ХАРКІВСЬКИЙ НАЦІОНАЛЬНИЙ УНІВЕРСИТЕТ імені В.Н. КАРАЗІНА
Економічний факультет
Кафедра економіки та менеджменту
ІНДИВІДУАЛЬНЕ НАУКОВО-ДОСЛІДНЕ ЗАВДАННЯ
з дисципліни «Інноваційна та інвестиційна діяльність підприємств»
на тему: «Страхування як метод зниження ризику»
Виконав:
Студент 4 курсу групи ЕЛ-41
спеціальності 281 ‒ «Публічне управління та адміністрування»
спеціалізації «Публічне управління та адміністрування»
Гусейнов Ельмір Натіг огли
Перевірила:
Професорка кафедри економіки та менеджменту
ДОРОШЕНКО Ганна Олександрівна
м. Харків – 2022 рік
ЗМІСТ
ВСТУП……………………………………………………………………………..3
РОЗДІЛ 1 ПРИЙОМИ ЗНИЖЕННЯ РИЗИКУ…………………………...........4
РОЗДІЛ 2 МЕТОДИ СТРАХУВАННЯ……..………………………………….6
ВИСНОВКИ…………………………………………………………………….....8
СПИСОК ВИКОРИСТАНИХ ДЖЕРЕЛ………………………………………..9
ВСТУП
В умовах об'єктивного існування ризику в підприємницькій діяльності і пов'язаних з цим втрат, виникає потреба у визначені системи методів, прийомів і заходів, що дозволяє не тільки прогнозувати настання ризикових подій, але і вживати заходи до виключення, або зниження негативних наслідків таких подій. Основна задача підприємця в даній сфері керування ризиками - знайти варіант дій, що забезпечує оптимальне сполучення ризику і доходу. Існування ризику, як невід'ємного елементу підприємницької діяльності викликало існування самостійного виду професійної діяльності по управлінню ризиком, яка має назву “ризик – менеджмент”.
Прийоми ризик - менеджменту складаються з засобів: дозволу ризиків, у вигляді запобігання (відхилення), утримання (залишення) ризиків на відповідальності інвестора, або його передачі і зниження ступеня ризику, за рахунок скорочення імовірності й обсягу втрат.
Найбільш розповсюдженими прийомами зниження ризику є: страхування, резервування засобів, диверсифікація і лімітування.
РОЗДІЛ 1
ПРИЙОМИ ЗНИЖЕННЯ РИЗИКУ
Найбільш розповсюдженими прийомами зниження ризику є: страхування, резервування засобів, диверсифікація і лімітування.
Страхування, згідно з Цивільним кодексом України являє собою сукупність економічних відносин по захисту майнових інтересів господарських суб'єктів і громадян при настанні визначених подій (страхових випадків) за рахунок грошових фондів, формованих ними страхових внесків.
Сутність страхування складається в передачі ризику (відповідальності за результати негативних наслідків) за визначену винагороду кому-небудь іншому, тобто в розподілі збитку між учасниками страхування. Існують три категорії страхування - особисте, майнове, у якому об'єктом страхових відносин виступає майно підприємця і страхування відповідальності перед третіми особами за заподіяний збиток, наприклад за непогашення кредитів, екологічне забруднення і т.п.
Специфічною формою страхування є хеджування, яке використовується в практиці роботи товарних і інших бірж. Хеджування представляє собою систему мір у вигляді валютних застережень, форвардних операцій, опціонів та інше, що дозволяє виключити або обмежити ризики фінансових операцій у результаті несприятливих змін курсів валют , цін на товари, процентних ставок і т.п. у майбутньому. Наприклад, хеджування за допомогою опціонів, передбачає право (але не обов'язок) страхувальника за визначену плату (опціонну премію) купити заздалегідь обговорену кількість валюти за фіксованим курсом і в погоджений термін. При цьому вартість опціону являє собою аналог страхового внеску.
Резервування засобів, як один з методів зниження ризику, складається в створенні підприємцем відособлених страхових фондів відшкодування збитків за рахунок власних оборотних коштів і застосовується в тих випадках, коли витрати на резервування менші ніж страхові внески.
Диверсифікація являє собою процес розподілу iнвестицiй між різними, безпосередньо не пов'язаними між собою об'єктами вкладень. Прикладом диверсифікації може бути збереження коштів у різних банках, освоєння підприємцем одночасно декількох видів діяльності, чи продукції, супровідних робіт і т.п.
Лімітування, як метод зниження ризику являє собою встановлення обмежень, що сприяють зниженню ступеня ризику. Наприклад у підприємницькій діяльності лімітування застосовується у вигляді: встановлення розмірів (лімітів) ставок при продажі товарів у кредит, надання позик, визначення сум вкладення капіталів у залежності від рівня втрат і імовірності їх виникнення.
РОЗДІЛ 2
МЕТОДИ СТРАХУВАННЯ
Найбільш важливим і найбільш розповсюдженим прийомом зниження ступеня ризику є страхування ризику, оскільки масштабні економічні ризики забезпечуються захистом за допомогою зовнішнього страхування. Страховий захист таких ризиків забезпечують страховики, що залучають кошти страхувальників і використовують їх для відшкодування понесених ними збитки при виникненні певних обставин [2].
Сутність страхування ризиків виражається в тому, що cуб’єкт підприємницької діяльності готовий відмовитися від частини своїх доходів, аби уникнути ризику, тобто він готовий заплатити за зведення ступеня ризику до мінімуму [2].
Дослідженням особливостей страхування, як методу зниження ризиків займалися у своїх працях вітчизняні науковці, до числа яких належать: В. Д. Базилевич [1], С. С. Осадець [2], В. І. Фисун [3] та ін.
Частково роль профілактики економічних ризиків може взяти на себе внутрішнє страхування ризиків (самострахування), здійснюване в рамках самого підприємства. Самострахуванням є створення страхувальником особистих страхових фондів за рахунок регулярних відрахувань, тобто, своєрідною децентралізованою формою створення натуральних і грошових страхових фондів безпосередньо юридичними і фізичними особами [2]. Страхування у традиційному розумінні слова, полягає в акумулюванні фінансових ресурсів підприємства з метою відшкодування їм витрат від ризику в майбутньому. Воно має на меті забезпечити страховий захист суб’єкта підприємницької діяльності у вигляді повного або часткового відшкодування втрат, заподіяних ризикованими ситуаціями [3].
Розподіл ризику між учасниками страхових відносин також є дієвим способом його зниження. Він полягає або в розподілі ризику між учасником і виконавцем проекту, або між продавцем і покупцем. Відносини між учасником і виконавцем проекту в більшості випадків засновані на договірних умовах. Тому при укладенні договору заздалегідь обумовлюються всі штрафні санкції, які будуть застосовані до підрядника за невиконання ним договірних зобов’язань. Тим самим ризик буде розподілений між учасниками договору і деяким чином компенсовано.
Методи страхування поділяються в залежності від розподілу відповідальності за ризик між сторонами страхових відносин:
− методи повного страхування, які покривають весь конкретний ризик, тобто максимально можливий збиток обраного класу страхових подій;
− методи часткового страхування, що обмежує відповідальність страховика, залишаючи частину ризику страхувальнику.
У практиці страхування при визначенні частки ризику, відповідальність за яку несе страховик чи страхувальник, застосовують термін «утримання ризику».
Отже, головним елементом формування системи економічного захисту для суб’єкта підприємницької діяльності стає передбачення та превентивність у випередженні можливих загроз, що призводять до кризового стану та загрожують діяльності з використанням послуг страховиків.
ВИСНОВКИ
У літературі рекомендуються різні міри по зниженню ризику, в залежності від імовірності та рівня втрат. При незначних втратах рекомендується прийняття ризику. Створення резервів запасів доцільне при малих і припустимих втратах та їх незначної імовірності. Однак при подальшому збільшенні втрат, рекомендується страхування, або (та) розподіл ризику. У випадку великого значення імовірності втрат, доцільно при незначних втратах прийняття ризику, або запобігання ризику при значних втратах.
Серед зазначених методів зниження ризику - страхування займає особливе положення, будучи по суті самостійною областю діяльності. Як було відзначено, страхування складається в розподілі збитку між всіма учасниками страхування. Його можливо представити у виді своєрідної кооперації по боротьбі з наслідками стихійних лих, економічної незбалансованості і протиріч учасників виробничих відносин. Страхування зв'язане з відшкодуванням матеріальних втрат у грошовій формі, що забезпечує безперервність відтворювальних процесів через обіг коштів.
СПИСОК ВИКОРИСТАНИХ ДЖЕРЕЛ
Сіренко Н. М. Інноваційний розвиток аграрного сектора економіки в контексті глобалізації та євроінтеграції:
вебсайт:URL :https://pidruchniki.com/1934060563301/strahovanie/metodologichni_osnovi_strahovania.
Оптимізація структури страхування: веб-сайт. URL: studopedia.com.ua
Базилевич В.Д. Страхування. Навчальний посібник. Київ, КНЕУ, 2018, с.47.