[ Розробка маркетингової стратегії ТОВ КомсервісАгро ] | 10,2 | 594 | 1386 | 20 | |||||||||
8 | Кукурудза | 375 | 39,3 | 1368 | 27 | ||||||||
9 | Кукурудза (на силос) | 351 | 93,5 | 201 | 92 | ||||||||
10 | Соняшник | 3300 | 14,6 | 4139 | 18,8 | 7781 | 2252 | 9,7 | 2184 | 2677 | 15 | ||
11 | Соняшник (насіннєвий ділянку) | 13 | 18,8 | 24,4 | |||||||||
12 | Суданки трава | 100 | 28,4 | 155 | 26,3 | ||||||||
13 | Еспарцет | 193 | 20,7 | 107 | 35,8 | 138 | 34 | ||||||
14 | Сорго | 884 | 9,7 | 857 | |||||||||
15 | Пари | 5841 | 4840 | 4855 | 5500 | ||||||||
16 | Разом | 16452 | 16303 | 17242 | 17135 |
Аналізуючи запропоновані факти можна зробити висновок про достатній рівень рентабельності виробництва сільськогосподарської продукції в господарстві, а також рентабельності вкладених капіталів. У поточному 2008 році підприємство ТОВ «КомсервісАгро» володіє достатніми ресурсами і резервами для отримання прибутку. У фінансово-господарське планування й управління виробництвом вже закладені деякі прогнозовані особливості ринку збуту сільськогосподарської продукції в 2008 році. На підставі цих змін переглянута і затверджена нова структура посівних площ, що дозволить найбільш ефективно працювати в передбачуваній ринковій кон'юнктурі. Згідно з новою структурою посівних площ, збільшена кількість оброблюваної гречки за рахунок зменшення посівної площі товарного соняшнику. Враховуючи поточні чинники, що формують пропозицію і попит на ринку сільськогосподарської продукції, можна буде зробити вищезгадане припущення про планування видо-типового складу виробленої продукції.
5. Організаційний план
Підприємство складається з двох відділень - Піщанського та Хуторського. У кожному відділенні є об'єкти з виробництва тваринницької продукції та підрозділи інфраструктури, що забезпечують основне виробництво в сфері рослинництва.
Головний офіс підприємства розташований в с.Хуторка. Управління підприємством здійснюється одноосібним виконавчим органом - Директором. До компетенції Директора Товариства належать питання керівництва поточною діяльністю Товариства, за винятком питань, віднесених до компетенції його учасників. Директор без доручення діє від імені товариства, представляє його інтереси, укладає угоди від імені Товариства, затверджує штатну структуру, видає накази і розпорядження, дає вказівки до виконання, готує, розглядає та затверджує іншу нормативно - планову документацію внутрішнього користування Товариства. Станом на 1 травня 2008 року ТОВ «КомсервісАгро» має наступну структуру:
Рис.1 Структура управління підприємства
Штат підприємства містить:
Генерального директора;
Головного інженера;
Головного агронома;
Головного бухгалтера;
Старшого економіста;
3 Бухгалтер;
інспектор ОК;
завідувач автогараж;
завідувач МТН;
механік;
майстер - наладчик;
завідувач струмом;
завідувач їдальні;
завідувач складом запчастин;
Таблиць 2
Нарахування заробітної плати за 2006, 2007 рік.
№ п / п | Місяць | 2006р. | 2007р. | ||||
Разом нараховано | Чисельність середовищ / списочное списочное | Розрахунок середовищ / списочное списочное | Разом нараховано | чисельність середовищ / списочное списочное | Розрахунок середовищ / списочное списочное | ||
1 | Січень | 799 364,50 | 264,00 | 3 027,89 | 714 257,00 | 244,00 | 2 927,28 |
273,00 | 2 928,07 | ||||||
2 | Лютий | 638 777,98 | 261,00 | 2 447,42 | 662 467,00 | 242,00 | 2 737,47 |
269,00 | 2 374,64 | ||||||
3 | Березень | 711 096,47 | 260,00 | 2 734,98 | 800 978,00 | 241,00 | 3 323,56 |
269,00 | 2 643,48 | ||||||
4 | Квітень | 810 385,61 | 263,00 | 3 081,31 | 956 626,00 | 233,00 | 4 105,69 |
5 | Травень | 1 108 933,18 | 269,00 | 4 122,43 | 1 059 171,00 | 233,00 | 4 545,80 |
6 | Червень | 758 449,90 | 274,00 | 2 768,07 | 912 298,00 | 228,00 | 4 001,31 |
7 | Липень | 1 365 636,00 | 280,00 | 4 877,27 | 1 245 483,00 | 228,00 | 5 462,64 |
8 | Серпень | 1 145 491,00 | 283,00 | 4 047,67 | 1 050 323,00 | 225,00 | 4 668,10 |
9 | Вересень | 1 320 323,00 | 270,00 | 4 890,09 | 1 254 055,00 | 216,00 | 5 805,81 |
10 | Жовтень | 1 102 764,00 | 260,00 | 4 241,40 | 1 385 227,00 | 207,00 | 6 691,92 |
11 | Листопад | 897 041,00 | 258,00 | 3 476,90 | 812 545,00 | 148,00 | 5 490,17 |
12 | Грудень | 778 425,00 | 251,00 | 3 101,29 | 1 429 742,00 | 193,00 | 7 407,99 |
ВСЬОГО | 11 436 687,64 | * | * | 12 283 172,00 | * | * |
6. Аналіз ризиків
Можливі ризики і джерела їх виникнення.
Комерційні ризики:
Ризик, пов'язаний з реалізацією товару;
Ризик, пов'язаний з перевезенням вантажів, або транспортний ризик;
Ризик, пов'язаний з прийманням товару покупцем.
Політичні ризики:
Недостатній аналіз ринку;
Недооцінка своїх конкурентів;
Падіння попиту на даний товар.
Заходи щодо скорочення і мінімізації витрат.
Дія перерахованих ризиків можна обмежити шляхом проведення строгої перевірки фінансового стану та репутації майбутнього оптового клієнта. Можна також хоча б частково перекладати ризики на інших партнерів (наприклад, ризик втрати чи пошкодження товару - на страхове співтовариство.
7. Виробнича програма
Таблиця 3
Оз. пешеніца | Оз. тритикале | Кукурудза на зерно | Гречка | Соняшник | Разом | |
площу. га | 3925 | 2389 | 2661 | 1000 | 3100 | 11372 |
% | 0,35 | 0,06 | 0,23 | 0,09 | 0,27 | |
пл. врожайність ц / га | 30 | 30 | 30 | 20 | 18 | |
намолот т. | 11 775,0 | 2 058,0 | 7 983,0 | 2000,0 | 5 580,0 | |
підробіток% | 9 | 9 | 15 | 15 | 15 | |
товарної продукції т. | 10 169,7 | 5954,1 | 3140 | 3140 | 3413,1 | |
орендна плата насіння т. | 1400 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
обсяг до реалізації т. | 8769,7 | 5954,1 | 3140,0 | 2356,2 | 3413,1 | |
планир. ціна реалізації руб / т | 6000 | 5000 | 6000 | 8000 | 12000 | |
сума руб | 52618200 | 29770500 | 18840000 | 18849600 | 40957200 | 161035500 |
витрати на виробництво руб. | 26 3091 00 | 17862300 | 13188000 | 6361740 | 18772050 | 82493190 |
дохід руб. | 26309100 | 11908200 | 5652000 | 12487860 | 22185150 | 78542310 |
ТОВ «КомсервісАгро» в 2008 році планує виробити і реалізувати сільськогосподарську продукцію, основними видами якої є: озима пшениця, озиме тритикале, гречка, соняшник.
У 2008 році в ТОВ «КомсервісАгро»:
1. На площі 3925 га при врожайності 30 центнерів з 1 га планується отримати 10 169,7 тонн товарного зерна озимої пшениці. Виробничі витрати при цьому складуть 26309100 рублів, виторг - 52618200 рублів, прибуток - 26309100 рублів
2. Також, на площі 2389га при врожайності 30 центнери з 1 га буде отримано 5954,1 тонн товарного зерна тритикале. Виробничі витрати складуть 17862300 рублів, виторг - 29770500 рублів, прибуток - 11908200 рублів
3. На площі 1 000 га при врожайності 20 центнерів з 1 га буде отримано 3140 тонн гречки. Виробничі витрати складуть 6361740 рублів, виторг - 18849600 рублів, прибуток - 12487860 рублів
4. На площі 3100 га при врожайності 18 центнерів з 1 га буде отримано 3413 тонн соняшнику. Виробничі витрати складуть 18772050 рублів, виторг - 40957200 рублів, прибуток -22185150 рублів.
5. На площі 2661 га при врожайності 30 центнерів з 1 га буде отримано 3140 тонн кукурудзи на зерно. Виробничі витрати складуть 13188000 рублів, виторг - 18 480 000 рублів, прибуток - 5652000 рублів.
Крім того планується:
Виробити і реалізувати 120 тонн живої ваги великої рогатої худоби. Виробничі витрати складуть 5 400 рублів, виторг - 7 200 рублів, прибуток - 1 800 рублів.
36 тонн живої ваги свинини. Виробничі витрати складуть 205,2 рублів, виторг - 283,5 рублів, прибуток - 783 рублів.
Таблиця 4
Податкові платежі
Січень | Лютий | Березень | Квітень | Травень | Червень | |
Прибутковий | 65000 | 57000 | 76000 | 96000 | 114000 | 98000 |
Транспортний | 29000 | 29000 | ||||
Забруднення | 26000 | 26000 | ||||
Соц. Страхування | 18000 | 13000 | 16000 | 19000 | 22000 | 19000 |
ПФР | 72000 | 66000 | 83000 | 98000 | 111000 | 97000 |
ЕСХН | 994700 | |||||
Земельний податок | 259583 | |||||
Плата за фонд перераспр | ||||||
Подох.по пайовикам | 195000 | 195000 | ||||
ПДФО з дивид | ||||||
РАЗОМ | 155000 | 1130700 | 684583 | 213000 | 247000 | 464000 |
Продовження таблиці 4
Липень | Серпень | Вересень | Жовтень | Листопад | Грудень | РАЗОМ | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
143000 | 120000 | 150000 | 208000 | 98000 | 311000 | 1536000 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
33000 | 34000 | 125000 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
26000 | 26000 | 104000 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
26000 | 21000 | 25000 | 28000 | 16000 | 29000 | 252000 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
133000 | 104000 | 132000
8. Стратегія фінансування Для здійснення проекту необхідно 9 млн. руб. Навряд чи тут можуть виникнути підозри щодо банкрутства нашого підприємства. Зерно є найважливішим джерелом доходу сільськогосподарських товаровиробників; добре фінансується, придатне до тривалого зберігання, що дає можливість формувати страхові та резервні фонди, є головним джерелом сировини для ряду галузей харчової та переробної промисловості. Повернення позикових коштів відбувається за такою схемою:
Отже, проект окупається за рік. Будь ласка, не зберігайте тестовий текст. |