Центральний банк 2

1. Центральні банки та їх роль у банківській системі

1.1 Функції і завдання центральних банків

1.2 Центральні банки розвинених країн

2. Центральний Банк Росії

2.1 Історія Банку Росії

2.2 Статус, функції і структура Банку Росії

Висновок

Список літератури

Введення

Сучасне кредитно-грошове та фінансове господарство країни переживає серйозні структурні зміни. Перебудовується кредитна система, виникають нові види кредитно-фінансових інститутів та операцій, модифікується система взаємовідносин центральних банків і фінансово-кредитних інститутів.

Тема роботи є актуальною в зв'язку з тим, що істотні зміни відбуваються й у функціонуванні банків: підвищується самостійність і роль банків у народному господарстві; розширюються функції діючих і створюються нові фінансово-кредитні інститути; вишукуються шляхи зростання ефективності банківського обслуговування внутрішньогосподарських і зовнішньоекономічних зв'язків; йде пошук оптимального розмежування сфер діяльності і функцій спеціалізованих фінансово-кредитних і банківських установ; розробляється нове банківське законодавство відповідно до завдань сучасного етапу господарського розвитку. У всьому цьому важливу роль відіграють центральні банки.

Метою роботи є аналіз інституту центральних банків. Тому в даній роботі розкривається сутність центральних банків, аналізується історія і форма їх виникнення, оцінюється їх роль у банківській системі та економіці, досліджуються їх функції та грошово-кредитна політика.

1. Центральні банки та їх роль у банківській системі

1.1 Функції і завдання центральних банків

Виникнення центральних банків історично пов'язане з централізацією банкнотної емісії в руках небагатьох найбільш надійних, користувалися загальним довірою комерційних банків, чиї банкноти могли успішно виконувати функцію загального кредитного знаряддя обігу. Такі банки стали називатися емісійними. Держава, видаючи відповідні закони, активно сприяло цьому процесові, оскільки випускалися для видачі позичок численними дрібними банками банкноти позбавлялися здатності до звернення в разі банкрутства емітентів. Для регулювання банкнотної емісії держава стала піддавати її жорсткої регламентації; комерційним банкам було заборонено здійснювати емісію банкнот. Таке право було закріплено виключно за емісійними банками.

Історично існували два шляхи освіти центральних банків ^1. Одні з них стали центральними в результаті тривалої історичної еволюції. Це мало місце головним чином у країнах, де капіталістичні відносини виникли порівняно рано (в середині XIX - початку XX ст.). Так, Банк Англії став емісійним центром у 1844 р., Банк Франції - в 1848 р., Банк Іспанії - в 1874 р.

В епоху державно-монополістичного капіталізму отримав великий розвиток процес націоналізації центральних банків, які раніше мали статус акціонерних. Націоналізацію центральних банків прискорили економічна криза 1929-1933 рр.. і друга світова війна, що підсилили тенденції державно-монополістичного регулювання економіки. У 1938 р. був націоналізований Банк Канади, в 1942 р. - Банк Японії, в 1946 р. - Банк Англії і Банк Франції.

Інші банки (федеральні банки США, утворені в 1913 р., центральні банки багатьох латиноамериканських держав) з самого початку були засновані як емісійні центри.

Після другої світової війни були створені державний емісійні інститути у ФРН - Бундесбанк (1957 р.) та Австрії - Резервний банк Австрії (1960 р.).

У сучасних умовах в більшості країн центральні банки за своєю суттю є державними, навіть у тих випадках, коли формально не належать державі. Наприклад, державі належить лише частина капіталу Швейцарського національного банку, 55% капіталу Банку Японії, 50% капіталу Національного банку Бельгії.

За характером власності банки можна розділити на наступні види ^1:

• Державні, капітал яких належить державі. Так, 100% капіталу центрального банку належить державі у Великобританії, Німеччині, Франції, Росії, Данії та Нідерландах;

• Акціонерні: у США 100% капіталу федеральних резервних банків перебуває у власності банків-членів ФРС; в Італії 100% капіталу центрального банку належить банкам і страховим компаніям;

• Змішані: в Японії (55% - у власності держави і 45% приватних осіб) і у Швейцарії (57% - у власності кантонів і 43% приватних осіб).

Деякі центральні банки були відразу утворені в якості державних (у Німеччині, Росії); інші створювалися як акціонерні, а потім націоналізувалися (у Великобританії, Франції).

Центральні банки є регулюючим ланкою в банківській системі, тому їх діяльність пов'язана зі зміцненням грошового обігу, захистом і забезпеченням стійкості національної грошової одиниці та її курсу по відношенню до іноземних валют, розвитком і зміцненням банківської системи країни, забезпеченням ефективного та безперебійного здійснення розрахунків.

Традиційно перед центральним банком ставиться п'ять основних завдань ^1. Центральний банк покликаний бути:

• емісійним центром країни, тобто користуватися монопольним правом на випуск банкнот;

• банком банків, тобто здійснювати операції не з торгово-промислової клієнтурою, а переважно з банками даної країни: зберігати їх касові резерви, розмір яких встановлюється законом, надавати їм кредити (кредитор останньої інстанції), здійснювати нагляд, підтримуючи необхідний рівень стандартизації і професіоналізму в національній кредитній системі;

• банкіром уряду, для цього він повинен підтримувати державні економічні програми і розміщувати державні цінні папери; надавати кредити і виконувати розрахункові операції для уряду, зберігати (офіційні) золото-валютні резерви;

• головним розрахунковим центром країни, виступаючи посередником між іншими банками країни при виконанні безготівкових розрахунків, заснованих на заліку взаємних вимог і зобов'язань (клірингів);

• органом регулювання економіки грошово-кредитними методами. У ряді країн ці завдання центральних банків закріплені законодавством. Так, монополія на емісію національної грошової одиниці дає можливість центральному банку тримати під контролем ліквідність кредитних інститутів. У Німеччині ж, наприклад, незважаючи на те, що в Законі про Німецький федеральний банк не наводиться механізм встановлення верхньої межі зростання грошової маси, визначаються інструменти регулювання вже обертаються грошей.

Як банк банків центральний банк надає кредитним інститутам можливість рефінансування. При цьому центральний банк має право за законом обмежити комерційні банки країни в кредитних коштах. Найбільш поширені два види операцій центрального банку з кредитними інститутами: покупка і продаж чеків та векселів (у тому числі казначейських); заставні операції з цінними паперами, векселями та платіжними вимогами.

Важливу роль у функціонуванні банківської системи країни грає характер здійснення нагляду центральним банком. Однак у Великобританії протягом десятиліть аж до 1979 р. контроль за діяльністю другого рівня банківської системи з боку Банку Англії не був закріплений законодавчо і був досить ліберальним. Німецький федеральний банк сприяє проведенню нагляду спеціальним федеральним органом банківського контролю. Оскільки останній не має в своєму розпорядженні необхідної структурою агентств, то він спирається на філіальну мережу центрального банку. Англійський національний банк на відміну від Німецького федерального банку дану функцію виконує лише в обмеженому обсязі (банківський контроль переданий міністерству фінансів).

При вирішенні п'яти завдань центральний банк виконує три основні функції: регулюючу, контролюючу та інформаційно-дослідницьку.

До регулюючої функції належить регулювання грошової маси в обігу. Це досягається шляхом скорочення або розширення готівковій та безготівковій емісії та проведення дисконтної політики, політики мінімальних резервів, відкритого ринку, валютної політики.

Регулювання перерахованих вище показників здійснюється за допомогою процентних ставок. Розрізняють три їх основні види ^1:

1. Облікова ставка (Discount rate). По ній центральний банк здійснює кредитні операції з комерційними банками. У Японії це 0,5%., В Німеччині - 3%, в Англії - 6%, у США - 4,75%. Звідси видно, що найбільші ставки у США та Англії. Тому іноземні інвестори проявляють більший інтерес до цих країн.

2. Процентна ставка - Repo rate. Даний вид ставки центральний банк застосовує при проведенні операцій з комерційними банками та іншими інститутами при здійсненні покупки казначейських зобов'язань. Тим самим здійснюючи контроль ринку позик.

3. Ломбардна ставка (Lombard rate) - це процентна ставка, яка застосовується центральним банком під заставу нерухомості при здійсненні кредитних операцій з комерційними банками. При зниженні рівня процентних ставок збільшується ділова активність і зростання інфляції. Так само це призводить до зниження вартості національної валюти. Якщо ж спостерігається підвищення процентних ставок, то все відбувається у зворотному порядку: знижується ділова активність, зменшуються темпи зростання інфляції, національна валюта дорожчає. На сьогоднішній день центральний банк впливає на курс національної валюти шляхом здійснення купівлі та продажу іноземної валюти.

З регулюючою функцією тісно пов'язана контролююча функція. Центральний банк отримує велику інформацію про стан того чи іншого банку при проведенні, наприклад, політики мінімальних резервів або редісконтірованія. Контролююча функція включає визначення відповідності вимогам до якісного складу банківської системи, тобто процедуру допуску кредитних інститутів на національний банківський ринок. Крім того, сюди відносяться розробка набору необхідних для кредитних інститутів економічних коефіцієнтів та норм і контроль за ними.

Всім центральним банкам притаманна інформаційно-дослідна функція, тобто функція науково-дослідного, інформаційно-статистичного центру. При цьому в багатьох країнах ця функція відзначена в законодавчому порядку. Так, Німецький федеральний банк зобов'язаний давати при необхідності рекомендації федеральному уряду, а також забезпечувати його інформацією про розвиток кредитної системи.

У законі про національному банку велике значення відводиться інформаційно-дослідницької функції банку: передбачається, що банк зобов'язаний публікувати свої рішення у спеціальному додатку до однієї з центральних газет. Наприклад, Австрійський національний банк наділений значними правами в плані доступу до інформації. Він має право вимагати довідки про діяльність окремих кредитних інститутів, наказувати терміни і форму звітності комерційних банків. На базі цих даних центральний банк проводить анонімне статистичний аналіз і при необхідності надає інформацію у вищі інстанції державної влади та міжнародні організації.

Центральний банк, маючи, аналізуючи і публікуючи об'єктивну інформацію про ситуацію в грошово-кредитній сфері, може оперативно реагувати на глобальні та локальні економічні процеси. Від вірності оцінки інформації залежить вибір напрямків грошово-кредитної політики в цілому. Прийняття рішення про додатковий випуск грошових коштів емісійним управлінням центрального банку грунтується на відповідному економічному аналізі ситуації в країні, з тим, щоб при необхідності дати рекомендації та скоординувати дії державних органів.

Інформаційно-дослідна функція центрального банку передбачає також консультаційну діяльність. У порядку інформаційного обміну, а також з метою консультацій центральними банками проводяться зустрічі, конференції, в тому числі і на міжнародному рівні. Функції центрального банку часто переплітаються, з однієї випливає інша, якщо цього вимагає досягнення поставленої мети або рішення будь-якої певної задачі.

1.2 Центральні банки розвинених країн

Проаналізуємо детальніше центральні банки деяких розвинених країн.

Першим розглянемо Банк Англії як один з найстаріших в банківських системах західних країн.

Банк Англії був створений в 1694 році парламентським актом. Необхідність в утворенні цього банку (створеного у формі акціонерної компанії за участю 1268 акціонерів, торговців і фінансистів, початковий внесок кожного з яких становив 1200 ф.ст.) була викликана гострою нестачею у держави грошових коштів на ведення війни з Францією. Банк Англії мав у своєму розпорядженні великим числом філій, оскільки кредитуванням уряду та емісійної діяльністю його функції не вичерпувалися. Він, крім того, займався випуском перекладних векселів і враховував векселя приватних осіб, надавав позики під товарне забезпечення і т.д. Однак саме емісія банкнот послужила причиною трансформації Банку Англії в центральний банк, покликаний зберігати стабільність грошового обігу.

У 1946 р. Банк Англії був націоналізований шляхом передачі його акціонерного капіталу (який складав на той момент суму, рівну 14553000 ф.ст.) солісітора казначейства (тобто у власність держави). Всі колишні власники отримали компенсацію у вигляді державних цінних паперів.

Націоналізація означала законодавче закріплення за Банком Англії тих функцій центрального банку, які він і до цього фактично виконував. Крім того, відтепер на Банк Англії були покладені й нові функції, притаманні центральному банку країни. Він став визначати грошову політику: докорінно змінилося його місце в банківській системі.

Банк Англії займає досить своєрідне місце в системі державних органів. Він покликаний здійснювати зв'язок між державними органами і приватним сектором, проводити державну політику в галузі фінансів і кредиту специфічними засобами (зокрема, шляхом варіювання процентних ставок). З іншого боку, Банк Англії сам знаходиться під контролем казначейства. Остання вправі вимагати від нього ведення особливих реєстрів з даними про власників певних акцій або облігацій, а також давати Банку Англії рекомендації, які вона вважає за необхідне в державних інтересах.

Відносини Банку Англії з центральним урядом і місцевими органами влади відзначені ще однією особливістю. Банк Англії здійснює їх кредитування в різних формах. Надходження грошових коштів на рахунки держави відбувається як шляхом обов'язкових для Банку Англії відрахувань з отриманого ним прибутку, так і шляхом операцій, які здійснюються ним з державними цінними паперами. Нарешті, Банк Англії керує державним боргом.

Розмір власного капіталу Банку Англії незмінний з часу прийняття Акту Роберта Піля (1844 р.) і становить суму, рівну 14 553 млн. ф.ст.

Банк Англії поділяється на два департаменти - Емісійний і Банківський. Перший відбиває на своїх рахунках лише операції з випуску банкнот і їх забезпечення, другий - всі інші операції, що здійснюються Банком Англії. Головна контора банку Англії розташована в Лондоні. Банк Англії має на території Великобританії 8 відділень.

В Іспанії центральним банком є Банк Іспанії - основна установа, що регулює банківську систему і здійснює грошову політику в країні.

Історія розвитку основного банку Іспанії налічує вже більше двох століть. Прототипом цього банку був Банк де Сан Карлос, заснований в 1782 голу і реорганізований в 1892 році під назвою Іспанський банк де Сан Фернандо, потім був перейменований в Банк Ізабелли II, а в 1856 році придбав свою нинішню назву - Банк Іспанії.

Банк Іспанії був націоналізований у 19б2 році, хоча і до цього перебував під контролем держави. Важливим нововведенням тут було пряме визнання необхідності «підтримувати вартість (цінність) грошей» як специфічної функції Банку Іспанії. Друге - «Банк Іспанії наділявся самостійністю, необхідної для виконання його функцій». Ці два положення значно змінили статус центрального банку того часу, наблизивши його до сучасного статусу західноєвропейських банків.

У своїй діяльності Банк Іспанії підпорядковується Міністерству економіки і фінансів. Вироблення грошової політики в країні належить до компетенції уряду, який делегує свої функції в цій галузі Міністерству економіки і фінансів. Здійснення ж грошової політики доручено Банку Іспанії.

Міністерство економіки та фінансів розробляє положення для Банку Іспанії, яким він повинен дотримуватися при реалізації грошової і кредитної політики уряду, визначає принципи здійснення банком дисциплінарних та контрольних функцій, встановлює порядок здійснення банком операцій з приватними банками і т.д.

Банк д'Італія - центральний банк Італійської республіки. Правове становище цього банку не врегульовано будь-яким окремим законом; його права та обов'язки зафіксовані в численних нормативних актах, прийнятих у різний час.

Банк д'Італія був утворений в 1893 році в результаті злиття трьох великих банків: Банку Національ Репьо д'Італія, Банку Націоналі Тоскана і Банку Тоскана ді Кредити пер ле індустрії е. иль комерц д'Італія. Спочатку Банк д'Італія мав форму частноправовой компанії. З моменту заснування центральний банк Італії є емісійним банком; до 1926 року емісію грошей нарівні з центральним банком здійснюють Банко ді Наполі й Банко ді Січілія; з 1926 року Банк д'Італія стає монополістом.

У 1926 році в ході реорганізації італійської системи кредитних установ Банк д'Італія був поставлений на чолі банківської системи Італії. На нього були покладені контрольні функції. Банк може давати уряду конкретні рекомендації з питань валютно-фінансової політики відповідно до закону № 141 від 7 березня 1938 року, капітал банку складає 300 млн. лір; він представляє 300 тис. акцій, кожна по 1000 лір; акції повинні бути оплачені повністю. Акції в капіталі Банку д'Італія є іменними і можуть належати лише:

1) ощадних кас;

2) кредитним установам публічного права і національним банкам;

3) страховим товариствам;

4) страховим установам.

Категорії центрального банку з його відділеннями та філіями європейського законодавства відповідає в США система банків Федерального резерву. У 1913 році в США був прийнятий Закон про Федеральний резерв. У преамбулі так визначалася мета закону: «Створення банків Федерального резерву, забезпечення стійкої грошової системи, отримання коштів переобліку цінних паперів, створення більш ефективного нагляду за банківською справою в Сполучених Штатах». Для цієї мети створювалася система Федерального резерву (СФР). Створення СФР почалося зі створення організаційного комітету, наділяються широкими повноваженнями. Організаційний комітет включав трьох головних членів: міністра фінансів, міністра сільського господарства і контролера грошового обігу.

На початку своєї діяльності організаційний комітет повинен був визначити за допомогою експертів і радників і після аналізу необхідної інформації не менше восьми і не більше дванадцяти міст Федерального резерву, де розміщувалися б головні контори банків Федерального резерву. Такі округи, як вказувалося у законі, не повинні були обов'язково вписуватися в межі штатів, але неодмінно відображати звичайний порядок ведення справ.

З часом законом передбачається можливість зміни округів Федерального резерву, а також міст, відділень банків Федерального резерву (БФР), контор. Треба зауважити, що з самого початку були створені дванадцять БФР, визначено дванадцять міст і округів Федерального резерву. Межі округів змінювалися, але незначно, а міста залишилися ті ж, також у кількості дванадцяти.

За наведеним списком можна судити про розміри округів ФР і концентрації банківського капіталу. Найбільші за площею округу мають найбільше число відділень з метою охоплення всієї території: іноді самі відділення можуть мати обсяг операцій, рівний по сумі обсягом операцій головної контори. Наявність великої кількості контор (крім головного) свідчить про концентрацію банківського капіталу.

Кожен банк є членом СФР та рішення головного органу - Ради керуючих, а також Федерального комітету з операціям на відкритому ринку строго обов'язкові для керівництва банків Федерального резерву.

Банк Федерального резерву являє собою корпорацію, тобто юридична особа, створена у формі публічної корпорації (або акціонерного товариства).

Усі банки Федерального резерву створювалися з капіталом не менше чотирьох мільйонів доларів пайового підписного (тобто на який необхідно було зібрати підписку) капіталу.

Членами банку Федерального резерву можуть бути будь-які особи, як фізичні, так і юридичні.

Крім того, членами БФР повинні бути всі банки штатів (тобто банки, що мають ліцензію вищих виконавчих органів штату на діяльність на всій території даного штату) з сумою пайового капіталу в один мільйон доларів і вище.

Серед первинних пайовиків БФР був уряд Сполучених Штатів. Однак коли система зміцніла необхідність в цьому відпала.

Будь-які інші банки можуть бути членами БФР при дотриманні ними певних вимог.

Інші особи - фізичні особи, об'єднання, корпорації можуть бути в числі пайовиків БФР, причому пакет акцій кожного з таких членів не повинен перевищувати 25 тисяч доларів. Права голосу у них немає.

У центрі кредитної системи Франції перебуває Банк де Франс, створений в 1800 році у формі акціонерного товариства з капіталом 30 млн. франків. Через 145 років після свого утворення він стає центральним державним банком країни.

Банк де Франс має право приймати регламенти і виробляти норми професійної діяльності.

Банк де Франс уповноважений давати висновки з усіх питань кредитної політики. Він бере участь у підготовці та проведенні заходів, здійснюваних у цій галузі на основі постанов уряду.

Банк де Франс в даний час перетворився з банку, що обслуговує кредитні установи і приватних осіб, в «банк банків». Головними його клієнтами є банки і держава. Незважаючи на це, законодавство не виключає надання кредитів приватним особам. Проте всього декілька підприємців, що мають з давніх пір рахунку в цьому банку, продовжують користуватися його послугами.

2. Центральний Банк Росії

2.1 Історія Банку Росії

Державний банк - головний банк у дореволюційній Росії - був заснований в 1860 р. відповідно до указу Олександра II на основі реорганізації Державного комерційного банку. Одночасно з установою Державного банку імператором був затверджений його Статут.

Державний банк був державно-урядовим банком. Основний капітал, спочатку виділений йому з казни, становив 15 млн. крб., Резервний - 3 млн. рублів. Державний банк був найважливішим ланкою державної системи, органом проведення економічної політики уряду. Будучи у відповідності до Статуту банком короткострокового комерційного кредиту, він був найбільшим кредитною установою країни. Кредитування торгівлі і промисловості Державний банк проводив через мережу своїх контор і відділень, а також через комерційні банки. При створенні Державного банку до нього від Державного комерційного банку перейшли 7 контор. На початок 1917 р. до складу Державного банку входили: 11 контор, 133 постійних і 5 тимчасових відділень, 42 агентства при зерносховищах. Крім того, в цей час Державний банк керував банківськими операціями, які здійснювалися в 793 казначействах.

7 листопада 1917 історія Державного банку закінчилася. У цей день о шостій годині ранку, за приписом Петроградського Військово-революційного комітету, озброєні моряки Гвардійського флотського екіпажу, не зустрівши ніякого опору, зайняли будівлю Державного банку. Днем представники нової влади зажадали у Банку грошей. У відповідь керівництво Державного банку дало вказівку припинити обслуговування клієнтів.

12 листопада Державному банку було пред'явлено вимогу про відкриття в Петроградській конторі поточного рахунку на ім'я РНК і представлені зразки підписів В. І. Леніна і тимчасового заступника наркома фінансів В.Р. Менжинського. Але службовці Банку продовжували здійснювати операції на підставі фінансових документів, оформлених Міністерством фінансів. Навіть одноденний арешт Керуючої Банком І.П. Шипова не змусив їх змінити свою позицію.

З 8 листопада по 23 листопада 1917 р. державний банк клієнтів не обслуговував, але протягом цього часу він продовжував здійснювати свою основну функцію - емісійну. В обіг було випущено 610 млн. крб. та 459 млн. рублів вислано в контори та відділення Банку.

21 листопада питання про саботаж чиновників Міністерства фінансів та Державного банку обговорювалось на засіданні ЦК РСДРП (б) і ВЦВК. Була прийнята резолюція ВЦВК «Про боротьбу з саботажем чиновників Державного банку», який наказував Раднаркому застосувати найенергійніших заходів для негайної ліквідації саботажу.

24 листопада за відмову визнати владу Раднаркому Керуючий Державним банком І.П. Шипов був звільнений без права на пенсію. Комісаром Державного банку на правах керуючого був призначений С.С. Пестковскій, який пізніше згадував про те, що двічі їздив з В.Р. Менжинський, Н.І. Подвойським, Г.І. Благонравова і з загонами матросів «втихомирювати саботаж службовців Держбанку» і намагався разом з В.Р. Менжинський «організувати нове управління Державним банком» ^1. Оскільки службовців Банку не вдалося умовити визнати владу Раднаркому, С.С. Пестковскій запропонував звернутися до його знайомому - польському банкіру - і взяти у нього для потреб Раднаркому позику в 5 млн. рублів. Голова Раднаркому В.І. Ленін поставився до цієї пропозиції негативно. С.С. Пестковскій був звільнений з посади керівника Банку, і на його місце був призначений В.В. Оболенський, який, з'явившись в Банку з десятком «енергійних товаришів» і, маючи при собі 50 підписаних, але не заповнених ордерів на арешт, отримав ключі від банківських комор і гроші для потреб Раднаркому. Але реальний контроль над Державним банком був встановлений значно пізніше.

У грудні 1917 р. почалася реорганізація кредитної системи країни в ході якої була проведена націоналізація банківських установ і створений Народний банк РРФСР.

У 1919 р. в умовах воєнного комунізму банківські функції Народного банку РРФСР були зведені до мінімуму. У ньому були централізовані всі кошторисні, розрахункові та касові операції. Він здійснював виконання бюджету, а також фінансування і розрахунки між установами та підприємствами. У результаті Народний банк РРФСР перетворився в єдиний розрахунково-касовий орган РРФСР і перестав бути банком.

Натуралізація господарських відносин, впровадження безгрошових розрахунків між державними підприємствами і установами, а також знецінення грошей призвели до значного скорочення і спрощення функцій фінансової системи. У цих умовах функціонування Народного банку РРФСР, якої, також як і Наркомфін, обслуговував в основному бюджетні операції, було недоцільним. Тому наприкінці 1919 р. філії Банку були реорганізовані в підвідділи губернських і повітових фінансових органів, а 19 січня 1920 Народний банк РРФСР був скасований.

В умовах проведення нової економічної політики постановами ВЦВК і РНК відповідно від 3 та 10 жовтня 1921 банк був відновлений під назвою Державний банк РРФСР. Він почав свої операції 16 листопада 1921 року. У 1923 р. Державний банк РРФСР був перетворений у Державний банк СРСР.

Згідно з Положенням про Державний банк РРФСР, прийнятого ВЦВК 13 жовтня 1921, він був господарською організацією, створеною «з метою сприяти кредитом та іншими банківськими операціями розвитку промисловості, сільського господарства і товарообігу, а також з метою концентрації грошових оборотів і проведення інших заходів, спрямованих до встановлення правильного грошового обігу ». Він мав право надавати кредити промисловим і торговельним підприємствам різних форм власності, а також сільським господарствам і кустарям лише «за умови забезпеченості їх і економічної доцільності».

У серпні 1928 р. на Держбанк був покладений обов'язок касового виконання держбюджету, що дозволило зосередити в ньому касові операції соціалістичного господарства.

У червні 1929 р. був прийнятий перший Статут Держбанку, згідно з яким банк був органом регулювання грошового обігу та короткострокового кредитування відповідно до загального плану розвитку народного господарства СРСР.

В кінці 20-х - початку 30-х рр.. в СРСР було здійснено комплекс реформ, метою яких було створення ефективного механізму централізованого планового регулювання матеріального та фінансового аспектів відтворювального процесу. У зв'язку з цим у 1930-32 рр.. була проведена кредитна реформа, в результаті якої був створений механізм централізованого планового регулювання руху кредитно-грошових ресурсів.

У січні 1930 р. у зв'язку з ліквідацією взаємного комерційного кредиту всі операції по прямому короткостроковому кредитуванню стали здійснюватися в Держбанку. Всі спецбанков перетворилися в банки довгострокових вкладень, а мережа їх відділень була ліквідована. Свої операції спецбанков повинні були здійснювати через філії Держбанку.

У 1939 р. Держбанк почав здійснення інкасації готівкових грошей.

Під час Великої Вітчизняної війни 1941-45 рр.. Держбанк для покриття дефіциту держбюджету робив емісію готівкових грошей, у результаті чого грошова маса за цей час зросла в 4 рази. З метою нормалізації грошового обігу в 1947 р. була проведена грошова реформа ліквідаційного типу, в ході якої було здійснено обмін готівкових грошей старого зразка на новий у співвідношенні 10:1, переоцінені грошові вклади в ощадних касах і проведена конверсія всіх випущених державних позик (крім позики 1947 р.).

У березні 1950 р. було встановлено золотий вміст рубля в розмірі 0,222168 г чистого золота.

У квітні 1959 р. у зв'язку з реорганізацією кредитної системи Держбанку було передано частину операцій Сельхозбанка, Цекомбанка і комунальних банків. C 1960 Держбанк почав складати плани кредитування довгострокових вкладень.

У 1965-69 рр.. в ході проведення господарської реформи в діяльності Держбанку відбулися зміни, пов'язані з кредитуванням і розрахунками, з плануванням і регулюванням грошового обігу, фінансуванням капіталовкладень і організацією ощадної справи. Основними видами кредитування промисловості стали кредитування за оборотом матеріальних цінностей і витрат на заробітну плату і за простими позичкових рахунках.

У липні 1987 р. у зв'язку з реорганізацією кредитної системи, в результаті якої були утворені нові спецбанков (Зовнішекономбанк СРСР, Промбудбанк СРСР, Житлосоцбанку СРСР та Ощадбанк СРСР), Держбанк став виконувати функції головного банку країни. На нього покладалася розробка зведеного кредитного плану і планів розподілу ресурсів і кредитних вкладень по всіх банках.

У вересні 1988 р. був затверджений четвертий Статут Держбанку СРСР, відповідно до якого він був головним банком країни, єдиним емісійним центром, організатором кредитних і розрахункових відносин у народному господарстві.

З березня 1989 р. у зв'язку з переходом спецбанков на повний господарський розрахунок і самофінансування на Держбанк було покладено обов'язок доводити до них контрольні цифри за обсягом кредитних ресурсів, розміром залучених коштів населення, обсягом надходжень і платежів в іноземній валюті по банківських операціях.

У січні 1990 р. Держбанку був переданий Ощадний банк СРСР.

13 липня 1990 на базі Російського республіканського банку Держбанку СРСР був створений підзвітний Верховній Раді РРФСР Державний банк РРФСР.

2 грудня 1990 Верховною Радою РРФСР був прийнятий Закон про Центральному банку РРФСР (Банку Росії), згідно з яким Банк Росії був юридичною особою, головним банком РРФСР і був підзвітний Верховній Раді РСФСР. У законі були визначені функції банку в області організації грошового обігу, грошово-кредитного регулювання, зовнішньоекономічної діяльності та регулювання діяльності акціонерних та кооперативних банків.

У грудні 1990 р. були прийняті Закони «Про Державний банк СРСР» і «Про банки і банківську діяльність». Відповідно до них Держбанк СРСР разом з засновує в цей час на базі республіканських контор банку національними банками повинен був створити єдину систему центральних банків, засновану на загальній грошовій одиниці (карбованці) та виконує функції резервної системи.

У червні 1991 р. був затверджений Статут Центрального банку РРФСР (Банку Росії), підзвітної Верховній Раді РСФСР. Період з липня 1990 р. до грудня 1991 р. був часом протистояння Російського державного банку і Держбанку СРСР.

У листопаді 1991 р. у зв'язку з утворенням Співдружності Незалежних Держав і скасування союзних структур ВР УРСР оголосив Центральний банк РРФСР єдиним на території РСФСР органом державного грошово-кредитного та валютного регулювання економіки республіки. На нього були покладені функції Держбанку СРСР по емісії та визначення курсу рубля. ЦБ РРФСР пропонувалося до 1 січня 1992 р. прийняти у своє повне господарське відання і управління матеріально-технічну базу та інші ресурси Держбанку СРСР, мережа його установ, підприємств і організацій.

20 грудня 1991 Державний банк СРСР було скасовано і всі його активи і пасиви, а також майно на території РРФСР передані Центральному банку РРФСР (Банку Росії).

Центральний банк Російської Федерації (Банк Росії) був запроваджений 13 липня 1990 р. на базі Російського республіканського банку Держбанку СРСР. Підзвітний Верховній Раді РРФСР, він спочатку називався Державний банк РРФСР.

2 грудня 1990 Верховною Радою РРФСР був прийнятий Закон про Центральному банку РРФСР (Банку Росії), згідно з яким Банк Росії був юридичною особою, головним банком РРФСР і був підзвітний Верховній Раді РСФСР. У законі були визначені функції банку в області організації грошового обігу, грошово-кредитного регулювання, зовнішньоекономічної діяльності та регулювання діяльності акціонерних та кооперативних банків.

У червні 1991 р. був затверджений Статут Центрального банку РРФСР (Банку Росії), підзвітної Верховній Раді РСФСР.

У листопаді 1991 р. у зв'язку з утворенням Співдружності Незалежних Держав і скасування союзних структур ВР УРСР оголосив Центральний банк РРФСР єдиним на території РСФСР органом державного грошово-кредитного та валютного регулювання економіки республіки. На нього покладалися функції Держбанку СРСР по емісії та визначення курсу рубля. ЦБ РРФСР пропонувалося до 1 січня 1992 р. прийняти у своє повне господарське відання і управління матеріально-технічну базу та інші ресурси Держбанку СРСР, мережа його установ, підприємств і організацій.

20 грудня 1991 Державний банк СРСР було скасовано і всі його активи і пасиви, а також майно на території РРФСР були передані Центральному банку РРФСР (Банку Росії). Кілька місяців потому банк став називатися Центральним банком Російської Федерації (Банк Росії).

Протягом 1991-1992 рр.. під керівництвом Банку Росії в країні на основі комерціалізації філій спецбанков була створена широка мережа комерційних банків. Після скасування Держбанку СРСР була змінена система рахунків, створена мережа розрахунково-касових центрів (РКЦ) Центрального банку і почалася їх комп'ютеризація. ЦБ РФ почав здійснювати купівлю-продаж іноземної валюти на організованому ним валютному ринку, встановлювати та публікувати офіційні котирування іноземних валют по відношенню до рубля.

З грудня 1992 р. почався процес передачі Банком Росії функцій касового виконання державного бюджету новоствореному Федеральному Казначейству.

Свої функції, визначені Конституцією Російської Федерації (ст. 75) і Законом «Про Центральний банк Російської Федерації (Банку Росії)» (ст. 22), банк здійснює незалежно від федеральних органів державної влади, органів державної влади суб'єктів федерації і органів місцевого самоврядування.

У 1992-1995 рр.. в порядку підтримки стабільності банківської системи Банк Росії створив систему нагляду та інспектування комерційних банків, а також систему валютного регулювання і валютного контролю. В якості агента Міністерства фінансів Банк Росії організував ринок державних цінних паперів (ДКО) і став брати участь у функціонуванні.

З 1995 р. Банк Росії припинив використання прямих кредитів для фінансування дефіциту федерального бюджету і перестав надавати цільові централізовані кредити галузям економіки.

З метою подолання наслідків фінансової кризи 1998 р. Банк Росії проводив політику реструктуризації банківської системи, спрямовану на поліпшення роботи комерційних банків та підвищення їхньої ліквідності. У встановлених законодавством рамках з ринку банківських послуг були виведені неспроможні банки. Велике значення для відновлення банківської діяльності в післякризовий період мало також створення Агентства з реструктуризації кредитних організацій (АРКО) та Міжвідомчої координаційної комітету сприяння розвитку банківської справи в Росії (МКК). У результаті ефективних дій Банку Росії, АРКО і МКК банківський сектор економіки в середині 2001 р. в основному подолав наслідки кризи.

Грошово-кредитна політика Банку Росії була орієнтована на підтримку фінансової стабільності та формування передумов, що забезпечують стійкість економічного зростання країни. Банк Росії гнучко реагував на зміну реального попиту на гроші, сприяв підтримці зростаючої динаміки економіки, зниження процентних ставок, інфляційних очікувань і темпів інфляції. Це призвело до деякого зміцнення реального валютного курсу рубля і стабільності фінансових ринків.

У результаті виваженої грошово-кредитної політики та політики валютного курсу, що проводиться Банком Росії, збільшилися золотовалютні резерви Російської Федерації, немає різких коливань обмінного курсу.

Діяльність Банку Росії в галузі розвитку платіжної системи була спрямована на підвищення її надійності та ефективності для забезпечення стабільності фінансового сектору та економіки країни. З метою підвищення інформаційної прозорості у функціонуванні платіжної системи Банком Росії була введена звітність кредитних організацій і територіальних установ Банку по платежах, яка враховувала міжнародний досвід, методологію і практику спостереження за платіжними системами.

У 2003 р. Банк Росії приступив до реалізації проекту з удосконалення банківського нагляду і пруденційної звітності за рахунок впровадження системи міжнародних стандартів (МСФЗ).

Передбачається реалізація комплексу заходів, включаючи забезпечення достовірного обліку та звітності кредитних організацій, підвищення вимог до змісту, обсягу та періодичності публікується інформації, реалізації в обліку та звітності підходів, визнаних передової міжнародної практики. Крім того, буде розкрита інформації про реальних власників кредитних організацій, контроль за їх фінансовим станом, а також підвищення вимог до посадових осіб кредитної організації та їх ділової репутації.

Підвищена увага Банк Росії приділяє ряду проблем. Одна з них пов'язана з тим, що останнім часом все більш важливу роль починають грати специфічні ризики, пов'язані з динамікою цін на окремі фінансові активи та кон'юнктурою ринку нерухомості. До високої концентрації ризиків у ряду банків призводить практика кредитування пов'язаних сторін. У зв'язку з цим вдосконалення Банком Росії методів банківського регулювання та нагляду йде в напрямку розвитку змістовного (ризик-орієнтованого) банківського нагляду.

Ще одна проблема, якою Банк Росії приділяє підвищену увагу, - це фіктивна капіталізація банків.

З метою протидії використанню банками різного роду схем для штучного завищення або заниження значення обов'язкових нормативів в 2004 р. Банк Росії прийняв ряд документів, у тому числі Положення «Про порядок формування кредитними організаціями резервів на можливі втрати» та Інструкцію «Про обов'язкових нормативах банків».

У зв'язку з розширенням кола кредитних організацій, що надають населенню іпотечні кредити, Банк Росії в 2003 р. видав Вказівка ​​«Про проведення одноразового обстеження з іпотечного кредитування», в якому було визначено порядок складання та подання відомостей про надані кредитними організаціями іпотечних житлових кредитах.

З прийняттям Федерального закону «Про іпотечні цінні папери» кредитні організації, що забезпечують дотримання вимог щодо захисту інтересів інвесторів, отримали законодавчо закріплену можливість рефінансувати свої вимоги за іпотечними кредитами за рахунок випуску зазначених цінних паперів.

У 2004 р. на підставі Федерального закону «Про Центральний банк Російської Федерації (Банку Росії)» і Федерального закону «Про іпотечні цінні папери» Банк Росії видав Інструкцію «Про обов'язкових нормативах кредитних організацій, що здійснюють емісію облігацій з іпотечним покриттям», в якій встановив особливості розрахунку і значень обов'язкових нормативів, величину і методику визначення додаткових обов'язкових нормативів кредитних організацій, що здійснюють емісію облігацій з іпотечним покриттям.

У грудні 2003 р. був прийнятий Федеральний закон «Про страхування внесків фізичних осіб у банках Російської Федерації». У ньому були визначені правові, фінансові та організаційні засади функціонування системи обов'язкового страхування вкладів фізичних осіб у банках Російської Федерації, а також компетенція, порядок утворення та діяльності організації, що здійснює функції з обов'язкового страхування вкладів, порядок виплати відшкодування за вкладами.

В даний час в системі страхування вкладів бере участь переважна більшість банків. У них зосереджено майже 100 відсотків всіх вкладів фізичних осіб, розміщених у банківських установах Російської Федерації.

У квітні 2005 р. Урядом Російської Федерації та Центральним банком Російської Федерації була прийнята «Стратегія розвитку банківського сектора Російської Федерації на період до 2008 року».

2.2 Статус, функції і структура Банку Росії

Статтею 75 Конституції Російської Федерації встановлено особливий конституційно-правовий статус Центрального банку Російської Федерації, визначено його виключне право на здійснення грошової емісії (частина 1) і в якості основної функції - захист і забезпечення стійкості рубля (частина 2). Статус, цілі діяльності, функції і повноваження Центрального банку Російської Федерації визначаються також Федеральним законом «Про Центральний банк Російської Федерації (Банку Росії)» та іншими федеральними законами.

Відповідно до статті 3 Федерального закону «Про Центральний банк Російської Федерації (Банку Росії)» цілями діяльності Банку Росії є: захист і забезпечення стійкості рубля; розвиток і зміцнення банківської системи Російської Федерації та забезпечення ефективного і безперебійного функціонування платіжної системи.

Ключовим елементом правового статусу Центрального банку Російської Федерації є принцип незалежності, який проявляється, перш за все, в тому, що Банк Росії виступає як особливий публічно-правовий інститут, що володіє винятковим правом грошової емісії та організації грошового обігу. Він не є органом державної влади, разом з тим його повноваження за своєю правовою природою належать до функцій державної влади, оскільки їх реалізація передбачає застосування заходів державного примусу. Функції та повноваження, передбачені Конституцією Російської Федерації і Федеральним законом «Про Центральний банк Російської Федерації (Банку Росії)», Банк Росії здійснює незалежно від федеральних органів державної влади, органів державної влади суб'єктів Російської Федерації та органів місцевого самоврядування. Незалежність статусу Банку Росії відображена в статті 75 Конституції Російської Федерації, а також у статтях 1 і 2 Федерального закону «Про Центральний банк Російської Федерації (Банку Росії)».

Нормотворчі повноваження Банку Росії припускають його виняткові права з видання нормативних актів, обов'язкових для федеральних органів державної влади, органів державної влади суб'єктів Російської Федерації та органів місцевого самоврядування, всіх юридичних і фізичних осіб, з питань, віднесених до його компетенції Федеральним законом «Про Центральний банк Російської Федерації (Банку Росії) »та іншими федеральними законами. Банк Росії відповідно до Конституції Російської Федерації не володіє правом законодавчої ініціативи, однак його участь у законодавчому процесі, крім видання власних правових актів, забезпечується також і тим, що проекти федеральних законів, а також нормативних правових актів федеральних органів виконавчої влади, що стосуються виконання Банком Росії своїх функцій, повинні направлятися за висновком в Банк Росії.

Банк Росії є юридичною особою. Статутний капітал та інше майно Банку Росії є федеральною власністю, при цьому Банк Росії наділений майнової та фінансовою самостійністю. Повноваження щодо володіння, користування і розпорядження майном Банку Росії, включаючи золотовалютні резерви Банку Росії, здійснюються самим Банком Росії у відповідність з цілями і в порядку, що встановлені Федеральним законом «Про Центральний банк Російської Федерації (Банку Росії)». Вилучення та обтяження зобов'язаннями майна Банку Росії без його згоди не допускаються, якщо інше не передбачено федеральним законом. Фінансова незалежність Банку Росії виражається в тому, що він здійснює свої витрати за рахунок власних доходів. Банк Росії має право захищати інтереси в судовому порядку, у тому числі в міжнародних судах, судах іноземних держав і третейських судах.

Держава не відповідає за зобов'язаннями Банку Росії, так само, як і Банк Росії - за зобов'язаннями держави, якщо вони не взяли на себе такі зобов'язання або якщо інше не передбачено федеральними законами. Банк Росії не відповідає за зобов'язаннями кредитних організацій, а кредитні організації не відповідають за зобов'язаннями Банку Росії, за винятком випадків, коли Банк Росії або кредитні організації беруть на себе такі зобов'язання.

У своїй діяльності Банк Росії підзвітний Державній Думі Федеральних Зборів Російської Федерації, яка призначає на посаду та звільняє з посади Голови Банку Росії (за поданням Президента Російської Федерації) і членів Ради директорів Банку Росії (за поданням Голови Банку Росії, узгодженим з Президентом Російської Федерації) ; спрямовує і відкликає представників Державної Думи в Національній банківській раді Банку Росії в рамках своєї квоти, а також розглядає основні напрямки єдиної державної грошово-кредитної політики і річний звіт Банку Росії і приймає по них рішення. На підставі пропозиції Національного банківського ради Банку Росії Державна Дума має право прийняти рішення про перевірку Рахунковою палатою Російської Федерації фінансово-господарської діяльності Банку Росії, його структурних підрозділів та установ. Крім того, Державна дума проводить парламентські слухання про діяльність Банку Росії за участю його представників, а також заслуховує доповіді Голови Банку Росії про діяльність Банку Росії при поданні річного звіту та основних напрямів єдиної державної грошово-кредитної політики.

Банк Росії здійснює свої функції відповідно до Конституції Російської Федерації та Федеральним законом «Про Центральний банк Російської Федерації (Банку Росії)» та іншими федеральними законами. Відповідно до статті 75 Конституції Російської Федерації, основною функцією Банку Росії є захист і забезпечення стійкості рубля, а грошова емісія здійснюється виключно Банком Росії. Відповідно до статті 4 Федерального закону «Про Центральний банк Російської Федерації (Банку Росії)», Банк Росії виконує наступні функції:

• у взаємодії з Урядом Російської Федерації розробляє і проводить єдину грошово-кредитну політику;

• монопольно здійснює емісію готівки і організовує наявне грошовий обіг;

• є кредитором останньої інстанції для кредитних організацій, організує систему їх рефінансування;

• встановлює правила здійснення розрахунків в Російській Федерації;

• встановлює правила проведення банківських операцій;

• здійснює обслуговування рахунків бюджетів всіх рівнів бюджетної системи Російської Федерації, якщо інше не встановлено федеральними законами, за допомогою проведення розрахунків за дорученням уповноважених органів виконавчої влади та державних позабюджетних фондів, на які покладаються організація виконання і виконання бюджетів;

• здійснює ефективне управління золотовалютними резервами Банку Росії;

• приймає рішення про державну реєстрацію кредитних організацій, видає кредитним організаціям ліцензії на здійснення банківських операцій, зупиняє їх дію та відкликає їх;

• здійснює нагляд за діяльністю кредитних організацій і банківських груп;

• реєструє емісію цінних паперів кредитними організаціями відповідно до федеральними законами;

• здійснює самостійно або за дорученням Уряду Російської Федерації всі види банківських операцій та інших угод, необхідних для виконання функцій Банку Росії;

• організує і здійснює валютне регулювання і валютний контроль відповідно до законодавства Російської Федерації;

• визначає порядок здійснення розрахунків з міжнародними організаціями, іноземними державами, а також з юридичними і фізичними особами;

• встановлює правила бухгалтерського обліку і звітності для банківської системи Російської Федерації;

• встановлює та публікує офіційні курси іноземних валют по відношенню до рубля;

• бере участь у розробці прогнозу платіжного балансу Російської Федерації й організовує складання платіжного балансу Російської Федерації;

• встановлює порядок і умови здійснення валютними біржами діяльності з організації проведення операцій з купівлі та продажу іноземної валюти, здійснює видачу, призупинення та відкликання дозволів валютним біржам на організацію проведення операцій з купівлі та продажу іноземної валюти. (Функції з видачі, призупинення та відкликання дозволів валютним біржам на організацію проведення операцій з купівлі та продажу іноземної валюти Банк Росії буде виконувати з дня набрання чинності федерального закону про внесення відповідних змін до Федерального закону «Про ліцензування окремих видів діяльності»);

• проводить аналіз і прогнозування стану економіки Російської Федерації в цілому і по регіонах, перш за все грошово-кредитних, валютно-фінансових і цінових відносин, публікує відповідні матеріали і статистичні дані;

• здійснює інші функції відповідно до федеральними законами.

Центральний банк Російської Федерації являє собою єдину централізовану систему з вертикальною структурою управління. У систему входять: центральний апарат, територіальні установи, розрахунково-касові центри, обчислювальні центри, польові установи та навчальні заклади, сховища, а також інші підприємства, установи та організації, в тому числі підрозділу безпеки, необхідні для успішної діяльності банку.

Центральний апарат Банку Росії включає департаменти по основним напрямкам діяльності, управління та відділи.

Національні банки республік, що входять до складу Російської Федерації, є територіальними установами Банку Росії. Вони не мають статусу юридичної особи і не мають права приймати рішення, що носять нормативний характер, а також видавати гарантії та поручительства, вексельні й інші зобов'язання без дозволу Ради директорів Банку Росії.

Завдання і функції територіальних установ Банку Росії визначаються Положенням про ці установи, що затверджується Радою директорів Вищий орган Банку Росії - Рада директорів. Це колегіальний орган, що визначає основні напрямки діяльності Банку Росії і керуючий нею. До Ради директорів входять Голова Банку Росії і 12 членів Ради.

Члени Ради директорів працюють тут на постійній основі. Вони затверджуються Державною Думою за поданням Голови Банку, який є одночасно Головою Ради директорів.

Рада директорів у взаємодії з Урядом розробляє єдину державну грошово-кредитну політику і забезпечує її виконання.

Структуру і штати центрального апарату Банку Росії, а також статути інших його структурних підрозділів стверджує цю Раду.

До його повноважень віднесено ^1: зміни ставок по централізованим кредитах, норм резервування, економічних нормативів; визначення умов допуску іноземного капіталу в банківську систему Росії, інші рішення з питань, що мають велике значення, як для Банку Росії, так і для банківської системи та економіки країни в цілому. Кожне рішення Ради директорів вважається прийнятим, якщо за нього проголосувала більшість членів.

Таким чином, Рада директорів не тільки очолює і організовує роботу Банку Росії, але і регулює діяльність комерційних банків країни.

Поряд з ним функціонує поза банку Національний банківський рада. До його складу включаються представники Президента, представники вищих органів законодавчої і виконавчої влади та експерти. Загальна чисельність ради не перевищує 15 осіб. Члени ради затверджуються Державною Думою за поданням Голови Банку Росії.

Рада регулярно, не рідше 1 разу на квартал, обговорює концепцію розвитку банківської системи та питання єдиної державної кредитно-грошової політики, включаючи регулювання грошових ресурсів. Рекомендації Ради враховуються при розгляді у Федеральному Зборах законодавчих актів з питань банківської діяльності, а також беруться до уваги при підготовці рішень Ради директорів банку.

Висновок

Центральний банк поєднує в собі риси звичайного (комерційного) банківської установи і державного відомства, володіючи певними владними функціями в області організації грошово-кредитного обігу. Для центрального банку характерний високий рівень незалежності від інших державних структур. Здебільшого він підзвітний безпосередньо парламенту чи утвореної парламентом спеціальної комісії. Керівника центрального банку призначає голова держави чи парламент. Уряду ж, як правило, відповідно до банківського законодавства розвинених країн Заходу надається право підбору кандидатури на цей високий пост. Центральний банк зазвичай створюється у формі акціонерного товариства, наділеного особливими повноваженнями. У більшості випадків його капітал належить державі: але акціонерами можуть бути комерційні банки та інші фінансові установи.

Ступінь незалежності центральних банків неоднакова - від максимально незалежного Німецького Федерального банку до Банку Франції, що знаходиться в повній залежності від уряду. Однак у будь-якому випадку роль Центрального Банку в розвитку ринкової економіки незаперечна - вона виражається в грошовому авансування розширеного відтворення за допомогою забезпечення потреб народного господарства в грошових коштах для реалізації сукупного суспільного продукту і національного доходу країни.

Таким чином, центральний банк грає ключову роль в платіжній і банківській системі будь-якої держави.

Банк Росії в сенсі його незалежності займає в ряду центральних банків різних держав проміжне місце. Тут істотне значення має чітке законодавче розмежування державних фінансів і банківської системи, тобто обмеження можливостей уряду користуватися коштами центрального банку.

Статус, завдання, функції, повноваження і принципи організації та діяльності Банку Росії законодавчо визначаються Конституцією Російської Федерації, Федеральним законом «Про Центральний банк Російської Федерації (Банку Росії)» та іншими федеральними законами. Згідно з Конституцією Російської Федерації головним завданням Банку Росії є захист і забезпечення стійкості рубля. Основними цілями діяльності Банку Росії є: зміцнення купівельної спроможності і курсу рубля по відношенню до іноземних валют; розвиток і зміцнення банківської системи Росії: забезпечення ефективного і безперебійного функціонування системи розрахунків.

Список літератури

1. Федеральний закон «Про Центральний банк Російської Федерації (Банку Росії)».

2. Астахов В.П. Кредитні операції. - Ростов-на-Дону: Фенікс, 2002.

3. Банки та банківські операції. Під редакцією Жукова Є.Ф. - М.: Банки і біржі, 2007.

4. Банківська справа. Під редакцією Колесникова В.І., Кроливецкой Л.П. - М.: Фінанси і статистика, 2001.

5. Банківська справа. Під редакцією Лаврушина В.І. - М.: Фінанси і статистика, 2001.

6. Грошовий обіг і банки: Учеб. Посібник / Під. Ред. Г. Н. Бєлоглазова, Г. В. Толоконцеву. - М.: Фінанси і статистика, 2000.

7. Основи банківської діяльності (Банківська справа) / Под ред. Тагірбекова К.Р. - М.: Изд. Будинок «ИНФРА-М», 2001.

8. Фінанси, гроші, кредит: Підручник / За ред. О.В. Соколовою. - М.: МАУП, 2000.

9. Фінанси. Грошовий обіг і кредит. Підручник під ред. Романовського М.В. і Врублевської О.В. З-Пб.2001.