державного кредиту і по вартісної характеристиці порівнянні з казначейськими паперовими грошима.
Відділення емісійної функції від кредитної в Банку Англії формує основи грошового обігу, регульованого центральним банком. Активно починає використовуватися внутрішній державний борг для підтримки стійкості грошового обігу. За період 1844-1921 рр.. емісійне право втратили 207 приватних банкірських будинків і 72 акціонерних банку Великобританії.
Освіта центральних банків відбувалося і в інших країнах, але в більш пізній період. Так, Банк Франції був створений в 1800 Г., Банк Німеччині - в 1875 Г., Банк Італії - в 1893 р., в США роль банку стала грати з'явилася в 1913 р. Федеральна резервна система.
Концентрація привілеїв в центральному банку визначила централізацію грошового капіталу, з нею кредитні операції банків набувають додатковий стимул зростання і стійкість. Це забезпечується за рахунок розширення обслуговуються банківськими послугами територій та встановлення пільг для великих клієнтів. Подальше вдосконалення кредитної діяльності дозволило ліквідувати періодично з'являлися протиріччя між лондонськими (столичними) і провінційними банками в результаті конкуренції на фінансовому ринку і створити єдину банківську систему.
Досвід перших центральних банків свідчить, що необхідність в існуванні даних кредитних інститутів ув'язана з функціонуванням державної влади і посиленням її впливу на розвиток товарно-грошових відносин. У рівній мірі і емісійна активність перших центральних банків була спрямована на підтримку стабільності національної економіки.
4. Особливості розвитку банківської справи в Росії
На Русі з початку XIII ст. в результаті активної торгівлі з німецькими містами сформувалися центри грошових операцій - Новгород і Псков. У монастирях і церквах відкриваються торгові доми. Надана позика товарними і металевими грошима не оформляється закладеним майном. Русь переймає положення візантійського права, приймає його організацію грошових операцій. Держава регламентує операції і розмір допустимих відсотків. Право на заняття таким промислом здається на відкуп. Протягом XIII-XVI ст. спостерігається відсутність мобільного грошового капіталу. Зберігається залежність грошового обігу від імпорту іноземних монет у вигляді митних зборів та акцизів на товари. Періодично проводяться державою грошові реформи і географічна роз'єднаність ділових центрів країни гальмують розвиток приватного грошового підприємництва.
У Росії банківська справа розвивається як державне (казенне). Приватних і емісійних банків не існує. В умовах освіти Російського централізованого держави відбувається посилення економічних зв'язків. Реформи Петра 1 створюють єдину монетну cиcтeмy, сприяють розвитку торгівлі та кредиту.
У 1754 р. Указом імператриці Єлизавети Петрівни засновуються два казенних банку - Дворянський позиковий і Купецький.
Перший банк видавав довгострокові позики дворянам під заставу маєтку і кріпосних селян.
Другий - надавав позики купцям для зовнішньоторговельних операцій через російські порти. Казенні банки неодноразово реформуються, доповнюються або замінюються іншими казенними кредитними установами (сохранное скарбниці, накази громадського піклування). Вони виробляють свої активні операції за рахунок коштів, що надавалися скарбницею. Часто кошти казенних банків направляються на покриття дефіциту державного бюджету. З 30-х рр.. 18 в. державні банки («Мідний», «Асигнаційний» тощо) займаються довгостроковим кредитуванням.
Створення ощадних кас з 40-х п. XIX ст. мало визначальне значення. Їх основною функцією стає залучення грошових заощаджень населення. Вони створюються при збережених страти, при станціях казенних залізниць, а пізніше - при відділеннях Державного банку, казначействах, навчальних закладах тощо Виниклі як установи самодопомоги, вони використовуються державою в інтересах державного кредиту. Їх кількість до 1913 р. склало більше 8 тис.
Заснований в 1860 р. Державний банк замінює численні казенні банки. Основні завдання Держбанку - регулювання грошового обігу в країні і забезпечення господарства кредитними ресурсами відповідно до державної економічної політикою. Держбанк виступає в якості комісіонера скарбниці та емітента казначейських квитків. Діюче законодавство не регламентує емісійні функції Держбанку. Міністр фінансів спрямовує всю діяльність банку. Протягом двох десятиліть вся робота банку присвячена ліквідації діяли раніше казенних банків. З 1894 р. Держбанк набуває функцій центрального емісійного банку, державні кредитні квитки випускаються в строго обмеженому обсязі. У 1897 р. встановлюється остаточно монопольне право на емісію кредитних квитків Державним банком. Різко збільшується кредитування їм акціонерних комерційних банків. Згодом за ним закріплюється функція банку банків.
У Росії з 80-х п. XIX ст. активізується діяльність комерційних банків. Понад 50 банків діють в країні, кількість їх відділень зросла з 40 до 822 до 1914 р. Поширеними стають позики під цінні папери. З боку інших кредитних установ відчувається постійна конкуренція. Держава надає фінансову підтримку великим банкам і жорстко регулює акціонерне засновництво.
Джерелом основного обсягу депозитних операцій приватних комерційних банків стає Держбанк, який приймає вклади Казначейства. Для стимулювання вкладників з метою переведення їх грошових коштів у комерційні банки він припиняє нарахування відсотків за поточними рахунками. За 30 років (1885-1914 рр..) Вклади комерційних банків зросли в 11,1 рази, тоді як їхній капітал - тільки в 7 разів.
У число установ довгострокового кредиту входять державні іпотечні (Дворянський і Селянський), а також акціонерні земельні банки (10). Ці банки видають позики під заставу сільськогосподарських земель або міської нерухомості за рахунок емісії іпотечних заставних листів.
Значного поширення отримують товариства взаємного кредиту (понад 1000 закладів), міські громадські банки (більше 300), банкірські будинки (більше 300). Активно функціонують різні види кредитної кооперації: кредитні та ощадно-позичкові товариства, земські каси дрібного кредиту (близько 20 тис.). Деякі товариства взаємного кредиту (ОВК) по своїх ресурсах не поступаються середнім акціонерним комерційним банкам, але в основному переважають дрібні. Повноправних членів ОВК у вигляді юридичних і фізичних осіб налічувалося близько 650 тис. чоловік. Працюючи в малих містах і великих селах, орієнтуючись на потреби дрібного підприємництва, вони вносять вклад у створення банківської системи країни.
У результаті націоналізації кредитної і банківської системи країни з 20-х по 80-е п. ХХ ст. Державний банк стає органом короткострокового кредитування народного господарства. Комерційний кредит замінюється прямим банківським, а система комерційних банків - системою державних спеціалізованих банків. На початку даного періоду в ході проведеної державою нової економічної політики (НЕП) частково відтворюються приватні кредитні організації. Набувають поширення товариства взаємного кредиту, акціонерні комерційні банки, кредитна кооперація. Але кредитна реформа на початку 1930-х п. ліквідує взаємне кредитування підприємств, їх непряме кредитування за допомогою векселів, вводить пряме банківське кредитування, пов'язуючи його з державним директивним плануванням. Засновуються спеціалізовані банки довгострокового кредитування: Промбанк СРСР, Сельхозбанк СРСР. Торговий банк СРСР, Всекоопбанк. Банк фінансування комунального і житлового будівництва (Цекомбанк СРСР).
Незважаючи на пріоритет бюджетних коштів у процесі реалізації економічної політики держави, система спецбанков грає важливу роль у проведенні індустріалізації країни, колективізації сільського господарства, підйомі військового потенціалу економіки. У період Великої Вітчизняної війни і в післявоєнний етап відновлення народного господарства Держбанк і спецбанков вносять вагомий внесок у підтримання централізованої системи господарювання. Банківська система постійно вдосконалюється. В кінці 50-х п. ХХ ст. набуває важливого значення створення Будбанку СРСР і організація Російської республіканської контори Держбанку. У ведення Держбанку передається система ощадних кас. Вони стають важливою ланкою банківської системи, орієнтованої на потреби населення країни, на залучення їх грошових накопичень.
До кінця 80-х рр.. ХХ століття банківська система складалася з Зовнішекономбанку, Агропромбанку, Житлосоцбанку, Промбудбанку і Ощадбанку. Кожен з них представляв централізовану систему з розгалуженою мережею кредитних установ. Наприклад, Ощадбанк мав у своєму розпорядженні 75,5 тис. філій, Промбудбанк - близько 1,5 тис., Агропромбанк - 3,4 тис. Державою час від часу проводяться реорганізації прийнятої спеціалізації. За рахунок мережі установ Держбанку СРСР кількість філій або агентств спецбанков в 1980-і рр.. збільшується, прикріплення здійснюються в залежності від того, клієнтура якого банку переважає в даній конторі або відділенні Держбанку.
З утворенням Російської Федерації частина державних спецбанков і їх відділень перетвориться в комерційні банки та їх філії. Розвиток системи комерційних банків поступово набуває поступальний характер.