1   2   3
Ім'я файлу: Чортківський коледж економіки та підприємництва звіт з проходжен
Розширення: docx
Розмір: 525кб.
Дата: 22.02.2020
скачати
Пов'язані файли:
2_52156868698319111324632436852764808869.pdf
Нарушения речи дизартрия.docx
2009-07-23_полинка_Логопедическая работа с заикающимися дошкольн


МІНІСТЕРСТВО ОСВІТИ І НАУКИ УКРАЇНИ

ТЕРНОПІЛЬСЬКИЙ НАЦІОНАЛЬНИЙ ЕКОНОМІЧНИЙ УНІВЕРСИТЕТ

ЧОРТКІВСЬКИЙ КОЛЕДЖ ЕКОНОМІКИ ТА ПІДПРИЄМНИЦТВА

ЗВІТ

з проходження навчальної практики

на базі ТВБВ№10019/036-філії Тернопільське обласне управління АТ «Ощадбанк»

Виконав:

студент групи ФБСч-31

Сороківський Роман

Керівник практики :

від установи

__ Мелимука Л.М. ___________

Керівник практики :

від коледжу

Пилипів О.М.__________________

Звіт по практиці допущено

до захисту:

«___»____________2019р.

Оцінка_____________

Чортків-2019

Зміст

1.Загальна характеристика діяльності банківської установи АТ «Ощадбанк»

2. Розрахунково-касові операції банківських установ. Характеристика проведення операцій з використанням системи "клієнт-банк"

3. Депозитні послуги банківської установи

4.Діяльність банку на міжбанківському ринку

5.Оцінка фінансових результатів та фінансового стану банку

6.Фінансова звітність комерційного банку

Висновки

Додатки

Список використаної літератури

1.Загальна характеристика діяльності АТ «Ощадбанк»

АТ «Ощадбанк» - один із найбільших фінансових інститутів української держави, що має найрозгалуженішу мережу установ - близько 6000.

Державний банк сьогодні - символ стабільності та надійності. За основними показниками своєї діяльності він входить у трійку лідерів вітчизняного банківського ринку.

Це єдиний в Україні банк, що має закріплену Законом України „Про банки і банківську діяльність” державну гарантію повного збереження грошових коштів громадян, довірених банку.

Ощадний банк - універсальна банківська установа, яка зосереджує свої зусилля на створенні сприятливих та вигідних умов обслуговування клієнтів, розширенні переліку банківських продуктів та послуг, збільшенні присутності на ринку.

За роки свого існування Ощадбанк завоював репутацію бездоганного ділового партнера, який спроможний виконувати взяті на себе зобов'язання незалежно від впливу зовнішніх або внутрішніх факторів.

Банк активно працює практично в усіх секторах українського фінансового ринку, на сучасному рівні обслуговує великих корпоративних клієнтів. Його фінансова надійність - головний аргумент на користь того, що клієнтами Ощадбанку сьогодні є такі поважні системні клієнти, як установи Пенсійного фонду України, ДП «Енергоринок», НАК “Нафтогаз України”, НАЕК “Енергоатом”, УДППЗ “Укрпошта”, ВАТ «Укртелеком».

Ощадбанк є емітентом електронних грошей платіжної системи «ГлобалМані». Електронні гроші забезпечені реальною гривнею і мають стовідсоткову ліквідність. Перша емісія відбулася 21 жовтня 2011 року.

Постійно діючим виконавчим органом Банку є правління. Правління здійснює керівництво оперативною (поточною) діяльністю Банку, формуванням фондів і несе відповідальність за ефективність його його роботи.

До компетенції правління банку належить:

-організація виконання рішень наглядової ради щодо діяльності Банку;

-розгляд проектів документів Банку, затвердження яких належить до компетенції наглядової ради, затвердження стратегічних та поточних планів.

Організаційна структура та управління АТ «Ощадбанк»

Структура управління Банком включає органи управління та контролю.

Органами управління та контролю Банку є :

1)наглядова рада Банку;

2)правління Банку;

3)ревізійна комісія(департамент внутрішнього аудиту).

Наглядова рада Банку є вищим органом управління Банку, що здійснює контроль за діяльністю правління Банку з метою збереження залучених у вклади грошових коштів, забезпечення їх повернення вкладникам та захисту інтересів Держави як акціонера Банку та інші функції, визначені Законом України «Про банки і банківську діяльність» .

До компетенції наглядової ради належить прийняття рішень щодо :

-визначення основних напрямів діяльності Банку та затвердження звітів про їх виконання;

-затвердження річних результатів діяльності Банку, включаючи його дочірні підприємства;

-розроблення та затвердження положення про ревізійну комісію Банку призначення персонального та кількісного складу ревізійної комісії, дострокове припинення повноважень призначеного персонального складу ревізійної комісії або окремого з її членів;

-затвердження звітів та висновків ревізійної комісії та зовнішнього аудитора;

-інвестування у статутні фонди юридичних осіб (у вигляді придбання акцій, часток, паїв);

-участі банку в банківських холдингових групах, фінансових холдингових групах та про перелік повноважень, які передаються банком таким банківським об'єднанням ;

-випуску акцій банку на підставі актів Кабінету Міністрів;

-розподілу прибутку та покриття збитків;

-затвердження положення про правління Банку та визначення кількісного складу правління;

-призначення і звільнення голови правління Банку,укладання з ним контракту;

-затвердження персонального складу правління, призначення і звільнення посади заступників голови правління Банку та членів правління Банку, в тому числі подання голови правління Банку,укладення з ними контрактів;

-встановлення порядку проведення ревізій та контролю за фінансово-господарською діяльністю банку;

-заслуховування звітів правління з основних питань діяльності Банку затвердження зведеного балансу Банку.

Порядок реєстрації банку

З першого вересня 2012 року Ощадбанк розпочав реєстрацію вкладників, дані про яких не було внесено до “Реєстру вкладників заощаджень громадян”, а також актуалізацію вкладників, дані про яких було внесено до цього реєстру та які отримали у 2008 році компенсацію в повному обсязі. У 2016 році реєстрація та актуалізація цих категорій вкладників продовжується. Отримати компенсацію вони зможуть у разі прийняття відповідної постанови Кабінету Міністрів України.

Щоб здійснити реєстрацію, вкладникам потрібно:

Перший етап - отримати час та дату реєстрації своїх даних.

Другий етап - відвідати установу банку з метою реєстрації у призначений день і час. При собі необхідно мати такі документи:

- паспорт громадянина України або документ, що його замінює, чи паспорт громадянина України для виїзду за кордон та копії відповідних сторінок паспорта;

- довідку про присвоєння ідентифікаційного номера та її копію;

- ощадну(і) книжку(и) за компенсаційним(и) рахунком(ками).

Після реєстрації вкладника буде запрошено до установи Ощадбанку для отримання Національної картки, на яку в разі прийняття відповідних рішень Кабінету Міністрів України в майбутньому буде зараховано компенсацію.

Ліцензування діяльності АТ «Ощадбанк»

Ощадбанк має такі ліцензії:

- Свідоцтво про державну реєстрацію юридичної особи від 31.12.1991р., Серія АОО № 038999, видане Печерською районною в місті Києві Державною адміністрацією

- про реєстрацію в Національному банку України № 4 від 31.12.1991р.

- Ліцензія Національного банку України № 148 від 05.10.2011р. на право здійснення банківських операцій

- Генеральна ліцензія Національного банку України № 148 від 05.10.2011р.на право здійснення валютних операцій

- Дозвіл Національного банку України № 148-4 від 15.06.2011р

- Додаток до дозволу № 148-4, виданий Національним банком України 15.06.2011р.

-Ліцензія ДКЦПФР на право здійснення професійної діяльності на фондовому ринку - діяльність з управління цінними паперами, Серія АГ № 579802 від 09.08.2011р

- Ліцензія ДКЦПФР на право здійснення професійної діяльності на фондовому ринку - брокерська діяльність, Серія АГ № 579799 від 09.08.2011р.

- Ліцензія ДКЦПФР на право здійснення професійної діяльності на фондовому ринку -дилерська діяльність, Серія АГ № 579800 від 09.08.2011р.

- Ліцензія ДКЦПФР на право здійснення професійної діяльності на фондовому ринку - андеррайтинг, Серія АГ № 579801 від 09.08.2011 р.

- Ліцензія ДКЦПФР на право здійснення професійної діяльності на фондовому ринку - депозитарна діяльність зберігача цінних паперів, Серія АГ № 579803 від 09.08.2011р.

- Ліцензія Міністерства фінансів України на випуск та проведення лотерей (державні миттєві лотереї), Серія АА № 417232 від 14.02.2004р.

Економічні нормативи, що регулюють діяльність банку

За допомогою економічних нормативів діяльності банків в Україні забезпечується стабільна діяльність банків та своєчасне виконання ними зобов'язань перед вкладниками, а також запобігається неправильному розподілу ресурсів і втраті капіталу через ризики, що притаманні банківській діяльності Економічні нормативи є основним стовпом пруденційного регулювання банків в Україні. Тут застосовуються концепції «Базель І». Їх розрахунок здійснюється, в основному, на базі регулятивного капіталу.

Існуючі нормативи поділяються на нормативи капіталу:

мінімальний розмір регулятивного капіталу (Н1), (120 млн грн.);

адекватність регулятивного капіталу/ платоспроможність (Н2), (не менше 10%);

співвідношення регулятивного капіталу до сукупних активів (Н3); (не менше 9%);

Нормативи ліквідності:

-миттєва (Н4), (не менше 20%)

-поточна (Н5), (не менше 40%)

-короткострокова ліквідність (Н6) (не менше 60%);

Нормативи кредитного ризику:

-максимальний розмір кредитного ризику на одного контрагента (Н7), (не більше 25%)

-великі кредитні ризики (Н8), (не більше 800%)

-максимальний розмір кредитів, гарантій та поручительств, наданих одному інсайдеру (Н9), (не більше 5%)

-максимальний сукупний розмір кредитів, гарантій та поручительств, наданих інсайдерам (Н10)(не більше 30%);

Нормативи інвестування:

-інвестування в цінні папери окремо за кожною установою (Н11), (не більше 15%)

-загальна сума інвестування (Н12) (не більше 60%);

-нормативи загальної довгої та короткої валютної позиції банку: Н13-1 та Н13-2
2. Розрахунково-касові операції банківських установ. Характеристика проведення операцій з використанням системи "клієнт-банк"

Приймання одержаної з банку готівки в касу та видача готівки з каси для здавання її до банку оформляються відповідними касовими ордерами (прибутковим або видатковим) з відображенням такої касової операції в касовій книзі. Документом, що свідчить про здавання виручки до банку, є відповідна квитанція до прибуткового документа банку на внесення готівки, засвідчена підписами відповідальних осіб банку та відбитком печатки (штампа) банку. Документом, що свідчить про здавання виручки до банку через інкасаторів, є копія супровідної відомості до сумки з готівковою виручкою (готівкою), засвідчена підписом та відбитком печатки інкасатора-збирача. Операційна каса -- це структурний підрозділ банків, який проводить операції з касового обслуговування клієнтів. Залишок грошей в операційній касі обмежено певним лімітом, що визначається за узгодженням з відповідною установою Національного банку залежно від обсягу готівкового обороту конкретного банку та умов його роботи.[8]

Операційна каса включає окремі види кас, а саме: прибуткову, видаткову, вечірню, перерахункову грошової виручки. Як правило, основний обсяг готівки в системі банків проходить через прибутково-видаткові каси. Банки виконують касові операції з обслуговування клієнтів на основі єдиних правил, установлених Національним банком України. Ці правила визначають порядок прийняття та видачі грошей, їх перерахування, упакування, зберігання та обліку.

При обслуговуванні рахунків юридичних та фізичних осіб банки здійснюють:

* видаткові касові операції;

* прихідні касові операції.

Видача грошей із кас банку здійснюється видатковими касами й оформляється грошовими чеками, заявою на видачу готівки та ордерами. При проведенні видаткових касових операцій завідувач каси видає в підзвіт касирам необхідну суму розмінних монет і банкнот під розписку касира в спеціальній книзі прийнятих і виданих грошей.

Представники підприємств для одержання готівки пред'являють операційним працівникам грошові чеки. Видача готівки фізичним особам проводиться за заявою на видачу готівки. Операційний працівник перевіряє правильність оформлення видаткових касових документів і наявність коштів на рахунку клієнта. Чеки на одержання готівки юридичними особами додатково перевіряються контролером, який дає дозвіл на їх оплату. Операційний працівник після перевірки документів видає особі, яка отримує готівку,для пред'явлення в касу контрольну марку від грошового чека. Прийом готівки здійснюється прихідними касами. Прихідні касові документи виписують в одному або у двох примірниках (під копірку). Записи сум у документах ведуться з великої літери обов'язково з початку рядка, чітко, без скорочень, вільне місце прокреслюється.

Прийом готівки здійснюється прихідними касами. Готівка приймається за такими документами: заява на переказ готівки, прибуткові касові ордери, прибутково-видаткові касові ордери. На підставі заяви на переказ готівки приймаються гроші від суб'єктів господарської діяльності для зарахування внесених сум на їхній поточний рахунок, а також від громадян для оформлення вкладів, на сплату платежів від фізичних осіб на користь юридичних осіб.

Внутрішньо банковські операції оформляються прибутковими касовими ордерами. Найбільша сума готівки проходить через касу банку за заявами на переказ готівки. По суті, цей прибутковий документ складається з двох окремих документів: заяви на переказ готівки та квитанції. Відповідальні працівники (операціоністи) перевіряють наявність реквізитів (назва установи, що здає гроші, сума цифрами і словами, номер поточного рахунка), після чого заява на переказ готівки до каси. Далі касир виконує свої контрольні функції, перевіряючи наявність і тотожність підписів операційних працівників, звіряючи їх зі зразками, що є в нього. Викликаючи особу, яка вносить гроші, з поаркушним перелічуванням приймає їх.

Первинний документ касир перекреслює і на звороті квитанції до цього документа проставляє фактично прийняту суму грошей і підписує квитанцію. Заяву на видачу готівки передаються операційному працівнику, який викреслює попередньо вказану суму і записує нову суму внеску, оформляє знов одержані документи і надсилає їх до каси.

Протягом дня касири згідно з прибутковими грошовими документами ведуть облік прийнятих і зданих грошових сум в окремій книзі обліку прийнятих і виданих грошей (цінностей)(Додаток 11, Додаток 12, Додаток 13), а наприкінці операційного дня складають довідку касира прибуткової каси про суму прийнятих грошей та кількість прибуткових документів, що надійшли до каси, звіряючи загальну суму за довідкою з фактичною сумою наявних грошей. Елементом внутрішнього банківського контролю за проведенням касових операцій є те, що довідка не тільки підписується касиром, а й обороти звіряються із записами в касових журналах операційних працівників. Важливість контролю додатково підкреслює те, що звірка оформляється підписами касира в касових журналах і, відповідно, операційних працівників на довідці касира.

Прийняті за операційний день гроші касир формує в пачки і разом із прибутковими документами і довідкою касира прибуткової каси здає під розписку в книзі обліку прийнятих і виданих грошей (цінностей) завідувачеві, який звіряє суму готівки і кількість прибуткових документів із записами. Гроші, що не сформовані у повні пачки (по 100 штук одного номіналу) завідувач каси передає для комплектування одному з касирів також під розписку в книзі обліку прийнятих і виданих грошей (цінностей).

Для забезпечення надійного зберігання готівки і цінностей каса має відповідати таким вимогам:

-бути ізольованою від інших допоміжних приміщень;

-мати сейф або металеву шафу;

-мати спеціальне віконце для проведення операцій з клієнтами і працівниками;

-бути обладнаною охоронно-пожежною сигналізацією, що відповідає вимогам діючого положення.

У касі "Ощадбанку" фізичні особи можуть здійснювати переказ без відкриття рахунку в межах України для виплати його готівкою без зарахування на поточний рахунок за дорученням фізичної особи - резидента і нерезидента здійснюється банком виключно в національній валюті.

Для цього переказу потрібно подати до банку такі документи:

· Заява про переказ готівки фізичними особами (для відпралння)(Додаток 6)

· Повідомлення про отримання переказу фізичними особами(для отримання)(Додаток 7)

Перекази в іноземній валюті за межі України з поточних рахунків фізичних осіб-нерезидентів здійснюються без обмеження суми.

Для отримання переказу із-за закордону потрібно подати у банк такі документи:

· Заява на отримання переказу із-за закордону(Додаток 8);

· Картка на отримання переказу із-за закордону(Додаток 9).

Касири ведуть щоденні записи прийнятих і зданих грошових сум у Книзі обліку прийнятих та виданих готівкових коштів.

Доставку готівки до клієнтів та інкасацію готівки у клієнтів здійснюють підрозділи перевезення валютних цінностей та інкасації коштів установи банку.

Інкасаторські сумки (опломбовані та підготовлені до видачі) доставляють до клієнтів на підставі двостороннього договору про доставку валютних цінностей.

Підставою для видачі бригаді інкасаторів готівки, вкладеної в мішки, є доручення на інкасацію коштів і службове посвідчення інкасаторів.

Додається документ Супровідна відомість до сумки (Додаток 10), та Маршутний лист на інкасацію інкасаторських сумок з валютними цінностями, що підлягають поверненню установі Банку(Додаток 28).

Видачу опломбованих сумок з готівкою і грошовим чеком здійснює касир під розписку у видатковому касовому ордері і робить запис у Книзі обліку валютних цінностей, відправлених підприємствам, установам та організаціям через бригаду інкасаторів, яку зберігають в підрозділі перевезення валютних цінностей та інкасації коштів і видають інкасаторам на маршрут черговим (керівником) по підрозділу. Прийнявши доставлену готівку, касир клієнта банку розписується в цій Книзі та засвідчує свій підпис печаткою.

Система "клієнт-банк"

Ощадбанк пропонує систему електронного банкінгу в режимі онлайн - Інтернет-банкінг.

Така система дозволяє встановлювати різні рівні доступу для окремих груп користувачів та контролювати рівень повноважень і ліміти на здійснення операцій для різних працівників компанії.

Система " Інтернет-банкінг" надає можливість:

· Оформляти платежі за лічені хвилини;

· Отримувати інформацію щодо списання та надходження грошових коштів із власних рахунків за будь-який період;

· Перевіряти суму поточних залишків на рахунках, оборотно-сальдову відомість;

· Здійснювати обмін фінансовими документами з бухгалтерськими програмами компанії;

· Контроль руху коштів по власних рахунках

· Обмінюватись інформаційними листами банком, отримувати курси валютУ відділеннях банку та його банків-партнерів можна відправляти та одержувати гроші до будь-якої країни світу.

  1   2   3

скачати

© Усі права захищені
написати до нас