ЗМІСТ
ВСТУП
РОЗДІЛ 1. Загальна характеристика банківської установи ПАТ «Дойче Банк»
Найменування банку, його організаційно-правова форма та місцезнаходження.
Інформація про засновників і власників банку. Організаційна структура банку.
Основні види діяльності. Наявність і перелік ліцензій банківської установи.
Рейтинги банку. Група, до якої відноситься банк за розміром активів за класифікацією НБУ.
РОЗДІЛ 2. Джерела формування ресурсів ПАТ «Дойче Банк»
2.1 Склад ресурсів банку за джерелами їх формування.
2.2 Власний капітал банку: джерела формування, склад та оцінка.
2.3 Зобов’язання банку, їх склад і структура.
РОЗДІЛ 3. Активи банку.
3.1 Горизонтальний аналіз активів банку.
3.2 Вертикальний аналіз активів банку.
3.3 Групи активів балансу та їх розподіл за рівнем ліквідності.
РОЗДІЛ 4. Кредитні операції ПАТ «Дойче Банк»
4.1 Організація кредитної діяльності банку.
4.2 Оцінка кредитоспроможності позичальника банку (на прикладі підприємства).
РОЗДІЛ 5. Оцінка фінансових результатів та рентабельності ПАТ «Дойче Банк»
5.1 Оцінка структури доходів банку.
5.2 Оцінка структури витрат банку.
5.3 Оцінка прибутку (збитку) банківської установи.
5.4 Оцінка ефективності діяльності банку.
ВИСНОВКИ
СПИСОК ВИКОРИСТАНИХ ДЖЕРЕЛ
ВСТУП
Сучасний розвиток економіки вимагає від українських комерційних банків підвищення ефективності управління банківською діяльністю. Важлива роль у реалізації цієї задачі відводиться аналізу банківської діяльності. З його допомогою виробляється стратегія і тактика розвитку банку, обґрунтовуються плани і управлінські рішення, здійснюється контроль за їхнім виконанням, виявляються резерви підвищення ефективності проведення активних і пасивних операцій, оцінюються результати діяльності банку, його окремих підрозділів. Таким чином, успішний розвиток і надійність банківської системи України в сформованих економічних умовах багато в чому залежить від постановки в комерційних банках аналітичної роботи, що дозволяє давати реальну і всебічну оцінку досягнутим результатам діяльності банків, виявляти їхні сильні і слабкі сторони, визначати конкретні шляхи вирішення виникаючих проблем. Аналіз фінансової діяльності банку є основою ефективного управління банком, вихідною базою прийняття управлінських рішень на всіх рівнях банківського менеджменту.
Аналіз банківської діяльності є системою спеціальних знань, пов'язаних із дослідженням тенденцій усебічного розвитку, науковим обґрунтуванням планів і управлінських рішень, контролем за їх виконанням, оцінкою досягнутих результатів, а також пошуком, вимірюванням і обґрунтуванням резервів підвищення ефективності фінансових показників діяльності банку.
Темою курсової роботи є аналіз фінансового стану комерційного банку. Ця тема є актуальною і дуже важливою, адже на теперішній час створено багато банків, але невідомо чи є вони фінансово стійкими, чи можуть вони працювати з клієнтами, чи можуть отримувати прибутки. Тепер надійність і фінансова стійкість – основні фактори, які впливають на свідомість клієнта при виборі банку. Отже, за допомогою аналізу можна виявити тенденції діяльності, звернути увагу на слабкі місця і посилити розвиток ефективних напрямів роботи. Тож оцінка фінансового стану є потрібною як для керівництва банку, так і для клієнта чи партнера, щоб знати свого контрагента.
Мета написання даної роботи полягає в тому, щоб на основі фінансового аналізу виявити проблеми і розробити пропозиції щодо підвищення ефективності діяльності банку.
Для поставленої мети необхідно вирішити наступні задачі:
Дослідити джерела формування ресурсів банку;
дослідити склад та структуру активів, їх динаміку;
провести аналіз кредитних операцій банківської установи;
здійснити оцінку кредитоспроможності позичальника;
провести оцінку фінансових результатів банку;
провести оцінку ефективності діяльності банку за допомогою системи показників;
на основі виявлених проблем розробити пропозиції щодо покращення діяльності банку.
Завданнями курсової роботи є ознайомлення з теоретичними засадами аналізу фінансового стану комерційного банку, дослідження фінансового стану банку, а також виявлення негативних тенденцій у діяльності досліджуваного банку і розробки заходів щодо їх усунення.
Об'єктом дослідження є ПАТ «Дойче Банк».
Предметом дослідження є фінансовий стан даного банку, а також причини зміни результатів у фінансовій діяльності.
Інформаційними джерелами на основі яких проводиться аналіз є Звіт про фінансовий звіт (Баланс) та Звіт про прибутки і збитки та інший сукупний дохід (Звіт про фінансові результати).
Методологічну основу роботи склали загальні методи аналізу фінансового стану банку, а саме горизонтальний, вертикальний, коефіцієнтний та порівняльний.
Відповідно до завдань роботи побудована її структура, яка складається зі вступу, п'яти розділів, висновків, списку використаних джерел, додатків.
РОЗДІЛ 1. Загальна характеристика банківської установи
Найменування банку, його організаційно-правова форма та місцезнаходження
Публічне акціонерне товариство «Дойче Банк» засноване у 1990 р. у Харкові. За цей час банк пройшов стрімкий шлях від регіонального банку до національного лідера. Від національного лідера до члена однієї з найбільших світових банківських груп.
Дойче Банк зареєстрований в Україні та є резидентом України. Дойче Банк створений у формі акціонерного товариства, частки власників якого обмежені кількістю акцій, які їм належать, відповідно до законодавства України.
Банк є юридичною особою у формі публічного акціонерного товариства відповідно до законодавства України.
З 2006 р. основним партнером Дойче Банку є міжнародний банк BNP Paribas. Інтеграція до групи компаній BNP Paribas відкрила Дойче Банку нові можливості: причетність до світового бренду, використання прогресивного світового досвіду, перехід на нові стандарти менеджменту.
Якісне зростання супроводжує розвиток банку в усіх сегментах. Дойче Банк обслуговує близько 2 млн. роздрібних клієнтів. Завдяки стратегічному партнерству з BNP Paribas Дойче Банк без перебільшень найнадійніший та самий стійкий банк в Україні.
Дойче Банк – банк позитивних змін.
У квітні 2006 р. стратегічним інвестором УкрCиббанку з часткою 51% стала одна з найбільших у світі фінансових груп BNP Paribas. У 2009 р. частка була збільшена до 81,42%, а у 2010 до 99,99%. У серпні 2011 р. завершилася процедура придбання 15% акцій Дойче Банку Європейським банком реконструкції та розвитку (ЄБРР), таким чином, частка BNP Paribas склала 84,99%.
Інтеграція до групи компаній BNP Paribas відкрила Дойче Банку нові можливості: причетність до світового бренду, використання прогресивного світового досвіду, перехід на нові стандарти менеджменту. Якісне зростання супроводжує розвиток банку в усіх сегментах. Дойче Банк обслуговує понад 2 млн. роздрібних клієнтів, 255 тис. підприємств середнього та малого бізнесу та 4 тис. великих компаній.
Дойче Банк пропонує пакетні послуги, покращує та спрощує процес продажів. Завдяки стратегічному партнерству з BNP Paribas Дойче Банк без перебільшень найнадійніший та самий стійкий банк в Україні.
Дойче Банк – банк позитивних змін.
Стратегія Банку спрямована на зміцнення його позицій на ринку, підтримання довгострокових відносин з клієнтами, успішну конкурентну боротьбу з іншими фінансово-кредитними закладами. Відповідно до Стратегії розвитку Банку, основною метою є покращення ліквідності, зменшення операційних видатків, ефективне зростання обсягів кредитного бізнесу, поширення його частки у банківському секторі України. З метою управління власними ризиками та захисту інтересів клієнтів – дотримання обов’язкових економічних нормативів та політики формування резервів.
Банк має самостійний баланс, кореспондентські рахунки в НБУ і інших банківських установах, офіційне найменування, зареєстровані знаки для товарів, послуг, печатки, бланки та штампи зі своїм офіційним найменуванням.
Банк має офіційне найменування українською, російською, англійською мовами.
Повне найменування банку:
українською мовою: Публічне акціонерне товариство “Дойче Банк”(далі - Банк).
російською мовою: Публичное акционерное общество «Дойче Банк».
англійською мовою: Public Joint Stock Company “UkrSibbank”
Юридична адреса Дойче Банку: Україна, 61001, м. Харків, просп. Московський, 60 Основним місцем здійснення діяльності є : Україна, , м. Київ , вул. Андріївська, 2/12
Інформація про засновників і власників банку. Організаційна структура банку
Таблиця 1.1
| BNP Paribas (БНП Паріба) | 84,9996% |
| Європейський банк реконструкції і розвитку | 15% |
Акціонером БНП Паріба, який володіє істотною участю у розмірі 10,3% являється Федеральна Холдингова та Інвестиційна компанія (Société Fédérale de Participations et d'Investissement/The Federal Holding and Investment Company), 100% якої належить Уряду Бельгії.
Організаційна структура Банку складається з органів управління Банку і органів контролю Банку.
Організаційна структура АТ «ДОЙЧЕ БАНК» побудована за основними вертикалями, кожна з яких підпорядкована одному з Заступників Голови Правління Банку :
Вертикаль роздрібного бізнесу
Вертикаль ринку капіталів
Вертикаль корпоративного бізнесу
Вертикалі споживчого кредитування та колекшн
Вертикаль забезпечення закупівельної діяльності адміністрування та управління нерухомістю
Вертикаль операційної діяльності
Вертикаль інформаційних технологій
Також до організаційної структури поза названими вертикалями входять:
Департамент комплаєнс контролю
Департамент внутрішнього аудиту
Департамент ризик-менеджменту
Департамент фінансів
Юридичний департамент
Департамент менеджменту персоналу
Департамент безпеки
Департамент персональних банківських послуг
Для організації діяльності на всій території України в організаційній структурі Банку також створено:
Дніпровський Центр Підтримки
Західний Центр Підтримки
Київський Центр Підтримки
Південний Центр Підтримки
Східний Центр Підтримки
Основні види діяльності банку. Наявність і перелік ліцензій банківської установи
Дойче Банк здійснює свою діяльність на основі ліцензій (дозволів), виданих Національним банком України (НБУ), Державною комісією з цінних паперів та фондового ринку, Міністерством фінансів України. Основним видом діяльності Дойче Банку є надання банківських послуг юридичним та фізичним особам на території України.
Перелік ліцензій (дозволів):
Банківська ліцензія НБУ № 75 від 05.10.2011 р. на право надання банківських послуг, визначених частиною третьою статті 47 Закону України „Про банки і банківську діяльність”. Термін дії – необмежений.
Генеральна ліцензія НБУ на здійснення валютних операцій № 75 від 05.10.2011 р. на право здійснення валютних операції згідно з додатком, яким визначений наступний перелік таких валютних операцій:
- неторговельні операції з валютними цінностями; - операції з готівковою іноземною валютою та чеками (купівля, продаж, обмін, прийняття на інкасо), що здійснюються в касах і пунктах обміну іноземної валюти банків;
- операції з готівковою іноземною валютою (купівля, продаж, обмін), що здійснюються в пунктах обміну іноземної валюти, які працюють на підставі укладених банками агентських договорів з юридичними особами- резидентами;
- ведення рахунків клієнтів (резидентів та нерезидентів) в іноземній валюті та клієнтів – нерезидентів у грошовій одиниці України;
- ведення кореспондентських рахунків банків (резидентів та нерезидентів) в іноземній валюті. - ведення кореспондентських рахунків банків (нерезидентів) у грошовій одиниці України.
- відкриття кореспондентських рахунків в уповноважених банках України в іноземній валюті та здійснення операцій за ними;
- відкриття кореспондентських рахунків у банках (нерезидентах) в іноземній валюті та здійснення операцій за ними;
- залучення та розміщення іноземної валюти на валютному ринку України;
- залучення та розміщення іноземної валюти на міжнародних ринках; - торгівля іноземною валютою на валютному ринку України [за винятком операцій з готівковою іноземною валютою та чеками (купівля, продаж, обмін), що здійснюється в касах і пунктах обміну іноземної валюти банків і агентів];
- торгівля іноземною валютою на міжнародних ринках;
- залучення та розміщення банківських металів на валютному ринку України;
- торгівля банківськими металами на валютному ринку України;
- валютні операції на валютному ринку України, які належать до фінансових послуг згідно зі статтею 4 Закону України «Про фінансові послуги та державне регулювання фінансових послуг» та не зазначені в абзацах другому-сімнадцятому розділу другого Положення про порядок надання банкам і філіям іноземних банків генеральних ліцензій на здійснення валютних операцій, затвердженого постановою Правління Національного банку України від 15.08.2011 № 281;
- валютні операції на міжнародних ринках, які належать до фінансових послуг згідно зі статтею 4 Закону України «Про фінансові послуги та державне регулювання фінансових послуг» та не зазначені в абзацах другому-сімнадцятому розділу другого Положення про порядок надання банкам і філіям іноземних банків генеральних ліцензій на здійснення валютних операцій, затвердженого постановою Правління Національного банку України від 15.08.2011 № 281. Термін дії – необмежений.
Ліцензія Серія АВ № 507197 від 12.01.2010 р. видана Державною комісією з цінних паперів та фондового ринку на здійснення професійної діяльності на фондовому ринку – діяльність з торгівлі цінними паперами: Брокерська діяльність. Термін дії – 23.10.2014 р.
Ліцензія Серія АВ № 507198 від 12.01.2010 р. видана Державною комісією з цінних паперів та фондового ринку на здійснення професійної діяльності на фондовому ринку – діяльність з торгівлі цінними паперами: Дилерська діяльність. Термін дії – 23.10.2014 р.
Ліцензія Серія АВ № 507199 від 12.01.2010 р. видана Державною комісією з цінних паперів та фондового ринку на здійснення професійної діяльності на фондовому ринку – діяльність з торгівлі цінними паперами: Андеррайтинг. Термін дії – 23.10.2014 р.
Ліцензія Серія АВ № 507201 від 12.01.2010 р. видана Державною комісією з цінних паперів та фондового ринку на здійснення професійної діяльності на фондовому ринку – діяльність з торгівлі цінними паперами: Депозитарна діяльність зберігача цінних паперів.
Термін дії – 23.10.2014 р.
Рейтинги банку. Група, до якої відноситься банк за розміром активів за класифікацією НБУ
Провідним міжнародним рейтинговим агентством Fitch Ratings Дойче Банку були присвоєні міжнародні рейтинги, а також рейтинги за національною шкалою. Це важливий чинник, що свідчить про стабільність та надійність Дойче Банку.
Станом на 14.02.2014 Дойче Банк має наступні міжнародні рейтинги, присвоєні агентством Fitch Ratings:
| Рейтинги в іноземній валюті | | ||
| | | | |
| | Рейтинг дефолта емітента (довгостроковий рейтинг) | CCC | |
| | | | |
| | Прогноз | | |
| | | | |
| | Короткостроковий рейтинг | C | |
| | | | |
| | Підтримка | 5 | |
| | | | |
| | Повернення активів | RR4 | |
| | | ||
| | Рейтинги в національній валюті | ||
| | | | |
| | Рейтинг дефолта емітента (довгостроковий рейтинг) | B- | |
| | | | |
| | Прогноз | Негативний | |
| | | | |
| | Рейтинги за національною шкалою | ||
| | | | |
| | Довгостроковий рейтинг | AAA(ukr) | |
| | | | |
| | Прогноз | Стабільний | |
| Кредитний рейтинг за національною шкалою | | ||
| | | | |
| | Рейтинг фінансової стійкості | uaAAA | |
За розміром активів на початок січня 2015 року банк займав 14 місце (26,337 млрд грн) серед 158 банків в Україні.
1 2 3 4 5