Опис документів, що містяться в папці
1. Накладна
2. Прибутковий ордер
3. Лімітно-забірна картка
4. Розрахунки бухгалтерії зі списання запасів та розподілу загальновиробничих витрат
5. Картка складського обліку матеріалів
6. Довіреність
7. Картка обліку мшп
8. Акт на списання мшп
9. Податкова накладна
10. ЖРГО
11. Журнал 5
Й
1
РЕЦЕНЗІЯ на індивідуальне завдання з
навчальної дисципліни “Фінансовий облік” студентки Кошлань Катерини Володимирівни ,
2 курсу, групи ОО-4 денної форми навчання спеціальності 071 “Облік і оподаткування” Форма контролю Максимальна кількість б
алів Папка
№ 1 Папка
№ 2 Папка
№ 3 Папка
4 Папка
№ 5
Вчасне виконання та здача відповідних частин індивідуального завдання за встановленим викладачем графіком
__.__.
2019
__.__.
2019
__.__.
2019
__.
20
__.
20
__.__.
2020 2
2 2
2 2
Економічна характеристика підприємства
1 Х Х
Х
Х
Первинні документи та розрахунки
3 3,5 3,5 3,5 2 Журнал реєстрації господарських операцій
4 4
4 4
3
Облікові регістри:
Журнали і відомості Листки Головної книги 2
4 4
4 3
2,5 2,5 2,5 1
Звіт про фінансовий стан (Баланс)
1 Х Х Х
Звіт про сукупний дохід
(Звіт про фінансові результати) Х Х Х Х
Звіт про рух грошових коштів
(прямим/непрямим методом) Х Х Х Х
Звіт про власний капітал Х Х Х Х
Примітки до річної фінансової звітності Х Х Х Х
Захист індивідуального завдання
4 4
4 4
4 Разом
20
20
20
20
20
ВИСНОВОК:
індивідуальне завдання № 1 виконано згідно вимог / відправлено на доопрацювання.
“___” __________ 2019 р. Рецензент __________________
________________
(ПІБ) (підпис)
ВИСНОВОК:
індивідуальне завдання № 2 виконано згідно вимог / відправлено на доопрацювання.
“___” __________ 2019 р. Рецензент __________________
________________
(ПІБ) (підпис)
1
РЕЦЕНЗІЯ на індивідуальне завдання з
навчальної дисципліни “Фінансовий облік” студентки Кошлань Катерини Володимирівни ,
2 курсу, групи ОО-4 денної форми навчання спеціальності 071 “Облік і оподаткування” Форма контролю Максимальна кількість б
алів Папка
№ 1 Папка
№ 2 Папка
№ 3 Папка
4 Папка
№ 5
Вчасне виконання та здача відповідних частин індивідуального завдання за встановленим викладачем графіком
__.__.
2019
__.__.
2019
__.__.
2019
__.
20
__.
20
__.__.
2020 2
2 2
2 2
Економічна характеристика підприємства
1 Х Х
Х
Х
Первинні документи та розрахунки
3 3,5 3,5 3,5 2 Журнал реєстрації господарських операцій
4 4
4 4
3
Облікові регістри:
Журнали і відомості Листки Головної книги 2
4 4
4 3
2,5 2,5 2,5 1
Звіт про фінансовий стан (Баланс)
1 Х Х Х
Звіт про сукупний дохід
(Звіт про фінансові результати) Х Х Х Х
Звіт про рух грошових коштів
(прямим/непрямим методом) Х Х Х Х
Звіт про власний капітал Х Х Х Х
Примітки до річної фінансової звітності Х Х Х Х
Захист індивідуального завдання
4 4
4 4
4 Разом
20
20
20
20
20
ВИСНОВОК:
індивідуальне завдання № 1 виконано згідно вимог / відправлено на доопрацювання.
“___” __________ 2019 р. Рецензент __________________
________________
(ПІБ) (підпис)
ВИСНОВОК:
індивідуальне завдання № 2 виконано згідно вимог / відправлено на доопрацювання.
“___” __________ 2019 р. Рецензент __________________
________________
(ПІБ) (підпис)
Й
2
ВИСНОВОК:
індивідуальне завдання № 3 виконано згідно вимог / відправлено на доопрацювання.
“___” __________ 2019 р. Рецензент __________________
________________
(ПІБ) (підпис)
ВИСНОВОК:
індивідуальне завдання № 4 виконано згідно вимог / відправлено на доопрацювання.
“___” __________ 2020 р. Рецензент __________________
________________
(ПІБ) (підпис)
ВИСНОВОК:
індивідуальне завдання № 5 виконано згідно вимог / відправлено на доопрацювання.
“___” __________ 2020 р. Рецензент __________________
________________
(ПІБ) (підпис)
2
ВИСНОВОК:
індивідуальне завдання № 3 виконано згідно вимог / відправлено на доопрацювання.
“___” __________ 2019 р. Рецензент __________________
________________
(ПІБ) (підпис)
ВИСНОВОК:
індивідуальне завдання № 4 виконано згідно вимог / відправлено на доопрацювання.
“___” __________ 2020 р. Рецензент __________________
________________
(ПІБ) (підпис)
ВИСНОВОК:
індивідуальне завдання № 5 виконано згідно вимог / відправлено на доопрацювання.
“___” __________ 2020 р. Рецензент __________________
________________
(ПІБ) (підпис)
Т
О
р/
14000, м. Чернігів, пр. Перемоги, 153, тел. +380(46)151554
Р/рахунок
в
МФО
від
"
р.
ЄДРПОУ
Тел./ф.
Одержувач
Платник
Підстава
пог.м
560 400 140 774 70 77 13
пог.м пог.м пог.м пог.м
30 800,00 10 920,00 10 062,00 39 200,00 78 8
9 Рама для металопластикового профілю Softline
Стулка для металопластикового профілю Softline
Імпост для металопластикового профілю Softline
Штапик для металопластикового профілю м. Київ вул. Андріївська 13
Опаль К.В.
Ганько В.А
Відвантажив(ла):
Отримав(ла):
UA2600584695872360 303335 388 840,00 77768,00 466 608,00
чотириста шісдесят шість тисяч шістот вісім грн 00 коп
Всього з ПДВ (прописом)
Разом
ПДВ 20%
Всього з ПДВ
70 42 000,00 18
Ущільнювач для металопластикового профілю Artline пог.м
1200 10 12 000,00 17
Армування для металопластикового профілю Artline пог.м
600 130 21 450,00 16
Штапик для металопластикового профілю Artline пог.м
924 14 12 936,00 15
Імпост для металопластикового профілю Artline пог.м
165 102 68 544,00 14
Стулка для металопластикового профілю Artline пог.м
480 106 50 880,00 Рама для металопластикового профілю Artline пог.м
672 8 080,00 11
Армування для металопластикового профілю Softline пог.м
507 26 13 182,00 6
Ущільнювач для металопластикового профілю Euroline
7 7 488,00 5
Армування для металопластикового профілю Euroline пог.м
400 25 10 000,00
Імпост для металопластикового профілю Euroline пог.м
112
пог.м
808 12 10 2
Стулка для металопластикового профілю пог.м назва, адреса, банківські реквізити
4
Штапик для металопластикового профілю Euroline пог.м
624 Рама для металопластикового профілю Euroline пог.м
448 60 26 880,00 412050523
банку АКБ " Аваль", м Київ листопада 2020
N
Найменування товару
Один
иця
вимір
Кількіс
ть
Ціна
ТОВ "Стек" м.Житомир, вулиця Сергія Параджанова, 85, Житомирська область, 04136 назва, адреса, банківські реквізити
Сума
VEKA
Рахунок № ТОВ "Стек" м.Житомир, вулиця Сергія Параджанова, 85, Житомирська область, 04136 36521025
НАКЛАДНА
12
Ущільнювач для металопластикового профілю Softline
109 10 1 090,00 16 384,00 62 6 944,00 64 3
Типова форма № М
Затверджена наказом Мінстату України від 21.06.1996 р. № 193
ТОВ Стек
(підприємство, організація) Код за УКУД
Ідентифікаційний код ЄДРПОУ
1 2 3 4 5 6 7 8
ПРИБУТКОВИЙ ОРДЕР N 12 Номер
документа
Дата
складання
Код виду
операції
Склад
Постачальник
Кореспондуючий рахунок
Номер
супро-
відного
документа
наймену-
вання
код
рахунок,
субрахунок
код
аналітичного
обліку
12 06.11.20
-
1
«Вінкхаус
Україна»(Німечинна)
631 5
3541
Матеріальні цінності
Одиниця виміру
Кількість
Ціна
Сума
Номер
паспорта
Порядковий номер
запису за
складською
картотекою
наймену-
вання, сорт,
розмір,
марка
номен-
клатур-
ний
номер
код
наймену-
вання
за доку-
ментом
прийнято
фактично
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
Фурнітура 20119
- шт.
300 300 305 91500,00
-
19
Синтетичний рахунок для віднесення зносу по МШП ____________________ код ________________________
Прийняв Стельмах ОМ.
Здав Малюга О.В.
Типова форма № М
Затверджена наказом Мінстату України від 21.06.1996 р. № 193 ТОВ Стек
(підприємство, організація)
Ідентифікаційний код ЄДРПОУ
Код за УКУД
1 2
3 4
5 6
7 8
ЛІМІТНО-ЗАБІРНА КАРТКА Код виду операції
Місяць, рік Код
Кореспондуючий рахунок виду операції відправника одержувача рахунок, субрахунок код аналітичного обліку
- листопад 2020
-
-
-
201 1
N за порядком
Кореспондуючий рахунок
Матеріальні цінності
Одиниця виміру
Ліміт
Відпущено
Повернено кількість
Всього відпущено з урахуванням повернення
Ціна Сума
Порядковий номер запису за складською картотекою
Рахунок, субраху- нок код ана- літичного обліку
Най- менуван- ня, сорт, розмір, марка номен- клатурний N код Найме- нування кількість кількість Дата
Підпис завскладом дата
Пдпис завскладом
Залишок ліміту дата
Пдпис завскладом
Залишок ліміту
1 2
3 4
5 6
7 8
9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 1
23 1 Рама профіля
Euroline
- м
450 08.1 1
Синицин
225,2 224,8 60 13488,
00 6
Всього записів за лімітно-забірною карткою: Начальник відділу, який встановив ліміт
Стельмах
Стельмах ОМ.
(підпис)
(прізвище, і҆мя, по батькові) Начальник підрозділу, який одержав матеріальні цінності
Стельмах
Стельмах ОМ.
(підпис)
(прізвище, і҆мя, по батькові)
Завідуючий складом
Синицин
Синицин Н.Г
(підпис)
(прізвище, і҆мя, по
батькові)
Друкувати із зворотом без заголовочної частини. Текст під таблицею та підписи друкувати на звороті.
Друкувати із зворотом без заголовочної частини. Текст під таблицею та підписи друкувати на звороті.
ТзОВ Стек
(назва підприємства) До операції 127
Розрахунок бухгалтерії № 42-1
від 01 листопада ц. р. Про розподіл загальновиробничих витрат Ставка розподілу ЗВВ за план.показниками=48000/60000=0,8
Змінні ЗВВ=6000+1320+47000+3250+1500+33000=92070
Постійні ЗВВ=10000+2200+25000=37200 Ставка розподілу змінних ЗВВ=92070/30000=3,069
Д231.1К91(10 000*3,069)=
30 690,00
Д231.2К91(15000*3,069)=46035,00
Д231.3К91(5000*3,069) = 15345,00 Ставка розподілу постійних ЗВВ=37200/30000=1,24
Д231.1К91(10000*0,8)=8000,00
Д231.2К91(15000*0,8)=12000,00
Д231.3К91(5000*0,8)=4000,00 Сума нерозподілених ЗВВ=37200-12000-8000-4000=13200
Д901К91 17200
(запис в ЖРГО за № 127) Бухгалтер
Кошлань
Кошлань КВ.
(підпис)
(ПІБ)
Типова форма N М-11
Затверджена наказом Мінстату України від 21.06.1996 р. N 193
Ідентифікаційний код ЄДРПОУ
Код за УКУД
08.11.2020 08.11.2020
Кому
Рахунок, субра- хунок
Код аналітич- ного обліку
Найме- нування, сорт, розмір, марка
Номен- клатур- ний номер код
Най- мену- вання
Відправ-лено
(нале-жить відпус-тити, затре-бувано)
Прийнято
(відпу-щено)
1 2
3 4
5 6
7 8
9 10 11 12 13 201 20
-
-
- кв.м.
127,00
-
743 94361,00
-
12569 20
Кореспондуючий рахунок
Одиниця виміру
Кількість
Стельмах
Ціна
12345678
НАКЛАДНА-ВИМОГА НА ВІДПУСК
одержувача
Підстава
Через кого
Матеріальні цінності
ТОВ "Стек"
(підприємство, організація)
1515613165
відправлено на виробництво
Сума
(ВНУТРІШНЄ ПЕРЕМІЩЕННЯ) МАТЕРІАЛІВ
Номер документа
Дата складання
Інвен- тарний номер
Порядковий номер запису за складською картотекою
Номер паспорта
Код виду операції відправника
Стельмах
Типова форма N М-12
Затверджена наказом Мінстату України
21.06.1996 р. N 193
Ідентифікаційний код ЄДРПОУ
####
стелаж комірка код найменування
1 2
3 4
5 6
7 8
9 10 1
-
-
-
-
-
-
1
кв.м.
14 15 18 19 20 23 06.11.2020 13 ТОВ "Стек"
(підприємство, організація)
Код за УКУД
КАРТКА № ___02_____
СКЛАДСЬКОГО ОБЛІКУ МАТЕРІАЛІВ
12345678
вид найменування
13
номер паспорта
390 390
« Глас Трьош Україна»( Швейцарія)
06.11.2020
Дата запису
Від кого одержано чи кому відпущено
Прибуток
Видаток
Номер документа
Номер за порядком
21 22 24 25 16 Номер рядка уф ДМ, дод. до ф. ф.
N ДМ і N 4-ДМ
Скло
473 20
Дорогоцінний метал Контроль (підпис, дата)
Залишок
Склад
Марка
Сорт
Місце зберігання
Найменування матеріалу маса, г
Ціна
Норма запасу
Профіль
Розмір
Номенкла- турний номер
Одиниця виміру
Затверджена наказом Мінстату України від 22 травня 1996 р. № 145
Ідентифікаційний код
ЄДРПОУ
Код за УКУД
Прізвище, і, по б.
Професія
Посада
Друкувати із зворотом без заголовочної частини.
Комора
Табельний номер
Картка
обліку малоцінних та швидкозношуваних предметів
Типова форма № МШ-2
156314 ТОВ "Стек"
підприємство, організація цех №1 2
13
Ковтюк В.П.
Цех, відділ, дільниця
Предмет
Видано
Повернуто
Акт вибуття комірник дата наймену- вання, марка, розмір номенклатур- ний номер дата кіль- кість підпис робіт- ника бригадира дата кіль- кість підпи с комір ни-ка номер 2
3 4
5 6
10 11 Строк служби
Номер паспорта 5
-
-
-
15 11.11.2020 6 міс
Табельний номер Номер паспорта
Затверджена наказом Мінстату України від 22 травня 1996 р. № 145
Ідентифікаційний код
ЄДРПОУ
Код за УКУД
Затверджую:
"
"
2 0
р.
і т. д.
Зворотна сторона форми № МШ-8
підпис, і, б, прізвище
11
листопада
20
Акт
на списання малоцінних та швидкозношуваних предметів
Типова форма № МШ-8
156846 ТОВ "Стек"
підприємство, організація
Директор посада
Гжибовська С.В.
Комісія, яка призначена наказом від "08" грудня 2020 р. №15, переглянула прийняті за IV квартал 2020 р. малоцінні та швидкозношувані предмети, що знаходились в експлуатації, і признала їх непридатними, які належать здачі у брухт.
Кореспондуючий рахунок найменування номенклатурний номер
інвентарний номер код
22
рахунок, субрахунок код аналітичного
Предмет
Одиниця виміру
Дата надходження найменування
221
Номер документа Дата складання Код виду операції
Цех, відділ, дільниця
Комора
15 11.11.2020 цех 5
06.нояб
1
2
3
4
5
6
Спецодяг
2200012
Кількість
7
21563 1
шт.
Причина списання
300 1500 6 міс
-
Ковтюк, 11.11.20
Ціна
Сума
Строк служби
Номер паспорта
Загальна кількість предметів прописом п’ять
Номера та дати актів вибуття
15 11.11.20
Брухт, що не підлягає обліку, знищено.
Голова комісії
Члени комісії:
Брухт за накладною № зданий "
"
р.
наймену- вання номенкла- турний номер код найменування номенклатурний номер
інвентарний номер код найменування
1
2
3
4
5
6
7
Номер паспорта
Ціна
Сума
Строк служби
Причина списання
8
9
10
11
12
Предмет
Одиниця виміру
Кількість
Дата надходження найменування
Перераховані в цьому акті предмети у присутності комісії перетворені у брухт, який підлягає оприбуткуванню:
Брухт
Одиниця виміру
Кількість
Ціна
Сума
Порядковий номер за складською картотекою
Директор
Гжибовська С.В.
посада підпис прізвище, і, б.
Секретар
Гжибовький О.П.
посада підпис прізвище, і, б.
посада підпис прізвище, і, б.
посада підпис прізвище, і, б.
11
листопада
20 20
рахунок
МФО
№
від
6268798 16 червня
1997 р.
цінностей за
ДОВІРЕНІСТЬ менеджеру с постачання Стельмах Олені Миколаївні
На отримання від ТОВ "Олімп"
(найменування організації постачальника)
паспорт
Видано
Документ, що засвідчує особу
ЕМ
підприємство-платник і його адреса договором купівлі продажу від 08 листопада 2020 р №221
(N і дата наряду)
(посада, прізвище, ім'я, по батькові)
Виданий
Стахановським ГВ України в Луганській області
(ким виданий документ) в ФПАТ КБ "Приватбанк"
ТОВ "Стек" м.Житомир, вулиця Сергія Параджанова, 85, Житомирська область, 04136
підприємство-одержувач і його адреса
Ідентифікаційний код ЄДРПОУ
12345678
Типова форма N М-2
Довіреність дійсна до серія
ТОВ "Стек" м.Житомир, вулиця Сергія Параджанова, 85, Житомирська область, 04136
2020 р Дата видачі
08 листопада р грудня
(найменування банку
Перелік цінностей, які належить отримати:
Підпис засвідчую
Керівник підприємства Гжибовька Гжибовська С,В,
Головний бухгалтер Кошлань
Кошлань К.В.
Місце печатки
Стельмах
Зворотний бік форми N М-2
Кількість (прописом)
(зразок підпису особи, що одержала довіреність)
№№
п/п
Найменування цінностей
Одиниця виміру
1
Сталь листова м.кв.
3
чотири
2
Сталь кована кругла r
вісімдесят
6 4
5
24 10.10.2020
Рахунок, акт виконаних робіт Понесено витрати, пов’язані з зварювального апарату, який здійснювало ТОВ «Будмаш»
152.2 685.4 3600,00 25 10.10.2020
Податкова накладна
Виділено ПДВ при монтажі зварювального апарату
641 685.4 720,00 26 10.10.2020
Платіжне доручення, виписка банку Погашено з поточного рахунку заборгованість перед ТОВ “Буддем” за зварювальний апарат
631.2 311 168 000,00 27 10.10.2020
Платіжне доручення, виписка банку Погашено з поточного рахунку заборгованість перед АТП№186 за транспортування зварювального апарату
685.3 311 660,00 28 10.10.2020
Платіжне доручення, виписка банку Погашено з поточного рахунку заборгованість перед ТзОВ
«Будмаш» за монтаж зварювального апарату
685.4 311 4320,00 29 Акт введення в експлуатацію Введено в експлуатацію зварювальний апарат
104.5 152.2 144 150,00 30 01.11.2020
Розрахунок бухгалтерії
Нараховано амортизацію на будівлю прямолінійним методом
23 131.1 3 333,33 31 01.11.2020
Розрахунок бухгалтерії
Нараховано амортизацію на гараж прямолінійним методом
23 131.2 1666,67 32 01.11.2020
Розрахунок бухгалтерії
Нараховано амортизацію на зачисний верстат прямолінійним методом
23 131.3 1 166,67 33 01.11.2020
Розрахунок бухгалтерії
Нараховано амортизацію на усорізний верстат прямолінійним методом
23 131.4 1 000,00 34 01.11.2020
Розрахунок бухгалтерії
Нараховано амортизацію на фрезер верстат прямолінійним методом
23 131.5 1 083,33 35 01.11.2020
Розрахунок бухгалтерії
Нараховано амортизацію на пилу для різання металу прямолінійним методом
23 131.6 750,00 36 01.11.2020
Розрахунок бухгалтерії
Нараховано амортизацію на зварювальний апарат прямолінійним методом
23 131.7 1 166,67 37 01.11.2020
Розрахунок бухгалтерії
Нараховано амортизацію на автомобіль адміністративного призначення прямолінійним методом
92 131.8 2 416,67 38 01.11.2020
Розрахунок бухгалтерії, акт переоцінки
Дооцінка залишкової вартості фрезер верстату
975 104.3 21 083,33 39 01.11.2020
Розрахунок бухгалтерії, акт переоцінки
Дооцінка зносу фрезер верстату
131 104.5 166,62 40 01.11.2020 Акт приймання- передачі
Виведено з експлуатації фрезер верст для заміни шпинделя
152.3 104.3 130 000,00 41 02.11.2020
Накладна Списано запасні частини
152.3 207 1 800,00
42 03.11.2020 Акт приймання- передачі
Оприбутковано шпиндель для фрезер верстату від ПП Верст
152.3 631.3 10 200,00 43 03.11.2020
Податкова накладна
Виділено ПДВ при придбанні шпиндель для фрезер верстату
641 631.3 2 040,00 44 03.11.2020
Платіжне доручення, виписка банку Погашено з поточного рахунку заборгованість перед ПП Верст
631.3 311 12 240,00 45 03.11.2020
Рорахунково- платіжна відомість
Нараховано заробтню плату працівникам, що здійснювали ремонт верстату
152.3 661 8 500,00 46 03.11.2020
Розрахунок бухгалтерії
Нараховано ЄСВ
152.3 651 1 870,00 47 04.11.2020 Акт ведення в експлуатацію Введено фрезер верстат в експлуатацію
104.3 152.3 152 370,00 48 05.11.2020 Акт списання основних засобів Списано залишкову вартість автомобіля адміністративного призначення
976 105 142 583,33 49 05.11.2020
Розрахунок бухгалтерії Списано нарахований знос на автомобіль адміністративного призначення
131 105 2 416,67 50 05.11.2020
Податкова накладна
Нараховано податкове зобов’язання з пдв
976 641 28516,67 51 Акт списання Переведено гараж до складу активів, призначених для продажу
286 103.2 298 333,33 52 Акт списання Списано накопичений знос
131 103.2 1 666,67 53 Акт приймання- передачі Передача гаража ТОВ «Олімп»
377 712 350 000,00 54 05.11.2020
Податкова накладна
Видображено податкове зобов’язання з ПДВ
712 641 58 333,33 55 05.11.2020
Розрахунок бухгалтерії Списано собівартість гаража
943 286 298 333,33 56 05.11.2020
Виписка банку
Отримано оплату за гараж від ТОВ « Олімп»
311 377 350 000,00 Запаси
57 06.11.202 0 Акт приймання- передачі, накладна
Придбано металопластико вий профіль
Euroline у
VEKA: рама 448 пм за ціною 60 грн за пм, крім того ПДВ
201.1 631.4 26 880,00 стулка 256 пм за ціною 64 грн за пм, крім того ПДВ
201.2 631.4 16 384,00
імпост 112 пм за ціною 62 201.3 631.4 6 944,00
71 06.11.20
Податкова накладна
Виділено ПДВ при придбанні скла у ТОВ « Глас Трьош
Україна»( Швейцарія)
641 631.6 57 954,00 72 06.11.20 Акт виконаних робіт Понесено витрати на транспортування скла
АТП № 183 201/ТЗ
В
685.7 4 500,00 73 06.11.20
Податкова накладна
Виділено ПДВ при транспортуванні скла
641 685.7 900,00 74 06.11.202 0
Платіжне доручення, виписка банку Погашено з поточного рахунку заборгованість перед VEKA за металопластиковий профіль
631.4 311 478380,00 75 06.11.202 0
Платіжне доручення, виписка банку Погашено з поточного рахунку заборгованість перед ТОВ
«Вінкхаус Україна»(Німечинна) за фурнітуру
631.5 311 106 750,00 76 06.11.202 0
Платіжне доручення, виписка банку Погашено з поточного рахунку заборгованість перед ТОВ Глас
Трьош Україна»( Швейцарія) за скло
631.6 311 347 724,00 77 06.11.202 0
Платіжне доручення, виписка банку Погашено з поточного рахунку заборгованість перед АТП№183 за транспортування металопластикового профілю
685.5 311 4 320,00 78 06.11.202 0
Платіжне доручення, виписка банку Погашено з поточного рахунку заборгованість перед АТП№183 за транспортування пили для різання металу
686.6 311 3 600,00 79 06.11.202 0
Платіжне доручення, виписка банку Погашено з поточного рахунку заборгованість перед АТП№183 за транспортування пили для різання металу
686.7 311 5 400,00 80 08.11.20
Накладна на внутрішнє переміщення Списано на виробництво профіль
Euroline рама 224,8пм
231.1 201.1 13 488,00 81 стулка 162 пм
201.2 10 368,00 82
імпост 54,8 пм
201.3 3 397,60 83 штапік 309,2 пм
201.4 3 710,40 84 армування 202,8 пм
201.5 5 070,00 85 ущільнювач
108,5 пм
201.6 4340,00 86 08.11.20
Накладна на внутрішнє переміщення Списано на виробництво профіль
Softline рама 281 пм
231.2 201.7 19 670,00 87 стулка 202,5 пм
201.8 15 592,50 88
імпост 68,5 пм
201.9 5 343,00 89 штапік 386,5 пм
201.10 5 024,50 90 армування 253,5 пм
201.11 6 591,00 91 ущільнювач
542,5 пм
201.12 5 425,00 92 08.11.20
Накладна на внутрішнє переміщення Списано на виробництво профіль
Artline рама 56,2 пм
231.3 201.13 5 732,40 93 стулка 40,5 пм
201.14 4 293,00 94
імпост 13,7 пм
201.15 1 781,00 95 штапік 77,3 пм
201.16 1 082,20 96 армування 50,7 пм
201.17 3 549,00
97 ущільнювач
108,5 пм
201.18 1 085,00 98 08.11.20
Накладна на внутрішнє переміщення Списано скло для виробництва вікон 52 м 231.1 201.20 38 636,00 99 Списано скло для виробництва вікон 65 м 231.2 48 295,00 100 Списано скло для виробництва вікон 10 м 231.3 7 430,00 101 08.11.20
Накладна на внутрішнє переміщення Списано фурнітуру для виробництва вікон 40 комп.
231.1 201.19 12 200,00 102 Списано фурнітуру для виробництва вікон 50 комп.
231.2 15 250,00 103 Списано фурнітуру для виробництва вікон 10 комп.
231.3 3 050,00 104 08.11.20
Розрахунок бухгалтерії Списано ТЗВ
231.1 201/Т
ЗВ
1 314,66 105 231.2 1 746,79 106 231.3 403,62 107 08.11.20 Акт приймання- передачі, накладна
Придбано спецодяг для працівників виробництва у ТОВ
«ОЛІС»
22 685.8 1 500,00 108 08.11.20
Податкова накладна
Виділено ПДВ при придбанні спецодяг для працівників виробництва
641 685.8 300,00 109 08.11.20
Платіжне доручення, виписка банку Погашено з поточного рахунку заборгованість перед ТОВ
«ОЛІС» за спецодяг для працівників виробництва
686.8 311 1 800,00 110 10.11.20
Розрахунков о- платіжна відомість
Нараховано заробітну плату начальнику цеху, де здійснюється виробництво металопластикових вікон
91 661 10 000,00 111 10.11.20
Розрахунок бухгалтерії Проведено нарахування ЄСВ
91 651 2 200,00 112 10.11.20
Розрахунков о- платіжна відомість
Нараховано заробітну плату прибиральниці цеху, де здійснюється виробництво металопластикових вікон
91 661 6 000,00 113 10.11.20
Розрахунок бухгалтерії Проведено нарахування ЄСВ
91 651 1 320,00 114 11.11.20 Акт виконаних робіт
Нараховано оплату за електроенергію
91 685 47 000,00 115 11.11.20
Податкова накладна
Виділено ПДВ за електроенергію
641 685.9 9 400,00 116 11.11.20 Акт наданих послуг/
Договір оренди
Нараховано орендну плату за приміщення цеху
91 685.10 25 000,00 117 11.11.20
Податкова накладна
Виділено ПДВ при оренді цеху
641 685.10 5 000,00
118 11.11.20
Платіжне доручення, виписка банку Погашено з поточного рахунку заборгованість за електроенергію
685.9 311 56 400,00 119 11.11.20
Платіжне доручення, виписка банку Погашено з поточного рахунку заборгованість за оренду приміщення цеху
685.10 311 30 000,00 120 11.11.20
Розрахунок амортизації
Нараховано амортизацію виробничого обладнання загального призначення виробничим методом
91 131 3 250,00 121 11.11.20 Акт списання Списано спецодяг для працівників виробництва
91 22 1 500,00 122 11.11.20 Акт виконаних робіт
Нараховано оплату за водопостачання
91 685.11 33 000,00 123 11.11.20
Податкова накладна
Виділено ПДВ за водопостачання
641 685.10 6 600,00 124 11.11.20
Платіжне доручення, виписка банку Погашено з поточного рахунку заборгованість за водопостачання
685.11 311 39 600,00 125 11.11.20
Розрахунок бухгалтерії Списано змінні загальновиробничі витрати на виробничу собівартість вікна з профілю
Euroline
231.1 91 30 690,00 126 11.11.20
Розрахунок бухгалтерії
Списано змінні загальновиробничі витрати на виробничу собівартість вікна з профілю Softline
231.2 91 46 035,00 127 11.11.20
Розрахунок бухгалтерії
Списано змінні загальновиробничі витрати на виробничу собівартість вікна з профілю Artline
231.3 91 15 345,00 128 11.11.20
Розрахунок бухгалтерії
Віднесено розподілені загальновиробничі витрати на виробничу собівартість вікна з профілю
Euroline
231.1 91 8 000,00 129 11.11.20
Розрахунок бухгалтерії
Віднесено розподілені загальновиробничі витрати на виробничу собівартість вікна з профілю
Softline
231.2 91 12 000,00 130 11.11.20
Розрахунок бухгалтерії
Віднесено розподілені загальновиробничі витрати на виробничу собівартість вікна з профілю
Artline
231.3 91 4 000,00 131 11.11.20
Розрахунок бухгалтерії
Списано нерозподілені постійні загальновиробничі витрати
901 91 13 200,00
132 12.11.20
Накладна на внутрішнє переміщення
Оприбутковано готову продукцію з виробництва
26.1 231.1 131 214.66 133 12.11.20
Накладна на внутрішнє переміщення
Оприбутковано готову продукцію з виробництва
26.2 231.2 180 972.79 134 12.11.20
Накладна на внутрішнє переміщення
Оприбутковано готову продукцію з виробництва
26.3 231.3 47 751.22 135 14.11.20
Видаткова накладна
Реалізавано покупцям готову продукцію
361.1 702 179108,012 136 14.11.20
Податкова накладна
Відображено суму податкових зобов'язань
701 641 64295,188 137 14.11.20
Виписка банку
Отримано оплату за готову продуцію
311 361.1 179108,011 138 14.11.20
Розрахунок бухгалтерії Списано виробничу собівартість реалізованої готової продукції
901 26.1 114812,83 139 14.11.20
Розрахунок бухгалтерії
Списано виробничу собівартість реалізованої готової продукції на фінансовий результат
791 901 114812,83 140 14.11.20
Розрахунок бухгалтерії
Списано дохід від реалізації готової продукції на фінансовий результат
701 791 179108,01 141 14.11.20
Видаткова накладна
Реалізавано покупцям готову продукцію
361.1 702 211738,16 142 14.11.20
Податкова накладна
Відображено суму податкових зобов'язань
701 641 91210,29 143 14.11.20
Виписка банку
Отримано оплату за готову продуцію
311 361.1 211738,16 144 14.11.20
Розрахунок бухгалтерії Списано виробничу собівартість реалізованої готової продукції
901 26.2 162875,51 145 14.11.20
Розрахунок бухгалтерії
Списано виробничу собівартість реалізованої готової продукції на фінансовий результат
791 901 162875,51 146 14.11.20
Розрахунок бухгалтерії
Списано дохід від реалізації готової продукції на фінансовий результат
701 791 211738,16 147 15.11.20
Накладна
Придбано металеві двері у ТОВ
«Венхаус»
281 631 10 152,20 148 15.11.20
Податкова накладна
Відбражено суму ПДВ
641 631 2 030,44 149 15.11.20
Виписка банку, платіжне доручення Погашено заборгованість перед ТОВ «Венхаус»
631 311 12 182,64 150 15.11.20
Накладна на внутрішнє переміщення
Товари оприбутковано на склад торгівлі
282 281 10 152,20 160 15.11.20
Розрахунок бухгалтерії
Нараховано торговельну надбавку на товар, що надійшов
282 285 5 502,49 161 15.11.20
Фіскальний чек Продано товар за готівку
301 702 15 654,69
162 15.11.20
Податкова накладна
Відображено суму податкових зобов'язань
702 641 2 609,12 163 15.11.20
Довідка бухгалтерії Списано первісну реалізованих дверей
902 282 10 152,20 164 15.11.20
Розрахунок бухгалтерії Списано торгівельну надбавку по реалізованих дверях
902 285 5 502,49 165 16.11.20
Видаткова накладна
Реалізавано покупцям готову продукцію
361.2 702 49661,27 166 16.11.20
Податкова накладна
Відображено суму податкових зобов'язань
701 641 21392,55 167 16.11.20
Виписка банку
Отримано оплату за готову продуцію
311 361.2 49661,27 168 16.11.20
Розрахунок бухгалтерії Списано виробничу собівартість реалізованої готової продукції
901 26.3 38200,98 169 16.11.20
Розрахунок бухгалтерії
Списано виробничу собівартість реалізованої готової продукції на фінансовий результат
791 901 38200,98 170 16.11.20
Розрахунок бухгалтерії
Списано дохід від реалізації готової продукції на фінансовий результат
701 791 49661,27
ЗАТВЕРДЖЕНО наказом Міністерства фінансів України від 29 грудня 2000 р. N 356
ТОВ«Стек"
Підприємство, організація ЖУРНАЛА за IV квартал р. За кредитом рахунків:
МФО
№
від
6268798 16 червня
1997 р.
цінностей за
ДОВІРЕНІСТЬ менеджеру с постачання Стельмах Олені Миколаївні
На отримання від ТОВ "Олімп"
(найменування організації постачальника)
паспорт
Видано
Документ, що засвідчує особу
ЕМ
підприємство-платник і його адреса договором купівлі продажу від 08 листопада 2020 р №221
(N і дата наряду)
(посада, прізвище, ім'я, по батькові)
Виданий
Стахановським ГВ України в Луганській області
(ким виданий документ) в ФПАТ КБ "Приватбанк"
ТОВ "Стек" м.Житомир, вулиця Сергія Параджанова, 85, Житомирська область, 04136
підприємство-одержувач і його адреса
Ідентифікаційний код ЄДРПОУ
12345678
Типова форма N М-2
Довіреність дійсна до серія
ТОВ "Стек" м.Житомир, вулиця Сергія Параджанова, 85, Житомирська область, 04136
2020 р Дата видачі
08 листопада р грудня
(найменування банку
Перелік цінностей, які належить отримати:
Підпис засвідчую
Керівник підприємства Гжибовька Гжибовська С,В,
Головний бухгалтер Кошлань
Кошлань К.В.
Місце печатки
Стельмах
Зворотний бік форми N М-2
Кількість (прописом)
(зразок підпису особи, що одержала довіреність)
№№
п/п
Найменування цінностей
Одиниця виміру
1
Сталь листова м.кв.
3
чотири
2
Сталь кована кругла r
вісімдесят
6 4
5
ДО ПРИКЛАДУ 1
Зведена податкова накладна
ЗАТВЕРДЖЕНО Наказ Міністерства фінансів України
31 грудня 2015 року № 1307 у редакції наказу Міністерства фінансів України
17 вересня 2018 року № 763)
Складені на операції, звільнені від оподаткування Не підлягає наданню отримувачу (покупцю) з причини
(зазначається відповідний тип причини)
ПОДАТКОВА НАКЛАДНА
0 5 1 1 2 0 2
0
1 4 / Дата складання
Порядковий номер
Постачальник (продавець)
Отримувач (покупець) ТОВ Стек ТОВ “Едельвейс”
(найменування, прізвище, ім’я, по батькові – для фізичної особи – підприємця)
(найменування, прізвище, ім’я, по батькові – для фізичної особи – підприємця)
1 2
1 4 1 4
1 4
1 4
1 4
1 2 3 4 4 3 2 1 3
0 3 0 3
0 3
0 3
0 3
0 9 8 7 6 5 4 3 2
(індивідуальний податковий номер) номер філії)
(податковий номер платника податку
(індивідуальний податковий номер)
(номер філії) (
податковий номер платника податку або серія (за наявності) та номер паспорта) або серія (за наявності) та номер паспорта)
Розділ А І
Загальна сума коштів, що підлягають сплаті, з урахуванням податку на додану вартість
1200,00
ІІ
Загальна сума податку на додану вартість, утому числі:
200,00
ІІІ загальна сума податку на додану вартість за основною ставкою
200,00 І загальна сума податку на додану вартість заставкою
Усього обсяги постачання за основною ставкою (код ставки 20)
1000,00
VI
Усього обсяги постачання заставкою (код ставки 7)
VII
Усього обсяги постачання при експорті товарів заставкою (код ставки 901)
VIII
Усього обсяги постачання на митній території України заставкою (код ставки 902)
IX
Усього обсяги операцій, звільнених від оподаткування (код ставки 903)
X
Дані щодо зворотної (заставної) тари
Розділ Б
№ з/п
Опис (номенклатура) товарів/послуг продавця Код
Одиниця виміру товару/послуги
Кількість
(об’єм, обсяг)
Ціна постачання одиниці товару / послуги без урахування податку на додану вартість Код ставки Код пільги
Обсяги постачання база оподаткування) без урахування податку на додану вартість Сума податку на додану вартість Код виду діяльності сільськогосподар ського товаровиробника товару згідно з
УКТ ЗЕД ознаки
імпортованого товару послуги згідно з
ДКПП
Умовне позначення
(українське) код
1 2
3.1 3.2 3.3 4
5 6
7 8
9 10 11 12 1
Металеві двері
4819 шт.
2009 1
13045,58 20 1000,00 2 609,12 Сума податку на додану вартість, нараховані (сплачені) у зв’язку з постачанням товарів/послуг, зазначених у цій накладній, визначені правильно, відповідають сумі податкових зобов’язань продавця.
Посадова (уповноважена) особа/фізична особа
(законний представник)
Костюченко І.М.
(ініціали та прізвище)
4 4 4
4 4
4 4
4 4
4
(реєстраційний номер облікової картки платника податків або серія та/або номер паспорта)
Зведена податкова накладна
ЗАТВЕРДЖЕНО Наказ Міністерства фінансів України
31 грудня 2015 року № 1307 у редакції наказу Міністерства фінансів України
17 вересня 2018 року № 763)
Складені на операції, звільнені від оподаткування Не підлягає наданню отримувачу (покупцю) з причини
(зазначається відповідний тип причини)
ПОДАТКОВА НАКЛАДНА
0 5 1 1 2 0 2
0
1 4 / Дата складання
Порядковий номер
Постачальник (продавець)
Отримувач (покупець) ТОВ Стек ТОВ “Едельвейс”
(найменування, прізвище, ім’я, по батькові – для фізичної особи – підприємця)
(найменування, прізвище, ім’я, по батькові – для фізичної особи – підприємця)
1 2
1 4 1 4
1 4
1 4
1 4
1 2 3 4 4 3 2 1 3
0 3 0 3
0 3
0 3
0 3
0 9 8 7 6 5 4 3 2
(індивідуальний податковий номер) номер філії)
(податковий номер платника податку
(індивідуальний податковий номер)
(номер філії) (
податковий номер платника податку або серія (за наявності) та номер паспорта) або серія (за наявності) та номер паспорта)
Розділ А І
Загальна сума коштів, що підлягають сплаті, з урахуванням податку на додану вартість
1200,00
ІІ
Загальна сума податку на додану вартість, утому числі:
200,00
ІІІ загальна сума податку на додану вартість за основною ставкою
200,00 І загальна сума податку на додану вартість заставкою
Усього обсяги постачання за основною ставкою (код ставки 20)
1000,00
VI
Усього обсяги постачання заставкою (код ставки 7)
VII
Усього обсяги постачання при експорті товарів заставкою (код ставки 901)
VIII
Усього обсяги постачання на митній території України заставкою (код ставки 902)
IX
Усього обсяги операцій, звільнених від оподаткування (код ставки 903)
X
Дані щодо зворотної (заставної) тари
Розділ Б
№ з/п
Опис (номенклатура) товарів/послуг продавця Код
Одиниця виміру товару/послуги
Кількість
(об’єм, обсяг)
Ціна постачання одиниці товару / послуги без урахування податку на додану вартість Код ставки Код пільги
Обсяги постачання база оподаткування) без урахування податку на додану вартість Сума податку на додану вартість Код виду діяльності сільськогосподар ського товаровиробника товару згідно з
УКТ ЗЕД ознаки
імпортованого товару послуги згідно з
ДКПП
Умовне позначення
(українське) код
1 2
3.1 3.2 3.3 4
5 6
7 8
9 10 11 12 1
Металеві двері
4819 шт.
2009 1
13045,58 20 1000,00 2 609,12 Сума податку на додану вартість, нараховані (сплачені) у зв’язку з постачанням товарів/послуг, зазначених у цій накладній, визначені правильно, відповідають сумі податкових зобов’язань продавця.
Посадова (уповноважена) особа/фізична особа
(законний представник)
Костюченко І.М.
(ініціали та прізвище)
4 4 4
4 4
4 4
4 4
4
(реєстраційний номер облікової картки платника податків або серія та/або номер паспорта)
Журнал реєстрації господарських операцій ТОВ «Фірма Стек
№
з/п Дата
операції
Первинний документ
Зміст операції
Кореспонденція
рахунків Сума, грн. Д К
1 01.10.2020 Протокол зборів учасників
№1
Зареєстровано статутний капітал ТОВ «Фірма Стек
46 401 33 500 000,00 2
01.10.2020 Акт приймання- передачі основних засобів, установчі документи Внесено будівлю до статутного капіталу засновником
О.П.Гжибовський
103.1 46.1 1 200 000,00 3
01.10.2020 Акт приймання- передачі основних засобів, установчі документи Внесено гараж до статутного капіталу засновником
О.П.Гжибовський
103.2 46.1 300 000,00 4
01.10.2020 Акт приймання- передачі основних засобів, установчі документи Внесено зачисний верстат до статутного капіталу засновником СВ. Гжибовскька
104.1 46.2 140 000,00 5
01.10.2020 Акт приймання- передачі основних засобів, установчі документи Внесено усорізний верстат до статутного капіталу засновником СВ. Гжибовскька
104.2 46.2 210 000,00 6
01.10.2020
Виписка банку, установчі документи Внесено грошові кошти до статутного капіталу засновником ОП. Гжибовський
311 46.1 175 000,00 7
01.10.2020
Виписка банку, установчі документи Внесено грошові кошти до статутного капіталу засновником СВ. Гжибовська
311 46.2 31 475 000,00 8
03.10.2020 Акт приймання- передачі основних засобів, накладна, договір
Безоплатно одержано фрезер верстат від ТОВ «Олімп»
104.3 424 130 000,00 9
03.10.2020 Акт приймання- передачі
Безоплатно одержано автомобіль для адміністративного користування від ПП «АвтоДім»
105.1 424 145 000,00
№
з/п Дата
операції
Первинний документ
Зміст операції
Кореспонденція
рахунків Сума, грн. Д К
1 01.10.2020 Протокол зборів учасників
№1
Зареєстровано статутний капітал ТОВ «Фірма Стек
46 401 33 500 000,00 2
01.10.2020 Акт приймання- передачі основних засобів, установчі документи Внесено будівлю до статутного капіталу засновником
О.П.Гжибовський
103.1 46.1 1 200 000,00 3
01.10.2020 Акт приймання- передачі основних засобів, установчі документи Внесено гараж до статутного капіталу засновником
О.П.Гжибовський
103.2 46.1 300 000,00 4
01.10.2020 Акт приймання- передачі основних засобів, установчі документи Внесено зачисний верстат до статутного капіталу засновником СВ. Гжибовскька
104.1 46.2 140 000,00 5
01.10.2020 Акт приймання- передачі основних засобів, установчі документи Внесено усорізний верстат до статутного капіталу засновником СВ. Гжибовскька
104.2 46.2 210 000,00 6
01.10.2020
Виписка банку, установчі документи Внесено грошові кошти до статутного капіталу засновником ОП. Гжибовський
311 46.1 175 000,00 7
01.10.2020
Виписка банку, установчі документи Внесено грошові кошти до статутного капіталу засновником СВ. Гжибовська
311 46.2 31 475 000,00 8
03.10.2020 Акт приймання- передачі основних засобів, накладна, договір
Безоплатно одержано фрезер верстат від ТОВ «Олімп»
104.3 424 130 000,00 9
03.10.2020 Акт приймання- передачі
Безоплатно одержано автомобіль для адміністративного користування від ПП «АвтоДім»
105.1 424 145 000,00
основних засобів, накладна, договір
10 04.10.2020
Накладна, акт приймання- передачі основних засобів
Оприбутковано від ТОВ “Фірма
ВІНДЗОР” пилу для різання металу, яка потребує монтажу, крім того ПДВ
152.1 631.1 90 000,00 11 04.10.2020
Податкова накладна
Виділено ПДВ при придбанні пили для різання металу
641 631.1 18 000,00 12 04.10.2020
Рахунок, товарно- транспортна накладна Понесено витрати на транспортуванні пили для різання металу АТП№186 152.1 685.1 280,00 13 04.10.2020
Податкова накладна
Виділено ПДВ при транспортування пили для різання металу
641 685.1 56,00 14 04.10.2020
Рахунок, акт виконаних робіт Понесено витрати, пов’язані з монтажем пили для різання металу, який здійснювало
ТзОВ “Будмаш”
152.1 685.2 1 200,00 15 04.10.2020
Податкова накладна
Виділено ПДВ при монтажі пили для різання металу
641 685.2 240,00 16 04.10.2020
Платіжне доручення, виписка банку Погашено з поточного рахунку заборгованість перед ТОВ “Фірма ВІНДЗОР” за пилу для різання металу
631.1 311 108 000,00 17 04.10.2020
Платіжне доручення, виписка банку Погашено з поточного рахунку заборгованість перед АТП№186 за транспортування пили для різання металу
685.1 311 336,00 18 04.10.2020
Платіжне доручення, виписка банку Погашено з поточного рахунку заборгованість перед ТзОВ
«Будмаш» за монтаж пили для різання меалу
685.2 311 1440,00 19 Акт введення в експлуатацію Введено в експлуатацію пилу для різання металу
104.4 152.1 91 480,00 20 10.10.2020
Накладна, акт приймання- передачі основних засобів
Оприбутковано від ПП «Буддем» зварювальний апарат, який потребує монтажу, крім того
ПДВ
152.2 631.2 140 000,00 21 10.10.2020
Податкова накладна
Виділено ПДВ при придбанні зварювального парату
641 631.2 28 000,00 22 10.10.2020
Рахунок, товарно- транспортна накладна Понесено витрати на транспортуванні зварювального апарату АТП№186 152.2 685.3 550,00 23 10.10.2020
Податкова накладна
Виділено ПДВ при транспортування зварювального апарату
641 685.1 110,00
10 04.10.2020
Накладна, акт приймання- передачі основних засобів
Оприбутковано від ТОВ “Фірма
ВІНДЗОР” пилу для різання металу, яка потребує монтажу, крім того ПДВ
152.1 631.1 90 000,00 11 04.10.2020
Податкова накладна
Виділено ПДВ при придбанні пили для різання металу
641 631.1 18 000,00 12 04.10.2020
Рахунок, товарно- транспортна накладна Понесено витрати на транспортуванні пили для різання металу АТП№186 152.1 685.1 280,00 13 04.10.2020
Податкова накладна
Виділено ПДВ при транспортування пили для різання металу
641 685.1 56,00 14 04.10.2020
Рахунок, акт виконаних робіт Понесено витрати, пов’язані з монтажем пили для різання металу, який здійснювало
ТзОВ “Будмаш”
152.1 685.2 1 200,00 15 04.10.2020
Податкова накладна
Виділено ПДВ при монтажі пили для різання металу
641 685.2 240,00 16 04.10.2020
Платіжне доручення, виписка банку Погашено з поточного рахунку заборгованість перед ТОВ “Фірма ВІНДЗОР” за пилу для різання металу
631.1 311 108 000,00 17 04.10.2020
Платіжне доручення, виписка банку Погашено з поточного рахунку заборгованість перед АТП№186 за транспортування пили для різання металу
685.1 311 336,00 18 04.10.2020
Платіжне доручення, виписка банку Погашено з поточного рахунку заборгованість перед ТзОВ
«Будмаш» за монтаж пили для різання меалу
685.2 311 1440,00 19 Акт введення в експлуатацію Введено в експлуатацію пилу для різання металу
104.4 152.1 91 480,00 20 10.10.2020
Накладна, акт приймання- передачі основних засобів
Оприбутковано від ПП «Буддем» зварювальний апарат, який потребує монтажу, крім того
ПДВ
152.2 631.2 140 000,00 21 10.10.2020
Податкова накладна
Виділено ПДВ при придбанні зварювального парату
641 631.2 28 000,00 22 10.10.2020
Рахунок, товарно- транспортна накладна Понесено витрати на транспортуванні зварювального апарату АТП№186 152.2 685.3 550,00 23 10.10.2020
Податкова накладна
Виділено ПДВ при транспортування зварювального апарату
641 685.1 110,00
24 10.10.2020
Рахунок, акт виконаних робіт Понесено витрати, пов’язані з зварювального апарату, який здійснювало ТОВ «Будмаш»
152.2 685.4 3600,00 25 10.10.2020
Податкова накладна
Виділено ПДВ при монтажі зварювального апарату
641 685.4 720,00 26 10.10.2020
Платіжне доручення, виписка банку Погашено з поточного рахунку заборгованість перед ТОВ “Буддем” за зварювальний апарат
631.2 311 168 000,00 27 10.10.2020
Платіжне доручення, виписка банку Погашено з поточного рахунку заборгованість перед АТП№186 за транспортування зварювального апарату
685.3 311 660,00 28 10.10.2020
Платіжне доручення, виписка банку Погашено з поточного рахунку заборгованість перед ТзОВ
«Будмаш» за монтаж зварювального апарату
685.4 311 4320,00 29 Акт введення в експлуатацію Введено в експлуатацію зварювальний апарат
104.5 152.2 144 150,00 30 01.11.2020
Розрахунок бухгалтерії
Нараховано амортизацію на будівлю прямолінійним методом
23 131.1 3 333,33 31 01.11.2020
Розрахунок бухгалтерії
Нараховано амортизацію на гараж прямолінійним методом
23 131.2 1666,67 32 01.11.2020
Розрахунок бухгалтерії
Нараховано амортизацію на зачисний верстат прямолінійним методом
23 131.3 1 166,67 33 01.11.2020
Розрахунок бухгалтерії
Нараховано амортизацію на усорізний верстат прямолінійним методом
23 131.4 1 000,00 34 01.11.2020
Розрахунок бухгалтерії
Нараховано амортизацію на фрезер верстат прямолінійним методом
23 131.5 1 083,33 35 01.11.2020
Розрахунок бухгалтерії
Нараховано амортизацію на пилу для різання металу прямолінійним методом
23 131.6 750,00 36 01.11.2020
Розрахунок бухгалтерії
Нараховано амортизацію на зварювальний апарат прямолінійним методом
23 131.7 1 166,67 37 01.11.2020
Розрахунок бухгалтерії
Нараховано амортизацію на автомобіль адміністративного призначення прямолінійним методом
92 131.8 2 416,67 38 01.11.2020
Розрахунок бухгалтерії, акт переоцінки
Дооцінка залишкової вартості фрезер верстату
975 104.3 21 083,33 39 01.11.2020
Розрахунок бухгалтерії, акт переоцінки
Дооцінка зносу фрезер верстату
131 104.5 166,62 40 01.11.2020 Акт приймання- передачі
Виведено з експлуатації фрезер верст для заміни шпинделя
152.3 104.3 130 000,00 41 02.11.2020
Накладна Списано запасні частини
152.3 207 1 800,00
42 03.11.2020 Акт приймання- передачі
Оприбутковано шпиндель для фрезер верстату від ПП Верст
152.3 631.3 10 200,00 43 03.11.2020
Податкова накладна
Виділено ПДВ при придбанні шпиндель для фрезер верстату
641 631.3 2 040,00 44 03.11.2020
Платіжне доручення, виписка банку Погашено з поточного рахунку заборгованість перед ПП Верст
631.3 311 12 240,00 45 03.11.2020
Рорахунково- платіжна відомість
Нараховано заробтню плату працівникам, що здійснювали ремонт верстату
152.3 661 8 500,00 46 03.11.2020
Розрахунок бухгалтерії
Нараховано ЄСВ
152.3 651 1 870,00 47 04.11.2020 Акт ведення в експлуатацію Введено фрезер верстат в експлуатацію
104.3 152.3 152 370,00 48 05.11.2020 Акт списання основних засобів Списано залишкову вартість автомобіля адміністративного призначення
976 105 142 583,33 49 05.11.2020
Розрахунок бухгалтерії Списано нарахований знос на автомобіль адміністративного призначення
131 105 2 416,67 50 05.11.2020
Податкова накладна
Нараховано податкове зобов’язання з пдв
976 641 28516,67 51 Акт списання Переведено гараж до складу активів, призначених для продажу
286 103.2 298 333,33 52 Акт списання Списано накопичений знос
131 103.2 1 666,67 53 Акт приймання- передачі Передача гаража ТОВ «Олімп»
377 712 350 000,00 54 05.11.2020
Податкова накладна
Видображено податкове зобов’язання з ПДВ
712 641 58 333,33 55 05.11.2020
Розрахунок бухгалтерії Списано собівартість гаража
943 286 298 333,33 56 05.11.2020
Виписка банку
Отримано оплату за гараж від ТОВ « Олімп»
311 377 350 000,00 Запаси
57 06.11.202 0 Акт приймання- передачі, накладна
Придбано металопластико вий профіль
Euroline у
VEKA: рама 448 пм за ціною 60 грн за пм, крім того ПДВ
201.1 631.4 26 880,00 стулка 256 пм за ціною 64 грн за пм, крім того ПДВ
201.2 631.4 16 384,00
імпост 112 пм за ціною 62 201.3 631.4 6 944,00
грн за пм, крім того ПДВ штапик 624 пм за ціною
12 грн за пм, крім того ПДВ
201.4 631.4 7 488,00 армування 400 пм за ціною
25 грн за пм, крім того ПДВ
201.5 631.4 10 000,00 ущільнювач
808 пм за ціною 10 грн за пм, крім того ПДВ
201.6 631.4 8 080,00 58 06.11.202 0 Акт приймання- передачі, накладна
Придбано металопластико вий профіль
Softline у VEKA: рама 560 пм за ціною 70 грн за пм, крім того ПДВ
201.7 631.4 39 200,00 стулка 400 пм за ціною 77 грн за пм, крім того
ПДВ
201.8 631.4 30 800,00
імпост 140 пм за ціною 78 грн за пм, крім того
ПДВ
201.9 631.4 10 920,00 штапик 774 пм за ціною
13 грн за пм, крім того
ПДВ
201.10 631.4 10 062,00 армування 507 пм за ціною
26 грн за пм, крім того
ПДВ
201.11 631.4 13 182,00 ущільнювач
1090 пм за ціною 10 грн за пм, крім того ПДВ
201.12 631.4 1 0900,00 59 06.11.202 0 Акт приймання- передачі, накладна
Придбано металопластико вий профіль
Artline у VEKA: рама 672 пм за ціною 102 грн за пм, крім того ПДВ
201.13 631.4 68 544,00 стулка 480 пм за ціною 106 грн за пм, крім того
ПДВ
201.14 631.4 50 880,00
імпост 165 пм за ціною 130 201.15 631.4 21 450,00
12 грн за пм, крім того ПДВ
201.4 631.4 7 488,00 армування 400 пм за ціною
25 грн за пм, крім того ПДВ
201.5 631.4 10 000,00 ущільнювач
808 пм за ціною 10 грн за пм, крім того ПДВ
201.6 631.4 8 080,00 58 06.11.202 0 Акт приймання- передачі, накладна
Придбано металопластико вий профіль
Softline у VEKA: рама 560 пм за ціною 70 грн за пм, крім того ПДВ
201.7 631.4 39 200,00 стулка 400 пм за ціною 77 грн за пм, крім того
ПДВ
201.8 631.4 30 800,00
імпост 140 пм за ціною 78 грн за пм, крім того
ПДВ
201.9 631.4 10 920,00 штапик 774 пм за ціною
13 грн за пм, крім того
ПДВ
201.10 631.4 10 062,00 армування 507 пм за ціною
26 грн за пм, крім того
ПДВ
201.11 631.4 13 182,00 ущільнювач
1090 пм за ціною 10 грн за пм, крім того ПДВ
201.12 631.4 1 0900,00 59 06.11.202 0 Акт приймання- передачі, накладна
Придбано металопластико вий профіль
Artline у VEKA: рама 672 пм за ціною 102 грн за пм, крім того ПДВ
201.13 631.4 68 544,00 стулка 480 пм за ціною 106 грн за пм, крім того
ПДВ
201.14 631.4 50 880,00
імпост 165 пм за ціною 130 201.15 631.4 21 450,00
грн за пм, крім того
ПДВ штапик 924 пм за ціною
14 грн за пм, крім того
ПДВ там
201.16 631.4 12 936,00 армування 600 пм за ціною
70 грн за пм, крім того
ПДВ
201.17 631.4 42 000,00 ущільнювач
1200 пм за ціною 10 грн за пм, крім того ПДВ
201.18 631.4 12 000,00 60 06.11.20
Податкова накладна
Виділено ПДВ при придбанні матерілів у VEKA
641 631.4 79730,00 61 06.11.20 Акт виконаних робіт Понесено витрати на транспортування металопластикового профілю
АТП № 183 201/ТЗ
В
685.5 3 600,00 62 06.11.20
Податкова накладна
Виділено ПДВ при транспортуванні профілю
641 685.5 720,00 63 06.11.20 Акт приймання- передачі, накладна
Придбано швабру для прибирання офісу у ТОВ «ОЛІС»
22 685.8 500,00 64 06.11.20
Податкова накладна
Виділено ПДВ при придбанні швабри
641 685.8 100,00 65 06.11.20
Платіжне доручення, виписка банку Погашено з поточного рахунку заборгованість перед ТОВ
«ОЛІС» за швабру
686.8 311 600,00 66 06.11.202 0 Акт приймання- передачі, накладна
Придбано у ТОВ «Вінкхаус
Україна»(Німечинна) фурнітуру
300 комплектів за ціною 305 грн за комплект
201.19 631.5 91 500,00 67 06.11.20
Податкова накладна
Виділено ПДВ при придбанні фурнітури у ТОВ «Вінкхаус
Україна»(Німечинна)
641 631.5 15 250,00 68 06.11.20 Акт виконаних робіт Понесено витрати на транспортування фурнітури
АТП № 183 201/ТЗ
В
685.6 3 000,00 69 06.11.20
Податкова накладна
Виділено ПДВ при транспортуванні фурнітури
641 685.6 600,00 70 06.11.20 Акт приймання- передачі, накладна
Придбано у ТОВ « Глас Трьош
Україна»( Швейцарія) скло 390 м кв за ціною 743 грн за кв. м
201.20 631.6 289 770,00
ПДВ штапик 924 пм за ціною
14 грн за пм, крім того
ПДВ там
201.16 631.4 12 936,00 армування 600 пм за ціною
70 грн за пм, крім того
ПДВ
201.17 631.4 42 000,00 ущільнювач
1200 пм за ціною 10 грн за пм, крім того ПДВ
201.18 631.4 12 000,00 60 06.11.20
Податкова накладна
Виділено ПДВ при придбанні матерілів у VEKA
641 631.4 79730,00 61 06.11.20 Акт виконаних робіт Понесено витрати на транспортування металопластикового профілю
АТП № 183 201/ТЗ
В
685.5 3 600,00 62 06.11.20
Податкова накладна
Виділено ПДВ при транспортуванні профілю
641 685.5 720,00 63 06.11.20 Акт приймання- передачі, накладна
Придбано швабру для прибирання офісу у ТОВ «ОЛІС»
22 685.8 500,00 64 06.11.20
Податкова накладна
Виділено ПДВ при придбанні швабри
641 685.8 100,00 65 06.11.20
Платіжне доручення, виписка банку Погашено з поточного рахунку заборгованість перед ТОВ
«ОЛІС» за швабру
686.8 311 600,00 66 06.11.202 0 Акт приймання- передачі, накладна
Придбано у ТОВ «Вінкхаус
Україна»(Німечинна) фурнітуру
300 комплектів за ціною 305 грн за комплект
201.19 631.5 91 500,00 67 06.11.20
Податкова накладна
Виділено ПДВ при придбанні фурнітури у ТОВ «Вінкхаус
Україна»(Німечинна)
641 631.5 15 250,00 68 06.11.20 Акт виконаних робіт Понесено витрати на транспортування фурнітури
АТП № 183 201/ТЗ
В
685.6 3 000,00 69 06.11.20
Податкова накладна
Виділено ПДВ при транспортуванні фурнітури
641 685.6 600,00 70 06.11.20 Акт приймання- передачі, накладна
Придбано у ТОВ « Глас Трьош
Україна»( Швейцарія) скло 390 м кв за ціною 743 грн за кв. м
201.20 631.6 289 770,00
71 06.11.20
Податкова накладна
Виділено ПДВ при придбанні скла у ТОВ « Глас Трьош
Україна»( Швейцарія)
641 631.6 57 954,00 72 06.11.20 Акт виконаних робіт Понесено витрати на транспортування скла
АТП № 183 201/ТЗ
В
685.7 4 500,00 73 06.11.20
Податкова накладна
Виділено ПДВ при транспортуванні скла
641 685.7 900,00 74 06.11.202 0
Платіжне доручення, виписка банку Погашено з поточного рахунку заборгованість перед VEKA за металопластиковий профіль
631.4 311 478380,00 75 06.11.202 0
Платіжне доручення, виписка банку Погашено з поточного рахунку заборгованість перед ТОВ
«Вінкхаус Україна»(Німечинна) за фурнітуру
631.5 311 106 750,00 76 06.11.202 0
Платіжне доручення, виписка банку Погашено з поточного рахунку заборгованість перед ТОВ Глас
Трьош Україна»( Швейцарія) за скло
631.6 311 347 724,00 77 06.11.202 0
Платіжне доручення, виписка банку Погашено з поточного рахунку заборгованість перед АТП№183 за транспортування металопластикового профілю
685.5 311 4 320,00 78 06.11.202 0
Платіжне доручення, виписка банку Погашено з поточного рахунку заборгованість перед АТП№183 за транспортування пили для різання металу
686.6 311 3 600,00 79 06.11.202 0
Платіжне доручення, виписка банку Погашено з поточного рахунку заборгованість перед АТП№183 за транспортування пили для різання металу
686.7 311 5 400,00 80 08.11.20
Накладна на внутрішнє переміщення Списано на виробництво профіль
Euroline рама 224,8пм
231.1 201.1 13 488,00 81 стулка 162 пм
201.2 10 368,00 82
імпост 54,8 пм
201.3 3 397,60 83 штапік 309,2 пм
201.4 3 710,40 84 армування 202,8 пм
201.5 5 070,00 85 ущільнювач
108,5 пм
201.6 4340,00 86 08.11.20
Накладна на внутрішнє переміщення Списано на виробництво профіль
Softline рама 281 пм
231.2 201.7 19 670,00 87 стулка 202,5 пм
201.8 15 592,50 88
імпост 68,5 пм
201.9 5 343,00 89 штапік 386,5 пм
201.10 5 024,50 90 армування 253,5 пм
201.11 6 591,00 91 ущільнювач
542,5 пм
201.12 5 425,00 92 08.11.20
Накладна на внутрішнє переміщення Списано на виробництво профіль
Artline рама 56,2 пм
231.3 201.13 5 732,40 93 стулка 40,5 пм
201.14 4 293,00 94
імпост 13,7 пм
201.15 1 781,00 95 штапік 77,3 пм
201.16 1 082,20 96 армування 50,7 пм
201.17 3 549,00
97 ущільнювач
108,5 пм
201.18 1 085,00 98 08.11.20
Накладна на внутрішнє переміщення Списано скло для виробництва вікон 52 м 231.1 201.20 38 636,00 99 Списано скло для виробництва вікон 65 м 231.2 48 295,00 100 Списано скло для виробництва вікон 10 м 231.3 7 430,00 101 08.11.20
Накладна на внутрішнє переміщення Списано фурнітуру для виробництва вікон 40 комп.
231.1 201.19 12 200,00 102 Списано фурнітуру для виробництва вікон 50 комп.
231.2 15 250,00 103 Списано фурнітуру для виробництва вікон 10 комп.
231.3 3 050,00 104 08.11.20
Розрахунок бухгалтерії Списано ТЗВ
231.1 201/Т
ЗВ
1 314,66 105 231.2 1 746,79 106 231.3 403,62 107 08.11.20 Акт приймання- передачі, накладна
Придбано спецодяг для працівників виробництва у ТОВ
«ОЛІС»
22 685.8 1 500,00 108 08.11.20
Податкова накладна
Виділено ПДВ при придбанні спецодяг для працівників виробництва
641 685.8 300,00 109 08.11.20
Платіжне доручення, виписка банку Погашено з поточного рахунку заборгованість перед ТОВ
«ОЛІС» за спецодяг для працівників виробництва
686.8 311 1 800,00 110 10.11.20
Розрахунков о- платіжна відомість
Нараховано заробітну плату начальнику цеху, де здійснюється виробництво металопластикових вікон
91 661 10 000,00 111 10.11.20
Розрахунок бухгалтерії Проведено нарахування ЄСВ
91 651 2 200,00 112 10.11.20
Розрахунков о- платіжна відомість
Нараховано заробітну плату прибиральниці цеху, де здійснюється виробництво металопластикових вікон
91 661 6 000,00 113 10.11.20
Розрахунок бухгалтерії Проведено нарахування ЄСВ
91 651 1 320,00 114 11.11.20 Акт виконаних робіт
Нараховано оплату за електроенергію
91 685 47 000,00 115 11.11.20
Податкова накладна
Виділено ПДВ за електроенергію
641 685.9 9 400,00 116 11.11.20 Акт наданих послуг/
Договір оренди
Нараховано орендну плату за приміщення цеху
91 685.10 25 000,00 117 11.11.20
Податкова накладна
Виділено ПДВ при оренді цеху
641 685.10 5 000,00
118 11.11.20
Платіжне доручення, виписка банку Погашено з поточного рахунку заборгованість за електроенергію
685.9 311 56 400,00 119 11.11.20
Платіжне доручення, виписка банку Погашено з поточного рахунку заборгованість за оренду приміщення цеху
685.10 311 30 000,00 120 11.11.20
Розрахунок амортизації
Нараховано амортизацію виробничого обладнання загального призначення виробничим методом
91 131 3 250,00 121 11.11.20 Акт списання Списано спецодяг для працівників виробництва
91 22 1 500,00 122 11.11.20 Акт виконаних робіт
Нараховано оплату за водопостачання
91 685.11 33 000,00 123 11.11.20
Податкова накладна
Виділено ПДВ за водопостачання
641 685.10 6 600,00 124 11.11.20
Платіжне доручення, виписка банку Погашено з поточного рахунку заборгованість за водопостачання
685.11 311 39 600,00 125 11.11.20
Розрахунок бухгалтерії Списано змінні загальновиробничі витрати на виробничу собівартість вікна з профілю
Euroline
231.1 91 30 690,00 126 11.11.20
Розрахунок бухгалтерії
Списано змінні загальновиробничі витрати на виробничу собівартість вікна з профілю Softline
231.2 91 46 035,00 127 11.11.20
Розрахунок бухгалтерії
Списано змінні загальновиробничі витрати на виробничу собівартість вікна з профілю Artline
231.3 91 15 345,00 128 11.11.20
Розрахунок бухгалтерії
Віднесено розподілені загальновиробничі витрати на виробничу собівартість вікна з профілю
Euroline
231.1 91 8 000,00 129 11.11.20
Розрахунок бухгалтерії
Віднесено розподілені загальновиробничі витрати на виробничу собівартість вікна з профілю
Softline
231.2 91 12 000,00 130 11.11.20
Розрахунок бухгалтерії
Віднесено розподілені загальновиробничі витрати на виробничу собівартість вікна з профілю
Artline
231.3 91 4 000,00 131 11.11.20
Розрахунок бухгалтерії
Списано нерозподілені постійні загальновиробничі витрати
901 91 13 200,00
132 12.11.20
Накладна на внутрішнє переміщення
Оприбутковано готову продукцію з виробництва
26.1 231.1 131 214.66 133 12.11.20
Накладна на внутрішнє переміщення
Оприбутковано готову продукцію з виробництва
26.2 231.2 180 972.79 134 12.11.20
Накладна на внутрішнє переміщення
Оприбутковано готову продукцію з виробництва
26.3 231.3 47 751.22 135 14.11.20
Видаткова накладна
Реалізавано покупцям готову продукцію
361.1 702 179108,012 136 14.11.20
Податкова накладна
Відображено суму податкових зобов'язань
701 641 64295,188 137 14.11.20
Виписка банку
Отримано оплату за готову продуцію
311 361.1 179108,011 138 14.11.20
Розрахунок бухгалтерії Списано виробничу собівартість реалізованої готової продукції
901 26.1 114812,83 139 14.11.20
Розрахунок бухгалтерії
Списано виробничу собівартість реалізованої готової продукції на фінансовий результат
791 901 114812,83 140 14.11.20
Розрахунок бухгалтерії
Списано дохід від реалізації готової продукції на фінансовий результат
701 791 179108,01 141 14.11.20
Видаткова накладна
Реалізавано покупцям готову продукцію
361.1 702 211738,16 142 14.11.20
Податкова накладна
Відображено суму податкових зобов'язань
701 641 91210,29 143 14.11.20
Виписка банку
Отримано оплату за готову продуцію
311 361.1 211738,16 144 14.11.20
Розрахунок бухгалтерії Списано виробничу собівартість реалізованої готової продукції
901 26.2 162875,51 145 14.11.20
Розрахунок бухгалтерії
Списано виробничу собівартість реалізованої готової продукції на фінансовий результат
791 901 162875,51 146 14.11.20
Розрахунок бухгалтерії
Списано дохід від реалізації готової продукції на фінансовий результат
701 791 211738,16 147 15.11.20
Накладна
Придбано металеві двері у ТОВ
«Венхаус»
281 631 10 152,20 148 15.11.20
Податкова накладна
Відбражено суму ПДВ
641 631 2 030,44 149 15.11.20
Виписка банку, платіжне доручення Погашено заборгованість перед ТОВ «Венхаус»
631 311 12 182,64 150 15.11.20
Накладна на внутрішнє переміщення
Товари оприбутковано на склад торгівлі
282 281 10 152,20 160 15.11.20
Розрахунок бухгалтерії
Нараховано торговельну надбавку на товар, що надійшов
282 285 5 502,49 161 15.11.20
Фіскальний чек Продано товар за готівку
301 702 15 654,69
162 15.11.20
Податкова накладна
Відображено суму податкових зобов'язань
702 641 2 609,12 163 15.11.20
Довідка бухгалтерії Списано первісну реалізованих дверей
902 282 10 152,20 164 15.11.20
Розрахунок бухгалтерії Списано торгівельну надбавку по реалізованих дверях
902 285 5 502,49 165 16.11.20
Видаткова накладна
Реалізавано покупцям готову продукцію
361.2 702 49661,27 166 16.11.20
Податкова накладна
Відображено суму податкових зобов'язань
701 641 21392,55 167 16.11.20
Виписка банку
Отримано оплату за готову продуцію
311 361.2 49661,27 168 16.11.20
Розрахунок бухгалтерії Списано виробничу собівартість реалізованої готової продукції
901 26.3 38200,98 169 16.11.20
Розрахунок бухгалтерії
Списано виробничу собівартість реалізованої готової продукції на фінансовий результат
791 901 38200,98 170 16.11.20
Розрахунок бухгалтерії
Списано дохід від реалізації готової продукції на фінансовий результат
701 791 49661,27
ЗАТВЕРДЖЕНО наказом Міністерства фінансів України від 29 грудня 2000 р. N 356
ТОВ«Стек"
Підприємство, організація ЖУРНАЛА за IV квартал р. За кредитом рахунків:
1 2