Міністерство аграрної політики України
Сумський національний аграрний університет
Кафедра виробничого менеджменту і підприємництва
Курсова робота
з дисципліни основи бізнес-планування в рослинництві на тему:
“Бізнес-план виробництва картоплі”
Виконав:
студент групи 0102-1 V курсу
агрономічного факультету
Ткаченко Віталій Олексійович
Суми 2006
Зміст
1. ТЕОРЕТИЧНІ ОСНОВИ БІЗНЕС-ПЛАНУВАННЯ 3
2. КОРОТКИЙ ОПИС ПІДПРИЄМНИЦЬКОГО ПРОЕКТУ 10
3. ОПИС ПІДПРИЄМСТВА 11
3.1. Загальна характеристика 11
3.2. Управління 11
3.3. Характеристика господарської діяльності 11
3.4. Маркетингова діяльність 12
3.5. Виробничі ресурси та інфраструктура 12
4. ОПИС РИНКУ 13
4.1. Опис продукції 13
4.2. Аналіз ринку 14
4.3. Аналіз конкурентів 14
5. ПЛАН ВИРОБНИЦТВА 15
5.1. Стислий опис технології виробництва продукції 15
5.2. Аналіз забезпечення ресурсами для виробництва продукції 15
5.3. Прогноз обсягів виробництва 17
6. УПРАВЛІННЯ ТА ОРГАНІЗАЦІЯ ВИРОБНИЦТВА 17
7. ПЛАН МАРКЕТИНГУ 17
8. ФІНАНСОВИЙ ПЛАН 18
9. РИЗИК І ШЛЯХИ ЙОГО ЗНИЖЕННЯ 19
СПИСОК ВИКОРИСТАНОЇ ЛІТЕРАТУРИ 20
1. ТЕОРЕТИЧНІ ОСНОВИ БІЗНЕС-ПЛАНУВАННЯ
До переходу української економіки на ринкові відносини основні завдання функціонування підприємств вирішувалися в рамках централізованого управління. Виробничо-фінансовий план підприємства складався на підґрунті показників, що затверджувалися органами державного управління. Так, основою розробки плану сільськогосподарських підприємств було держзамовлення з продажу сільськогосподарської продукції. Водночас сільськогосподарські підприємства (товаровиробники) директивно закріплювалися за певними заготівельними організаціями та іншими покупцями продукції.
В умовах ринкового механізму господарювання роль планування на рівні сільськогосподарських підприємств та їх підрозділів не тільки не знижується, а навпаки, зростає. При цьому підприємства мають повну самостійність у виборі предмета діяльності, встановленні зв’язків із споживачами їхньої продукції, розробці ефективних напрямів використання виробничих ресурсів. Постійно підвищуються вимоги до наукового обґрунтування планових показників, оскільки від цього значною мірою залежить комерційний дохід підприємства в цілому, його підрозділів, а отже, й добробут членів колективу. Глобально зростає відповідальність підприємств за результати власної виробничої та фінансової діяльності. В умовах ринку без детально розробленого та науково обґрунтованого плану неможливо починати жодного значного виробничого або фінансового заходу. Планування дає можливість об’єктивно оцінити умови, в яких має діяти підприємство, виявляти слабкі та позитивні аспекти його роботи, передбачати можливі вигоди та втрати.
Істотно змінюються зміст і форми планування. Законодавство України значно розширило права господарств у цій галузі. Планування нині повинно починатися знизу - з виробничих підрозділів. Обов’язковою умовою його дієвості є аксіома: план має складати той, хто його буде виконувати. Сам термін «планування» у деяких керівників та спеціалістів викликає невиправдано негативні емоції. При цьому вони не враховують принципові особливості планування в умовах ринку.
Сучасне планування - це процес творчого осмислення майбутнього розвитку підприємства відповідно до вимог його успішної комерційної діяльності - бізнесу. Ефективне планування - це процес визначення оптимальних цілей (завдань) і розробки заходів, що забезпечують їх досягнення.
Одним з найважливіших складників ефективного планування є розробка бізнес-плану розвитку сільськогосподарського підприємства. Бізнес-план - це ретельно розроблений плановий документ, в якому чітко враховано реальні можливості сільськогосподарського підприємства, детально, на науковій основі визначені перспективи його розвитку та засоби їх реалізації.
Підприємства України, зокрема сільськогосподарські, переживають важкий і досить болісний період переходу від планової форми господарювання до ринкової. Це зумовлює необхідність пошуку реальних джерел інвестування їхньої діяльності та надійних ділових партнерів, а також доведення рівня фінансової документації, зокрема бізнес-плану, до рівня світових стандартів та аналогів.
Необхідність чіткого, науково обґрунтованого визначення технології розробки бізнес-плану спричинена такими чинниками.
По-перше, ринкові умови потребують відповідного рівня керівників (підприємців) з підприємницьким напрямом мислення. Чітко окреслити їхню діяльність, особливо в разі відсутності в них керівного досвіду, й повинне вироблення в них вміння складати бізнес-план.
По-друге, сучасна господарська діяльність ставить і досвідчених керівників перед необхідністю будувати свою діяльність на основі вимог ринку, одним із суттєвих аспектів якої є боротьба з конкурентами. При цьому минулий керівний досвід, набутий ними в умовах адміністративно-командної системи господарювання, здебільшого відіграє негативну роль (звичка чекати команди «зверху», безініціативність, безвідповідальне ставлення до «чужих коштів», прагнення до штучного виживання збиткового підприємства і т.ін.). Докорінній зміні ними стилю керівництва, доведенню його до вимог ринкової економіки максимально сприятиме опанування ними технікою складання бізнес-плану.
По-третє, бізнес-план є ланкою зв’язку між організатором виробництва та інвестором. Якщо підприємець розраховує не тільки на власні кошти, а хоче залучити кошти від потенційних інвесторів, в тому числі й іноземних, йому необхідно довести їм ефективність такого вкладення, водночас показати свою здатність до реалістичного мислення та об’єктивної оцінки всіх можливих аспектів господарювання - як позитивних, так і негативних.
По-четверте, бізнес-план дає керівнику можливість чітко уявити перспективи свого бізнесу, адекватно оцінити існуючу економічну ситуацію і власні можливості, обґрунтовано визначити ефективний напрям розвитку підприємства і коло дій для досягнення поставленої мети, неупереджено проаналізувати свої ідеї, перевірити їхню доцільність і реалістичність. В цьому зв’язку цінним є не тільки кінцевий результат планової роботи - завершений бізнес-план, а й сам процес розробки бізнес-плану. Всі залучені до його складання отримують прекрасний досвід майбутньої спільної діяльності, а також виробляють вмотивований спільний погляд на перспективи розвитку бізнесу свого підприємства.
По-п’яте, бізнес-план для керівника та його співпрацівників є стандартом, за яким вони звіряють результати подальшої практичної діяльності з внесенням в разі необхідності в цю діяльність певних коректив. Наявність бізнес-плану дає керівникам і спеціалістам змогу чітко усвідомити свої завдання і перспективи, визначені спільним бізнесом, оцінити особистий внесок у досягнення цілей підприємства. Бізнес-план також потрібен для встановлення пріоритетів у роботі підприємства та індивідуальних робочих завдань кожного його працівника.
Розробка бізнес-плану. Передусім його розробляє керівна особа або особи підприємства та його підрозділів (діючі або потенційні), тобто ті, хто візьме на себе відповідальність за реалізацію бізнес-плану.
Особиста участь керівника (діючого або потенційного) в складанні бізнес-плану настільки важлива, що багато інвесторів відмовляються взагалі розглядати заяви на виділення коштів у разі підготовки бізнес-плану консультантом зі сторони і тільки підписаним керівником.
Це не заперечує самої можливості користування послугами консультантів, яке здебільшого схвалюється інвесторами. Справа в іншому - складання бізнес-плану потребує обов’язкової особистої участі керівника підприємства.
Бізнес-план сільськогосподарського підприємства - це колективна праця спеціалістів, керівників підрозділів, всього колективу, що виконується під керівництвом голови правління чи генерального (виконавчого) директора.
За розробку бізнес-планів розвитку окремих галузей і сфер діяльності підприємства відповідають головні спеціалісти і керівники підрозділів. Головний економіст є консультантом для всіх працівників, які беруть участь у складанні бізнес-плану. Поряд з методичним керівництвом процесом планування він спільно з іншими провідними спеціалістами господарства (підприємства) здійснює ув’язку показників усіх розділів бізнес-плану й організовує підготовчу роботу до складання спільного бізнес-плану господарства (підприємства).
Підготовча робота до складання бізнес-плану сільськогосподарського підприємства включає:
аналіз виробничо-фінансової діяльності підприємства і всіх його підрозділів за останні три-п’ять років;
вивчення кон’юнктури ринку - попиту на конкретні види продукції, каналів та умов її реалізації, прогнозу цін тощо;
уточнення норм виробітку, розрахункових і планово-облікових цін, норм споживання кормів, насіння, пального, палива, запасних частин;
складання або уточнення внутрішньогосподарських стандартів якості продукції та робіт;
визначення кількості і складу первинних підрозділів, форм організації та оплати праці, що будуть застосовуватися в плановому періоді.
На підставі інвентаризації основних та оборотних засобів виробництва визначають їхній стан, виявляють залишки продукції, сировини та матеріалів на початок планового року та розробляють заходи щодо раціонального їх використання. В умовах значного розширення в плануванні прав підрозділів господарств важливим є питання черговості розробки бізнес-плану господарства і госпрозрахункових завдань підрозділів.
Бізнес-план господарства доцільно складати на основі пропозицій внутрішньогосподарських підрозділів, підрядних та орендних колективів, окремих співробітників. До того ж більшість показників спільного бізнес-плану підприємства об’єктивно можна обчислити тільки на основі показників підрозділів. Правильне складання повного та всебічного бізнес-плану - тривалий процес. Тому розробку бізнес-плану слід починати як мінімум за 5-6 місяців до початку планового року. Цей час дасть можливість керівництву детально опрацювати стратегію розвитку підприємства, повно та об’єктивно врахувати реальні резерви та можливості, розробити заходи з впровадження ресурсо- та енергозберігаючих технологій. Обов’язковим чинником при розробці проекту бізнес-плану сільськогосподарського підприємства є достовірність і правдивість інформації, яка використовується при його складанні. Джерелами інформації при цьому є: закони України; укази Президента України; декрети Кабінету Міністрів України; галузеві нормативні акти; державні та академічні програми розвитку агропромислового комплексу України; сільськогосподарські ярмарки та торговельні виставки; брокерські контори, торговельні будинки та біржі; спеціальна література; наукові та науково-виробничі часописи; періодичні органи друку, які висвітлюють поточну ділову інформацію щодо сільського господарства.
Бізнес-план не слід перевантажувати схемами і рисунками. Він має містити тільки ті з них, без котрих неможливо зрозуміти його зміст. Структура вступної частини бізнес-плану. Титульна сторінка містить коротку інформацію про підприємство, а саме: назву підприємства; назву установчого документа; зазначення місця та дати реєстрації; реєстраційний номер; зазначення форми власності; рік заснування підприємства; зазначення величини статутного капіталу; юридичну адресу; стислий зміст договору, укладеного з місцевою адміністрацією; перелік основних видів діяльності підприємства; прізвище керівника підприємства; телефон; факс; платіжні реквізити. «Меморандум конфіденційності» повинен чітко зазначати, що жодна інформація з бізнес-плану не може копіюватися цілком і частинами і не може передаватися третім особам без дозволу керівництва підприємства, якому належить бізнес-план. Зміст бізнес-плану бажано розміщувати в межах його першої інформаційної сторінки. Зміст дуже важлива частина бізнес-плану, яка дає потенційним інвесторам або партнерам відомості про розміщення в бізнес-плані інформації, що найбільше їх цікавить: обсяг потрібних інвестицій, терміни їх повернення тощо. Отже, сторінки бізнес-плану повинні бути обов’язково пронумеровані і наведені поряд з назвами розділів. Міністерством аграрної політики України розроблено типовий формуляр бізнес-плану, який може бути використаний всіма видами сільськогосподарських підприємств та інших господарських формувань. Для додаткових розрахунків при заповненні показників бізнес-плану використовують форми, які наведені в розрахункових таблицях.
Бізнес-план повинен починатися з резюме - стислого викладу його змісту. Саме резюме в першу чергу читатимуть потенційні інвестори або партнери. Основною метою резюме є зацікавлення їх в розгляді бізнес-плану в цілому, оскільки резюме є безпосереднім результатом уже розробленого бізнес-плану. Резюме повинно містити зазначення напряму діяльності підприємства; короткий опис його продукції (послуг) і їх переваги перед аналогічними продуктами (послугами) конкурентів; зазначення каналів реалізації, витрат і їх складових, сум грошової виручки; перелік гарантій (застав); коротку цифрову інформацію про прибутки, рівень рентабельності, обсяги продажу в межах дії бізнес-плану; зазначення строків повернення інвестицій. Резюме пишеться після завершення бізнес-плану. Воно є його рекламою, коротко, чітко і впевнено викладає основні положення бізнес-плану, доводить готовність та спроможність підприємства до використання всіх можливостей, що надає ринок, для досягнення комерційного успіху.
Залежно від характеру бізнесу підприємства можуть бути підготовлені два типи резюме: конспективне або описове. Конспективне резюме просто подає у скороченому і однаковому за формою вигляді висновки кожного розділу бізнес-плану. Його перевагою є легкість написання, недоліком сухість подання інформації. Описове резюме являє собою коротку розповідь про бізнес виробника. Описове резюме особливо ефективне в бізнес-плані, пов’язаному з новими видами комерційної діяльності (новий товар, новий ринок, нова технологія), що потребує додаткових пояснень. Описове резюме повинно мати менше пунктів, ніж конспективне і зосереджуватися передусім на концепції діяльності підприємства і основних (найвагоміших) її моментах. Порядок викладення матеріалу в описових резюме довільний. Так, концепція бізнесу може описуватися у трьох абзацах, а склад команди управлінців в одному або двох реченнях. Використання описових резюме необов’язкове. Більшість бізнесменів охоче задовольняються конспективними резюме, особливо, коли концепція їхнього бізнесу зрозуміла, а їхні ринок та наступна діяльність стандартні. У цьому разі конспективні резюме дають досвідченим інвесторам всю потрібну для них інформацію.
2. КОРОТКИЙ ОПИС ПІДПРИЄМНИЦЬКОГО ПРОЕКТУ
Назва проекту: Виробництво картоплі.
Назва та адреса підприємства: Фермерське господарство "Надія" 40020, Україна, Сумська область, Сумський район, с. Шпилівка, вул. Леніна 2.
Мета проекту: Розробка плану виробництва картоплі на 2006 рік.
Доцільність проекту: проект має високий рівень дохідності.
Потреба в грошових коштах: Для здійснення проекту господарство необхідно затратити коштів у розмірі 445134,11 грн. для закупівлі оборотних ресурсів та 46610 грн. для придбання спеціальної техніки.
Фінансові показники діяльності
Проведені попередні розрахунки діяльності ФГ "Надія" в 2006 році дають підстави стверджувати, що господарство за підсумками діяльності отримає чистий прибуток від виробництва картоплі в сумі 289712,61 грн. при рентабельності 59 відсотків. Отримає прибутків з 1 га площ картоплі - 5794,25 грн.
3. ОПИС ПІДПРИЄМСТВА
3.1. Загальна характеристика
Адреса господарства: Фермерське господарство "Надія" 40020, Україна, Сумська область, Сумський район, с. Шпилівка, вул. Леніна 2. Усі земельні угіддя господарства знаходяться поряд із населеним пунктом с. Шпулівка, відстань до обласного центру м. Суми - 22 км.
Організаційно-правова форма - фермерське господарство. Виробничу діяльність господарство розпочало з 1 грудня 1999 року. Спеціалізується на виробництві та забезпеченні регіонального ринку зерновими та технічними культурами.
Природні умови господарства сприятливі для вирощування цих культур.
3.2. Управління
Фермерське господарство «Надія» є сімейним сільськогосподарським підприємством (у кількості 7 працівників), управління яким здійснює - голова господарства Сорока Анатолій Петрович. На період збору урожаю та проведення посіву постійно залучаються сезонні працівники.
Сорока Анатолій Петрович здійснює загальне керівництво господарством. Освіта вища - закінчив Сумський філіал Харківського сільськогосподарського інституту в 1985 році. Загальний стаж роботи в сільському господарстві 18 років. Крім того із членів ФГ двоє мають вищу агрономічну освіту і один – вищу економічну. Для виконання робіт залучаються сезонні працівники.
3.3. Характеристика господарської діяльності
У 2005 році фермерське господарство «Надія» реалізувало продукції на суму 610 тис. грн. Посівні площі господарства складали: Соя - 100 га; Пшениця – 100 га; Цукрові буряки - 100 га; Гречка - 100 га; інші культури – 3,7 га.
Табл. 1. Порівняльна таблиця урожайності культур з 1 га площі
| Культура | ФГ «Надія» | Район | Область |
| Соя | 16 | 12 | 13,2 |
| Пшениця | 37 | 35,2 | 31,2 |
| Цукровий буряк | 270 | 199 | 181 |
| Гречка | 12 | 8,1 | 7,4 |
3.4. Маркетингова діяльність
Фермерське господарство «Надія» реалізує вироблену продукцію на регіональному ринку. Продукцію реалізує через Торговий Дім АПК
(м. Суми, вул. Першотравнева, 29, оф.73, т.274-199, ф.226-034), Сумиагроцукор (ООО, м. Суми, вул. Привокзальна, 25, т.371-300, ф.215-137), Райз-Агро, ЗАО, (Сумський р-н, с. Підліснівка, вул. Леніна, 1, т./ф.349-011, 349-012, 345-650).
3.5. Виробничі ресурси та інфраструктура
Клімат помірно-теплий, середньозволожений, характеризується такими показниками: сума активних температур вище 10С- 2500-2800, кількість опадів за цей період - 280-310 мм, гідротермічний коефіцієнт дорівнює 1,1-1,2. Тривалість періоду зі стійким сніговим покривом складає 95-105 днів, тривалість періоду із температурою 0, 5, 10, 15С відповідно скдадає: 235-240, 195-200, 155-160 і 110-115 днів. Середня тривалість безморозного періоду – 150-170 днів. Середня дата припинення весняних заморозків – 23-30.IV, а настання осінніх заморозків – з 2-8.X.
Землі господарства рівнинні, відносяться до лісостепової зони. Ґрунти - чорноземи, малогумусні. У власності фермерського господарства є 50 га ріллі та 350 га в користуванні. Грошова оцінка 1 га ріллі становить 8100 грн.
Для ведення господарської діяльності ФГ «Надія» має:
Ангар для зберігання техніки, зерносклад, техніку та автомобілі, сільськогосподарські машини. Залишкова вартість майна на 1 січня 2004 року становила 527,9 тис. грн.
ФГ "Надія" закуповує або отримує на умовах бартеру у підприємств, які знаходяться переважно в обласному центрі (м.Суми) матеріали, необхідні для здійснення сільськогосподарського виробництва: пальне, нафтопродукти, насіннєвий матеріал, добрива, засоби захисту рослин.
При виробництві цукрових буряків, пшениці, сої та гречки господарство використовує технології розроблені за останніми науковими досягненнями виходячи із забезпечення технічними засобами.
Таблиця 2. Наявність технічних ресурсів
| Назва | Балансова вартість, грн | Назва | Балансова вартість, грн |
| Т-150К | 120000,00 | КРН-4,2 | 3000,00 |
| Т-70С | 85000,00 | ОП-3200 | 5400,00 |
| МТЗ-80 | 42000,00 | РОУ-6 | 22000 |
| ПЛН-5-35 | 2500,00 | БМ-6 | 8200,00 |
| АГ-2,4 | 13200,00 | 2ПТС-4 | 2500,00 |
| БДТ-7 | 32000,00 | РКС-6 | 42000,00 |
| КПС-4 | 5200,00 | СПС-4,2 | 2400,00 |
| ССТ-126 | 12000,00 | ГаЗ-53 | 24000,00 |
| ЗПГ-24 | 41900,00 | КАМАЗ 5110 | 64000,00 |
| КФ-5,4 | 2500,00 | КЗС | 12000,00 |
| УСМК | 3000,00 | Всього | 487400,00 |
| С-11+ККШ-6 | 4100,00 | Ангар для техніки | 12500,00 |
| РЖТ-4 | 9000,00 | Зерносклад | 28000,00 |
| ПЭ-0,8Б | 8000 | Разом | 527900,00 |
Господарство забезпечене технічними ресурсами та виробничими приміщенням. Деякі технологічні операції проводяться за допомогою залученої техніки.
4. ОПИС РИНКУ
4.1. Опис продукції
Господарство планує в 2006 році впровадити виробництво картоплі.
Картопля відповідає вимогам ГОСТ 7176-85 «Картофель свежий продовольственный. Технические условия.» Збираються вирощувати картоплю нових високопродуктивних сортів, які мають високу якісну характеристику.
4.2. Аналіз ринку
Ринок картоплі характеризується стійкою тенденцією до перевищення попиту над пропозицією. В основному попит складається за рахунок закупівлі картоплі трейдерами для наступного перепродажу в інших областях України, де ціна на картоплю значно вища.
4.3. Аналіз конкурентів
За статистичними даними станом на жовтень 2005 року в сумській області вироблено 917,1 тис. т картоплі, що на 2,4% менше ніж у 2004 році. Середня врожайність в порівнянні з 2004 р. зросла на 4,1 ц/га і склала 135,7 ц/га. З усієї кількості сільськогосподарські підприємства виробили 4,5 тис. т картоплі, решта картоплі була вироблена в приватному секторі. Тобто виробництво картоплі більш ніж на 99% зосереджено в приватному секторі. Реалізовано картоплі у розмірі 854 т за середньою ціною 474,5 грн/т.
Отже картопля в основному виробляється в приватному секторі на незначних площах із значними затратами людської праці і слабким дотриманням технологій. Середня ціна реалізації порівняно із 2004 р. збільшилася.
Сильні сторони ФГ "Надія" в порівнянні з рештою підприємств-конкурентів:
• дотримання агротехнологій забезпечує виробництво якісної продукції;
• близьке розташування до інфраструктури АПК та споживачів дозволяє зменшити витрати на транспортування продукції;
• собівартість виробництва нижча, ніж в середньому по сільськогосподарських виробниках;
• виробництво нових високопродуктивних і високоякісних сортів.
5. ПЛАН ВИРОБНИЦТВА
5.1. Стислий опис технології виробництва продукції
Площа для вирощування в 2006 році картоплі складатиме - 50 га. Планова урожайність визначається на рівні 35% від потенційної урожайності та в залежності від обсягів внесення мінеральних та органічних добрив і складає 250 ц/га. Основний обробіток ґрунту під картоплю проводиться восени. Він включає: лущення стерні (Т-150+БДТ-7), внесення фосфорно-калійних мінеральних добрив і органічних добрив (МТЗ-80 + МВУ-900, РОУ-6), оранка на 25-28 см (Т-150+ПЛН-5-35). Передпосівний обробіток ґрунту під картоплю включає закриття вологи (Т-150+ЗПГ-24), культивація з нарізкою гребенів та локальним внесенням добрив (Т-150К+КРН-4,2). Посів картоплі здійснюється за допомогою трактора МТЗ-80 та навісної чотирирядної саджалки КС-4. Догляд за посівами картоплі включає дворазовий обробіток міжрядь (МТЗ-80+КРН-4,2), дві обробки гербіцидами, дві – фунгіцидами і тричі – інсектицидами, обробки проводяться баковою сумішшю препаратів (МТЗ-80+ОП-2000-2-01). Збирання врожаю проводиться за допомогою картоплекопалки ККН-1,4, з наступним ручним збиранням (додат.1).
5.2. Аналіз забезпечення ресурсами для виробництва продукції
Наявність технічних засобів
| Назва | Балансова вартість, грн |
| Т-150К | 120000 |
| МТЗ-80 | 42000 |
| ПЛН-5-35 | 2500 |
| КРН-4,2 | 3000 |
| БДТ-7 | 32000 |
| РЖТ-4 | 9000 |
| ЗПГ-24 | 41900 |
| ПЭ-0,8Б | 8000 |
| ОП-3200 | 5400 |
| 2-ПТС-4 | 2500 |
Господарство забезпечене технічними ресурсами не в повному обсязі. Деякі технологічні операції проводяться за допомогою залученої техніки. Деякі технічні засоби необхідно придбати.
Потреба в придбанні технічних засобів.
| Назва | Ціна (МП «Либідь», м. Суми, вул.. Роменська, 79), грн. |
| МВУ-900 | 6390 |
| ПСК-20 | 25100 |
| КС-4 | 6840 |
| ККН-1,4 | 8280 |
| Разом | 46610 |
Потреба в оборотних ресурсах для виробництва картоплі
| Ресурси | Потреба на 1 га | Загальна потреба | Ціна за 1, грн. | Загальна вартість, грн. |
| Посадковий матеріал, т | 3,2 | 158 | 2000 | 315789,47 |
| Дизпаливо, т | 0,26 | 13 | 2350 | 30550 |
| Бензин, т | 0,08 | 4 | 2500 | 10000 |
| Мастило і запчастини | | | | 5000 |
| Мін. Добрива, т: | | | | |
| аміачна селітра | 0,19 | 9,29 | 1200,00 | 11142,86 |
| суперфосфат простий | 2,24 | 20,83 | 1650,00 | 34375,00 |
| калімагнезія | 0,81 | 16,96 | 1500,00 | 25446,43 |
| нітроамофоска | 0,10 | 5,00 | 1800,00 | 9000,00 |
| карбомід | 0,03 | 1,50 | 1480,00 | 2220,00 |
| Засоби захисту рослин, л(кг): | | | | |
| Престиж | 3,2 | 50 | 45,4 | 233,81 |
| Зелек-супер | 1 | 50 | 29 | 149,35 |
| Актара | 0,01 | 50 | 157,04 | 808,756 |
| Регент | 0,5 | 100 | 16,25 | 83,6875 |
| Акробат МЦ | 2 | 50 | 15 | 77,25 |
| Танос | 0,6 | 50 | 50 | 257,5 |
| Разом | | | | 445134,11 |
Всі необхідні оборотні ресурси ФГ придбає у наступних постачальників: посадковий матеріал – ЗАТ «Крафт Фудз Україна» (м. Тростянець, вул.. Набережна 28А); добрива - Сумські добрива, ТД, ЗАО (м. Суми, вул. Харківська, п/о 12, 4-й поверх); засоби захисту - Агропромсервіс, ЧФ (м. Суми, вул. Привокзальна, 25, оф.101); ПММ - Укртатнафта.
5.3. Прогноз обсягів виробництва
Прогнозується виробити 1500 т картоплі з 50 га при урожайності 300 ц/га. Із них планується залишити 200 т в господарстві (насіннєвий фонд і ін. внутрішні потреби). На реалізацію іде 1300 т. Рівень товарності дорівнюватиме 87%.
6. УПРАВЛІННЯ ТА ОРГАНІЗАЦІЯ ВИРОБНИЦТВА
В господарстві працюють 5 постійних робітників. Цієї кількості робітників буде цілком достатньо для виконання основних механізованих робіт. Для виконання трудомістких робіт пов’язаних із посадкою і збиранням картоплі будуть залучатися сезонні робітники.
Управлінням, організацією виробничих процесів та збутом продукції займатися голова фермерського господарства, в цьому йому допомагають кваліфіковані члени ФГ які мають вищу агрономічну і економічну освіту.
7. ПЛАН МАРКЕТИНГУ
В минулому році середня ціна на картоплю складала 400 грн/т. Зважаючи на різке підняття ціни на картоплю продовольчу та на загальний ріст цін, середня ціна реалізації картоплі в період - вересень-листопад прогнозується на рівні – 600 грн/т.
Прогноз обсягів продажу картоплі в 2006 році, т
| Місяці | Всього | |||||||||||
| 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | |
| | 1000 | 300 | | | | | | | | | | 1300 |
Прогноз цін реалізації картоплі в 2006 році, грн./т
| Місяці | Середня | |||||||||||
| 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | |
| 800 | 600 | 600 | 700 | 800 | 1200 | 1500 | 1700 | 2000 | 2000 | 2000 | 3000 | 1400 |
Канали реалізації
| Покупці | Обсяг, т | Ціна, грн./т | Вартість, грн. |
| ООО Агроконтракт | 600 | 600 | 360000 |
| IRIDA | 700 | 600 | 420000 |
| Разом | 1300 | | 780000 |
8. ФІНАНСОВИЙ ПЛАН
Господарство має необхідну суму коштів для впровадження картоплі у виробництво і буде вкладати у її виробництво власні кошти. Щодо орендної плати, то господарство має у своїй власності 50 га необхідних для виробництва картоплі і в перший рік вирощування здійснюватиме його на власній землі.
Ефективність виробництва картоплі
| Показники | Значення |
| Посівна площа, га | 50 |
| Урожайність, ц/га | 300 |
| Валовий збір, ц | 15000 |
| Затрати праці люд.-год. | 13650,68 |
| на 1 ц | 0,91 |
| на 1 га | 273,01 |
| Виробничі витрати | |
| посадковий матеріал | 315789,47 |
| орг. і мін. добрива | 82184,29 |
| засоби захисту рослин | 64915,85 |
| пальне і мастило, запчастини | 45550,00 |
| амортизація | 12821,70 |
| оплата праці | 41599,14 |
| всього | 562860,45 |
| на 1 ц | 37,52 |
| на 1 га | 11257,21 |
| Реалізовано продукції, ц | 13000 |
| Рівень товарності | 87% |
| Виручка від реалізації, грн. | 780000,00 |
| Середня ціна реалізації, грн./ц | 60 |
| Собівартість реалізованої продукції | 488262,39 |
| Фіксований с.-г. податок | 2025,00 |
| Прибуток | |
| всього | 289712,61 |
| на 1 ц | 22,48 |
| на 1 га | 5794,25 |
| Рівень рентабельності | 59% |
Структура затрат на 1 га
| Статті затрат | Сума, грн. | % |
| посадковий матеріал | 6315,79 | 56,1 |
| орг. і мін. добрива | 1643,69 | 14,6 |
| засоби захисту рослин | 1298,32 | 11,5 |
| пальне і мастило, запчастини | 911,00 | 8,1 |
| амортизація | 256,43 | 2,3 |
| оплата праці | 831,98 | 7,4 |
| всього | 11257,21 | 100,0 |
9. РИЗИК І ШЛЯХИ ЙОГО ЗНИЖЕННЯ
Втілення проекту пов'язане з двома основними видами ризиків - виробничим та ринковим. Виробничий ризик обумовлюється можливим зменшенням обсягів виробництва продукції через несприятливі погодні умови, стихійні лиха внаслідок чого господарство не зможе отримати запланований прибуток.
Ринковий ризик пов'язаний із зниженням цін на продукцію. Зниження цін може відбутись у випадку, якщо основний споживач на ринку знизить закупівельні ціни, пропозиція картоплі на ринку перевищуватиме попит та з певних причин знизиться попит па продукцію.
Господарство можливо частково знизило вплив ринкового ризику шляхом укладення форвардних договорів із споживачами продукції, в якому визначена ціна купівлі протягом року.
Рентабельність продукції показує, що господарство зможе відшкодувати всі виграти у випадку зниження цін на картоплю на 30%.
СПИСОК ВИКОРИСТАНОЇ ЛІТЕРАТУРИ
Економічне і соціальне становище Сумської області за січень-жовтень 2005 року. – Суми: Головне управління статистики Сумської області, 2005 р. – 270 с.
Брюховецький І.М. Основи підприємницької діяльності та агро бізнесу. – Суми: «Козацький вал», 2001 р. – 473 с.
Бізнес-план розвитку сільськогосподарського підприємства: Навч. посібник / В.І. Дробот, В.П. Мартьянов, М.Ф. Соловйов, А.В. Токар, В.Й. Шиян. - К.: Мета, 2003. - 336 с.: іл.