Цілі і завдання банківського менеджменту

Зміст

Введення

1. Необхідність банківського управління. Цілі і завдання банківського менеджменту

1.1 Спеціалізація банківської діяльності та необхідність банківського управління

1.2 Напрями банківських стратегій і планування діяльності

2. Аналіз діяльності ВАТ «Банк Оренбург»

2.1 Специфіка діяльності ВАТ «Банк Оренбург»

2.2 Аналіз діяльності ВАТ «Банк Оренбург»

3. Шляхи поліпшення фінансового стану ВАТ «Банк Оренбург»

Введення

Економічна ситуація в Росії та світі постійно змінюється. Дуже динамічно розвивається і ситуація на ринку банківських продуктів. Будь-яка кредитна організація, якщо вона збирається продовжувати свою діяльність, повинна адекватно реагувати на зміни. А якщо крім виживання перед банком стоять завдання розвитку та досягнення лідируючих позицій на ринку, то крім оперативного реагування на економічну ситуацію необхідно так само здійснювати постійне управління фінансовими потоками і трудовими ресурсами.

Банк є передусім суспільний інститут, в якому зосереджені грошові вклади безлічі кредиторів (юридичних і фізичних осіб), тому банківський бізнес орієнтується не тільки на отримання прибутку, але й на забезпечення схоронності позичених грошових коштів, тобто на надійність і довіру кредиторів.

Банківський менеджмент, як особлива сфера управління, виникає лише в умовах розвиненої ринкової економіки. При розширенні кола банківських операцій до рівня, прийнятого в цивілізованих країнах, в ці послуги входять операції з цінними паперами, кредитними картками, валютою, допомога в економії і розповсюдження акцій інших банків та комерційних структур, допомогу клієнтам в раціональному вкладанні їх коштів, оцінці інвестиційних проектів , лізинг, факторинг та інші послуги. Крім того, статутний капітал банку може стати резервним фондом для інших комерційних банків. Ринкова економіка немислима без банківського менеджменту, заснованого на реальної конкуренції на фінансовому ринку між кредитними установами, заміні державного фінансування підприємств, що веде до інфляції, ринковим механізмом кредитування конкретних інвестиційних проектів і бізнес-планів, орієнтованих на створення нової товарної маси. Банківський менеджмент покликаний не просто кредитувати ту чи іншу програму, але і стежити за витрачанням кредитів, особливо пільгових, на заявлені цілі, їх своєчасним поверненням.

Метою написання курсової роботи є дослідження банківського менеджменту, визначення його цілей і завдань.

Для реалізації поставленої мети необхідно вирішити ряд завдань, таких як:

1. Визначити необхідність банківського управління;

2. Виявити напрямки банківських стратегій і планування діяльності;

3. Провести аналіз діяльності регіонального комерційного банку;

4. Визначити шляхи вдосконалення системи управління

Джерелами інформації для написання роботи за темою "Мета і завдання банківського менеджменту" послужили базова навчальна література, фундаментальні теоретичні праці найбільших мислителів у розглянутій області, результати практичних досліджень відомих вітчизняних і зарубіжних авторів, статті та огляди у спеціалізованих та періодичних виданнях, довідкова література, нормативних і законодавчих актів, інструкцій та інші актуальні джерела інформації.

1. Необхідність банківського управління. Цілі і завдання банківського менеджменту

1. Спеціалізація банківської діяльності та необхідність банківського управління

Менеджмент - це ринкова модель управління економікою, орієнтована на максимізацію прибутку шляхом найкращого задоволення інтересів споживачів.

Банківський менеджмент - наукова система управління банківською справою і персоналом, зайнятим у банківській сфері. Він базується на наукових методах управління, конкретизованих практикою ведення банківської справи.

Банк є передусім суспільний інститут, в якому зосереджені грошові вклади безлічі кредиторів (юридичних і фізичних осіб), тому банківський бізнес орієнтується не тільки на отримання прибутку, але й на забезпечення схоронності позичених грошових коштів, тобто на надійність і довіру вкладників.

Управління являє собою складну роботу, яку не можна виконати успішно, керуючись тільки формулами й розрахунками. Банківський менеджмент у загальному вигляді являє собою управління відносинами, пов'язаними зі стратегічним і тактичним плануванням, аналізом, регулюванням, контролем діяльності банку, управлінням фінансами, маркетинговою діяльністю, персоналом, що здійснює банківські операції. Іншими словами, це - управління відносинами, що стосуються формування і використання грошових ресурсів, тобто взаимоувязанная сукупність фінансового менеджменту і управління персоналом, зайнятим у банківській сфері. Поділ банківського менеджменту на фінансовий менеджмент і керування персоналом у комерційному банку обумовлено структурою об'єкта, на який спрямовані керуючі впливи банківського менеджменту. Тому його можна розглядати як діяльність з внутрішньобанківського регулювання, яка спрямована, в першу чергу, на дотримання вимог і нормативів, встановлених органами державного нагляду (табл. 1).

ТАБЛИЦЯ 1

Банк - це організація, яка здійснює управління капіталом - власним і позиковим. Цей капітал розглядається з позиції самовозрастающую вартості або з позиції його збільшення. Є й інші поняття капіталу, наприклад "людський капітал", яке розглядається з позиції відносин між людьми, що визначають успіх їх спільної діяльності в соціально-економічних процесах. Управління людським капіталом - це ставлення до людини в процесі управління кредитною організацією, заснований на розумінні ролі людини при досягненні кінцевого результату або мети самої організації. Для банку це можуть бути прибуток, ліквідність, стійкість, імідж та інші параметри, які він виділяє, виходячи зі своєї місії чи філософії свого існування в суспільстві. Сфера банківського менеджменту охоплює побудова процесів по раціональному управлінню грошовими потоками і використанню знань і досвіду банківського персоналу як необхідної умови ефективного менеджменту в комерційному банку. Тому управління людським капіталом нерозривно пов'язане з управлінням власним і позиковим капіталом, забезпечуючи його ефективне використання в інтересах банку та його клієнтів.

Цілі банківського менеджменту обумовлені цілями функціонування банку. Останні необхідно поділити на економічні і соціальні.

Прийнято вважати, що найважливішою економічною метою банку є забезпечення максимального прибутку, що випливає з природи банку як комерційного підприємства. В одержанні прибутку зацікавлені також клієнти банку, оскільки фінансовий успіх свідчить про надійність і стійкості підприємства, з якими вони мають справу. Однак постановка мети - максимізація прибутку банку - часто розуміється однозначно: заробляй більше і знижуй витрати. У такому розумінні зазначена мета не орієнтує на довгострокове функціонування банку. Для отримання максимальної поточної прибутку не потрібно здійснювати витрати на поліпшення технічного обслуговування, збільшення резервів, розвиток зв'язків з нині малорентабельними, але перспективними підприємствами і т.д.

Тому економічна мета банківського менеджменту повинна полягати не в орієнтації на максимізацію поточного прибутку банку, отриманої за будь-яку ціну, а на максимізацію вартості банку, що включає отримання довгострокового прибутку, потенційне зростання обсягів операцій банку, прийнятний ризик для кредиторів, підвищення ринкової вартості акцій банку та стабільні дивіденди.

Крім того, банк є особливим комерційним підприємством, в якому акумулюються вільні грошові засоби різних учасників відтворювального процесу. У зв'язку з цим банківський менеджмент повинен бути орієнтований на забезпечення схоронності залучених коштів, на своєчасний і повне повернення їх кредиторам і вкладникам. Реалізація даної мети передбачає створення в банку системи управління поточною ліквідністю, збалансованістю активів і зобов'язань банку за строками та сумами, наявністю відповідних резервів, забезпеченням високої якості кредитного портфеля і депозитів.

Соціальний аспект цільових установок банківського менеджменту насамперед пов'язаний з необхідністю найбільш повного задоволення потреб клієнтів банку в наборі і якості необхідних їм послуг, швидкості виконання заявок, культурі обслуговування. Для цього система управління повинна мати у своєму розпорядженні маркетинговими дослідженнями продуктового та цінового банківського ринку, відповідними інформаційними розробками, навчальними програмами, що дозволяють розвивати навички фахівця в спілкуванні з клієнтурою.

Суб'єктом управління фінансового менеджменту в комерційному банку є найвище керівництво, апарат управління, персонал банку, який за допомогою різних форм управлінського впливу здійснює цілеспрямоване функціонування об'єкта.

Об'єкт управління - грошові кошти банківської клієнтури роблять рух у відповідності з оформленими угодами (договорами). Правова сторона цього процесу здійснюється безпосередньо через суб'єкт управління - комерційний банк як юридична особа. Економічна сторона процесу заснована на фінансових операціях банку (банківські продукти, операціях, послугах), які відповідають потребам об'єкта управління. У процесі фінансового менеджменту відповідно до об'єктом, предметом і метою його діяльності грошові потоки банківської клієнтури трансформуються у фінансові операції банку і за рахунок цього створюється додана вартість, що забезпечує приріст капіталу банку.

Таблиця 2 - Завдання банківського менеджменту

Однією з необхідних ознак добре керованого банку є відповідність його діяльності нормативним вимогам органів банківського нагляду та законодавству країни. Проте цього недостатньо. Якість банківського менеджменту визначається сукупністю таких факторів, як стиль керівництва, методи подолання конкуренції, розмір і структура банку, ефективність застосовуваних методів управління, лідерство і компетентність у визначенні політики, стратегії та управлінських функцій. Часто блискучі характеристики керівного складу банку вважаються ознаками чіткого, високоефективного управління. Наявність кваліфікованого керівництва хоч і дуже важливий чинник, тим не менш він не повинен розглядатися як єдиний критерій для визначення якості управління. Ефективність процесу управління залежить від здатності передбачати майбутнє, мислити на перспективу й пильно контролювати ризики. Визначальними є також якість підготовки та рівень професіоналізму, компетентності всього персоналу банку. Крім того, успіх цієї справи неможливий без пріоритету загальнолюдських цінностей у системі цінностей банку. Як бачимо, більшість перелічених ознак не підлягають кількісному вимірюванню і належать до групи якісних характеристик банківського менеджменту.

2. Напрями банківських стратегій і планування діяльності

Фінансовий менеджмент діяльності комерційного банку спрямований на оптимізацію управління банківськими фінансами. Здача ж складових системи управління банком формується з огляду на необхідність забезпечення адекватної підтримки фінансової діяльності.

Відповідно до сучасної економічної теорії та практиці максимізація ринкової вартості кожної фірми розглядається як пріоритетне завдання фінансового менеджменту. Відмітною показником роботи компанії, в тому числі і банку, є ринкова ціна її акцій. Якщо вартість акцій не підвищується до очікуваного рівня, то акціонери можуть зажадати позбавитися від них, що неминуче призведе до фінансових ускладнень і негативних наслідків.

Банки не є винятком з цього правила, оскільки більшість комерційних банків належать до акціонерним, і їх власники зацікавлені в зростанні вартості акціонерного капіталу та відповідних доходів. На зміну ринкової вартості акціонерного капіталу впливає два основні чинники - чистий прибуток і рівень ризику банку. Вартість акцій банку зростатиме, якщо очікується підвищення дивідендних виплат в майбутньому або за сталій прибутковості знижується рівень ризику, який бере на себе банк. Менеджери можуть працювати, маючи на меті збільшити майбутні доходи банку чи знизити ризикованість операцій, аби підвищити вартість акцій банку.

Отже, всі управлінські рішення в сфері фінансової діяльності банку мають оцінюватися за співвідношенням прибутків і ризиків.

Мета. Стратегічною метою діяльності банку є максимізація його ринкової вартості (ринкової оцінки власного капіталу). Таких поглядів на мету діяльності банку дотримується більшість зарубіжних вчених. Г. Роуз підкреслює: «Справді, принцип фінансового менеджменту відповідно сьогоднішній практиці полягає в тому, що максимізація вартості акціонерного капіталу банку є ключовим завданням, яка повинна мати пріоритет над іншими Дж. Синки пише:« Теоретично метою банку повинна бути максимізація його власного капіталу ».

Мета формалізується через критеріальну функцію, таку, наприклад, як максимізація прибутку (у грошовому вираженні) за допустимого рівня ризику або мінімізація ризикованості за умови стабілізації прибутків. Крім того, мета діяльності банку може бути сформульована як досягнення певного рівня рентабельності, який оцінюється через конкретні фінансові показники. Отже, мета може передбачати досягнення встановленого рівня показників діяльності або оптимізацію критеріальної функції за наявності певних обмежень, зокрема тимчасового інтервалу. Формулювання стратегічної мети не виключає можливого існування системи короткострокових чи проміжних цілей. Усі складові системи управління банком спрямовано на досягнення стратегічної мети.

Місія. Мета формулюється в контексті загального поняття - місії як безстрокової концепції існування і розвитку організації. Завдання місії полягає у виборі напрямку і засобів удосконалення діяльності банку. Формулювання місії банку передбачає визначення його місця та ролі в економіці і суспільстві, яке потребує розгляду банку як цілісної системи зі своєю філософією та ідеологією. Наприклад, місія банку може бути визначена як виживання в конкурентному середовищі, яка передбачає приналежність системи до безлічі заданих наперед можливих станів за будь-яких змін навколишнього середовища. Іноді місія конкретизується через опис основних функцій і завдань банку, таких, наприклад, як кредитування малого бізнесу чи завоювання позицій лідера на конкретному сегменті ринку.

Враховуючи обрану мета формується стратегія діяльності конкретного банку. При системному підході під стратегією розуміють сукупність засобів для досягнення поставленої мети. Як правило, тієї самої мети можна досягти, вибираючи способом інваріантного аналізу різні стратегії. Отже, увага менеджменту зосередити на вивченні всіх можливих альтернативних способів досягнення мети діяльності банку.

Стратегії управління фінансами. Оскільки між прибутковістю і ризиком існує пряма залежність, то ринкова оцінка вартості банку підвищується за двох обставин: підвищення прибутків за постійного рівня ризику або зниження ризику за умови стабілізації прибутковості. Тому і вибір стратегій управління фінансами банку незначний - їх лише дві. Першу направлено на максимізацію прибутків, не виключаючи при цьому можливості зазнати збитків, а отже, вона є стратегією підвищеного ризику. Друга - має на меті мінімізацію ризиків та стабілізацію прибутків. Таким чином банки змушені постійно балансувати між прибутковістю і ризиком, вибираючи одну з цих альтернативних стратегій. Слід підкреслити, що вибір раціональної стратегії управління є індивідуальним і залежить насамперед від настроїв, очікувань і преференцій власників (акціонерів) банку.

Стратегія максимізації прибутку передбачає свідоме прийняття ризику, характеризується спекулятивними тенденціями і реалізується через застосування незбалансованих підходів до управління активами і пасивами банку (які не передбачають вирівнювання окремих статей балансу за обсягами або термінами). До них належать, наприклад, управління гепом, управління дюрацією, утримання відкритої валютної позиції, формування агресивного портфеля цінних паперів, проводка спекулятивних операцій з фінансовими деривативами. Основне завдання управління при такому підході - недопущення ситуації переростання допустимого ризику в катастрофічний, який загрожує самому існуванню банку і може призвести до банкрутства.

Стратегію мінімізації ризику обирають тоді, коли рівень прибутковості банку задовольняє керівництво і акціонерів, а основною метою є стабілізація фінансових результатів. У цьому випадку мета досягається за допомогою таких прийомів управління, як приведення у відповідність термінів та обсягів активів і зобов'язань, чутливих до змін процентної ставки (фіксація спреду); імунізація балансу; утримання закритої валютної позиції, формування збалансованого портфеля цінних паперів (наприклад, індексного портфеля ); проводка операцій хеджування та страхування ризиків і т.д. Зрозуміло, що на практиці досягти повної відповідності активних і пасивних статей балансу неможливо, але ця стратегія потребує перш за все максимально можливого узгодження балансових позицій. Завдання банківського менеджменту полягає в тому, щоб забезпечити ефективну реалізацію вибраної банком стратегії управління фінансами.

Загальна схема процесу управління банком як регульованою системою, включає три основних фази: планування, регулювання, контроль, які утворюють замкнутий управлінський цикл, який ілюструє Рис.3:

Розглянемо докладніше зміст кожної фази управління діяльністю банку. Перша фаза - фаза планування - складається з трьох етапів: розробки політики та стратегії, бізнес-планування та поточного планування.

Сукупність управлінських рішень, прийнятих вищим керівництвом, часто визначають як політику банку. До політичних рішень відносяться перш за все рішення, пов'язані з генеральними цілями, виражають філософію банківської організації, тобто загальні або погоджені ціннісні уявлення вищого керівництва, а також їх конкретизацію у вигляді стратегічних завдань організації. Розробка політики та стратегії банку є першим етапом фази планування і є прерогативою вищого управлінського персоналу банку.

Бізнес-планування - це процес, що визначає локальні і загальні перспективи розвитку банку, сферу, масштаби і результати його діяльності в порівняння з джерелами і витратами. Бізнес-планування узгодить визначені на першому етапі мети і стратегії з внутрішніми можливостями банку та вимогами навколишнього середовища.

Завданням поточного планування є конкретизація бізнес-плану в процесі поточної діяльності та його коригування у разі необхідності.

Головний зміст даного етапу фази планування - підвищення ефективності роботи банку за допомогою:

1. Цільовий орієнтації і координації всіх операцій банку;

2. Попереднього виявлення ризиків та розробки заходів щодо зниження їх рівня;

3. Розукрупнення розв'язуваних проблем (визначення послідовних кроків вирішення завдань банку);

4. Підвищення гнучкості, пристосовності до змін.

5. Оптимізації діяльності за рахунок аналізу та вибору оптимальних для майбутнього альтернатив.

Якщо стратегія банку визначається на тривалу перспективу - п'ять-десять років, горизонтом бізнес-планування може бути термін від одного до п'яти років, то поточне планування повинне здійснюватися щоквартально, з щомісячним уточненням і корегуванням планових показників.

Друга фаза управління - регулювання - має на меті розробки прийнятого рішення (плану) в деталях і віддачі розпоряджень щодо його виконання. Тут однією з найважливіших функцій управління є організація процесу оперативного планування, яке повинно здійснюватися щоденно та реалізовуватися в процесі діяльності Комітету за ризиками і Кредитного комітету банку. При цьому вирішуються завдання координації операцій і операцій різних підрозділів банку з метою дотримання встановлених лімітів, підтримки ліквідності, забезпечення поточної ефективності банківських операцій через уточнення процентних ставок і тарифів для кожної операції.

Контроль - передбачає визначення та документування фактичних показників (результатів реалізації рішень) і порівняння їх з плановими показниками для визначення результатів діяльності. До контролю також належить перевірка допустимості вихідних передумов, аналіз ймовірних відхилень від запланованих показників і контроль методичної та змістовної узгодженості планового процесу.

Головний сенс контролю - створення гарантій виконання планів і загальне підвищень ефективності управлінського процесу.

Два етапи фази контролю - моніторинг поточного стану та аналіз результатів діяльності покликані дати керівництву докладний звіт про виконання планових показників (структура і ефективність операцій, фінансові результати, дотримання лімітів і т.д.) і виявити причини, що викликали відхилення від них. Висновки, що отримуються на цій фазі управління, повинні лягти в основу поточного регулювання, коригування поточних планів і бізнес-плану в цілому, а також в основу планів, становлять для майбутніх періодів.

Таким чином, всі елементи банківського менеджменту тісно пов'язані між собою саме єдиним плановим процесом і можуть розглядатися як різні компоненти розширеної системи планування, яка повинна пронизувати всю діяльність банку і забезпечувати основу прийняття управлінських рішень.

2. Аналіз діяльності ВАТ «Банк Оренбург»

1. Специфіка діяльності ВАТ «Банк Оренбург»

ВАТ "БАНК ОРЕНБУРГ" має статус уповноваженого банку Уряду Оренбурзької області. Його головним акціонером з часткою в 99,38% є Оренбурзька область.

Координати головного офісу: м. Оренбург, вул. Маршала Г. K. Жукова, д. 25

Ліцензія ЦБ РФ № 3269 від 9 червня 2001

ВАТ "БАНК ОРЕНБУРГ" сьогодні - це:

• один з найбільших банків Оренбуржья з власним капіталом понад 1,35 мільярда рублів;

• більше 240 тисяч клієнтських рахунків;

• розвинена регіональна мережа: 23 підрозділи по всій території Оренбурзької області;

• тісну і плідну співпрацю з Урядом Оренбурзької області, главами муніципальних утворень;

• універсальний комплекс фінансових послуг.

Банк є активним учасником ринку цінних паперів: проводить операції з векселями, надає широкий комплекс послуг інвесторам на ринку цінних паперів (брокерські послуги, купівля і продаж акцій і паїв ПІФів), по праву вважається одним з найбільших клієнтських депозитаріїв Оренбуржья.

Пріоритетні напрямки діяльності ВАТ «БАНК ОРЕНБУРГ» - активна співпраця з реальним сектором економіки області, підвищення регіональної конкурентоспроможності та інвестиційної привабливості. Він сприяє реалізації національних проектів, регіональних програм розвитку сільського господарства, надає різні кредитні продукти місцевим економічним суб'єктам, управляє обласним інвестиційним фондом, є уповноваженим банком Уряду Росії у реалізації Федеральної програми підтримки малого та середнього бізнесу.

Розгалужена і добре організована регіональна мережа ВАТ «БАНК ОРЕНБУРГ», підрозділи якого відкриті вже в 21 муніципальній освіті області, дозволяє надавати повний комплекс сучасного банківського обслуговування жителям усіх міст і районів Оренбуржья.

ВАТ «БАНК ОРЕНБУРГ» постійно розширює коло проводяться на фінансовому ринку операцій і надає клієнтам універсальний комплекс послуг: кредитування юридичних і фізичних осіб; відкриття та ведення валютних і карбованцевих рахунків; розрахунково-касове обслуговування, у т. ч. прийом, перерахунок та зарахування виручки на рахунки; розрахунки в рублях та валюті;

грошові перекази без відкриття рахунку (у тому числі по системах CONTACT, WESTERN UNION, ЗОЛОТА КОРОНА); проведення конверсійних операцій у безготівковому порядку за іноземну валюту і валюту Російської Федерації, залучення вільних грошових коштів клієнтів; прийом вкладів населення; купівля та продаж векселів російських векселедавців ; випуск власних векселів та організація розрахунків з їх використанням;

інтернет-брокерське обслуговування на найбільших російських біржових майданчиках; послуги, пов'язані з веденням реєстрів акціонерів підприємств;

послуги з підготовки та опублікуванню щоквартальної звітності акціонерних товариств перед ФСФР, консультаційні послуги на ринку цінних паперів; операції з векселями ВАТ "БАНК ОРЕНБУРГ"; виконання функцій агента валютного контролю; випуск та обслуговування пластикових карт російської платіжної системи "Золота Корона"; операції з купівлі та продажу готівкової іноземної валюти; експертиза справжності грошових знаків; Інтернет-банкінг Faktura.ru (управління особистим рахунком через Інтернет з будинку або офісу); надання інших фінансових і консалтингових послуг.

2. Аналіз діяльності ВАТ «Банк Оренбург»

Згідно з рейтингами РІА «РосБізнесКонсалтинг» з цілого ряду показників ВАТ «БАНК ОРЕНБУРГ» увійшло до числа 300 кращих кредитних організацій Росії:

• з прибутку - 226 місце;

• за величиною чистих активів - 214 місце;

• за обсягом кредитного портфеля банк зайняв 196 місце;

• за величиною депозитів - 189 місце.