Міністерство освіти і науки України
Новояворівський МНВК
Письмова
Екзаменаційна робота
Тема: Розв’язування фінансових задач в
середовищі Excel
Виконав : Семкіяш Ростислав Михайлович
Група: 11-АОКН
Оцінка: ________
Перевірила: Микіч О.Р
м. Новояворівськ 2021р.
Вступ
Широко відомо, що програмне забезпечення є необхідним доповненням до технічних засобів комп’ютера. Перші комп’ютери створювалися для виконання математичних розрахунків. Незважаючи на те що сфера використання комп’ютерної техніки згодом значно розширилася, задачі, пов’язані з виконанням математичних розрахунків, залишаються однією з найважливіших областей застосовування комп’ютерів. Створено спеціальні програми, що забезпечують швидке й надійне виконання розрахунків, - електронні таблиці (англ. Sdivadsheets). Назва цих програм пов’язана з тим, що користувач працює з таблицею, яка зберігається в пам’яті комп’ютера,- електронною таблицею.
Серед наявних програмних продуктів даної категорії вигідно виділяється програма фірми Microsoft для роботи з електронними таблицями під назвою Excel.
Можливості цієї потужної програми не вичерпуються традиційними для електронних таблиць функціями. Її можна використовувати як:
Невелике настільне видавництво, ефективно оформлюючи наприклад, комерційні пропозиції, прайс-листи або нескладні рекламні буклети;
Засоби аналізу та презентації даних, з допомогою яких в документах можна створювати діаграми, графіки, географічні карти;
Зручний засіб для введення баз даних, які сторюються в Excel на основі звичайних списків;
Середовище для розробки додатків на основі вбудованої мови програмування VBA (VisualBasicforApplication).
Розділ 1.
1.1Теоретичні основи та загальні відомості з теми «розв’язування фінансових задач в середовищі Excel»
Фінансові функції використовують для розв’язування задач планування фінансової діяльності, визначення прибутків, аналізу вигідності капіталовкладень, кредитно-інвестиційної політики тощо. Інвестицією називають вкладання грошей у деякий бізнес на певних умовах. Позика у банку називається кредитом, а внесок на рахунок в банк – депозитом. Надходження грошей від деякого бізнесу називають рентою. Розглянемо основні параметри фінансових функцій і їхні скорочені назви:
Процентна ставка (ПС) виражається у відсотках і може бути добовою, місячною, річною тощо;
Кількість періодів (КП) кожний тривалістю в добу, місяць,рік;
Періодична виплата (ПВ)- сума, яку виплачує клієнт що періоду (це від’ємне число), або сума, яку отримує клієнт що періоду (це додатне число);
Сума внеску (СВ)- сума інвестиції, капіталовкладення, початкового внеску (це від’ємне число або нуль);
Тип операції (Т)- число 0, якщо виплата здійснюється наприкінці кожного періоду, і число 1, якщо на початку.
Розрізняють кредитну і депозитну процентні ставки. Кредитна ставка є вищою за депозитну. Процентна ставка повинна бути узгоджена з тривалістю періоду, наприклад, річна ставка 24% відповідає місячній 2%. У цій роботі вважатимемо, що місячна депозитна ставка -1% (1%=0,01), а кредитна -2%.
1.2Описання технологічного процесу і послідовність виконання
1. Функції для визначення майбутньої вартості теперішніх інвестицій
Функція має вигляд БС(ПС;КП;ПВ;СВ;Т). Англійська назва функції FV. Якщо параметр має значення 0, то його можна не зазначати.
Якщо параметри пропускають в середині списку параметрів, то два розділювачі (у цьому випадку ;) мають бути поряд.
Задача 1. Інвестор вкладає в бізнес 5000 грн. (чи відкриває на цю суму рахунок у банку) на умовах 1% ставки прибутку щомісяця. Яка вартість інвестиції через 12 місяців? Рис.1.
Технологія виконання::
Відкриваємо середовище Excel. В комірках вводимо потрібні нам дані. Після введення даних знаходимо на панелі швидкого доступу Формули і клацаємо по них, після чого шукаємо у переліку фінансові функції. Серед усіх функцій шукаємо функцію БС і вводимо дані таким чином:
=FV(1%;12;;-5000) або =БС(0,01;12;;-5000)
Натискаємо Enter і отримуємо відповідь.
Рис.1
Відповідь:5 634,13 грн
Задача 2. Клієнт відкриває рахунок в банку на умовах 1% ставки прибутку щомісяця, кладе на рахунок 5000 грн. і планує на початку кожного місяця забирати з рахунку 200грн. Яка сума буде на рахунку через 12 місяців? Рис. 2.
Технологія виконання:
Відкриваємо середовище Excel. В комірках вводимо потрібні нам дані. Після введення даних знаходимо на панелі швидкого доступу Формули і клацаємо по них, після чого шукаємо у переліку фінансові функції. Серед усіх функцій шукаємо функцію БС і вводимо дані таким чином:
=FV(1%;12;200;-5000;1)
Натискаємо Enter і отримуємо відповідь.
Рис2.
Відповідь:3 072,26 грн.
Задача 3. Умова та сама, але клієнт планує не забирати, а докладати по 200 грн. на початку кожного місяця.Рис.3.
Технологія виконання:
Відкриваємо середовище Excel. В комірках вводимо потрібні нам дані після введення даних знаходимо на панелі швидкого доступу Формули і клацаємо по них, після чого шукаємо у переліку фінансові функції. Серед усіх функцій шукаємо функцію БС і вводимо дані таким чином:
=FV(1%;12;-200;-5000;1)
Натискаємо Enter і отримуємо відповідь.
Рис3.
Відповідь : 8 195.99 грн.
2.Функції для визначення виплат для погашення позики
Введемо нові терміни і їхні скорочені назви :
► номер періоду (НП);
► сума позики (СП);
► кінцеве значення позики (КЗ).
Функція ПЛТ (англ. РМТ) призначена для визначення суми періодичних виплат для погашення боргу і має виглядПЛТ (ПС;КП;СП;КЗ;Т) Така
Виплата складається з двох частин, які обчислюють за допомогою двох функцій ПРПЛТ і ОСПЛТ (англ. IPMT та PPMT), а саме:
а) виплата за процентами ПРПЛТ(ПС;НП;КП;СП;КЗ;Т)
б) основна виплата ОСПЛТ (ПС;НП;КП;СП;КЗ;Т)
Виплата за процентами що періоду зменшується, а основна виплата що періоду зростає , їхня сума постійна і дорівнює ПЛТ.
Задача 4. Бізнесмен взяв у банку кредит на суму 5000 грн. терміном на 12 місяців за умови щомісячного погашення позики і місячної ставки 2%. Визначити величину щомісячних виплат і їх складові наприкінці першого місяця Рис.4.5.6.
Технологія виконання:
Відкриваємо середовище Excel. В комірках вводимо потрібні нам дані. Після введення даних знаходимо на панелі швидкого доступу Формули і клацаємо по них, після чого шукаємо у переліку фінансові функції. Серед усіх функцій шукаємо функції ПЛТ, ПРПЛТ та ОСПЛТ які підходять для розв’язку цієї задачі і вводимо дані таким чином :
=ПЛТ(2%;12;5000).
Рис 4.
Відповідь: -472.80 грн.
=ПРПЛТ(2%;1;12;5000).
Рис5.
Відповідь: - 100.00 грн.
=ОСПЛТ(2%;1;12;5000).
Рис 6.
Відповідь: -372.80
Розглянемо функцію КПЕР (англ. NPER) яка обчислює кількість періодів потрібних для погашення суми позики , наданої під деяку процентну ставку за умов заздалегідь заданої суми періодичних виплат . КПЕР (ПС;ПВ;СП;КЗ;Т).
Задача 5. Позику 5000 грн. беруть за умови повернення наприкінці кожного місяця 500 грн. і процентної ставки 2%. Скільки потрібно для повернення позики? Рис 7.
Технологія виконання:
Відкриваємо середовище Excel. В комірках вводимо потрібні нам дані. Після введення даних знаходимо на панелі швидкого доступу Формули і клацаємо по них, після чого шукаємо у переліку фінансові функції. Серед усіх функцій шукаємо функцію КПЕР і вводимо дані таким чином:
=КПЕР(2%;-500;5000)
Натискаємо Enter і отримуємо відповідь.
Рис 7.
Відповідь: 11,27 місяців
Функція СТАВКА(КП;ПВ;СП;КЗ;Т; початкове наближення) визначає вигідність надання позики, тобто реальну процентну ставку від надання позики на певну суму за умов фінансових періодичних виплат протягом деякої кількості періодів. Тут потрібно задати деяке початкове наближення до шуканої процентної ставки , наприклад 0,1 (10%). (Англ. RATE).
Задача 6. Бізнесмен звертається до банку за позикою (кредитом) на суму 5000 грн. на 12 місяців за умови періодичних виплат 450 грн. наприкінці кожного місяця протягом року. Визначте процентну ставку позики.
Технологія виконання:
Відкриваємо середовище Excel. В комірках вводимо потрібні нам дані. Після введення даних знаходимо на панелі швидкого доступу Формули і клацаємо по них, після чого шукаємо у переліку фінансові функції. Серед усіх функцій шукаємо функцію СТАВКА і вводимо дані таким чином:
=СТАВКА(12;-450;5000;0;0;0,1)
Натискаємо Enter отримуємо відповідь.
Відповідь: 1%. Така позика для банку є невигідною, якщомісячна депозитна процента ставка 1%. Банк позики не надасть.
3.Функції для визначення теперішньої вартості майбутніх інвестицій
Розглянемо функцію для визначення вигідності інвестицій (капіталовкладень) у деякий бізнес.
Депозитна процентна ставка (ДПС) – це ставка, яку банк виплачує за вклади клієнтів.
Функція ПС(ДПС;КП; рента за один період; рента в кінці терміну;Т)
обчислює сьогоднішню вартість низки майбутніх надходжень (ренти) від бізнесу (англ.PV).
Для обчислення сьогоднішньої вартості майбутньої ренти використовується принцип дисконтування – приведення суми ренти (доходу) за деякий термін до її вартості в цей момент часу. Враховується депозитна процентна ставка, оскільки вважається, що вже перше надходження стає депозитом у банку. Дисконтування дає відповідь на запитання: чи варто вкладати гроші в такий бізнес , чи краще їх поставити в банк під відсотки і нічого не робити.
Задача 8. Нехай для ведення деякого бізнесу потрібно вкласти гроші сьогодні 20 000грн, а бізнес протягом п’яти місяців додаватиме по 5000 грн. доходу (ренти) наприкінці місяця. Депозитна ставка банку 1%. Чи варто займатися цим бізнесом? Рис. 8.
Технологія виконання:
Відкриваємо середовище Excel. В комірках вводимо потрібні нам дані. Після введення даних знаходимо на панелі швидкого доступу Формули і клацаємо по них, після чого шукаємо у переліку фінансові функції. Серед усіх функцій шукаємо функцію ПС і вводимо дані таким чином:
=ПС(1%;5;5000).
Натискаємо Enter і отримуємо відповідь.
Рис 8.
Відповідь: -24 267, 16 грн.
Висновок: вартість бізнесу (гранично допустима інвестиція) – 24 267 грн.
Оскільки цю суму потрібно вкладати, отримали від’ємне число. Бізнес вигідний, бо для його ведення потрібно лише 20 000 грн. Якби потрібно було більше, ніж 24 267 грн., то такий бізнес був би збитковим.
Задача 9. Умова така ж, що й в задачі 8, але рента (дохід) 21000 грн. буде отримана наприкінці терміну. Чи вигідний такий бізнес? Рис. 9.
Технологія виконання:
Відкриваємо середовище Excel. В комірках вводимо потрібні нам дані. Після введення даних знаходимо на панелі швидкого доступу Формули і клацаємо по них, після чого шукаємо у переліку фінансові функції. Серед усіх функцій шукаємо функцію ПС і вводимо дані таким чином:
=ПС(1%;5;;21000).
Натискаємо Enter і отримуємо відповідь.
Рис 9.
Відповідь: - 19 980, 78.
Висновок: сьогоднішня вартість ренти 19 981 грн. (отримали від’ємне число). Такий бізнес вигідним вважати не можна. Причина – немає змоги реінвестувати ренту. Краще покласти 20 000 грн. в банк і нічого не робити.
Розглянемо функцію ЧПС(ДПС;рента1;рента2;…), яка обчислює сьогоднішню вартість різних рент,що надходять наприкінці рівномірних періодів (англ. NVP).
Задача 10. У бізнес потрібно вкласти сьогодні 27 000 грн. Наприкінці першого місяця потрібно вкласти ще 2000 грн., а в наступні п’ять місяців бізнес даватиме такі доходи:4000, 5000, 6000, 7000, 8000 грн. Чи цей бізнес вигідний? Рис. 10.
Технологія виконання:
Відкриваємо середовище Excel. В комірках вводимо потрібні нам дані. Після введення даних знаходимо на панелі швидкого доступу Формули і клацаємо по них, після чого шукаємо у переліку фінансові функції. Серед усіх функцій шукаємо функцію ПС і вводимо дані таким чином:
ЧПС(1%;-2000;4000;5000;6000;7000;8000)
Натискаємо Enter і отримуємо відповідь.
Рис 10.
Відповідь: вартість бізнесу 26 756, 44 грн. Оскільки затрати на 27 000 грн. більші за вартість бізнесу, то такий бізнес невигідний.
Задача 11. Ви маєте вкласти у бізнес 30 000 грн. і будете вести його протягом п’яти місяців. Методом проб побудувати фінансову модель вигідного бізнесу.Рис.11.
Технологія виконання:
Відкриваємо середовище Excel. В комірках вводимо потрібні нам дані. Після введення даних знаходимо на панелі швидкого доступу Формули і клацаємо по них, після чого шукаємо у переліку фінансові функції. Серед усіх функцій шукаємо функцію ЧПС і вводимо дані таким чином:
Нехай щомісяця очікується такий дохід: 5000, 6000, 7000, 8000,9000 – всього 35 000. Оцінимо сьогоднішню вартість майбутніх рент:
=ЧПС(1%;5000;6000;7000;8000;9000)
Натискаємо Enter і отримуємо відповідь.
Рис. 11
Відповідь: 33 877, 44 грн. Вартість рент є більшою за інвестицію (30 000), тому такий бізнес є вигідний. Прибуток 5 000 грн. чистий прибуток від бізнесу складає 3877,44.
4. Функція користувача. Створення модуля.
Користувач може побудувати власні фінансові чи інші функції і використовувати їх як стандартні.
Задача 12. Побудувати функцію для визначення суми в гривнях, яку треба заплатити за деяку валюту згідно з поточним курсом.
Function Гривні (Валюта, курс)
Гривні = Валюта*Курс
End Function
Покажемо, як користуватися такою функцією. Нехай треба купити 20 доларів по 4,95 грн. за долар:
= Гривні (20;4,95)
Відповідь: 99,00 грн. Потрібно заплатити в касу.
Для створення власної функції потрібно виконати команди Сервіс-Макрос – Редактор – Visual Basic – Вставити – Модуль. Ввести текст функції у вікно модуля, що відкривається, і закрити вікно модуля і вікно редактора.
Зауваження. У різних версіях програми назви фінансових функцій можуть відрізнятися від наведених вище.
Розділ 2
Характеристика обладнання та програмного забезпечення.
Під час створення екзаменаційної роботи мною було використано таке обладнання і програмне забезпечення:
► Комп’ютер ACPI x64 – based PC;
► Процесор:
Intel(R) Core(TM) i3 – 3240 CPU @ 3.40 GHz
Intel(R) Core(TM) i3 – 3240 CPU @ 3.40 GHz
Intel(R) Core(TM) i3 – 3240 CPU @ 3.40 GHz
Intel(R) Core(TM) i3 – 3240 CPU @ 3.40 GHz
► Стандартна клавіатура PS/2;
► Універсальний монітор PnP Samsung SyncMaster 920nw;
► Стандартна комп’ютерна миш;
► Табличний редактор Microsoft Office Excel 2007;
► Текстовий редактор Microsoft Office Word 2007.
Розділ 3
Організація робочого місця оператора комп’ютерного набору
4.1. Дотримання правил техніки безпеки, пожежної безпеки, вимоги до приміщення та робочого місця користувача ПК
► Основні вимоги до користувачів ПК з охорони праці, техніки безпеки, пожежної безпеки
Виконувати умови інструкції з експлуатації ПК.
При експлуатації ПК необхідно пам’ятати, що первині мережі електроживлення під час роботи знаходяться під напругою, яка є небезпечною для життя людини, тому необхідно користуватися справними розетками, відгалужуваннями та з’єднувальними коробками, вимикачами та іншими електроприладами.
До роботи з ПК допускаються працівники та учні, з якими був проведений вступний інструктаж та первинний інструктаж (на робочому місці) з питань охорони праці, техніки безпеки, пожежної безпеки та зроблений запис про їх проведену у спеціальному журналі інструктажів.
Працівники та учні при роботі з ПК повинні дотримуватися вимог техніки безпеки, пожежної безпеки.
При виявленні в обладнанні ПК ознак несправності (іскріння, пробоїв, підвищення температури, запаху гару, ознак горіння) необхідно негайно припинити роботу, відключити все обладнання від електромереж і терміново повідомити про це відповідних посадових осіб, спеціалістів.
Вміти діяти в разі ураження інших працівників, учнів електричним струмом або виникнення пожежі.
Знати місця розташування первинних засобів пожежогасіння, план евакуації працівників з приміщення в разі виникнення пожежі.
► Вимоги охорони праці до приміщення для роботи з ПК
Стіни приміщень для роботи з ПК мають бути пофарбовані чи обклеєні шпалерами спокійних кольорів з коефіцієнтом відбиття вікна повинні обладнуватися сонцезахисними пристроями (жалюзі ,штори т.п.)
Для освітлення приміщень з ПК необхідно використовувати люмінесцентні світильники. Освітленість робочих місць у горизонтальній площині на висоті 0,8 м від підлоги повинна бути не менше 400 лк. Вертикальна освітленість у площині екрану не більше 300 лк.
У приміщеннях для роботи з ПК необхідно проводити вологе прибирання та регулярне провітрювання протягом робочого дня. Видалення пилу з екрану необхідно проводити не рідше одного разу на день.
► Вимоги охорони праці до робочого місця користувача ПК
Робочі місця для працюючих з дисплеями необхідно розташувати таким чином, щоб до поля зору працюючого не потрапляли вікна та освітлювальні прилади. Відеотермінали повинні встановлюватися під кутом 90˚- 105˚ до вікон та на відстані не менше 2,5 м від стін з вікнами. До поля зору працюючого з дисплеєм не повинні потрапляти поверхні, які мають властивість віддзеркалюватися. Покриття столів повинне бути матовим з коефіцієнтом відбиття 0,25- 0,4.
Відстань від очей користувача до екрану повинна становити 500 мм-700мм, кут зору 10˚-20˚, але не більше 40˚, кут між верхнім краєм відео терміналу та рівнем очей користувача повинен бути меншим 10˚. Найбільш вигідним є розташування екрану перпендикулярно до лінії зору користувача.
Висновок
Характерною рисою сучасності є стрімкий науково-технічний прогрес, що вимагає від менеджерів і бізнесменів значного підвищення відповідальності за якість прийняття розв'язків. Це основна причина, яка обумовлює необхідність наукового прийняття управлінських розв'язків.
За допомогою цього продукту можна аналізувати великі масиви даних.
В Excel можна використовувати більш 400 математичних, статистичних, фінансових і інших спеціалізованих функцій, зв'язувати різні таблиці між собою, вибирати довільні формати подання даних, створювати ієрархічні структури.
У цій роботі знайшло своє відображення вивчення текстового редактора Excel, його особливості, функції та можливості застосування. Під час роботи з даними в електронних таблицях, я здобула додаткові знання про автозаповнення комірок, введення даних інтервального типу.
А ще мною було здобуто , механічні навики, щодо побудови різних видів діаграм, їх подальшого розміщення та застосування взагалі. Як на мене, робота з табличним процесором Excel, формує в людини додаткову базу знань що до роботи з різними групами статистичних чи економічних показників.
Адже людина може планувати на майбутнє, розробляти грандіозні фінансово-економічні проекти , які в недалекому майбутньому можуть принести позитивний результат. Лише людина є володарем інформації , і лише остання демонструє її всеосяжність. Найчастіше таблиці використовуються не тільки для обчислення потрібних результатів, але і для оформлення їх у належному вигляді.
Виходячи з усього вищесказаного, можна зробити висновок, що програму Microsoft Excel цілком можна використовувати як просту базу даних. Дані тут організовані у вигляді рядків і стовпців, що відповідає полям і записам в "справжній" базі даних, є засоби фільтрації, сортування і навіть створення і виконання запитів до зовнішніх джерел даних.
Крім того, застосування Visual Basic for Application як мови для розробки макросів і додатків в Excel робить застосування цієї програми як базу даних ще привабливіше. Але, хотілося б ще раз підкреслити, що для баз цих великих розмірів, а також таких баз даних, які потребують підвищені вимоги до захисту і цілісності своїх даних Excel не застосовується.
Електронні таблиці Microsoft Excel - незамінний помічник у щоденній роботі. Вони відрізняється від інших зручністю роботи; легкістю в освоєнні, з яким справиться і починаючий користувач; різноманіттям корисних у щоденній роботі функцій і прийомів роботи.
Список використаної літератури
Я.М. Глинський «Практикум з інформатики» - видання 12, оновлене- 2014р.
«Microsoft Office Excel для студента» - Л.В. Рудикова: видавництво – «Бхв- Петербург» - 2005 р.
Симонович С. Єсеєв Г. «Excel»- «М. ИНФА-М», 1998.
Симонович С.В., Єсеєв Г.А., Алексеева А.Г. Специальная Информатика: Учебное пособие. – М.: АСТ-ПРЕСС: Инфорком-Пресс, 1999.