Центральний банк як орган банківського регулювання нагляду і контролю за діяльністю кредитних

Зміст

Введення. 2
Організація банківського регулювання, нагляду та контролю. 3
Реєстрація та ліцензування кредитних організацій. 4
Інспектування кредитних організацій. 7
Заходи впливу на кредитні організації. 14
Висновок. 17
Список літератури .. 19

Введення

Центральний банк Російської Федерації - вищий орган банківського регулювання та контролю діяльності комерційних банків та інших кредитних установ.
Тема даного реферату є досить актуальною в силу того, що діяльність комерційних банків зачіпає майнові і соціальні права широкого кола громадян, підприємств, організацій, фірм, які є їхніми вкладниками, кредиторами та акціонерами. Тому держава в особі Центрального банку здійснює спостереження і контроль за стійкістю кожного банку і всієї банківської системи.
У даному рефераті розглядається діяльність комерційних банків. Описується регулювання та контролювання діяльності, реєстрація та ліцензування, а так само інспектування та заходи впливу на комерційні банки.
У процесі роботи були використані Федеральні закони Російської Федерації, інструкції Центрального Банку і офіційний сервер Банку Росії в інтернеті.

Організація банківського регулювання, нагляду та контролю

Банк Росії є органом банківського регулювання та нагляду за діяльністю комерційних банків.
Контролювання діяльності банків проводиться з метою забезпечення стійкості окремих банків та передбачає цілісний і безперервний нагляд за здійсненням банком своєї діяльності відповідно до чинного законодавства.
Головна мета банківського регулювання і нагляду - підтримка стабільності банківської системи, захист інтересів вкладників і кредиторів. Центробанк не управляє іншими банками, а лише спостерігає за відповідністю їх діяльності встановленим фінансовими нормативами. Він не має адміністративних повноважень з управління комерційними банками і за законом Банк Росії не має права втручатися в оперативну діяльність комерційних банків. Вони самостійні і діють на основі договірних відносин. Федеральний закон надав ЦБ Росії правомочності здійснювати банківський нагляд: спостерігати за банками з точки зору нормативності прийнятих нею рішень.
Для здійснення своїх функцій Банк Росії відповідно до переліку, встановленого Радою директорів, має право запитувати і одержувати в комерційних банках необхідну інформацію про їхню діяльність, вимагати роз'яснень з отриманої інформації. Банк Росії публікує зведену статистичну та аналітичну інформацію про банківську систему Російської Федерації, дотримуючись комерційну таємницю банків.
У практиці зарубіжних держав банківський нагляд має дві форми: дистанційний і контактний. У російському законодавстві ці форми банківського нагляду не розділені, але теж присутні.
Дистанційний нагляд - спостереження за діяльністю кредитних організацій, на основі представлених банківських та бухгалтерських документів (баланси, звіти про прибутки та збитки, платіжні документи тощо). Контактний нагляд - це перевірки діяльності кредитних організацій, що проводяться представниками Банку Росії безпосередньо в кредитній організації.
Банківський нагляд - це спостереження Банку Росії (дистанційне та контактну) за виконанням та дотриманням конкретними кредитними організаціями законодавства, що регулює банківську діяльність, встановлених ним нормативних актів, у тому числі фінансових нормативів і правил бухгалтерського обліку та звітності.
Сутність банківського нагляду полягає у перевірці відповідності рішень і дій комерційних банків законів, які регулюють банківську діяльність, і нормативних актів Банку Росії. Він використовується Банком Росії для управління ризиками в банківській системі.
Об'єкти банківського нагляду - це та частина банківської системи та банківської діяльності, яка відповідно до вимог законів та у встановленому ними порядку повинна контролюватися Банком Росії. Правильне визначення об'єктів нагляду має значення для з'ясування компетенції Банку Росії з проведення перевірок діяльності комерційних банків. Крім того, воно дозволяє оптимізувати витрати Банку Росії на вказаний нагляд.

Реєстрація та ліцензування кредитних організацій

Порядок реєстрації та ліцензування комерційних банків регламентований Федеральним законом "Про банки і банківську діяльність" і Федеральним законом «Про державну реєстрацію юридичних осіб і індивідуальних підприємців».
В даний час чинним законодавством та Банком Росії встановлені жорсткі вимоги, які повинні дотримуватися фізичними та юридичними особами. При реєстрації комерційного банку та погодження змін в його статуті та складі учасників Банк Росії приділяє особливу увагу питанням правомірності участі юридичних і фізичних осіб і сплати ними статутного капіталу, складу керівників кім. банку та їх матеріально-технічного оснащення.
Рішення про державну реєстрацію комерційного банку приймається Банком Росії. Внесення в єдиний державний реєстр юридичних осіб відомостей про створення, реорганізації та ліквідації кредитних організацій, а також інших передбачених федеральними законами відомостей здійснюється уповноваженим органом, що реєструє на підставі рішення Банку Росії про відповідної державної реєстрації. Взаємодія Банку Росії з уповноваженим реєструючим органом з питань державної реєстрації комерційних банків здійснюється в порядку, погодженому Банком Росії з уповноваженим реєструючим органом. Банк Росії з метою здійснення ним контрольних і наглядових функцій веде Книгу державної реєстрації кредитних організацій.
Ліцензія на здійснення банківських операцій видається після державної реєстрації. Кредитна організація має право здійснювати банківські операції з моменту отримання ліцензії, виданої Банком Росії.
Комерційним банкам можуть бути надані такі види ліцензій:
генеральна ліцензія, що надає право здійснювати всі операції в рублях і іноземній валюті, а також відкривати в установленому порядку філіали за кордоном і / або купувати акції (частки статутного капіталу) кредитних організацій-нерезидентів;
ліцензія на здійснення банківських операцій (за винятком залучення у внески коштів фізичних осіб) з коштами в рублях або в рублях і іноземній валюті;
ліцензія на залучення у внески коштів фізичних осіб в рублях або в рублях і іноземній валюті (право залучення у внески грошових коштів фізичних осіб надається банкам, з дати державної реєстрації яких пройшло не менше двох років, за умови стійкості їх фінансового стану);
ліцензія на здійснення інкасації грошових коштів, векселів, платіжних і розрахункових документів для небанківських кредитних організацій - організацій інкасації;
ліцензія (дозвіл) на здійснення операцій з дорогоцінними металами (золотом і сріблом). Ліцензія видається Банком Росії за узгодженням з Міністерством фінансів Російської Федерації.
Ліцензія на право здійснення операцій з дорогоцінними металами може бути видана разом з ліцензією на здійснення операцій в іноземній валюті або після її отримання.
Уповноваженими банками на проведення операцій і операцій з природними дорогоцінними каменями є банки, що діють одночасно на підставі Генеральної ліцензії Банку Росії на здійснення банківських операцій і ліцензією на здійснення операцій з дорогоцінними металами (якого дозволу на здійснення операцій з дорогоцінними металами).
При наявності ліцензії на проведення банківських операцій банк має право здійснювати інші угоди, а також здійснювати діяльність на ринку цінних паперів відповідно до федеральних законів.
Ліцензія на здійснення банківських операцій видається без обмеження термінів її дії.
Комерційний банк, клопоче про розширення своєї діяльності, повинен мати стійке фінансове положення, структуру, адекватну передбачуваного напряму діяльності, що включає службу внутрішнього контролю (внутрішній аудит).
Банк Росії має право відмовити кім. банку в реєстрації та видачі ліцензії з підстав, зазначених у ст.16 Федерального закону «Про банки і банківську діяльність».
Банківським законодавством надано право з метою захисту своїх законних інтересів оскаржити до арбітражного суду рішення Банку Росії про відмову у державній реєстрації та видачі ліцензії або невжиття Банком Росії у встановлений строк відповідного рішення, у тому числі і про відмову в реєстрації або видачі ліцензії.

Інспектування кредитних організацій

Питання інспектування кредитних організацій передбачені ст.55 Федерального закону «Про Центральний банк Російської федерації (Банку Росії)» та інструкцією № 108-І «Про організацію інспекційної діяльності Центрального банку»
Питання про підстави проведення перевірок достатньо формалізований. Почасти це пов'язано з припущенням про можливі зловживання (проведення перевірок без достатніх підстав). Тут може бути два види зловживань, однаково небезпечних не тільки для банків, але й для суспільства. По-перше, деякі банки роками не перевірялися і є всі підстави припускати про зацікавленість посадових осіб. По-друге, деякі банки надто часто перевіряються, що, на думку їхніх керівників, не має законних підстав. Така перевірка різко знижує рейтинг кредитної організації з усіма наслідками, що випливають звідси наслідками.
Перевірки кредитних організацій та їх філій проводяться на підставі планів перевірок, які складаються на кожний квартал зазначеними в інструкції структурними підрозділами Банку Росії і його територіальними установами та затвердженими керівниками цих підрозділів та установ. Позапланові перевірки здійснюються за вказівкою голови Банку Росії або його заступників, які курують підрозділу, керівника територіального установи Банку Росії. Як позапланові, так і планові перевірки завжди можуть бути ініційовані багатьма керівниками структурних підрозділів, які в свою чергу від підлеглих їм підрозділів і фахівців отримують відповідну інформацію про фінансове і правовий стан банку. Тому на практиці коло ініціаторів банківських перевірок вельми широкий. Це можуть бути, наприклад, скарга клієнта йди запит контролюючого органу.
Згідно з інструкцією, «в плани перевірок включаються в першу чергу кредитні організації, щодо яких є дані про їх нестійкому фінансовому положенні або допущених ними грубих порушеннях правил, що регулюють їх діяльність, а також кредитні організації та їх філії, які не перевірялися Банком Росії або його територіальними установами більше двох років ».
Рішення про призначення перевірки кредитної організації та її філій оформляється письмовим розпорядженням, підготовлюється структурним підрозділом, уповноваженим проводити перевірки. У розпорядженні зазначаються: повне найменування, місцезнаходження та реєстраційний номер перевіреній кредитної організації та її філій, вид перевірки, склад робочої групи, дати початку і закінчення перевірки; завдання для робочої групи, ділянки діяльності кредитної організації (її філій), що підлягають обов'язковій перевірці. При необхідності в завданні вказуються: номери балансових та позабалансових рахунків; операції, які повинні бути перевірені; перелік документів, що підлягають вибірковій перевірці, період, за який ці документи та операції будуть перевірятися. У підготовці завдання для робочої групи з окремих конкретних напрямках можуть брати участь інші підрозділи Банку Росії і його територіальних установ. Розпорядженням може бути встановлено право керівника робочої групи в період перевірки самостійно або за погодженням з керівником, який призначив перевірку, доповнювати йди уточнювати завдання.
Зазначені перевірки кредитних організацій можуть проводитися шляхом вивчення їхніх документів, інформації, що міститься в базах даних, співбесід з працівниками, проведення контрольних розрахунків, а також тестування апаратно-програмних засобів, що використовуються кредитною організацією (філією) для виконання банківських операцій, їх обліку та складання документів .
Комплексні перевірки кредитних організацій та їх філій повинні передбачати перевірку: достовірності звітів, представлених Банку Росії; відповідності виконуваних операцій банківського законодавства і нормативних актів Банку Росії; дотримання даної кредитної організацією обов'язкових економічних нормативів, встановлених Банком Росії відповідно до Федерального закону «Про Центральний банк Російської Федерації (Банку Росії) ». Комплексні перевірки кредитної організації, що має філіальну мережу, здійснюються на консолідованій основі, тобто проводяться одночасно в кредитній організації та її філіях.
Перевірки кредитних організацій та їх філій проводяться з періодичністю, необхідної для цілей банківського нагляду і регулювання. При цьому комплексні перевірки здійснюються в кожній кредитної організацій, як правило, не рідше одного разу на два роки. Комплексні перевірки проводяться у строк до 60 днів. Допускається продовження цього терміну керівником, який призначив перевірку, але не більше ніж на 10 днів.
Тематичні перевірки - це перевірки по окремих напрямах діяльності кредитної організації або її філій. Згідно з інструкцією, такі перевірки проводяться у строк до 30 днів. Цей термін може бути продовжений керівником, який призначив перевірку, але не більше ніж на 10 днів. В інструкції немає спеціальної регламентації тематичних перевірок. Порядок проведення інспектування кредитних організацій у законодавстві не визначений. Для перевірки кредитної організації та її філій уповноважені підрозділи формують робочі групи зі своїх співробітників. Члени робочої групи повинні мати спеціальне (економічна, юридична, технічна), необхідне для виконання дорученої роботи. До складу робочої групи не можуть входити особи, які мають у своїй власності частку (акції) перевіреній кредитної організації або одержали в ній кредит, або розмістили свої вклади, або мають близьких родичів, які займають керівні посади в органах управління кредитної організації та її філій. Чисельність робочої групи залежить від обсягу майбутньої роботи.
Робоча група, яка здійснює перевірку кредитної організації та її філій, має право:
а) входити в приміщення перевіреній кредитної організації та її філій, у тому числі в приміщення, що використовуються для зберігання документів (архіви), готівкових грошей і цінностей (грошові сховища), комп'ютерної обробки даних (комп'ютерний зал) і зберігання даних на машинних носіях, з залученням для супроводу співробітників перевіреній кредитної організації, виходити з цих приміщень;
б) користуватися необхідними для проведення перевірки власними організаційно-технічними засобами, у тому числі комп'ютерами, дискетами до них, розмножувальні апарати, калькуляторами, радіотелефоном; вносити і виносити ці технічні засоби з будівлі перевіреній кредитної організації (її філій);
в) отримувати від керівників і уповноважених співробітників перевіреній кредитної організації та її філій необхідні для перевірки документи, наявні в цій кредитній організації та її філіях, в тому числі: установчі документи; протоколи засідань органів управління перевіреній кредитної організації та її філій; накази та інші розпорядчі документи, видані керівниками даної кредитної організації, її філій, підрозділів, вирішення їх кредитних комітетів; акти внутрішнього контролю; акти аудиторських перевірок наглядових і контролюючих органів; первинні та інші бухгалтерські, обліково-звітні та грошово-розрахункові документи, відомості про операції, рахунки та вкладах; документи, пов'язані з комп'ютерним забезпеченням діяльності перевіреній кредитної організації та її філій;
г) одержувати від керівників та співробітників перевіреній кредитної організації, її філій і підрозділів довідки та роз'яснення, а також письмові пояснення у разі невиконання або неналежного виконання ними вимог банківського законодавства або нормативних актів Банку Росії; вимагати демонстрації та ознайомлення з роботою апаратно-програмних засобів, використовуваних даної кредитної організацією та її філіями;
д) при необхідності самостійно або за допомогою перевіреній кредитної організації та її філій, знімати копії з отриманих документів, у тому числі (на власні магнітні носії) копії файлів, вимагати і одержувати копії будь-яких записів, що зберігаються в локальних обчислювальних мережах і автономних комп'ютерних системах, а також розшифровки цих записів;
е) пред'являти до керівників і співробітників перевіреній кредитної організації інші вимоги, що грунтуються на їх обов'язки, передбачених інструкцією.
Робоча група зобов'язана не розголошувати відомості, віднесені законом до банківської, комерційної та іншої таємниці, а також забезпечувати збереження і повернення отриманих від кредитної організації та її філій документів, файлів, знайомити керівників об'єктів аудиту та її філій з результатами перевірки, оформляти результати перевірки відповідним актом .
Кредитні організації (їх філії) в період перевірки повинні сприяти її проведенню, зокрема, вони зобов'язані:
а) забезпечити на цей період кожному члену робочої групи безперешкодний (на першу вимогу) вхід і вихід з будівлі та інших службових приміщень об'єктів аудиту та її філій протягом усього робочого дня, а при необхідності - у позаурочний час;
б) організувати в день початку перевірки зустріч членів робочої групи з керівником і головним бухгалтером об'єкта аудиту (її філії) або особами, їх заміщають, а також з керівниками основних підрозділів, в тому числі ревізійної служби (служби внутрішнього контролю), служби безпеки та комп'ютерної обробки даних (інформатизації);
в) виділити членам робочої групи у день початку перевірки робоче місце в ізольованому від працівників кредитної організації і сторонніх осіб службовому приміщенні, яке повинне бути обладнане необхідними меблями, вогнетривкі шафою для зберігання документів, комп'ютером. На весь період перевірки вхід у це приміщення не членам робочої групи без дозволу членів групи забороняється;
г) оповістити співробітників аудиту та її філій про початок перевірки, місце знаходження та номери телефонів робочої групи в перший день перевірки;
д) забезпечити допуск фахівців Банку Росії або його територіальних установ для перевірки безпеки наданого робочій групі службового приміщення, а також для сприяння у реалізації їх повноважень, передбачених інструкцією;
е) видати на вимогу робочої групи у встановлені нею терміни всі необхідні їй довідки, пояснення та документи. Ніхто з керівників та інших співробітників перевіреній кредитної організацій (філії) не вправі відмовити робочій групі у видачі їй необхідних документів у зв'язку з комерційною чи іншою таємницею, якщо інше не встановлене законом.
Невиконання або неналежне виконання перевіреній кредитної організацією обов'язків, передбачених інструкцією, розглядається як протидія проведенню перевірки. Кожен такий випадок оформляється актом за встановленою формою. Цей акт підписується керівником робочої групи і в той же день видається керівнику, що призначив перевірку, який протягом трьох днів з дня підписання акта повинен прийняти рішення по ньому і повідомити про це керівнику робочої групи. Зазначений акт може бути підставою для призупинення перевірки, а також для прийняття встановлених заходів впливу до перевіреній кредитної організації (її філіалу).
Перевірка кредитної організації та її філій повинна починатися з пред'явлення членами робочої групи своїх повноважень керівникові даної кредитної організації (філії). Ці повноваження підтверджуються відповідним дорученням, яке видається робочій групі керівником, що призначив перевірку. Доручення на перевірку видається за встановленою формою.
Робоча група повідомляє керівнику перевіреній організації про виявлені в цій організації недоліки та порушення для вжиття відповідних заходів.
За результатами перевірки кожної організації складається акт перевірки. У ньому відбиваються всі основні порушення і недоліки. При комплексній (консолідованої) перевірці складається загальний акт перевірки, в який включаються матеріали, що містяться в акті перевірки головний кредитної організації та актах перевірки її філій. Акти перевірок підписуються всіма членами робочої групи, а акт комплексної (консолідованої) перевірки - керівником робочої групи, яка перевіряє головний кредитну організацію. Акт перевірки повинен бути представлений для ознайомлення керівнику об'єкта аудиту. Останній зобов'язаний протягом 5 днів ознайомитися з актом і поставити на ньому свій підпис з поміткою: «З актом ознайомлений». При наявності заперечень він має право додати до акта перевірки свої письмові зауваження і перед своїм підписом зробити застереження про те, що зауваження додаються.
Акт перевірки складається не менше ніж у трьох примірниках. Перший примірник вручається керівнику перевіреної організації, про що в другому і третьому примірниках акта робиться відповідна відмітка. Другий примірник передається керівнику, що призначив перевірку, для розгляду та вжиття заходів, а третій примірник залишається для обліку та контролю у структурному підрозділі, який проводив перевірку.
За результатами розгляду матеріалів перевірки на адресу кредитної організації (філії) має бути направлено лист з оцінкою її роботи, в якому можуть міститися необхідні рекомендації, а у встановлених випадках - приписи щодо усунення недоліків. Контроль над виконанням приписів та рекомендацій покладено на підрозділи банківського нагляду. При необхідності може бути призначена повторна перевірка цієї кредитної організації (філії), яка проводиться відповідним уповноваженим структурним підрозділом Банку Росії або його територіального установи.

Заходи впливу на кредитні організації

Для виконання своїх функцій у сфері нагляду та регулювання ЦБ РФ проводить перевірки комерційних банків та їх філій, направляє їм обов'язкові для виконання приписи про усунення виявлених порушень і застосовує санкції по відношенню до порушників.
У разі порушення федеральних законів, нормативних актів та приписів Банку Росії, встановлюваних їм обов'язкових нормативів, неподання інформації, подання неповної чи недостовірної інформації, а також вчинення дій, що створюють реальну загрозу інтересам вкладників і кредиторів, Банк Росії має право застосовувати до кредитної організації заходи, встановлені законодавством.
У разі порушень, подання неповної чи недостовірної інформації Центральний банк Російської Федерації має право вимагати від комерційного банку усунення виявлених недоліків і стягувати штраф у розмірі до 0,1% від розміру мінімального статутного капіталу або обмежувати проведення окремих операцій на строк до 6 місяців. При невиконанні у встановлений Банком Росії термін розпоряджень про усунення порушень, а також, якщо ці порушення або здійснюються банком операції створили реальну загрозу інтересам кредиторів і інших вкладників, Центральний банк Росії має право стягнути з комерційного банку штраф у розмірі 1% суми капіталу (найбільш часто застосовувана санкція).
На вимогу Банку Росії комерційний банк зобов'язаний провести заходи щодо підвищення своєї ліквідності, в тому числі змінити структуру активів. У разі незадовільної роботи комерційного банку Центральний банк Російської Федерації має право вимагати заміни керівників; здійснення реорганізації банку; затвердження індивідуальних нормативів достатності капіталу і нормативів ліквідності на строк до 6 місяців; заборонити проведення деяких банківських операцій строком на 1 рік; тимчасово заборонити відкриття філій.
Коли керівництво комерційного банку не в змозі забезпечити роботу банку у відповідності з чинним законодавством або самостійно оздоровити фінансовий стан банку, або ж виникли розбіжності в керівництві банку, що ведуть до втрати керованості, Центральний банк Росії може призначати тимчасову адміністрацію по управлінню банком на термін до 18 місяців . До складу тимчасової адміністрації залучаються працівники Банку Росії. З моменту призначення тимчасової адміністрації, повноваження правління банку припиняються і переходять до тимчасової адміністрації.
Завданням тимчасової адміністрації є збереження або відновлення платоспроможності банку в інтересах його кредиторів, вкладників і також акціонерів (пайовиків) та створення працездатного управлінського механізму, що забезпечує усунення виявлених порушень та здійснення інших заходів з фінансового оздоровлення банку.
Якщо керівниками або акціонерами (пайовиками) банку, в який призначено тимчасову адміністрацію, відбуваються дії, що перешкоджають здійсненню її функцій, Банком Росії може бути прийнято рішення про відкликання ліцензії. У такій ситуації тимчасова адміністрація має право направити до арбітражного суду заяву про порушення провадження у справі про неспроможність (банкрутство) банку.
Діяльність тимчасової адміністрації припиняється з виконанням завдань, на неї покладених, або поданням тимчасовою адміністрацією Банку Росії обгрунтованого висновку про неможливість досягнення, поставленої перед нею мети, або після закінчення терміну діяльності тимчасової адміністрації або після винесення ухвали арбітражного суду про порушення провадження у справі про банкрутство.
Як крайній захід Центральний банк Росії застосовує відкликання ліцензії на проведення банківських операцій. У таких випадках комерційний банк припиняє свою діяльність, в тому числі і шляхом злиття з іншим банком або реорганізації до філії більшого банку.

Висновок

За підсумками вивчених матеріалів можна зробити наступні висновки:
У процесі взаємин з комерційними банками ЦБ РФ прагне до підтримки стабільності функціонування всієї банківської системи та захисту інтересів її кредиторів, а також клієнтів. Він не втручається в оперативну діяльність комерційних банків.
Банківський нагляд є найбільш істотним елементом з усіх наглядових функцій, виконуваних Банком Росії, і здійснюється на підставі двох федеральних законів: «Про Центральний банк Російської Федерації (Банку Росії)» та «Про банки і банківську діяльність», а також на основі численних нормативних актів , що видаються самим Банком Росії.
Початковою стадією повноважень Банку Росії в сфері банківського нагляду вважається здійснення функцій з реєстрації і ліцензування діяльності комерційних банків. Метою цих процедур є мінімізація ризику появи на ринку банківських послуг «нехороших» банків.
Загальна мета інспектування полягає в тому, щоб Банк Росії отримав інформацію про реальний стан комерційного банку. Вона включає дві конкретні. По-перше, в процесі інспектування слід з'ясувати стан банку і його перспективи, по - друге, потрібно зібрати і проаналізувати інформацію, що дозволяє з'ясувати його вплив на інші комерційні банки. Кожна з цілей поділяється на приватні. У законі ці цілі визначені: дотримання законів та інших нормативних актів, економічних нормативів і правил бухгалтерського обліку та звітності.
Зосередження функцій з нагляду за діяльністю, регулювання і контролю за функціонуванням комерційних банків, обумовлено характером завдань, визначених Банку Росії Конституцією РФ. Виконання Банком Росії комплексу взаємопов'язаних функцій створює умови для системного підходу до досягнення поставлених цілей і вирішення виникаючих проблем.
Проводиться робота щодо вдосконалення методики розрахунку та величини обов'язкових нормативів з урахуванням ефективності їх застосування, а також змін у бухгалтерському обліку. Однак система обов'язкових нормативів потребує кардинального зміні. Необхідно перейти від формальних критеріїв до відбиття реальних ризиків, прийнятих на себе кредитними організаціями.

Список літератури

1. ФЗ РФ «Про Центральному Банку Російської Федерації (Банку Росії)» в редакції від 25.12. 2008 № 276-ФЗ
2. ФЗ РФ «Про банки і банківську діяльність» в редакції від 28.02. 2009 № 28-ФЗ
3. ФЗ РФ «Про державну реєстрацію юридичних осіб і індивідуальних підприємців» від 08.08. 2001 № 129-ФЗ
4. Інструкція ЦБ РФ № 108-І «Про організацію інспекційної діяльності Центрального Банку Російської Федерації (Банку Росії)» в редакції від 01.12. 2003
5. Інструкція ЦБ РФ № 75-І «Про порядок застосування федеральних законів, що регламентують процедуру реєстрації кредитних організацій і ліцензування банківської діяльності» в редакції від 05.07. 2002
6. Банківська справа. Підручник під редакцією В.І. Колесникова, Л. П. Кроливецкой 4-е видання Москва «Фінанси і статистика» 2001.
7. Банківська справа. Підручник. Москва «Економіст» 2004.
8. Офіційний сервер Банку Росії в інтернеті (http:// www. Cbr. Ru /)
9. Електронна бібліотека нехудожньої літератури (http:// www. Bibliotekar. Ru /)