1. копії/скани документів, що вимагаються від суб’єкта господарювання (мса 315. 11а)

Ім'я файлу: A_7_ЗАПИТИ НА ДОКИ_ТА_ОБЛІК_(вигрузка).docx
Розширення: docx
Розмір: 42кб.
Дата: 13.12.2022
скачати
Пов'язані файли:
Скеляні розписи лоби Мезоліту. Верхогляд Х..docx
Архітектура Месопотамії Верхогляд Х..doc
Мистецтво Раннього Відродження Верхогляд Х..docx
Тема 5. Лекція.pdf
Верхогляд Діоген.pptx
верхогляд христинна.pptx
Мистецтво бароко Верхогляд Х..doc
Кубізм.doc

А _7_ЗАПИТ ПРО ДОКУМЕНТИ/ІНФОРМАЦІЮ

Аудит фінансової звітності 2021 МСФЗ

Індекс 000 / 07 (001)
ПРОСИМО НАПРАВИТИ НА МЕЙЛ verona@device-group.com.ua, olex@device-group.com.ua

1. КОПІЇ/СКАНИ ДОКУМЕНТІВ, ЩО ВИМАГАЮТЬСЯ ВІД СУБ’ЄКТА ГОСПОДАРЮВАННЯ (МСА 315.11а)

	Форма	Очікувана дата отримання документів	Статус виконано/не виконано
СТАТУТ КЛІЄНТА	скан	Протягом 5ти роб.днів після отримання запиту
ОБЛІКОВА ПОЛІТИКА ТА ІНСТРУКЦІЇ/ПОЛОЖЕННЯ, ЩО СТОСУЮТЬСЯ БУХГАЛТЕРСЬКОГО ОБЛІКУ	електронна версія
Організаційна структура управління КЛІЄНТА	направити в електронному вигляді
Структура власності (хто у кого Засновник, до кінцевого бенефіціара)	направити в електронному вигляді
СХЕМА ВИРОБНИЦТВА АБО СХЕМА ПРОДАЖУ (логістичний ланцюг) АБО СХЕМА НАДАННЯ ПОСЛУГ	направити в електронному вигляді
Бізнес план (за наявності) на наступний за звітним рік	Excel таблиці
Внутрішні документи, що стосуються організації системи внутрішнього контролю КЛІЄНТА	електронна версія
Ліцензії, дозволи	електронна версія/скани
Уповноважені особи, що візують договори (вказати хто які візує)	ПІБ, посада - перелік у вигляді таблиці
Накази на призначення осіб, що підписали фінансову звітність	Скан
Протокол про затвердження фінансової звітності, що перевіряється аудитором, до випуску	Скан
Документ про призначення аудитора (протокол, тощо)	Скан
Реєстр протоколів засідань наглядової ради, правління та аудиторського комітету (за наявності) за період з 1 січня 2021 року по сьогоднішній день	Реєстр – вказати дату засідання, номер протоколу, короткий опис ключових рішень
Протокол (и) акціонерних зборів (для ПрАТ) / власників (для ТОВ)за звітний (за наявності) за період з 1 січня 2021 року по сьогоднішній день	Скани
Договори непогашених лізингових угод, в т.ч. Додатки до них	Скани
Договори непогашених кредитів банка та застави, в т.ч. Додатки до них	Скани
Договори непогашених позик (виданих та отриманих) та Додатки до них	Скани
Банківські виписки по всім рахункам на 1 січня та на 31 грудня 2021 рік	електронна версія
Реєстр судових позовів (претензій) поданих до Клієнта після 1 січня 2021 року до сьогоднішнього дня на суму більше ніж 100 тис. грн.	Excel таблиці
! Фінансова звітність Клієнта (всі форми)	За 2021, 2020 рік – скан з підписами та печаткою, та (2021 р. - Ф2 поквартально (3, 6, 9 міс)	Протягом 5ти роб.днів після отримання запиту
Декларація з податку на прибуток з Додатками до неї Розшифровки рядків до Додатка РИ (Уточнена, якщо подавали таку)	за 2021, 2020 рік
Декларації з ПДВ (тільки з Додатком 6); Уточнюючі розрахунки до цих декларацій (за наявності)	за січень - грудень, 2021 року
! Звіти про суми нарахованої заробітної плати застрахованих осіб та суми нарахованого єдиного внеску (ЄСВ) тільки Таблиця 1	за січень - грудень, 2021р. за січень - грудень, 2020р.
Щоквартальний податковий розрахунок сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку, і сум утриманого з них податку за формою 1ДФ лише першу та останню сторінку квартального звіту	за 1,2,3,4кв 2021 рік
Повідомлення, що направлялись до ДФС, про прийняття працівника на роботу – не більше 10 повідомлень на Ваш розгляд	За 2021 рік
Звіт_Інформація про зайнятість і працевлаштування громадян, що мають додаткові гарантії у сприянні працевлаштуванню	За 2021 рік
Звітність щодо справляння екологічного податку (за наявності)	За 2021 рік
Звітність про сплату податку / оренди землі (за наявності)	За 2021 рік
Звіт про трансфертне ціноутворення до ДФС та Документація з ТЦУ	За 2020 рік (за 2021 за наявності)
Інформація з електронного кабінету платника податків (через офіційний веб-портал ДФС https://cabinet.sfs.gov.ua/login) про стан розрахунків з бюджетом	на 31/12/2021
Акт інвентаризації дебіторської заборгованості	31.12.2021
Акт інвентаризації кредиторської заборгованості	31.12.2021
Зведений протокол, який складається після закінчення інвентаризації, який містить висновки щодо виявлених розбіжностей між фактичною наявністю активів і зобов'язань і даними бухгалтерського обліку, які наводяться в звіряльних відомостях, та пропозиції щодо їх врегулювання. (Вимоги щодо складання протоколу містяться в розділі IV. Перевірка та оформлення результатів інвентаризації Положення Мінфіну від 02.09.2014, № 879 "Про затвердження Положення про інвентаризацію активів та зобов'язань"). В цьому протоколі зазначаються: причини нестач, втрат, лишків за видами активів; пропозиції щодо заліку внаслідок перестройці; списання нестач в межах норм природного убутку, а також понаднормових нестач і втрат від псування цінностей із зазначенням причин та вжитих заходів щодо запобігання таким втратам і нестачам; іншу інформацію, що є суттєвою для прийняття рішень щодо визнання і оцінки активів і зобов'язань та розкриття відповідної інформації у фінансовій звітності.	31.12.2021

ПАРТНЕР ІЗ ЗАВДАННЯ ____________Куліченко Оксана Вікторівна

(див. продовження)

2. ДАНІ БУХГАЛТЕРСЬКОГО ОБЛІКУ, ЩО ВИМАГАЮТЬСЯ ВІД СУБ’ЄКТА ГОСПОДАРЮВАННЯ (МСА 315.11а)

Інформація з облікової системи (як приклад назви в 1С)	Період	Очікувана дата отримання документів	Статус (виконано/не виконано)
! Зведені проводки (Дт хх Кт хх Сума грн, без аналітики) за 2020 за рік та помісячно за 2021 за рік та помісячно за 1 квартал 2022 року за січень 2022, лютий 2022, березень 2022	2020, 2021 1 кв. 2022	Протягом 5ти роб.днів після отримання запиту
! Оборотно-сальдова відомість (з назвами бухг. рах) 2020 рік ; 2021 рік; та січень 2022, 1 кв 2022	2020, 2021 Січень 2022, 1 кв 2022
! Реєстр «Дебіторів по р.1125_р.1155» та Реєстр «Кредитори по р.1615_р.1690» - з розбивкою по часовим кошикам (наприклад 1-30 днів; 31-90 днів...) або вказати дату виникнення Дт_Кт_заборгованості на 31 грудня 2021 року; на 31 грудня 2020 року	на 31/12/2021 та на 31/12/2020 Розбивка по часовим кошикам або з датою виникнення Дт_Кт_заборг
Оборотно-сальдова відомість по рахункам 31ххх (з назвами Банку, номерами банківських рахунків, з сумою у валюті та гривнях ) за 2020 рік ; 2021 рік; Січень 2022 року	рік_ 2021, 2020 Січень 2022
Відомість про Доходи (Кт_70х) та Собівартість реалізації (Дт_90х) в розрізі окремої номенклатурної одиниці Товарів/Готової продукції/ Замовлення (роботи/послуги) (форма довільна, формат файлу - EXCEL)	за рік_2021 р., 2020 р.
Розрахунок відстрочених податків (ВПА_Дт_17; ВПЗ_Кт_54)	на 31/12/2021 та на 31/12/2020
Адреса всіх складів (реєстр), на яких зберігаються запаси з р. 1100 Ф1 (балансу) фінансової звітності.	на 31/12/2021 та на 31/12/2020

Розшифровка рядків фінансової звітності	Період	Очікувана дата отримання документів	Статус (виконано/не виконано)
Наборка рядків Баланса (Ф1) за 2021 р., на основі Оборотно-сальдової відомості за 2020 год в розрізі субрахунків та в розрізі сум. Якщо сума сальдо по субрахунку приймає участь в формуванні кількох рядків балансу, то вкажіть яка саме сума та в якому рядку балансу приймає участь.	За 2021 рік	Протягом 5ти роб.днів після отримання запиту
Наборка рядків Звіту про фінансовий результат (Ф2) за 2021 р на основі Аналізу рахунку 79 за 2020 рік, в розрізі субрахунків і в розрізі сум; Якщо сума обороту доходів / витрат по субрахунку бере участь у формуванні кількох рядків Ф2, то вкажіть яка саме сума і в якому рядку Ф2 бере участь. Якщо обороти доходів та витрат відображаються у Ф2 згорнуто, то вкажіть оборти по яких рахунках відображені згорнуто	За 2021 рік	Протягом 5ти роб.днів після отримання запиту
Наборка рядків Звіту про рух грошей (Ф3) за 2021 р на основі Аналізу рахунків по по 30, 31, 33 в кореспонденції з субрахунками і в розрізі сум. У наборці вкажіть оборот Дт_хх Кт_хх сума Якщо сума обороту прихід / витрати грошей бере участь у формуванні кількох рядків Ф3, то вкажіть яка саме сума і в якому рядку Ф3 бере участь	За 2021 рік	Протягом 5ти роб.днів після отримання запиту
Наборка рядків звіту про капітал (Ф4) за 2021 р	За 2021 рік	Протягом 5ти роб.днів після отримання запиту

ПАРТНЕР ІЗ ЗАВДАННЯ ____________Куліченко Оксана Вікторівна
скачати

© Усі права захищені
написати до нас