ТЕХНОЛОГІЧНИЙ УНІВЕРСИТЕТ ТАДЖИКИСТАНУ
ХУДЖАНДСКІЙ ФІЛІЯ
ФАКУЛЬТЕТ «ЕКОНОМІКА І БІЗНЕС»
Кафедра «Економіка та Управління»
Курсова робота
З дисципліни «Міжнародні економічні відносини»
На тему: «Шляхи інтеграції банківської системи Республіки Таджикистан у світову банківську систему»
Виконала: студентка 4-го курсу
спец. 060600
Охунджонова Ш.М.
Керівник: к.е.н., доцент
Авезова М.М.

Нормоконтроль: к.е.н., доцент
Султанова Р.М.
Худжанд-2005
ЗМІСТ
ВСТУП
ГЛАВА I. РОЗВИТОК БАНКІВСЬКОЇ СИСТЕМИ ЯК ОСНОВА ЕКОНОМІКИ ДЕРЖАВИ
1.1. Сутність банківської системи держави
1.2. Роль і значення банківської системи в економіці держави
РОЗДІЛ II. ПОРІВНЯЛЬНИЙ АНАЛІЗ ФУНКЦІОНУВАННЯ БАНКІВСЬКОЇ СИСТЕМИ РЕСПУБЛІКИ ТАДЖИКИСТАН І РОЗВИНЕНИХ ДЕРЖАВ
2.1. Аналіз взаємини центральних і комерційних банків
2.2. Аналіз проведених банками операцій
ГЛАВА III. ШЛЯХИ ВДОСКОНАЛЕННЯ БАНКІВСЬКОЇ СИСТЕМИ РЕСПУБЛІКИ ТАДЖИКИСТАН
3.1. Маркетинг - як фактор підвищення ефективності банківської діяльності
3.2. Використання сучасних методів безготівкового розрахунку і консультаційних послуг комерційними банками
ВИСНОВОК
СПИСОК ВИКОРИСТАНОЇ ЛІТЕРАТУРИ

ВСТУП

Сучасна банківська система - це найважливіша сфера національного господарства будь-якого розвиненого держави. Її практична роль визначається тим, що вона керує в державі системою платежів і розрахунків; більшу частину своїх комерційних справ здійснює через внески, інвестиції і кредитні операції; поряд з іншими фінансовими посередниками банки направляють заощадження населення до фірм і виробничих структур. Комерційні банки через свої операції, діючи відповідно до грошово-кредитної політики держави, регулюють рух грошових потоків, впливаючи на швидкість їхнього обігу, емісію, загальну масу, включаючи кількість готівки, що перебувають в обігу. Стабілізація ж зростання грошової маси - це застава зниження темпів інфляції, забезпечення сталості рівня цін, при досягненні якого ринкові відносини впливають на економіку народного господарства найефективнішим чином.
Комерційні банки - основна ланка дворівневої банківської системи. Подібні їм інститути існували ще в давнину. У Єгипті банківські операції здійснювалися в 2700 р. до н.е. Численні документи з Вавилону та Ассирії, наприклад, збірник законів Хаммурапі (1704-1662 гг.до н.е.) доводить, що вже тоді форма зберігання коштів та позичкові операції регулювалися законами. Так, за зберігання коштів закон наказував стягувати плату. У ті часи позики представлялися не тільки грошима, але і товарами. Тут також нараховувалися відсотки. При цьому сховищем товарів служили храми, тому що там забезпечувалася найвища безпеку.
Але все це були ще не банки в сучасному їх розумінні. Перший же

					Шляхи вдосконалення діяльності банківської системи РТ

Змін	Лист	№ докум.	Підпис	Дата
Розробник.		Охунджонова			ВСТУП	Лист	Листів
Перевір.		Авезова М.
Руковод.		Авезова М.				4 курс, гр. 0606 ХФТУТ
Н-контр.		Султанова Р.				4 курс, гр. 0606 ХФТУТ

банк як спеціалізований кредитно-розрахунковий інститут виник в Італії в 1407 р. в Генуї ("Банку ді Сан Джорджо"). Першими банкірами були міняйли, тому й саме поняття "банк" походить від італійського "банко" (лава міняйли, грошовий стіл).
В даний час комерційні банки - основна ланка ринкової системи, без якого було б важко уявити наше життя. Повною мірою це можна сказати і про Таджикистан, де сформувалася дворівнева банківська система. Комерційний банк (КБ) у сучасному Таджикистані стає основним елементом банківської системи. Саме розвиток даного напрямку повинне бути пріоритетним, тому що дія кредитно-фінансового механізму і визначає рівень розвитку економіки країни в цілому, визначає актуальність даної теми.
Метою даної курсової роботи є розробка пропозицій щодо вдосконалення діяльності комерційних банків в РТ на основі вивчення досвіду КБ зарубіжних країн. Для досягнення даної мети в роботі слід вирішити наступні завдання:
1) вивчити суть і поняття комерційних банків, принципи і функції їх діяльності, операції, проведені ними і шляхи вдосконалення діяльності;
2) вивчити взаємини центральних і комерційних банків РТ і розвинених країн шляхом порівняльного аналізу;
3) аналізувати проведені операції комерційними банками РТ і розвинених країн;
Курсова робота складається з вступу, трьох розділів, висновків та списку використаної літератури.
У вступі визначено актуальність теми, мети і завдання курсової роботи.
У першому розділі розкрито теоретичні аспекти діяльності банківської системи, поняття, принципи, її роль і значення в економіці держави.
У другому розділі наведено порівняльний аналіз взаємин Центральних банків та комерційних банків і проводяться банками операцій в Республіці Таджикистан і розвинених країн у прикладі Німеччини.
У третьому розділі розроблено пропозиції щодо вдосконалення діяльності комерційного банку через проведення маркетингових досліджень та розвитку консалітінгових послуг, посилення міжбанківської конкуренції, впровадження інтернет-бенкінг та інших пропозицій з досвіду комерційних банків зарубіжних країн.
Логічним завершенням всієї зробленої роботи є висновок, в якому зроблені висновки і пропозиції по даній темі, зроблені на основі аналізу зробленого в основній частині.
Методологічною основою роботи є праці російських і зарубіжних вчених-економістів, таких як Жуков Є.Ф., Пещанская І.В., Шеремет А. Д., Бєлоглазова Г.Н., Пітер С.Р., Міллер Р.Л. та інші.
ГЛАВА I. РОЗВИТОК БАНКІВСЬКОЇ СИСТЕМИ ЯК ОСНОВА ЕКОНОМІКИ ДЕРЖАВИ
1.1. Сутність банківської системи держави
Найчастіше під словом «система» розуміється склад чого-небудь. Банківська система включає Центральний банк (у нашій країні Національний банк), комерційні банки, кредитні організації та їх асоціації. Таке тлумачення не випадково («система» від гр. System - ціле, складене з частин, з'єднання). З цього ж припущення про зміст системи виходить і німецьке законодавство, а також деякі німецькі автори.
Разом з тим терміни «система» і «банківська система» визначають не тільки склад банків. За змістом поняття «банківська система» більш широке, воно включає:
- Сукупність елементів;
- Достатність елементів, що утворюють певну цілісність;
- Взаємодія елементів.
Елементами банківської системи є банки, деякі спеціальні фінансові інститути, що виконують банківські операції, але не мають статусу банку, а також деякі додаткові установи, що утворюють банківську інфраструктуру і забезпечують життєдіяльність кредитних інститутів.
Банки - це підприємства, притаманні будь-якій нормально функціонуючої економічної формації, займаються кредитуванням і фінансуванням промисловості і торгівлі за рахунок грошових капіталів, залучених у вигляді внесків і шляхом випуску власних акцій і облігацій.
Основне призначення банку - посередництво в переміщенні грошових коштів від кредиторів до позичальників і від продавців до покупців.
До елементів банківської системи відносять і банківську інфраструктуру. У неї входять різного роду підприємства, агентства та служби, які забезпечують життєдіяльність банків. Банківська інфраструктура включає інформаційне, методичне, наукове, кадрове забезпечення, а також засоби зв'язку, комунікації та ін
В умовах ринку банки, перш за все, потребують широкої та оперативної інформації про стан економіки, її галузях, групах підприємств, окремих підприємствах, що звертаються в банк за кредитом та іншими послугами. Для оцінки кредитоспроможності клієнтів, економічного і ділового ринку, для консультування підприємств і населення, управління майном клієнта банки потребують докладної інформації.
Інформація, необхідна банкам, зазвичай надається спеціальними агенціями - кредит-бюро, в ряді країн відомості, в яких потребують банки, можна почерпнути в численних довідниках (торгових і промислових регістрах), журналах, спеціальних оперативних виданнях, а також запросити в центральному банку, де ведеться картотека клієнтів.
Необхідним компонентом банківської інфраструктури виступає і методичне забезпечення. У силу перехідного періоду, коли старі інструкції колишнього Державного банку СРСР виявилися неприйнятними, повністю пакет нових положень і методичних вказівок ще не укомплектований.
Чи не оформився блоком банківської інфраструктури є також наукове забезпечення. Воно торкається як функціонування банківської системи в цілому, так і окремих банків.
Найважливішим елементом банківської інфраструктури виступає кадрове забезпечення. У Таджикистані існує вищі навчальні заклади, факультети, технікуми, у яких готуються кадри фінансово-банківського профілю. Перепідготовка кадрів, підвищення їх кваліфікації зосереджені в різних спеціальних комерційних школах, курсах, а також навчальних центрах, створюваних при великих банках.
Збільшення числа суб'єктів ринкового господарства, обсягу виконуваних банками операцій поставили перед банками і завдання переходу на нові канали зв'язку, більш високого рівня технічного обслуговування при здійсненні банківських операцій. Поступово таджицька банківська система оснащується новими засобами зв'язку, що забезпечують високу швидкість платежів і розрахунків.
Особливим блоком банківської системи служить банківське законодавство, яке покликане регулювати банківську діяльність. У систему банківського законодавства зазвичай також входять закони, що регулюють різні аспекти банківської діяльності, у тому числі кредитну справу, систему електронних платежів, банківську таємницю, банкрутство банків та ін Банківська система не може існувати без банківського ринку. На ньому концентруються банківські ресурси, а також здійснюється торгівля банківським продуктом. В умовах економічної кризи та інфляції акумулювати великі ресурси для значних інвестицій не представляється можливим.
Банки є юридичними особами і функціонують на принципах господарсько-комерційного розрахунку в умовах ділової конкуренції.
Банківська діяльність, як і інша підприємницька діяльність, супроводжується ризиками / 5, стр.318 /.
Ризики в банківській практиці - це небезпека (можливість) втрат банку при настанні певних подій. Ризики можуть бути як чисто банківськими, пов'язаними з діяльністю самого банку, так і зовнішніми. Банки повинні мати комплекс заходів щодо їх запобігання.
Акціонерним (закритого або відкритого типу) визнається банк, формування капіталу якого відбувається шляхом випуску акцій, тобто він створений на основі змішаних форм власності, і несе відповідальність за зобов'язаннями тільки своїм майном. Банком, створеним у вигляді відкритого акціонерного товариства, є той, чиї акції поширюються шляхом відкритого продажу чи підписки, та їх вільне ходіння на ринку цінних паперів не обмежено інакше ніж згідно із законом. Банком, створеним у вигляді закритого акціонерного товариства, є банк, ходіння акцій якого на ринку цінних паперів заборонено або обмежено його Статутом.
Іноземні банки можуть бути зі 100-процентним власним капіталом, а також на пайовій основі з вітчизняними співзасновниками. У Республіці Таджикистан частка іноземного капіталу не повинна перевищувати 50 відсотків при створенні спільного банку.
Приватні банки засновані на приватній власності, але в республіці навіть такий банк може бути заснований за рахунок коштів не менш ніж трьох учасників.
У залежності від організаційної структури діють наступні типи банків: єдиний банк, банківська група, банківські об'єднання різних типів. Єдиний банк не має у своєму складі інших юридичних осіб (філій) і не пов'язаний участю в банківському холдингу. Банківська група - група юридичних осіб, в якій одна особа (головний банк) керує іншим (іншими) юридично самостійною особою (філією), що є частиною даного головного банку / 5, стр.320 /.
Філія здійснює свою діяльність від свого імені, хоча майно належить на правах власності головного банку і передано філії у повне господарське відання. Головний банк має право давати обов'язкові вказівки виконавчому органу філії банку.
З метою координації та узгоджених дій, підвищення ефективності роботи формуються різні банківські, міжбанківські та міжгосподарські об'єднання, засновані на системі взаємної участі в капіталі або на договірних відносинах / 5, стр.320 /.
Створення об'єднань запобігають від можливостей банкрутства, зміцнює позиції на ринку, в конкуренції з боку інших фінансово-кредитних установ, зростає політичний та економічний вплив груп.
Банківські холдинг-компанії - являють собою або банки, які самостійні корпорації, які володіють часткою акціонерного капіталу одного або декількох банків, достатньої для того, щоб здійснювати повний контроль над ними. Банківські холдинг-компанії зосереджують в одних руках процес управління цілою групою банків або групою підприємств, зайнятих бізнесом, пов'язаним з банківськими операціями. Банківські холдинг-компанії сприяють банкам диверсифікувати свої операції за рахунок проникнення на нові ринки (як по територіях, так і по товарах і послугах), що знижує ризик банкрутства за допомогою стабілізації доходів, збільшує прибутки за рахунок зростання масштабів діяльності / 5, стр.321 / .
Централізований контроль над цілою групою банків, що входять у холдинг-компанії, призводить до зниження витрат. Центральна організація може ефективніше керувати рекламою, аудитом та інвестиціями, ніж, наприклад, ціла група невеликих банків.
Банківський консорціум (синдикат) - угода між декількома національними банками (чи банками різних країн) для проведення спільних великих фінансових, організаційних операцій та реалізації інших можливостей банків (наприклад, розміщення цінних паперів, у тому числі державних; об'єднання фінансових ресурсів для фінансування великих проектів) на тимчасовій основі.
Банківський картель - угода між банками (можливо і таємне) - про розподіл сфер діяльності, узгодження процентної політики, виплати дивідендів, умов кредиту та ін Картелі в банківській справі припускають збереження самостійності його учасників.
Банки можуть створювати союзи, асоціації та інші об'єднання для координації своєї діяльності, захисту інтересів своїх членів та здійснення спільних програм.
Крім банківських установ у другій рівень кредитної системи входять також спеціальні фінансово-кредитні інститути. В їх діяльності можна виділити, як правило, одну або дві банківські операції. Вони мають звичайно специфічну клієнтуру. До таких інститутів відносяться кредитні спілки та кооперативи, фінансові та трастові компанії, страхові компанії, інвестиційні фонди, ломбарди та інші установи / 2, стор.10 /.
Важливим явищем в банківському капіталі стає об'єднання його з промисловим (торговельним) капіталом, створення фінансово-промислових груп (ФПГ). У фінансово-промислові групи входять підприємства різних галузей народного господарства і кредитно-фінансові інститути. Така інтеграція є взаємовигідною. Вона дозволяє створювати реальні механізми фінансування діяльності господарюючих суб'єктів, розширити межі інвестиційних ресурсів для нових високоефективних виробництв. Зв'язок банківського, промислового і торгового капіталів дозволяють прискорити реалізацію виробленої продукції, у короткий термін за допомогою банку мобілізувати фінансові ресурси для їх нових вкладень у виробництво.

Учасники груп мають спільні інтереси, спільно формують капітал, визначають перспективні напрями діяльності, розширюються потенційні можливості ефективності єдиної стратегії господарювання. Використання вільних коштів для взаімофінансірованія, участь всієї групи в погашенні заборгованості кожного з структурних ланок дають економію платіжних засобів, поліпшуються розрахунки / 5, стр.322 /.
При кредитному обслуговуванні підприємств, організацій, що входять у фінансово-промислову групу, власним банком ліквідується багаторазове зустрічну кредитування, поліпшується оперативність у видачі позик, знижуються витрати обігу. Посилюються позиції в конкурентній боротьбі, знижуються ризики від коливань ринкової кон'юнктури, в тому числі і за рахунок зростання капіталу, його динамічності.
Створення фінансово-промислових груп особливо важливо в умовах, коли можливості підтримки різних виробництв з коштів державного бюджету обмежені, особливо в галузі інвестиційної політики. До недоліків ФПГ відноситься те, що ФПГ створюються для задоволення інтересів олігархів, а не економіки в цілому. У даному випадку виникає необхідність в антимонопольному законодавстві.
1.2. Роль і значення банківської системи в економіці держави
Банки грають важливу роль в економіці. Вони забезпечують акумуляцію тимчасово вільних грошових коштів підприємств, організацій, населення, держави та ін і передають (на умовах повернення) грошовий капітал із сфер накопичення у сфері використання. Завдяки банкам діє механізм розподілу та переливу капіталу за сферами і галузями виробництва, через банки можуть бути мобілізовані великі капітали, необхідні для інвестицій, впровадження новацій, розширення і перебудови виробництв, будівництво житла та ін
Банки сприяють економії суспільних витрат обігу, сприяючи прискоренню обороту грошей, прискореним розрахунками, переказом грошей, випуском кредитних знарядь обігу замість готівки (векселів, чеків, дебетових і кредитних карток, сертифікатів та ін.) Велика роль банків і в здійсненні грошово-кредитної політики держави, так як інструментарії цієї політики проводяться через банки. Грошово-кредитна політика здійснюється безпосередньо через Центральний банк і впливає на його відносини з комерційними банками та іншими ланками кредитної системи. Банки опосередковують вплив цієї політики в інші сфери національної економіки.
Банками є державні, акціонерні, кооперативні та інші організації, створені для залучення грошових коштів і розміщення їх у формі кредиту, а також для здійснення інших операцій відповідно до закону.
Банківська діяльність - особлива галузь підприємницької діяльності. Банки зосереджують у себе величезні маси позичкового капіталу, керують їм, розміщують його в позики і отримують плату у вигляді відсотка. Банки повинні створювати послуги, відмінні від інших послуг підприємництва.
Для цього необхідні глибокий аналіз потреб ринку, здатність підготувати необхідні послуги, розробити їх перелік і технологію банківських операцій. Перелік банківських послуг повинен бути, з одного боку, економічно доцільний, а з іншого - бути здатним до сприйняття і задоволенню фінансових потреб ринку, забезпечення максимальної доступності їх для населення та інших споживачів / 2, стор.5 /.
Завдання банку як підприємства пов'язані із задоволенням потреб у своїх послугах народного господарства і населення. Банківський продукт (послуга) за своєю природою відносно не диференційований, як це має місце на підприємствах галузей народного господарства, де випускаються товари різного призначення. Банки мають справу зі специфічним товаром - грошима, і їхні послуги пов'язані головним чином з рухом грошей (позичкові, депозитні операції, розрахунки і т. д.) або супроводжують цього руху (трастові операції, видача гарантій, зберігання цінностей та ін) - Їм надано виключне право на здійснення в установленому порядку діяльності від свого імені.
Банки на відміну від таких галузей економіки, як промисловість, сільське господарство, будівництво, транспорт, зв'язок, діють у сфері обміну, а не виробництва, хоча і впливають на виробництво тільки їм властивими методами (видача, повернення позик, відсоток).
Сучасна банківська система - це найважливіша сфера національного господарства будь-якого розвиненого держави. Її практична роль визначається тим, що вона керує в державі системою платежів і розрахунків; більшу частину своїх комерційних справ здійснює через внески, інвестиції і кредитні операції; поряд з іншими фінансовими посередниками банки направляють заощадження населення до фірм і виробничих структур. Комерційні банки через свої операції, діючи відповідно до грошово-кредитної політики держави, регулюють рух грошових потоків, впливаючи на швидкість їхнього обігу, емісію, загальну масу, включаючи кількість готівки, що перебувають в обігу. Стабілізація ж зростання грошової маси - це застава зниження темпів інфляції, забезпечення сталості рівня цін, при досягненні якого ринкові відносини впливають на економіку народного господарства найефективнішим чином.
Роль банківської системи в сучасній ринковій економіці величезна. І всі зміни, що відбуваються в ній, тим або іншим чином зачіпають всю економіку. Правильна організація банківської системи необхідна для нормального функціонування господарства країни.
РОЗДІЛ II. ПОРІВНЯЛЬНИЙ АНАЛІЗ ФУНКЦІОНУВАННЯ БАНКІВСЬКОЇ СИСТЕМИ РЕСПУБЛІКИ ТАДЖИКИСТАН І РОЗВИНЕНИХ ДЕРЖАВ
2.1. Аналіз взаємовідносин центральних і комерційних банків
Національний банк Республіки Таджикистан (НБТ) - вищий орган банківського регулювання та контролю діяльності комерційних банків та інших кредитних установ. У процесі взаємин з комерційними банками НБТ прагне до підтримки стійкості всієї банківської системи і захисту інтересів населення і кредиторів. Він не втручається в оперативну діяльність комерційних банків. Однак НБТ визначає порядок створення нових комерційних банків, контролює його дотримання і видає ліцензію на право здійснення банківської діяльності / 12, www.nbt.org/
Головне завдання Національного банку Таджикистану полягає в тому, щоб методами кредитно-грошової політики забезпечити нормальний економічний розвиток країни, тобто відповідність кількості грошей в обігу потребам збереження стабільних цін, зростання зайнятості населення, збільшення кількості та підвищення якості виробництва різноманітної продукції, розширенню експортно -імпортних операцій.
У Республіці Таджикистан, станом на 1 січня 2004 року, функціонують 13 банків, 5 кредитних товариств і 7 банківських фінансових організацій. У порівнянні з 1 січня 2003 року кількість діючих банків не змінилося, а небанківських фінансових організацій збільшилася на 1 одиницю, у зв'язку з початком діяльності КТОО "Фінансування торгівлі" (Мал. 2.1.)
Комерційні банки є основними каналами практичного здійснення грошово-кредитної політики Національного банку. НБТ встановлює обов'язкові для комерційних банків правила проведення та регулювання кредитних операцій і грошового обігу.

\ S
Рис. 2.1. Складова частина банківської системи РТ (на 2004р.)
Як вже зазначалося, поряд з операціями на відкритому ринку, рефінансуванням, валютним регулюванням та іншими економічними методами проведення кредитної політики НБТ використовує метод формування обов'язкових резервів. Це метод прямого впливу на стан грошової маси в обігу.
Резерви являють собою суму грошей, яку комерційний банк зобов'язаний постійно зберігати на окремому рахунку в НБТ. Розмір обов'язкових резервів у процентному відношенні до зобов'язань банку, а також порядок їх депонування в НБТ встановлюються Управлінням НБТ.
Нормативні значення та методика розрахунків обов'язкових економічних нормативів, порядок розрахунку і ліміти відкритої валютної позиції, класифікація кредитів і створення резервів на можливі втрати, метод їх дотримання та методика розрахунків, форми відповідної звітності та терміни її подання встановлюються Національним банком Таджикистану.
НБТ встановлює обов'язкові для комерційних банків правила проведення банківських операцій, ведення бухгалтерського обліку, складання та подання бухгалтерської та статистичної звітності. Для здійснення своїх функцій НБТ має право запитувати і одержувати від банків необхідну інформацію про їхню діяльність, вимагати роз'яснень з отриманої інформації / 12, www.nbt. Org /
Досвід зарубіжних країн у розвитку банківської системи може бути корисний для вдосконалення банківської системи Таджикистану.
Всім відомо, що Німеччина є однією з розвинених країн світу, та її банківська система цілком може відображати всю сутність банківської системи розвинених країн. Тому в даній курсовій роботі в якості об'єкта порівняльного дослідження обрана дана країна. Вивчення діяльності банківської системи Німеччини шляхом порівняння з нашою банківською системою може виявити численні аспекти, які допоможуть нам розробити рекомендації щодо вдосконалення банківської системи нашої країни.
Кредитні установи сьогодні займають виключно сильну позицію в суспільній структурі Німеччини / 16, www.germany.ru/
Німецький приклад представляє інтерес, оскільки економічна ефективність Німеччині заснована головним чином на стабільної грошової та валютної системі, ліберальному законодавстві та рівновазі соціальних інтересів.
На початок 2004р. в Німеччині налічується 550 приватних банків (Privatbanken), близько 720 суспільно-правових ощадкас (Sparkassen) з їх головними інститутами - суспільно-правовими земельними банками (Landesbanken), а також 1.730 товариств - організованих на кооперативній основі народних банків (Volksbanken) і т. н. банків селянської взаємодопомоги. (Мал. 2.2.)

\ S
Рис. 2.2. Складова частина банківської системи Німеччини (на 2004р.)
Число самостійних, з правової точки зору, кредитних інститутів становить 3.000. З них 1000 належить до малих банкам з річним оборотом менше 50 млн. євро. У Німеччині налічується 60 тис. філій банків, при цьому одна банківська установа припадає на 1.300 жителів. За щільністю банківської мережі Німеччина займає лідируючі позиції у світі.
У Німеччині управління кредитними установами здійснюють два самостійних відомства - Федеральний банк і Відомство з нагляду за кредитною справою. Між ними законодавчо розподілено виконання функцій управління.
Федеральний банк (Bundesbank) (Центральний банк Німеччини) складається з центрального управління у Франкфурті-на-Майні, дев'яти центральних банків земель в якості головних управлінь і 182 відділень, які Федеральний банк має в найбільших населених пунктах. Компетенція та завдання Федерального банку визначені спеціальним Законом про Федеральний банк від 26 липня 1957 року (Bundesbankgesetz).
Німецький Федеральний банк - федеральне юридична особа публічного права. Основний капітал банку, який повністю належить Федерації як носію суверенітету валюти, складає 145 млн. євро.
Як і всі центральні банки інших країн, Німецький Федеральний банк регулює за допомогою валютно-грошових повноважень, даних йому законом, грошовий обіг і кредитне забезпечення економіки з метою збереження стабільності валюти, а також піклується про банківський виконанні системи розрахунків у країні і з закордоном. У своєму розпорядженні він має цілий ряд валютно-політичних інструментів, що застосовуються банком самостійно, без втручання інших відомств.
До органів управління Федеральним банком входять Рада Центральних банків, Рада директорів і Правління Центральних банків земель.
Верховний орган Федерального банку - Рада Центральних банків - визначає грошову і кредитну політику банку. Він випускає загальні директиви для ведення справ та адміністративного управління банком і розмежовує в рамках закону компетенції Ради директорів і Правлінь Центральних банків земель, а в окремих випадках може давати їм прямі розпорядження. До його складу входять Президент і віце-президент Федерального банку, члени Ради директорів і президенти Центральних банків земель. Головує на засіданнях Президент, а під час його відсутності віце-президент Федерального банку. Таким чином, закон забезпечує представництво всіх економічних регіонів країни у вищому органі Федерального банку. Завдяки тому, що цей орган в основному приймає рішення простою більшістю голосів, рішення Ради Центральних банків враховують інтереси не тільки центру, але і всіх регіонів країни.
Рада директорів - центральний виконавчий орган Федерального банку, який відповідає за виконання рішень Ради Центральних банків.
Роль Федерального банку в німецькому суспільстві дуже висока: за законом Рада Центральних банків і Рада директорів прирівняні до верховним федеральним відомствам, тобто міністерствам Федерації, а Центральні банки земель - до рівня федеральних відомств.
Німецький Федеральний банк виконує своє головне завдання по Забезпеченню стабільності валюти і здійснює такі основні функція центрального банку, як емісійний банк, банк банків, банк держави і керуючий валютними резервами.
Для здійснення банківської діяльності на території ФРН відділенням іноземних банків з держав-членів ЄС ліцензії не потрібно, вони підлягають контролю з боку держави, що зареєстрував банк. Діяльність відділення іноземних банків з інших держав підлягає контролю з боку Відомства з нагляду (як і діяльність національних кредитних установ).
Зробивши порівняльний аналіз ми прийшли до висновку, що вимоги центральних банків до комерційних банків у Німеччині однаково як в РТ, тобто вимоги щодо формування статутного капіталу, норми обов'язкових резервів, дотримання фінансових нормативів та інші. Відмінність є тільки в тому, що розмір статутного капіталу, обов'язкових резервів та інших обов'язкових нормативів вище, ніж в РТ.
Організаційна структура нашої банківської системи сформульована, виходячи з тих операцій, які надаються комерційними банками клієнтам та іншим фінансовим установам. Оскільки в Німеччині спектр послуг, що надаються набагато більше, їх організаційна структура також ширша і всеоб'емлімая.
2.2. Аналіз проведених банками операцій

Як вже було вище сказано, в умовах ринкової економіки всі операції комерційного банку можна умовно розділити на три основні групи:

- Пасивні операції (залучення коштів);

- Активні операції (розміщення засобів);

- Активно-пасивні (посередницькі, трастові та ін) операції.

Тепер ми проведемо порівняльний аналіз проведених операцій банками Республіки Таджикистан та Німеччини.

Наведемо нижче у таблиці всі проведені операції в банках вищеназваних країн (табл.2.1.)

Таблиця 2.1.
Порівняльний аналіз проведених опреації банками РТ та Німеччини

	Операції комерційних банків	Банки Республіки Таджикистан		Банки Німеччини
1	2	3		4
1.	Кредитні операції: - Кредитування - Лізинг - Іпотека - Споживчі кредити - Діспозіціонних кредит	+ + - + -		+ + + + +
2.	Міжбанківське кредитування	+		+
			Продовження таблиці 2.1.
1	2	3		4
3.	Інвестиційні операції: - Цінні папери; - Вкладення коштів у конторські будівлі, обладнання і оплату оренди.	- -		+ +
4.	Касові операції	+		+
5.	Консалтингові операції	+		+
6.	Депозитні операції: - Строкові; - До запитання; - Ощадні вклади населення; - Депозитний (ощадний) сертифікат; - Чекові депозити; - Банківський вексель; - Цінні папери: 1) акції та облігації підприємств, акціонерних товариств, що належать банку; 2) акції та облігації, що знаходяться на зберіганні в банку; 3) цінності та документи у закордонних операціях.	+ + + - - - - + - - +		+ + + + + + + + + + +
7.	Валютні операції: - Відкриття та ведення валютних рахунків клієнтів. - Встановлення кореспондентських відносин з іноземними банками. - Операції по міжнародних торгових розрахунках. - Операції з торгівлі іноземною валютою на внутрішньому валютному ринку. - Операції із залучення та розміщення валютних коштів на внутрішньому ринку (здійснюються з резидентами). - Операції із залучення та розміщення валютних коштів на міжнародних ринках (здійснюються з нерезидентами). - Валютні операції на міжнародних грошових ринках. - Операції з дорогоцінними металами на внутрішньому ринку	+ + - + + - - -		+ + + + + + + +
8.	Комісійні операції	+		+
9.	Акредитивні операції	+		+
10.	Інкасові операції	-		+
11.	Факторингові операції			+
12.	Клірингові операції	+		+
13.	Ф'ючерсні угоди	+		+
14.	Трастові (довірчі) операції	-		+
15.	Торгово-комісійні операції	-		+
16.	Банківська гарантія	+		+
16.	Інкасування векселів	-		+
17.	Доміциляція векселів	-		+
18.	Гарантійні вексельні операції: - Акцептна операції - Авальний операції.	- -		+ +
19.	Інтернет-бенкінг	-		+
20.	Використання пластикових карток: - Дебетових карток - Кредитних карток	- +		+ +
21.	Використання жіросчетов	-		+
22.	Ломбардний кредит.	-		+

І так, розглянемо далі операції які проводять німецькі та вітчизняні банки. Банки Німеччини можна назвати "універсальними". Практично будь-який німецький банк надасть вам повний пакет послуг, оті розрахункового рахунку, до операцій з цінними паперами, кредитами на будівництво і всіляких страховок.
Розрахунковий рахунок або жіросчет, це те, без чого в Німеччині не можна обійтися. Абсолютно, не важливо чи працюєте ви, отримуєте Чи пенсію або соціальну допомогу, розрахунковий рахунок потрібний вам як повітря. Ні роботодавець, ні біржа праці не будуть платити вам готівкою, всі гроші переводяться на ваш розрахунковий рахунок.
Та й ви самі не зможете без жіросчета оплачувати квартиру, електрику, телефон. Тобто, звичайно, зможете, заплативши при кожному перерахуванні 10% від суми, що перераховується. Придбати ж, наприклад, стільниковий телефон ви без розрахункового рахунка в більшості випадків не зможете (мова йде про телефони з дворічним договором)
Хочу навести кілька аргументів на користь наявності жіросчета:
- Оплата товарів і послуг безготівковим способом, та отримання грошей тим же способом на ваш рахунок;
- Одержання готівки та переказ грошей за допомогою автоматів;
- Довгострокові отримання - регулярне перерахування певної суми визначеному одержувачу, проведене банком без вашої участі. Дуже зручний спосіб оплати (наприклад, за квартиру).
Правда при всьому при цьому існує один серйозний недолік - на розрахунковий рахунок не нараховуються відсотки (виняток становлять деякі прямі банки), тому тримати на розрахунковому рахунку великі суми нерезонно. Правда обнуляти рахунок теж не варто, тому що якщо на вашому рахунку не виявиться достатньо коштів для проведення платежу і у вас немає дозволу банку на діспозіціонних кредит, то вам доведеться заплатити штраф.
Банк видає власникові рахунку "еврочековую картку", визнану в якості платіжного засобу майже у всіх європейських країнах. Картка підписується власником і захищена від підробок. Пред'явивши картку, її власник може виписати чек, тобто дати платіжне доручення, яке банк у будь-якому випадку гарантує виконати в межах певної суми (приблизно 200 євро).
За допомогою такої карти можна отримувати гроші і в банкоматах. У Німеччині банкомати існують з 1977 року. Клієнт вставляє картку в банкомат, набирає свій ідентифікаційний номер (PIN-код) і бажану суму грошей. Банкомат перевіряє наявність грошей на рахунку і, якщо все в порядку, видає запитану суму, працюючи при цьому цілодобово, включаючи суботи, неділі та святкові дні. В даний час в системі платежів з використанням єврочеків є 50.000 банкоматів, встановлених майже у двадцяти європейських країнах. Самообслуговування клієнтів дозволяє банкам не збільшувати штати і економити на витратах / 18, www.bundesverband.de/
З початку шістдесятих років банки пропонують приватним особам, підприємствам і бюджетним організаціям усіх рівнів скористатися лізингом. Замість того, щоб видавати кредит на купівлю автомобіля, клієнту надається можливість деякий час користуватися машиною, регулярно виплачуючи за це певний внесок. В кінці обумовленого терміну він може або повернути автомобіль, або купити його за ціною старого. За тією ж самою схемою фірма може купувати машини або земельні ділянки для організації виробництва. У випадку, коли узяте в лізинг устаткування (наприклад, комп'ютери) швидко морально застаріває, у клієнта з'являється до того ж можливість оперативно адаптуватися до модернізації, обмінюючи застарілої обладнання на більш сучасне.

\ S
Рис. 2.4. Операції проведені банками Німеччини
Організаційна структура теж є важливим елементом для банку. Від нього залежить вся діяльність комерційного банку. Наскільки краще якщо підприємство розділити на спеціальні підрозділи і розділити обов'язки кожного з них, настільки краще буде якість управління. Розглянемо структури банків ВАТ «Банк есхато» і Deutsche Bank. (Рис.2.5. Та 2.6.)
Як видно з наведених структур банків, вони особливо не відрізняються від один одного. Виконувані функції Одне й ті ж. Різниця тільки в тому, що Deutsche Bank дуже розвинений банк, відомий у всьому світі і має хорошу ефективну структуру. ВАТ «Банк есхато» не має поки що такого великого досвіду як Deutsche Bank. Підрозділи нашого банку створені по виконуваних даний час операцій. Підрозділи з маркетингу та обслуговування клієнтів відсутні. Це обумовлюється тим, що поки такі послуги в нашій не розвинені.
Але звичайно, слудет врахувати й ці чинники. Персональне обслуговування кожного клієнта дає банку великий авторитет і привабливість. Банк може через такі операції набагато збільшити число своїх клієнтів.
Але ще банківська система Республіки Таджикистан знаходиться поки на стадії розвитку. Звичайно поки наші вітчизняні банки не проводять таку велику кількість операцій як комерційні банки Німеччини.
Згідно таджицькому банківському законодавству банк - це кредитна організація, яка має право залучати грошові кошти фізичних і юридичних осіб, розміщувати їх від свого імені і за свій рахунок на умовах повернення, платності, строковості та здійснювати розрахункові операції за дорученням клієнтів.
Банки РТ виконують зараз різні операції для задоволення фінансових потреб усіх типів клієнтів від дрібного вкладника до великої компанії. Великі установи банків здійснюють для своїх клієнтів за деякими оцінками до 100 видів операцій і послуг. До них відносяться: ведення депозитних рахунків, безготівкові перекази коштів, прийом заощаджень, видача різноманітних позик, купівля-продаж цінних паперів, операції за дорученням, зберігання цінностей у сейфах і ін (рис.2.7.)
Комерційний банк має можливість залучати кошти підприємств, організацій, установ, населення та інших банків у формі вкладів (депозитів) і відкриття їм відповідних рахунків.
Вклади до запитання у своїй основі не стабільні, що обмежує сферу їх використання комерційними банками. З цієї причини власникам рахунків виплачується низький відсоток або взагалі не виплачується.
За депозитами до запитання банки зобов'язані зберігати мінімальний резерв у Національному Банку Таджикистан.
У сучасних умовах комерційні банки для оперативного залучення грошових коштів використовують можливості міжбанківського ринку ресурсів, на якому відбувається продаж грошових коштів, мобілізованих іншими кредитними установами. Міжбанківський механізм є основним джерелом позикових кредитних для підтримки платоспроможності балансу і

\ S
Рис. 2.7. Операції проведені банками РТ
забезпечення безперебійності виконання зобов'язань. Він надається, як правило, в рамках кореспондентських відносин. Механізм міжбанківських кореспондентських відносин передбачає відкриття кореспондентських рахунків одними банками в інших для здійснення платіжних і розрахункових операцій за дорученням один одного / 3, стор.186 /
Залучення міжбанківського кредиту здійснюється або самостійно банком шляхом прямих переговорів, або через фінансових посередників. Якщо банки самі домовляються про міжбанківському кредиті, то їх відносини оформляються спеціальними договорами, основна маса яких укладається на термін. В умовах інфляційних процесів найпоширеніші терміни міжбанківського кредиту - 3-4 місяці.
Також комерційні банки можуть отримати кредит від Національного Банку Таджикистану в порядку рефінансування і на конкурсній основі.
Серед активних операцій комерційних банків виділяють: позичкові (включаючи факторингові та лізингові угоди), інвестиції в цінні папери, касові та інші.
Позикові операції становлять основу активної діяльності банку в розміщенні його ресурсної бази. Вони приносять банкам значну частину їхніх доходів.
Комерційні банки надають своїм клієнтам різноманітні позички, які можна класифікувати за різними ознаками: за типами позичальників - позики підприємствам, державним органам влади, населенню, банкам; за термінами використання - можливі позики короткострокові (до 1 року), середньострокові (від 1 до 5 років ), довгострокові (понад 5 років): залежно від сфери функціонування - позики у сферу виробництва і в сферу обігу; за галузевою належністю позичальників - виділяють позики у промисловість, сільське господарство, торгівлю, транспорт; за характером забезпечення - позики заставні, гарантовані та незабезпечені бланкові (засновані на довірі до позичальника); за методами погашення розрізняють позички погашаються одночасно і частинами.
Кредитні вкладення комерційних банків в економіку країни дуже позитивно впливає на
ВАТ «Банк есхато» є одним з перспективних банків РТ, кредитні

\ S
Рис. 2.10. Кредитні вкладення ВАТ «Банк есхато» в економіку РТ (2004р.)
З усіх кредитів, вкладених в економіку Таджикистану, у промисловість вкладено 17,66%, в сільське господарство - 17,75%, у зв'язок - 3,76%, у транспорт - 1,87%, в торгівлю і громадське харчування - 5, 55%, в комерційну діяльність - 2,78%, в охорону здоров'я і соціальне забезпечення - 0,24%, фізичним особам - 47,5%, ЖКГ - 0,03% та інші - 2,86% (ріс.2.10)
А обсяг залучених коштів, як основного джерела фінансування активних операцій, виріс за минулий рік у 2,5 рази, досягнувши 18863909 сомоні (з урахуванням міжбанківських кредитів) (на 01.01.2004р. - 7609287 сомоні). Зростання обсягу залучених ресурсів практично по всіх категоріях депозитів у сомоні і в іноземній валюті обкусловлен зростанням кліентсокй бази і підвищенням якістю послуг.
У 2004 році продовжували зростати показники як витрат, так і доходів Deutsche Bank .. Незважаючи на різке зниження нетто процентного доходу в 2004 році, дохід від основної діяльності збільшився на 15% і склав 22,8 млн дол США (19,4 млн дол на 31 грудня 2003 року). Станом на 31 грудня 2004 року активи банку склали 17 134 тис.дол. Прибуток за 12 місяців 2004 року склала 17 769 тис.дол. Протягом минулого року капітал Банку збільшився з 75 568 до 81 812 тис.дол.

\ S
Рис. 2.11. Кредитні вкладення Deutsche Bank в економіку Росії (2004р.)
З усіх кредитів німецького комерційного банку Deutsche Bank, вкладених в економіку Росії, до органів місцевого самоврядування - 47%, у виробництво - 12,%, у торгівлю - 12,%, в харчову промисловість - 4%, та інші - 18% були розподілені . (Ріс.2.11.)
Deutsche Bank займає одне з провідних місць на місцевому ринку облігацій за обсягами торгівлі; один з найбільших валютних дилерів і один з найбільших депозитаріїв в Росії.
У 2004 році Deutsche Bank почав надавати російським клієнтам послуги з управління великим приватним капіталом. Показники банку в області комерційних банківських послуг у 2004 році були рекордно високими: зрослі обсяги операцій стали результатом проведеної роботи з підвищення якості продуктів, а також результатом розширення масштабів діяльності клієнтів банку.
РОЗДІЛ 3. ШЛЯХИ ВДОСКОНАЛЕННЯ ДІЯЛЬНОСТІ КОМЕРЦІЙНИХ БАНКІВ
3.1. Маркетинг - як фактор підвищення ефективності банківської діяльності

Перехід до ринкових відносин, який в даний час є основним напрямком стабілізації економіки Таджикистану, грунтується в першу чергу на оздоровленні фінансів і перебудові банківської системи, формуванні та розвитку фінансового ринку. Роль же нової банківської системи в просуванні країни до ринкової економіки багато в чому визначається розвитком маркетингу в даній сфері, взаєминами, які складаються між різними банками, між банками та їх клієнтами, а також формуванням ринку банківських послуг, процентною політикою та іншою діяльністю банків.
Посилення конкуренції та збільшення вимог клієнтів до банківських послуг призводять до того, що все більша кількість банків звертаються до маркетингу, розробляють стратегічні маркетингові плани, щоб адаптуватися до змін зовнішнього середовища і забезпечити успіх в конкурентній боротьбі / 7, стор.26 /
У Таджикистані розвиток маркетингу і в промисловості, і в сфері банківських послуг відбувається одночасно і в дуже складних умовах. При відсутності досвіду, методичних розробок, кваліфікованих фахівців, інформаційного середовища кожна організація самостійно методом проб і помилок освоює таку непросту галузь діяльності, як маркетинг.
Треба відзначити, що в нашій країні конкурентне середовище в сфері послуг формувалася швидше, ніж у промисловості. Створення дворівневої банківської системи призвело до утворення безлічі комерційних банків. Незважаючи на існуючі обмеження, на таджицький фінансовий ринок виходять іноземні банки. Можна з упевненістю говорити про утворення ринку покупця у сфері банківських послуг і про початок боротьби за клієнтів. Успіх в цій боротьбі буде за тими банками, які зуміють знайти свої конкурентні переваги, індивідуальність і клієнтуру, зуміють пристосуватися до запитів клієнтів і створити нові потреби у банківських послугах.
Банківський маркетинг, отже, можна визначити як пошук і використання банком найбільш вигідних ринків банківських продуктів з урахуванням реальних потреб клієнтури. Це передбачає чітку постановку цілей банку, формування шляхів і способів їх досягнення та розробку конкретних заходів для реалізації планів. Головне завдання банківського маркетингу полягає в аналізі процесів, що відбуваються на ринку капіталу, тобто безпосередньо в сфері дії кредитно-фінансових інститутів, особливо в банківському секторі, і на ринку цінних паперів, включаючи первинний ринок, вторинний (фондову біржу) і позабіржового (так званий вуличний) ринок. Це необхідно керівництву банків для того, щоб приймати гнучкі рішення, спрямовані, перш за все, на розширення банківської діяльності і відповідно на збільшення прибутків / 8, стр.365 /
Мета банківського маркетингу створення необхідних умов пристосування до вимог ринку капіталу, розробка системи заходів щодо вивчення ринку, підвищення конкурентоспроможності та прибутковості.
Як правило, банк на основі аналізу ринку капіталу, змін його обсягу, вивчення споживчих звичок, врахування соціально-психологічних особливостей об'єктів на території складає програму по залученню коштів (вкладів, депозитів) та видачу кредитів і позик. У цьому сенсі банк зобов'язаний визначити загальні принципи стратегії конкурентної боротьби і конкретні способи оволодіння ринком збуту. Такою стратегією повинні керуватися всі підрозділи банку.

Маркетинг в банківській сфері націлюється на вивчення ринку кредитних ресурсів, аналіз фінансового стану клієнтів і прогнозування на цій базі можливостей залучення вкладів у банки, змін у діяльності банку. Зараз, коли підприємствам та організаціям дозволяється відкривати рахунки в будь-якому банку, розширюється основа конкуренції у банківській справі. Маркетинг спрямовується на забезпечення умов, що сприяють залученню нових клієнтів, розширення сфери банківських послуг, зацікавлюють клієнтів у вкладенні своїх коштів на рахунки даного банку.

Для залучення вкладників в умовах конкуренції банками використовується процентна політика, спрямована на залучення в рамках більш тривалого строку коштів підприємств, організацій, кооперативів і населення. Використання процентної політики в маркетингу банків, зокрема, встановлення і регулювання процентних ставок, здійснюється з одночасним регулюванням процентних ставок за користування підприємствами та організаціями кредитом. Завдання маркетингу в цих умовах полягає у вивченні попиту на кредит, що неможливо без аналізу фінансового стану кожного підприємства, клієнта, визначення сфер найбільш ефективного вкладення позичкових коштів, вдосконалення якості кредитного обслуговування клієнтури. Важлива також оцінка банками стану самофінансування в корпораціях, компаніях та підприємствах. Високий обсяг нагромадження власних джерел за рахунок амортизації та прибутку, як правило, знижує попит на кредит, а скорочення самофінансування підприємств з тих чи інших причин (включаючи економічний спад, інфляцію) сприяє розширенню цього попиту.
При проведенні прямого маркетингу упор робиться на персональне обслуговування клієнта. Даний спосіб маркетингу націлений на створення нових потреб у вже наявної клієнтури, оскільки адреси об'єктів прямого маркетингу для відправки буклетів та іншої рекламою інформації, включень повідомлень в телепрограму складаються на основі картотеки банку. З цією ж метою застосовують і новітній спосіб інформування клієнта - теле маркетинг, який є продовженням банківського обслуговування на дому, викликаного масовим поширенням персональних комп'ютерів. Встановлено, що фінансові інститути, використовуючи тілі маркетинг, здатні отримати такий же дохід, який вони мали б при створенні нового відділення, але без багатомільйонних інвестицій і з меншими операційними витратами.
Таким чином, особливості продажу банківських послуг вимагають розробок спеціальних прийомів і методів банківського маркетингу. Банківська практика показала, що найбільш ефективним методом є той, при якому продається не стільки банківський продукт, скільки спосіб вирішення проблеми клієнта банку (зниження накладних витрат, скорочення витрат робочого часу, отримання певного відсотка і т.д.). Особливо слід відзначити важливість застосування інструментів стимулювання та просування інноваційних продуктів як одного з методів банківського маркетингу.
Специфіка пропонованих банком продуктів вимагає від споживачів досить високої економічної культури, викликає необхідність роз'яснення змісту послуги клієнту, посилює значення такого чинника, як довіра клієнтів. Адже клієнт, як було сказано вище, довіряючи свої гроші банку, вступає в угоду, протягом якої він не може контролювати. Отже, невловимий характер банківської послуги як би подвоюється: це невловимі дії з невідчутними активами.
Середовище, в якому формувалися і розвиваються комерційні банки Таджикистану, представляє складне переплетення економічного, соціального і політичної криз, посилених протиборством регіональних галузевих (господарських), політичних і кримінальних структур. Глибокий затяжний спад виробництва, різке зниження доходів і купівельної спроможності населення, його заощаджень до початку 90-х років вирішальним чином позначилися на фінансовій стратегії банків і відповідно об'єктах міжбанківської конкуренції / 7, стр.290 /
Свого часу комерційні банки, зважаючи жорсткої грошово-кредитної політики Національного Банку, зіткнулися з ще однією проблемою: нестачею фінансових коштів. Залучення депозитів населення традиційно концентрувалася в Ощадбанку, тому більшість нових банків в пошуку коштів для позичкових і торгових операцій покладалися на міжбанківський ринок. Незважаючи на можливість отримання значної маржі в період високих процентних ставок, тільки дуже небагато банків розвивали національну мережу філій для прийому вкладів населення. Ця залежність від міжбанківського ринку також була джерелом нестабільності. У тому сенсі, якщо банки і інші, конкуруючі з ними фінансові компанії, вирішували зменшити свою схильність до ризиків, то це призводило до масового вилучення вкладниками своїх депозитів.
У пошуках оптимального числа комерційних банків на даному етапі (на дворі - початок 21 століття) слід визнати, що кількість банків - не єдина і не найважливіша змінна, яку слід брати до уваги. Щільність мережі банківських філій (розраховується за кількістю жителів на один філія) настільки ж (або навіть більше) важлива, як і число банків. Понад 13 комерційних банків є одночасно і низьким показником для Таджикистану, якщо враховувати розміри і чисельність населення країни, і досить високим показником, якщо порівнювати зі становищем у банківському секторі на початку перебудови.
У Таджикистані конкуренція існує не стільки між прямим і непрямим фінансуванням, скільки між офіційним і підпільним фінансуванням. Досвід більшості промислово-розвинених країн показує, що ринки капіталу не можуть процвітати при слабкій банківській системі.
Проблема інновацій в Таджикистані полягає не у вигадуванні абсолютно нових, ніде в світі не застосовувалися операцій, а в освоєнні і адаптації до місцевих умов вже добре відомих в практиці зарубіжних банків операцій.
На сучасному етапі у сфері діяльності комерційних банків спостерігається тенденція до універсалізації, що пояснюється впливом конкуренції. Для підвищення ефективності банківської діяльності банківське законодавство економічно розвинених країн стимулює конкуренцію, створюючи рівні умови для діяльності різних кредитних установ. У рамках даної тенденції (при паралельному збереженні та розвитку спеціалізації) змінюється концепція взаємовідносин банків з клієнтами, створюються принципово нові напрями розвитку банківської справи. Це виражається не тільки у збільшенні числа запропонованих клієнтам послуг, але і в якісній зміні структури операцій, зниження питомої ваги ощадно-позичкових операцій і збільшенні обсягів операцій з цінними паперами.
Конкуренція спонукає банки прискорено розвивати нетрадиційні види фінансових послуг, які доповнюють їх базові операції. Мова йде про участь банків (прямо або через спеціалізовані філії) в операціях фінансового лізингу, кредитування під заставу нерухомості, купівлі дебіторської заборгованості (факторинг), гарантійних операціях і т.д. Це дозволяє багатьом банкам »послабити тиск конкуренції і певною мірою відшкодувати втрату традиційних ринків і скорочення процентної маржі.
Таким чином, банк - це фірма, що надає фінансові послуги, здійснює професійне управління грошовими ресурсами суспільства, а також виконує інші численні функції в економіці. Успіх банку залежить від того, наскільки надані їм фінансові послуги відповідають суспільного попиту, наскільки вони якісні і конкурентноздатні в ціновому відношенні / 8, стр.658 /
Для таджицьких банків інновації стають не тільки критерієм конкуренції, а й умовою виживання на ринку. Тому велике значення набуває їх здатність енергійно приступити до реалізації інноваційного проекту і ефективно управляти ним.
Сфера інновацій у сфері банківських технологій для таджицьких банків надзвичайно велика. У її рамках на сьогодні найбільш актуальні наступні напрямки: програмне та комп'ютерне забезпечення, телекомунікації, рішення проблеми віддаленого доступу, інформаційна безпека, універсалізація послуг, виконання банками нових функцій, обумовлених швидкістю (часом) виконання розрахунково-платіжних операцій. Для великого банку комп'ютеризація відділів, впровадження спеціальної банківської техніки, підключення до міжнародних комунікаційних систем, що здійснюються в комплексі і супроводжувані організаційної перебудовою, - необхідна умова роботи банків на внутрішньому і міжнародному кредитно-валютному ринку.
Основний метод поширення банківських продуктів - персональний продаж, у процесі якої менеджери банку повинні переконати потенційного покупця віддати перевагу саме їх продукту або послуги. Таким чином, персональний продаж банківських послуг можна вважати також одним з методів стимулювання збуту, який останнім часом набуває все більшого значення. Так, у 1970-1980-х рр.. англійські комерційні банки для поліпшення обслуговування клієнтів роздрібного ринку призначили в кожному відділенні «персональних банкірів», що не входять до числа управлінського персоналу, завдання яких полягало безпосередньо у взаємодії з клієнтами: вони відповідали на питання, давали консультації. У великих філіях англійські комерційні банки призначають фінансових експертів, які консультують клієнтів з питань фінансів, страхування, інвестицій. Удосконалення персонального обслуговування клієнтів корпоративного ринку містить у собі також збільшення числа спеціально підготовлених консультантів для малих фірм, що працюють у місцевих відділеннях банку.
Система стимулювання, або комунікаційна стратегія, є наступним елементом комплексу маркетингу. Банк зацікавлений у створенні і підтримці сприятливого іміджу своїх продуктів в очах реальних і потенційних клієнтів, контактних аудиторій. З урахуванням цього комплекс стимулювання включає наступні елементи: безпосереднє стимулювання збуту, створення сприятливого образу банку в очах широкого кола громадськості і реклами.
Стимулювання працівників банку припускає заохочення зусиль співробітників банку по наданню якого-небудь виду банківських послуг, заохочення до поліпшення обслуговування існуючих клієнтів або залучення нових, заохочення до вдосконалення банківських продуктів.
Для стимулювання посередників, за допомогою яких здійснюється просування банківських послуг, використовуються спільна реклама, системи спеціальних знижок / 7, стр.212 /
Наступний елемент комунікаційної стратегії - Public Relations (PR), що припускає цілеспрямовану діяльність банку для вироблення досягнення взаєморозуміння з оточуючими його суб'єктами з метою доброзичливого відношення до своєї діяльності. В основі PR лежить вміння і бажання налагодити контакт, вигідну обопільну зв'язок з громадськістю.
PR включає повне інформування про продукти та послуги банку усіх суб'єктів (цільові аудиторії, органи державної влади та управління, ЗМІ), аналіз ситуації та прогнозування можливої реакції тих або інших суб'єктів на діяльність банку. Ця діяльність може бути спрямована як на зовнішнє середовище, так і на співробітників самого банку. роз'яснення соціальної ролі банківського бізнесу - ще одна задача PR, тому що банк несе відповідальність перед суспільством, де здійснюється його діяльність. Тому одне із завдань банку - виконувати певні соціальні обов'язки. На практиці діяльність у даному напрямку припускає вирішення завдань підтримки і розвитку ініціативи власних співробітників (відносини всередині банку), сприяння створенню нових можливостей для молоді (освіта), підтримку малозабезпечених верств населення (благодійність) і ін
Таким чином, людські відносини являють собою вплив на громадську думку, склалася в результаті діяльності банку, його реклами і благодійних заходів. У свою чергу банк може планувати заходи в цій сфері для майбутнього впливу на громадську думку / 8, стр.743 /
Зазначимо, що поняття PR народилося в США на початку XIX століття. Щорічні витрати в США на PR становлять кілька млрд. доларів.
У нас поки такої діяльності немає, тобто фірм, що надають послуги з формування громадської думки. Послугами таких фірм могли б користуватися і банки, розуміючи, що репутація - головний фактор вибору банку.
Третій елемент комунікаційної стратегії складає реклама. Форми і засоби реклами досить різноманітні, однак банківські працівники починають усвідомлювати, що великі витрати на рекламу не забезпечують автоматично необхідної ефективності реклами по широті охоплення, ступеня впливу на аудиторію, точності досягнення поставлених цілей.
Зібрати інформацію про фінансову середовищі країни, про можливості і становище на ринку інших банків і кредитно-фінансових організацій, структурі і соціальному складі клієнтів досить складно.
Для проведення аналітичної роботи банки створюють певну систему маркетингової інформації: аналітичний апарат, обладнання, методичні прийоми, призначені для збору, оцінки та поширення конкретної і достовірної інформації. Для роботи з розширення ринку створюється банк маркетингової інформації. Система планування маркетингу включає розробку стратегії, політики і тактики діяльності в ринковій економіці. Стратегія визначається на основі системи прогнозів та планів довгострокового розвитку (для банків від 18 місяців до 5-10 років), політика - середньостроковими планами (1-5років), а тактика - короткостроковими (до 1 року), оперативними, гнучкими планами (програмами) . При цьому розробляється декілька їх варіантів.
Зазначу, що дослідження ринку дозволяє: визначити оптовий і роздрібний ринок, на якому працює банк, і перспективи його розвитку; з'ясувати стан конкуренції на ринку та її вплив на стратегію банку; прогнозувати загальні тенденції розвитку цільового ринку банківських послуг.
До сьогоднішнього дня в РТ практично немає організацій, які б займалися збором, узагальненням і аналізом інформації, тобто відсутні маркетингові та дослідницькі центри. Поки кожна організація змушена сама збирати цікавлять її відома, витрачаючи на це значні кошти і час, що, однак, не гарантує достовірність і повноту зібраної інформації.
До сьогоднішнього дня, на жаль, у нас немає наших вітчизняних маркетингових фірм, які могли б провести маркетингові дослідження для наших підприємств і фірм. Що допомогло б знайти свою ніщу на ринку постійної конкуренції, завоювати ще больщое кількість клієнтів і добитися совій мети, тобто отримання прибутку.
Банкам теж, як і всім фірмам та підприємствам на комерційній основі важливо мати великий авторитет і велику кількість клієнтів, що і призведе до успішної діяльності. Це багато в чому залежить і від якості відносин працівників банку до свлім клієнтам. Важлива не тільки реклама успішної діяльності банку або різні привабливі пропозиції, а саме професійне обслуговування клієнтів. Тому впровадження та використання консалтингових послуг було б бажано для банків. А в закордонних банках це вже вважається як обов'язкова складова операція.
3.2. Використання сучасних методів безготівкового розрахунку і консультаційних послуг комерційними банками

Одним з останніх банківських продуктів є послуга - «Інтернет-банкінг». Повсюдне поширення обчислювальної техніки та розповсюдження INTERNET-технологій призвели до революційних змін в системі документообігу. Все більше число організацій веде всю документацію в електронному вигляді, що значно спрощує і прискорює обробку документів. Система Інтернет-банкінг є програмним продуктом, що використовують передові Інтернет-технології, і призначена для здійснення документообігу між банком та його клієнтами в електронному вигляді в будь-який час доби, з будь-якої точки земної кулі.
Для нормальної роботи клієнту достатньо стандартного WEB-браузера Microsoft Internet Explorer. При цьому робота з системою відбувається як робота зі звичайною HTML-сторінкою. Клієнт банку може використовувати будь-який комп'ютер, підключений до Інтернету, на якому встановлений необхідний оглядач.
При використанні електронних засобів зв'язку для проведення документообігу, швидкість останнього зростає у декілька разів. Відсилаються клієнтом документи відразу ж потрапляють в банк і передаються на виконання. Велика частина документів може бути оброблена автоматично, що ще більше прискорює їх виконання. При використанні традиційних паперових форм така оперативність просто неможлива.
Застосування в системі Інтернет-банкінг найсучасніших розробок у галузі захисту інформації дає повну гарантію безпеки. Працюючи з системою, клієнт може бути впевнений у конфіденційності переданої їм інформації. Використання електронного ключа, що є аналогом підпису клієнта під електронним документом, виключає можливість передачі іншими особами документів від імені клієнта / 9, стр.764 /
Накладні витрати при Інтернет-банкінгу мінімальні. Багато банків не тільки не беруть плати за обслуговування через Інтернет, але навіть обробляють Інтернет-транзакції за нижчими розцінками. Плюс оперативність, плюс можливість спостерігати за операціями в режимі реального часу і працювати цілодобово, без вихідних.
При аналізі звіту про прибилях та збитки Deutsche Bank з'ясувалося, що проводячи даний механізм розрахунків банк скоротив в середньому такі витрати по частині:
- Економія витрат на зміст офісу;
- Економія по канцелярським матеріалами;
- Економія заробітної плати обслуговуючого персоналу;
- Скорочення зносу основних засобів.
Сума при середньому розрахунку состовлял близько 2 300 тисяч доларів США
Клієнт, який користується системою Інтернет-банкінгу може, не покидаючи свого місця, здійснювати такі види операцій:
- Продавати чи купувати безготівкову валюту, причому, що важливо, робити це він може завжди, не рахуючись з часом доби і днями тижня;
- Оплачувати комунальні послуги укупі з рахунками провайдерів, операторів стільникового зв'язку та інших постачальників послуг;
- Оплачувати покупки в інтернет-і звичайних магазинах. Цей спосіб, до речі, дозволяє цілком законно зекономити на п'ятивідсотковому податок з продажів - він не стягується при оплаті покупки банківським переказом;
- Вільно розпоряджатися своїми рахунками - відкривати їх, поповнювати або закривати, класти гроші на депозити, здійснювати усередині-і міжбанківські перекази - інакше кажучи, практично будь-які платежі з безпідставних банківськими реквізитами;
- Отримувати виписки по рахунках і інформацію про стан рахунку.
Системи інтернет-банкінгу, також, незамінні і для відстеження операцій з пластиковими картами - будь-яке списання коштів з карткового рахунку оперативно відображається у виписках по рахунках, підготовлених системами, що так само сприяє підвищенню контролю з боку клієнта за своїми операціями.

Зростаюча популярність інтернет-банкінгу в усьому світі зайвий раз підтверджує, що цей нетрадиційний вид банківських послуг має стійкий і платоспроможний попит і її треба у нас теж впровадити.
Але впровадження інтернет-бенкінг у нас ще вважається малоймовірно. Є кілька причин.
По-перше, для здійснення операцій по інтернету, банкам потрібні великі комп'ютерні сервера, які коштують великих вкладень.
По-друге, не у кожного підприємства чи компанії є доступ до інтернету, оскільки інтернет послуги тільки тільки розвиваються в нашій країні. А також витрати дял доступу теж будуть високими.
По-третє, не кожна людина може користуватися інтернетом.І ще повинна бути сучасна система безпеки передачі і прийому даних.
Звичайно, буде краще для кожного банку впровадження інтернет-бенкінг. Таким чином можна скоротити витрати, збільшити швидкість обігу коштів і полегшити роботу і собі, і клієнтам.
Інший операцією яку бажано було б у нас в банках розвинути - це консалтіновие послуги.
У сучасній ринковій економіці консультаційні послуги давно є найважливішим елементом підтримує її функціонування інфраструктури. Консалтинг виділяється статистикою в окрему галузь, в якій, наприклад, у США зайнято 700 тис. чоловік, а річний оборот становить 50 млрд. $. Жодне серйозне економічне та управлінське рішення в країнах з ринковою економікою, причому не тільки в розвинених, але і в так званих розвиваються (Індія, Бразилія), не обходиться без використання консультантів: економістів, юристів, маркетологів, і т.д., індивідуальних , а частіше об'єднаних в консультаційні фірми / 7, стор.195 /
Одним з перших професійних консультантів в галузі економіки став засновник теорії наукового управління підприємства Фредерік Тейлор. Перша фірма з менеджмент консалтингу - «Служба досліджень в бізнесі» - була утворена в 1914 р. в Чикаго, а в 20-х роках такі фірми з'явилися в Європі (в першу чергу в Англії та Німеччині).
У Республіці Таджикистан діяльність консалтингових компаній для фінансових установ регулюються законадетельством Республіки Таджикистан. Відповідно до закону РТ «Про банки і банківську діяльність», консалтингові послуги є однією з операцій яке дозволяється провести кредитним установам мають на проведення таких послуг ліцензію НБТ.
У Таджикистані функціонує ТОВ «Фінконсульт», яка отримала ліцензію НБТ на проведення консультатціонной діяльності та аудіювання фінансових та інших установ. Потреба у надання більш якісних консультаційних послуг для сушествуют і знову створюваних кредитних установ в РТ, не може бути удовлетварено послугою однієї організації. У зв'язку з цим комерційні банки РТ звертаються по допомогу на проведення таких послуг у міжнародні або зарубіжні компанії. Також слід зазначити, що всі комерційні банки та кредитні установи повинні надавати річний звіт у НБТ з укладенням ліцензованих аудиторських компаній.
Можна виділити деякі позитивні і негативні сторони використання зарубіжних консультантів в умовах РТ (табл.3.1.)
Перевагою зарубіжних консалтингових фірм є добре володіння методами консультування і детальне знання ринкової економіки західного типу. Крім того, аудиторські та інші укладення іноземних фірм поки більшою мірою визнаються за кордоном, що важливо для залучення іноземних інвесторів та інших партнерів. Вартість послуг таджицьких аудиторських фірм є їх перевагою, яка приблизно в 4-5 разів нижче, ніж у зарубіжних колег. Негативною стороною для банку є те, що їх результати не визнаються за кордоном, що погано впливає на залучення зарубіжних інвесторів
Таблиця 3.1.
Переваги і недоліки використання зарубіжних консультантів.

Переваги

Недоліки

1) перенесення зарубіжного досвіду;
2) нова постановка завдань;
3) нові рішення;
4) нова ділова і загальна культура;
5) добре володіння методикою консалтингу;
6) підготовка до виходу на зарубіжних партнерів.

1) висока вартість послуг;
2) великі вимоги до організації та попередньої підготовки клієнта;
3) мовний бар'єр;
4) утруднені комунікації в силу культурних відмінностей;
5) високі вимоги до побутових умов (проживання, харчування, транспорт і т.д).

Інфраструктура ринкової економіки включає в себе і деякі інші професійні послуги, що надаються господарським керівникам. Відмінність таких послуг від консультаційних, полягає в тому, що допомога керівнику виявляється не в формі порад, рекомендацій та спільного вироблення рішень, а шляхом безпосереднього виконання певних організаційних, технічних або інформаційних функцій.
Можна виділити 10 видів таких послуг:
1) аудит;
2) бухгалтерське обслуговування;
3) юридичні послуги;
4) забезпечення інформаційними технологіями;
5) інжініерінг;
6) інвестиційна діяльність;
7) рекрутмент;
8) реклама і відносини з громадськістю;
9) ділова інформація;
10) тренінг.
З консалтингом перераховані вище послуги ріднить те, що ця послуга здійснюється на основі наукових і професійних знань і, так само як і зовнішнє консультування, надається на комерційних засадах. Крім того багато розвинених банки, які надають традиційно банкоскіе послуги, одночасно займаються і консультуванням у своїй галузі. Таким чином можна зазначити, що відбувається певне переплетення консалтингу та інших видів банківських послуг, при цьому консалтинг виступає в якості однієї з додаткової доходопріносящей частини цієї системи / 8, стор.353 /
Немає сумніву, що виникли останнім часом фінансові проблеми на більшості банках та інших підприємствах нашої країни пов'язані, перш за все, з незадовільним використанням ними своїх фінансових ресурсів. Характерна погана орієнтація менеджерів підприємств в сформованих економічних умовах у змінах інфраструктури ринку. Тому все більшого значення набуває практика фінансового консультування бізнесу.
Одним з найбільш ефективних методів впорядкування руху фінансових ресурсів, які все частіше рекомендують консультанти - впровадження автоматизованої системи. Перш за все, рекомендується освоїти підсистему планування і аналізу фінансових потоків з аналізом прибутків-збитків, що відкриває можливість для планування надходжень і платежів підприємства, визначення строків залучення та обсягів позикових коштів, раціонального управління тимчасово вільними фінансовими ресурсами, формування руху фінансових потоків як в цілому по підприємству, так і на рівні підрозділів. Технологія ця, як уже зазначалося, досить проста. Але успіх в основному залежить від постановки управлінського обліку. Підсистема планування і аналізу фінансових потоків гарантує фінансову стійкість фінансів підприємства і дозволяє попереджувати появу критичних ситуацій.
Далі звичайно рекомендується ретельно підготувати програму про прибутки та збитки. Звичайний рада - впровадження системи управління оборотними засобами, асортиментом і витратами підприємства, що покликане гарантувати збільшення прибутку. Вся подальша робота з бiльш ефективної організації управління грошовими потоками навряд чи буде успішною, якщо не буде повністю закінчена робота з постановки управлінського обліку і його погодження з бухобліком.
Наступний крок у роботі консультанта - налагодження системи контролю за виконанням бюджету, аналізу виконання планових завдань, коригування планів.
У подальшому повинна здійснюватися робота з планування зведеного бюджету, управління власним і позиковим капіталом. У всьому підприємстві повинна бути впроваджена струнка система бюджетування. Доцільно застосування автоматизованої системи управління, що включає планування, бухоблік і звітність.
Фінансовий консультант - фігура одна з ключових на ринку. Його роль при прийнятті рішень про шляхи управління фінансами консультованого підприємства найчастіше визначальна. У ролі фінансового консультанта зазвичай виступає великий інвестиційний банк або компанія, що активно діє в конкретному сегменті ринку й приваблива на ньому провідними позиціями / 8, стор.254 /
Мета фінансового консультування - підвищення економічної ефективності управління ресурсами, перш за все - активами підприємства. Це на практиці здійснюється за допомогою:
- Формування доходного і досить не ризикового інвестиційного портфеля;
- Максимально раціонального використання тимчасово вільних коштів в найбільш прибуткових сегментах фінансового ринку;
- Зменшення невиробничих витрат.
Консультанти з фінансів здатні розробити стратегію розвитку підприємства, запропонувати найбільш раціональну в конкретних умовах систему управління, допоможуть вибрати оптимальну модель управління капіталом, визначать варіанти і запропонують уповноважений фінансовий інститут при формуванні ринку акцій консультованого підприємства.
Deutsche Bank має великий базою професійних фінансових консультантів, які займаються питаннями розвитку та вдосконалення фінансових установ. Результати проведених аналізів показують, що даний банк при проведенні консалтингових послуг отримав дохід у розмірі 1 500 тис.дол. Консультації були проведені великим компаніям, так і малим фінансовим установам.

\ S
Рис. 3.1. Послуги Deutsche Bank-а іншим компаніям
У цілому було надано такі послуги в 2004р. 39 компаніях з таких питань, як: бухгалтерське обслуговування, забезпечення інформаційними технологіями, інвестиційне банкірованіе, ділова інформація та трейнінг. (Рис. 3.1.) Наприклад, були проведені Трейнінг та бухгалтерське обслуговування таким компаніям Opelwerk як, Duesseldorf Flughafen, Quelle AG, інвестиційна діяльність - Sparkasse Bochum, Essen, Private Versicherung Ltd, Plus AG і тд.
В рамках фінансового консалтингу останнім часом з'явилося багато нового. Серед подібних проблем: вдосконалення управління капіталом, формування оптимального портфеля з короткострокових фінансових інструментів, розробка інвестиційної політики, вдосконалення взаємодії з акціонерами і кредиторами.
Аналізуючи ці два нововеденням для наших банків, можна відзначити, що банки через впровадження інтернет-бенкінг і консультаційних послуг можуть розширити коло своїх клієнтів, придбати більш стабільну фінансову стійкість і отримати додатковий дохід, при мінімальних капіталовкладень для впровадження цих систем.
ВИСНОВОК
Банківська система - одна з центральних ланок системи ринкових структур. Розвиток її діяльності - необхідна умова реального створення ринкового механізму і ця сфера динамічно розвивається і сьогодні. Тривалий час банки були державними органами і виступали однією з "несучих конструкцій" адміністративно-командної системи управління економікою. Сьогодні, будуючи ринкову економіку, ми змушені в короткі терміни вийти на рівень сучасного світового рівня організації банківської справи.
Останнім часом банки все активніше здійснюють нехарактерні для них операції, проникаючи в нетрадиційні для банківської сфери фінансового підприємництва, включаючи операції з цінними паперами, лізинг і факторинг та інші види кредитно-фінансового обслуговування, постійно розширюючи коло і підвищуючи якість послуг, що надаються, конкуруючи за залучення нових перспективних клієнтів.
- Проводячи аналіз діяльності банків РТ і Німеччини, ми розглянули недоліки і схожість нашої з німецької банківською системою.
У зарубіжних країнах основними джерелами доходів іноземних банків є процентні доходи, тому при управлінні прибутковою базою комерційного банку, велика увага має бути приділена процесу отримання відсоткових доходів. Підвищення процентних доходів слід здійснити через залучення нових клієнтів і вкладників.
У своїй подальшій діяльності для поліпшення фінансового стану банк міг би вести роботу за наступними напрямками:
- Активний розвиток операцій по перерахуванню всіх видів доходів громадян у внески;
- Підвищити ефективність роботи з іноземною валютою;
- Активний розвиток кредитних операцій банку;
- Змінити структуру активів, збільшивши ліквідні активи й активи приносять дохід;
- Підвищити якість кредитного портфеля;
- Створити маркетинговий підрозділ, розвивати рекламну діяльність банку;
- Розвивати консалтингові послуги.
У цій роботі також були розглянуті основні операції і послуги, що надаються комерційними банками своїм клієнтам, а також різні способи конкурентної боротьби банків за клієнтів. Так, наприклад, банківська послуга з інтерактивного обслуговування клієнтів через глобальну мережу Інтернет («Інтернет-бенкінг») отримала широке розповсюдження і відразу стала користуватися великою популярністю у клієнтів усіх банків, тому що в даний час більшість юридичних і фізичних осіб ведуть свій документообіг в електронному вигляді, що полегшує і прискорює роботу.
І підбиваючи підсумок до сказаного, можна впевнено зробити висновок про те, що в умовах конкуренції між банками успіх супроводжує тим банкірам, які краще володіють сучасними методами банківської справи і постійно розширюють свою діяльність новими операціями і послугами, необхідними їх потенційним клієнтам.
Список використаних джерел.
1. Бєлоглазова Г.Н., Кроливецкой Л.П. Банківська справа. - М.: Питер, 2003.-380С.
2. Реформа в банківській системі Таджикистану. Виступ Заступника Голови Національного банку Таджикистану Ешова Д. на конференції «Реформування банківських систем держав СНГі Балтії», Вісник Національного банку Таджикистану № 7-8, 2002.
3. Пещанская І.В. Організація діяльності комерційного банку. - М.: ИНФРА-М, 2001 .- 364с.
4. Шеремет А. Д. Фінансовий аналіз в комерційному банку. - М.: Фінансист, 2000 .- 276с.
5. Жуков Є.Ф. Банки та банківські операції. - М.: Юніті, 2000. - 480с.
6. Лаврушин О.І. Російська банківська енциклопедія. - М.: ЕТА, 1995.-252с.
7. Жуков Є.Ф. Менеджмент і маркетинг в банках. - М.: Юніті, 2000 .- 312с.
8. Пітер С. Роуз. Банківський менеджмент. - М.: Справа, 1997. - 800С.
9. Міллер Р.Л., Ван-Хуз Д.Д. Сучасні гроші й банківська справа. - М.: Инфра-М, 2000. - 830с.
10. Закон Республіки Таджикистан "Про банки і банківську діяльність", 23.05.98, № 648
11. Положення № 83 «Про кредитні товариства» від 26.01.99.
12. www.nbt.org
13. www.eskhata.com
14. www.deutsche-bank.ru
15. www.vorota.de
16. www.germany.ru
17. www.deutschland.de
18. www.bundesverband.de

Шляхи інтеграції банківської системи Республіки Таджикистан у світову