Федеральне агентство з освіти
Державна освітня установа
вищої професійної освіти
«Волгоградський державний університет»
Урюпинський філія
Факультет соціально-гуманітарних та економічних наук
Кафедра економіки та менеджменту
Курсова робота
з дисципліни: «Фінанси»
на тему: «Страхування життя в країнах ЄС»
Виконав:
Студент 3 курсу,
Денного відділення,
Факультету СГ і ЕН,
Спеціальності,
«Фінанси і кредит»
Бондарєв А.А.
Перевірив: д.е.н., проф.
Небогатікова Н.Г.
Урюпінськ 2010
Зміст
Введення
Глава 1 Основи страхування життя
1.1. Сутність і необхідність страхування життя
1.2. Контингент страхувальників і застрахованих при страхуванні життя
1.3. Форми і види страхування життя
1.4. Термін дії договору особистого страхування
Глава 2 Аналіз страхування життя в ЄС
2.1 Особливості страхової діяльності в ЄС
2.2 Досвід англійських і німецьких страхових компаній
Глава 3 Проблеми та перспективи страхування життя
3.1 Проблеми страхування життя в Росії і ЄС
Висновок
Список літератури
ВСТУП
Усі види людської діяльності й усе життя в суспільстві пов'язана з ризиком, втратити життя, здоров'я і майно, внаслідок зміни ринкової кон'юнктури можуть не виправдатися розрахунки прибутку. Причому час і масштаби подібних подій заздалегідь не можуть бути оцінені. Вони визначаються широким набором випадкових факторів.
Наявність непередбачених обставин, що супроводжують господарську та побутову діяльність людини, визначає необхідність у заходи запобігання або відшкодування втрат, що виникають у результаті випадкових подій. Розробка, впровадження в практику і повсякденне застосування системи подібних заходів стають частиною людського побуту і культури.
Страхування - це такий вид необхідної суспільно корисної діяльності, за якої громадяни і організації заздалегідь страхують себе від несприятливих наслідків у сфері їх матеріальних і особистих нематеріальних благ шляхом внесення грошових внесків у особливий фонд спеціалізованої організації (страховика), яка надає страхові послуги, а ця організація при настання вказаних наслідків виплачує за рахунок коштів цього фонду страхувальнику або іншій особі обумовлену суму.
В умовах переходу до ринкових відносин страхування стає об'єктивно необхідним елементом всього господарського механізму. Сфера його застосування значно розширюється, охоплюючи всі форми власності, сімейні відносини, залучаючи широке коло нових зацікавлених страхувальників.
Страховий ринок передбачає функціонування різних страхових організацій, що конкурують між собою і виступають у різних організаційно-правових формах: акціонерні компанії, державні та змішані страхові організації, господарські товариства, товариства взаємного страхування, спільні підприємства, страхові посередники.
Страховики забезпечують акумуляцію страхових внесків та виплат страхувальникам у випадку нанесення шкоди застрахованої власності. При цьому страхові внески не можуть бути розглянуті як прибуток страхових компаній, так як за рахунок внесків формуються страхові резерви, з яких виплачуються страхові відшкодування.
У сучасній економічній практиці розвинутих країн світу резервні фонди страхових компаній є другим за значимістю кредитним ресурсом економіки після банківських депозитів.
Страхування є також стимулом ділової активності, забезпечуючи фірмам, можливість вкладати у виробництво ті кошти, які довелося б спрямовувати на освіту власного резервного фонду для покриття можливих збитків.
Основою процвітання держави є вибір економічної моделі і забезпечення її трансформації в систему світогосподарських зв'язків.
Метою курсової роботи є виявлення проблем та перспектив розвитку страхування життя в країнах ЄС. Для досягнення цієї мети були поставлені наступні завдання:
розібрати поняття страхування життя;
розглянути його форми та види;
провести аналіз страхування життя в країнах ЄС;
розглянути проблеми страхування життя в ЄС і Росії
Предметом дослідження є страхування життя як вид особистого страхування.
.
Об'єктом дослідження є особисте страхування, як галузь страхування, пов'язане з життям, здоров'ям, працездатністю та пенсійним забезпеченням страхувальника або застрахованої особи. Суб'єктом є страхові компанії, що здійснюють страхування життя.
При написанні роботи були використані наступні методи: статистичний і розрахунково-аналітичний.
Структурно робота складається з вступу, трьох розділів, висновків, списку літератури.
РОЗДІЛ 1. Основи страхування життя
1.1 Сутність та необхідність страхування життя
Страхування - одна з трьох сфер фінансової системи. Страхування пов'язано з розподілом сукупного суспільного продукту і частини національних багатств 1. Для страхування в той же час характерні економічні відносини тільки по перерозподілу доходів і накопичень, пов'язаних з відшкодуванням матеріальних та інших втрат. Таким чином, страхування пов'язане з імовірнісним рухом грошової форми власності. Страховий випадок може і не настати. Для страхування характерні всі ознаки фінансів, але воно має і свої відмітні ознаки:
1. Виникають перерозподільні відносини, обумовлені наявністю страхового ризику як імовірності і можливості настання страхового випадку, здатного завдати матеріальний і інший збиток.
2. Для страхування характерні замкнуті перерозподільні відносини між його учасниками, пов'язані з солідарною розкладкою суми збитку одного або декількох суб'єктів на всіх суб'єктів, залучених у страхування. Це замкнута розкладка заснована на імовірності того, що число постраждалих господарств звичайно менше числа учасників страхування. Як правило, число постраждалих повинно бути істотно менше числа застрахованих. Для організації замкнутої розкладки збитку створюється грошовий страховий фонд, що формується за рахунок внесків всіх учасників. Розмір страхового внеску представляє частку кожного з них у розкладці. Таким чином, чим ширше коло учасників, тим менше сума страхового внеску і вони більш доступні. Обов'язкове страхування втягує найбільше число учасників, отже, менше страховий тариф і ризик.
3. Страхування передбачає перерозподіл збитку в часі й у територіальному розрізі.
4. Характерною рисою страхування є відносна безповоротність мобілізуються коштів.
Страхування - це сукупність особливих замкнутих перерозподільних відносин між його учасниками з приводу формування за рахунок внесків страхових фондів, призначених для відшкодування матеріального й іншого збитку підприємствам, організаціям та фізичним особам.
Для того щоб громадяни мали можливість понад чи крім виплат і пільг за спеціальним страхуванню задовольняти свої соціальні потреби, широко проводиться особисте страхування, страхові внески за яким сплачуються за рахунок сімейних доходів 2.
Особисте страхування являє собою механізм захисту від ризиків, пов'язаних із суспільним виробництвом, стихійними лихами, втрати здоров'я та інших життєвих обставин, що потребують значних фінансових коштів, які у конкретної людини можуть бути відсутні.
Особисте страхування в Росії існує вже 80 років і отримало велику популярність.
По особистому страхуванню виявляється грошова допомога громадянам і їх сім'ям, що дозволяє повністю або частково подолати втрати в доходах у зв'язку з втратою здоров'я застрахованим особам або настанням смерті члена сім'ї.
Особисте страхування постійно вдосконалюється, поліпшуються умови діючих видів страхування, вводяться нові його види з метою більш повного задоволення потреб населення у страховому захисті.
Особисте страхування в свою чергу підрозділяється на 2 підгалузі - страхування життя та страхування від нещасних випадків.
Страхування життя - підгалузь особистого страхування, що включає в себе сукупність видів страхування, за умовами яких страховик виплачує застрахованій особі або її правонаступника певну грошову суму при дожитті застрахованого до певного віку, події чи дати, або в разі його смерті.
До страхування життя відносяться такі види: страхування на дожиття; страхування на випадок смерті; страхування життя ризикове (наприклад, на випадок смерті і втрати працездатності); страхування життя з знижується внеском; страхування дітей; страхування до певного терміну (страхування освіти, стипендія, засобів на обзаведення домашнім господарством тощо); страхування життя з понижающейся страховою сумою, коли страхувальником є особа, яка взяла кредит або оформила покупку в кредит, страхування життя змішане; страхування вкладів та ін 3.
Більшість видів страхування життя мають довгостроковий характер, що дозволяє страховикам акумулювати значні фінансові ресурси, отримуючи при цьому додатковий дохід від інвестування резерву страхових внесків.
Страхування життя, як форма накопичення, має велике значення і для страхувальників, внаслідок чого в більшості промислово розвинених країн страховиків, що здійснюють операції по страхуванню життя (пенсії, ренти), законодавчо заборонено займатися іншими видами страхування.
Як і по інших видах особистого страхування, страхування життя, його умова, тарифні ставки і страхові суми визначаються угодою сторін у договорі страхування.
Суб'єкти страхування - страхувальник і страховик. Страховик - організація, що здійснює страхування, яка має на це ліцензію, до неї пред'являються певні вимоги (обсяг статутного капіталу, не мають права займатися торгівельною та виробничою діяльністю). Страхувальник - юридична або фізична особа, яка укладає договір страхування і вносить страхові внески.
Об'єкти страхування визначаються у Законі, "як не суперечать законодавству РФ майнові інтереси", пов'язані з життям, здоров'ям, працездатністю та пенсійним забезпеченням страхувальника або застрахованої особи (особисте страхування).
Особисте страхування може бути і обов'язковим і добровільним.
Добровільне страхування здійснюється на основі договору між страхувальником і страховиком.
Обов'язковим є страхування, здійснюване в силу закону. Види, умови і порядок проведення обов'язкового страхування визначаються відповідними законами РФ.
Основу особистого страхування складає добровільне страхування життя, види якого передбачають виплату страхової суми страхувальником або ін особами, у зв'язку: з досягненням до обумовленого терміну або події; з настанням смерті застрахованої особи.
Найбільш популярні ті види страхування життя, які мають ощадну функцію: змішане страхування життя, страхування дітей, страхування до одруження, страхування добровільної пенсії.
1.2 Контингент страхувальників і застрахованих при страхуванні життя
Учасники страхового зобов'язання іменуються страхувальниками і страховиками. При страхових взаєминах основоположним документом є договір.
Страхувальниками визнаються юридичні особи та дієздатні фізичні особи, що уклали із страховиками договори страхування або є страхувальниками в силу закону.
Страхувальники вправі укладати зі страховиками договори про страхування третіх осіб, на користь останніх (застрахованих осіб).
Застрахований - фізична особа, життя, здоров'я і працездатність якого є об'єктом страхового захисту за спеціальним та особистого страхування. Він може бути одночасно і страхувальником, якщо сплачує страхові внески за умовами особистого страхування.
Страхувальники вправі при укладанні договорів страхування призначати фізичних та юридичних осіб для отримання страхових виплат за договорами страхування, а також замінювати їх на свій розсуд до настання страхового випадку.
Страховий випадок - фактично настало подія, яке передбачено законом або договором страхування і впечет виникнення обов'язку страховика зробити страхову виплату.
Страховиками визнаються юридичні особи будь-якої організаційно-правової форми, передбаченої законодавством РФ, створені для здійснення страхової діяльності (страхові організації та суспільства взаємного страхування) і отримали в установленому Законом порядку ліцензію на здійснення страхової діяльності на території РФ.
Закон, регулюючи правовий статус учасників страхового зобов'язання, передбачає і необхідну в умовах ринку посередницьку діяльність - це діяльність страхових агентів, страхових брокерів.
При змішаному страхуванні життя страхувальниками можуть бути громадяни віком від 16 до 77 років.
При страхуванні дітей як страхувальників виступають батьки (усиновителі), інші родичі дитини, опікун, піклувальник, а застрахованим є дитина у віці від дня народження до 15 років.
На страхування до одруження приймаються діти з дня народження до 15 років, але з умовою, що страхувальники (батьки і ін родичі) мають вік від 18 до 72 пет з таким розрахунком, щоб на день закінчення терміну страхування вік страхувальника не перевищував 75 років.
На страхування додаткової пенсії приймаються робітники, службовці, колгоспники у віці: чоловіки від 25 до 96 років, жінки від 20 до 60 років.
1.3 Форми і види страхування життя
У сучасних умовах страхування життя являє собою обов'язки страховика по страхових виплатах у випадках 4:
дожиття до обумовленого в договорі терміну;
забезпечення людини в старості або при втраті працездатності;
смерті;
забезпечення кредиту і, перш за все іпотечного;
накопичення коштів для оплати освіти дітей або для надання їм фінансової підтримки при досягненні ними повноліття.
Страховий ризик при страхуванні життя це тривалість людського життя. Ризиком не є сама смерть, а час її настання, бо страховий ризик має два аспекти:
померти в молодому віці або раніше середньої тривалості життя;
жити в старості, маючи велику тривалість життя, що потребує отримання регулярних доходів без продовження трудової діяльності.
Класифікація форм страхування життя:
за терміном надання страхових послуг:
страхування на дожиття;
страхування життя на строк;
страхування життя з виплатою страхової суми до встановленого терміну;
за формою страхового покриття;
страхування на твердо встановлену страхову суму;
страхування з участю в прибутку;
страхування з порядку спадання страховою сумою (зменшення страхового внеску);
страхування зі зростаючою страховою сумою;
за видами страхової компенсації;
страхування життя з одноразовою компенсацією;
компенсація у вигляді ренти;
ануїтети;
в залежності від застрахованої життя;
договори щодо власного життя (коли застрахований і страхувальник одна особа);
договори щодо іншої особи (коли застрахований і страхувальник різні особи);
договори спільного страхування життя на основі першої або другої смерті.
У РФ існують такі види страхування життя 5:
Розглянемо кожен з варіантів більш докладно.
Страхування життя на випадок смерті і втрати працездатності забезпечує надійний фінансовий захист рідних і близьких застрахованого при настанні страхового випадку. Цей вид страхування особливо актуальне, якщо застрахований є єдиним годувальником родини. У даному виді страхування життя покриваються ризиком є смерть застрахованого або втрата ним працездатності за будь-якої причини (хвороба, травма або нещасний випадок).
Страхування життя на випадок смерті і втрати працездатності зазвичай має дві форми: довічне або на термін.
При довічному страхуванні виплата здійснюється при настанні страхового випадку, в якій би момент він не відбувся. При цьому страхова сума, як правило, закріплюється договором і є гарантованою, тобто виплата буде проведена в будь-якому випадку.
Але також існують варіанти, коли розмір страхової суми залежить від певних індексів (наприклад, інфляції), що, безумовно, важливо при довгостроковому страхуванні. Справа в тому, що гарантована страхова сума після закінчення не одного десятка років може значно втратити свою купівельну спроможність, тим самим, знецінивши суму страхування.
Страхування на термін передбачає виплату страхової суми за умови, що страховий випадок настав у вказаний в страховому договорі період часу. У випадку дожиття застрахованим до закінчення терміну договору виплати не проводяться.
Дана форма страхування життя приваблива тим, що вона забезпечує захист близьким застрахованого за нижчою страхової вартості, ніж ціна довічного страхування.
У страхуванні життя на строк, страхова компанія навряд чи визнає страховим випадком смерть внаслідок СНІДу або ж протягом перших трьох місяців дії договору. Також малоймовірно укладення договору з клієнтами, які є інвалідами I-II груп, онкохворими або ж особами, які перебувають на обліку в наркологічному, туберкульозному або психоневрологічному спеціалізованих диспансерах. Клієнт, як правило, проходить медичний огляд до укладення договору, за результатами якого страхова компанія визначає вартість страховки і термін страхування. У Росії страхова сума зазвичай дорівнює 3-4 річному еквіваленту заробітної плати застрахованого.
На сьогоднішній день одним з найпопулярніших видів страхування є страхування життя від нещасних випадків.
Даний вид страхування передбачає матеріальну захист таких ризиків, як: смерть, інвалідність і тимчасова непрацездатність, що наступили в результаті нещасного випадку.
Нещасним випадком вважається подія, що відбулася в результаті раптових зовнішніх факторів і спричинило за собою смерть або погіршення здоров'я застрахованого.
Як правило, договір страхування від нещасних випадків укладають клієнти, провідні досить активний спосіб життя (наприклад, екстремальні види спорту)
Максимальна страхова сума встановлюється самим страхувальником.
Страховими випадками є наступні події, що настали в період дії договору страхування, підтверджені довідкою лікувально-профілактичного закладу та передбачені "Таблицею розмірів страхових сум, що підлягають виплаті в зв'язку зі страховими подіями" 6:
випадкове гостре отруєння отруйними рослинами, хімічними речовинами (промисловими або побутовими), недоброякісними харчовими продуктами;
захворювання кліщовим енцефалітом (енцефаломієлітом) або поліомієлітом;
патологічні пологи або позаматкова вагітність, що призвели до видалення органів;
випадкові переломи, вивихи кісток, пошкодження зубів, опіки, розриви (поранення) органів або їх видалення в результаті неправильних медичних маніпуляцій;
смерть застрахованого в період дії договору страхування від перерахованих вище причин, або протягом року з дня цієї події, випадкового попадання в дихальні шляхи стороннього тіла, утоплення, анафілактичного шоку, переохолодження організму (за винятком смерті від простудного захворювання).
У більшості своїй страхові компанії не відносять до страхових подій травми, отримані страхувальником у зв'язку зі скоєнням ним дій, у яких слідчими органами або судом встановлені ознаки умисного злочину:
травми, отримані страхувальником у зв'язку з управлінням ним в стані алкогольного, наркотичного або токсичного сп'яніння будь-яким самохідним засобом, що має двигун внутрішнього згоряння чи електродвигун;
травми або отруєння в результаті замаху застрахованого на самогубство;
умисне заподіяння застрахованим собі тілесних ушкоджень;
несприятливі наслідки діагностичних, лікувальних і профілактичних заходів (включаючи ін'єкції ліків).
1.4 Термін дії договору особистого страхування
Страхування здійснюється на підставі договорів особистого страхування, укладених громадянином або юридичною особою (страхувальником) зі страховою організацією (страховиком) - стаття 927 Цивільного Кодексу РФ. Договір особистого страхування є публічним договором (застосовуються правила статті 426 ЦК РФ).
Договір страхування - угода між страхувальником і страховиком, у силу якого страховик зобов'язується при настанні страхового випадку здійснити страхову виплату страхувальнику або іншій особі, на користь якої укладено договір страхування, а страхувальник зобов'язується сплатити страхові внески у встановлені терміни.
Підставою для укладання договору страхування є висновок встановленої форми. При його заповненні страхувальникові надається право вказати в ньому будь-яка особа (або кілька осіб), яке він призначає для отримання страхової суми у разі своєї смерті. Це заповідальне розпорядження страхувальник має право в період дії договору страхування змінити або взагалі скасувати у встановленому правилами страхування порядку.
Як правило, заяву про страхування повинен підписати сам страхувальник, тобто особа, від імені якої вона подається. Однак допускається підписання заяви про страхування одним чоловіком від імені іншого, батьками від імені дітей і, навпаки, якщо особа, від імені якого вона подається, не є непрацюючим інвалідом 1 групи і його вік не менше 16 і не більше 75 років. У цьому випадку страхувальником визнається особа, від імені якого підписано заяву, а особа, яка фактично його підписала, ніяких прав за договором страхування не набуває навіть за умови, що воно сплатило перший страховий внесок і сплачувала їх надалі. Ця особа має право вказати себе в заяві про страхування в якості одержувача страхової суми у разі смерті страхувальника.
Глава 2 Аналіз страхування життя в країнах ЄС
2.1 Структура страхової діяльності в країнах ЄС
Конфлікт між національним регулюванням умов діяльності страхових організацій і міжнародним характером страхування породив інтеграційні тенденції в законодавстві, що регламентує страхову діяльність в європейських країнах. Спочатку системи фінансово-правового регулювання діяльності страхових організацій замислювалися як засіб контролю за платоспроможністю страхових організацій і припинення випадків невиконання ними своїх зобов'язань 7.
Початком інтеграційного процесу формування єдиного страхового простору на території Європи і одностайної страхового законодавства стало прийняття в березні 1957 р. Римського договору, який закріпив принципи, що визначили основи інтеграційного публічно-правового регулювання різних сфер діяльності в країнах Європейського Союзу.
Римський договір став базисним актом, що дозволив згодом сформувати право країн Європейського Союзу, складовою частиною якого є комплекс Директив, які містять норми, що регулюють суспільні відносини у сфері страхування.
Одне із завдань економічної інтеграції країн Європейського союзу - формування єдиного страхового ринку.
Мета створення загального страхового ринку - забезпечення свободи просування страхових послуг, капіталу і страхових брокерів, що сприяє розвитку конкуренції і зростання ефективності роботи страховиків.
Перешкоджають динамічному процесу формування спільного ринку в страховому секторі відмінності:
нормативно-правової основи страхової діяльності та системи страхового нагляду, зумовлені національними особливостями;
рівня та якості пропонованих страхових продуктів;
умов діяльності страховиків;
рівня страхової культури населення та ін
З урахуванням цих причин виділилися основні напрями формування єдиного страхового ринку:
забезпечення свободи діяльності страховиків у всіх країнах ЄС;
гармонізація страхового законодавства. Керівник і координатор цієї діяльності - Європейський комітет зі страхування, у якому представлені всі національні спілки та асоціації страховиків.
Основні кроки Європейського комітету зі страхування в області формування загального страхового ринку:
вироблення і прийняття принципів, визнаних всіма його учасниками;
розробка директив Європейського союзу, що становлять основу страхового регулювання.
Принципи створення загального страхового ринку в рамках Європейського союзу:
чесна конкуренція на добросовісних і рівних умовах;
свобода створення філій всередині країн - членів Союзу для будь-якого його члена;
свобода поширення страхового продукту в рамках Союзу для будь-якого його члена без обов'язкового відкриття філій;
неможливість використання заборонених елементів конкуренції, наприклад самостійний вибір контрактного права та податкового режиму, який може сприяти створення нерівних умов на території.
Директиви Європейського союзу 8:
Перша директива по особистому і неособистого страхування (73/239/ЄЕС і 79/267/ЄЕС) передбачає правила, рекомендовані для всіх країн - членів ЄС
Друга директива по особистому і неособистого страхування (88/357 / EEC, 90/619/ЕЕС) передбачає введення свободи просування страхових послуг на території інших країн - членів ЄС. До прийняття цієї директиви існували обмеження тільки по просуванню невеликих ризиків (просування великих ризиків не мало обмежень). Дана директива вже говорить про необхідність контролю за просуванням великих ризиків - цей контроль повинна здійснювати країна, що просуває страхову послугу.
Спеціальна директива по кредитному страхування і страхування відповідальності позичальника за непогашення кредиту передбачає введення додаткових фінансових гарантій для здійснення кредитного страхування:
збільшення розміру гарантійного фонду для цього виду страхування;
формування додаткового резерву - резерву коливань збитковості для цього виду страхування з метою забезпечення вирівнювання збитковості по роках фінансового циклу.
Прийнято також інші директиви зі страхування автоцивільної відповідальності, юридичного захисту, по річного бухгалтерського звіту та консолідованої бухгалтерської звітності - звітності юридичних осіб, пов'язаних між собою за деякими ознаками, наприклад з власності (частці участі в статутному капіталі) та ін
Особливу увагу в директивах ЄС зі страхування приділяється організації страхового нагляду. Мінімальні вимоги, які пред'являються до національних органів нагляду за страховою діяльністю:
Найважливіший крок у формуванні єдиного страхового ринку в ЄС - введення правила єдиної ліцензії. Директиви ЄС висувають такі вимоги до видачі єдиної ліцензії 9:
1) використання єдиних організаційно-правових форм для створення страхових організацій;
2) обмеження на вид діяльності, що означає, що страхові організації ЄС поряд зі страховою діяльністю не повинні займатися ніяким іншим видом діяльності. Введення вимоги обумовлене особливою соціальною значимістю страхування як інституту фінансового захисту;
3) обов'язковість надання схеми страхових операцій (бізнес-плану, прогнозу) на найближчий після початку період діяльності страхової організації;
4) обов'язковість наявності гарантійного фонду, що забезпечує здійснимість зобов'язань страховика перед страхувальниками. Розмір гарантійного фонду залежить від організаційно-правової форми страхової організації, диференціюється за видами страхування і залежить від обсягу передбачуваних страхових операцій;
5) наявність чесного, надійного і кваліфікованого управління страховою організацією. Встановлено вимоги до керівництва організаціїї, зобов'язаному діяти перш за все в інтересах страхувальників. Кожен менеджер повинен відповідати за всі збитки, які він може завдати своєї організації;
6) чесність та добропорядність власників (для акціонерних товариств) і членів організації (для залежних страхових організацій). Ні ті, ні інші не повинні мати кримінального минулого, не повинні знаходитися під судом і зобов'язані розуміти, що «швидких грошей» даний бізнес не дає. Дана вимога в основному пред'являється до власників і членам суспільства, які мають не менше 10% частки.
Страхові відносини в Російській Федерації регулюються Законом РФ «Про організацію страхової справи в Російській Федерації» і головою 48 (ч. 2) ЦК РФ. Норми Цивільного кодексу РФ користуються пріоритетом до норм закону. У системі законодавства, що регулює діяльність страховиків, особливе місце займає система підзаконних актів та відомчих нормативних документів.
2.2 Досвід англійських і німецьких страхових компаній
Страхування являє собою відносини по захисту майнових інтересів фізичних і юридичних осіб при настанні певних подій (страхових випадків) за рахунок грошових фондів, що формуються шляхом сплати або страхових внесків (страхових премій) 10.
Це дозволяє зробити наступні висновки:
Одна сторона (суб'єкт) - це страхова організація (державна, акціонерна або приватна), яку називають страховиком. Страховик виробляє умови страхування (зокрема, зобов'язується відшкодувати страхувальникові збиток при страховій події) і пропонує їх своїм клієнтам - юридичним особам (підприємствам, організаціям, установам) і фізичним особам (окремим приватним громадянам).
Якщо клієнтів влаштовують ці умови, то вони підписують договір страхування встановленої форми і одноразово або регулярно протягом узгодженого періоду платять страховикові страхові премії (платежі, внески) відповідно до договору.
Інша сторона (суб'єкт) страхового економічного відносини - це юридичні або фізичні (окремі приватні громадяни) особи, звані страхувальниками.
Страхувальниками визнаються юридичні особи та дієздатні фізичні особи, що уклали із страховиками договори страхування або є страхувальниками в силу закону.
При настанні страхового випадку (стихійне лихо, падіння людини з переломом і т.д.), при якому страхувальнику завдано збитків (економічний або його здоров'ю), страховик відповідно до умов договору виплачує страхувальникові компенсацію, відшкодування. З аналізованих визначень слід, що страховик і страхувальник регулюють страхове економічне ставлення спеціальним договором. У світовій практиці він отримав назву поліс.
Поліс - документ (іменний або на пред'явника), що засвідчує укладення страхового договору і містить зобов'язання страховика виплатити страхувальникові при настанні страхової події визначену умовами договору суму грошей (страхову компенсацію або відшкодування).
Договір страхування є угодою між страхувальником і страховиком, у силу якого страховик зобов'язується при страховому випадку провести страхову виплату страхувальнику або іншій особі, на користь якої укладено договір страхування, а страхувальник зобов'язується сплатити страхові внески у встановлені терміни.
Розглянемо страховий ринок Великобританії.
Страховий бізнес Великобританії протягом багатьох років концентрується в Лондоні як світовому фінансовому центрі. Найбільший Лондонський міжнародний страховий ринок обслуговує фінансові потоки ряду країн і компаній 11.
Авторитет Лондонського міжнародного страхового ринку спирається на значний кадровий потенціал фахівців страхового ринку, високорозвинену інфраструктуру ринку, а також присутність тут широко відомої за межами Великобританії страхової корпорації «Ллойд». У Лондоні розташовані представництва або дочірні структури всіх найбільших страхових компаній світу. Тут сконцентровані також центральні офіси всіх найбільших міжнародних страхових і перестрахувальних брокерів. Працює найстаріші (засновані в 1760г) і найбільш авторитетні класифікаційні товариства - Регістр судноплавства «Ллойд». У Лондоні розташовані штаб-квартири ряду міжнародних страхових організацій, а також деякі структури національного страхового ринку (інститут Лондонських страховиків, інститут дипломованих страховиків і ін), діяльність яких носить міжнародних характер.
Страхові компанії Великобританії не в праві займатися яким-небудь іншим видом бізнесу крім страхування.
Базова структура Лондонського міжнародного страхового ринку - корпорація «Ллойд» представлена 400 страховими синдикатами, які об'єднують фізичних осіб - андеррайтерів, безпосередньо здійснюють страховий бізнес корпорації. Андеррайтери несуть необмежену відповідальність за зобов'язаннями, що випливають з умов укладених ними договорів страхування в рамках синдикату. Динамічні і рухливі структури синдикатів, які мають виражену спеціалізацію за видами (класами) страхування, утворюють економічне середовище міжнародного страхового ринку в системі корпорації «Ллойд». Кожен синдикат представлений на цьому ринку через лідируючого андеррайтера, який безпосередньо приймає ризики на страхування в синдикаті від посередника - брокера «Ллойда». Членство корпоративної структури «Ллойда» відкрито для всіх громадян (резидентів) Великобританії та іноземців (нерезидентів).
Агентства андеррайтингу створюються для продажу страхових полісів у регіонах в тому випадку, якщо страхової компанії економічно невигідно створювати там філію або дочірню компанію. Страхові поліси виписуються клієнтурі від імені страхової компанії, однак персонал агентства андеррайтингу не є кадровим складом даного страховика. Агентство андеррайтингу не відповідає за зобов'язаннями, що випливають з умов укладених договорів страхування, які засвідчуються страховими полісами, виписаними фізичними та юридичними особам за їхнім посередництвом.
При розгляді акредитуючої до органу державного страхового нагляду проекту програми перестрахувального захисту майбутнього портфеля договорів страхування до уваги повинні бути прийняті наступні обставини: Департамент торгівлі та промисловості звичайно дозволяє перестраховуватися більше 20% взятих оригінальним страховиком зобов'язань у системі страхового холдингу, до якого належить оригінальний страховик, більш 10% зобов'язань в будь-якій іншій страховій компанії. У будь-якому випадку дозволяється більше 25% взятих оригінальним страховиком зобов'язань перестраховувати в будь - якій іншій країні.
Іноземні страхові компанії, що функціонують на страховому ринку Великобританії, проводять свої операції на тих же умовах що і їх англійські конкуренти. Всі страхові компанії, зареєстровані в якості господарюючих суб'єктів за кордоном, повинні задовольняти вимогам DTI в частині наявності у них фінансових ресурсів у Великій Британії, адекватних узятим зобов'язанням за укладеними договорами страхування і перестрахування. Процедура видачі ліцензій на страхову діяльність зазвичай займає шість місяців. Діяльність страховика, пов'язана із здійсненням операцій перестрахування та ретроцесії, також підлягає процедура ліцензування на загальних підставах з боку DTI.
Діяльність страхових синдикатів корпорації «Ллойд» безпосередньо не підлягає контролю з боку Департаменту торгівлі і промисловості (DTI).
Відповідно до Закону про страхової корпорації «Ллойд» 1982 р. (Lloyd's Act, 1982) функції нагляду за синдикатами передані Раді Ллойда (Council of Lloyd's), наділеному широкими правами і повноваженнями.
У результаті в цивільно - правовому декреті страхова корпорація «Ллойд» розглядається як саморегулююча структура страхового ринку, діяльність якої носить яскраво виражений міжнародний характер.
Рада «Ллойда» відповідає на питання створення нових страхових синдикатів корпорації.
Діяльність страхових посередників у Великобританії в значній мірі також підлягає регулюванню і ліцензуванню. Це в першу чергу відноситься до діяльності страхових і перестрахувальних брокерів.