Аналіз взаємозв'язку процентної ставки за депозитами з прибутковістю альтернативних активів (акції, нерухомість, грошовий ринок) показав, що зміна індексу РТС обумовлює зрушення в прибутковості як рублевих, так і доларових вкладів. Це, мабуть, пов'язано з тим, що банки в останні роки активно інвестують кошти на фондовому ринку і зростання прибутковості вкладень в акції дає їм можливості коригувати у бік підвищення ставки залучення коштів у населення і бізнесу. Коливання ставки рублевого міжбанківського ринку обумовлюють зрушення процентної ставки по рублевих депозитах. Дана обставина говорить про використання кредитними організаціями міжбанківського ринку не лише для управління ліквідністю, але і як джерела фондів для активних операцій.
ВАТ ГБ Нижнім Новгородом найбільші обсяги надходження грошей отримано від депозитної діяльності, питома вага яких в залучених засобах на 1 квітня 2007 року становив 80,4%. Діяльність Банку у сфері залучення депозитів була спрямована на подальше розширення та створення стабільної депозитної бази. Цьому сприяли основні напрямки Банку в області розвитку роздрібного бізнесу. Так як ринок депозитів фізичних осіб на сьогоднішній день є найбільш динамічно розвиваються сегментів ринку банківських послуг в цілому. Так, якщо ринок, банківських депозитів для юридичних осіб досить стабільний, що пояснюється давньою «прикріплення» російських підприємств до банків їх обслуговуючим, то зростаючі доходи фізичних осіб позбавлені такої обумовленості і стають предметом запеклої конкурентної боротьби між кредитними організаціями.
Чітке уявлення про основні тенденції розвитку ринку депозитів, ясне розуміння сильних і слабких сторін конкурентів, знання основних цінових нюансів формування депозитних продуктів є необхідною запорукою успішної роботи банку на ринку депозитів фізичних осіб. Тому для досягнення поставленої мети в даному напрямку треба проводити наступні заходи:
1) постійний процес удосконалення наявної депозитної лінійки Банку;
Оскільки конкуренція між банками все більше зростає з кожним роком і йде боротьба за клієнта, то банк повинен при формування своєї лінійки депозитів, керуватися рядом завдань:
· Лінійка депозитів повинна бути досить різноманітною і відповідати інтересам усіх верств населення.
· Умови депозитів повинні бути зрозумілі і доступні клієнтам.
· Назва депозитів повинні бути легко запам'ятовуються
2) впровадження нових депозитів;
Оскільки банківський сектор зростає і вдосконалюється, разом з ним розвивається і ринок пропонованих банками депозитів, тим самим, змушуючи банки для залучення уваги потенційних клієнтів розробляти і впроваджувати нові депозити. Які повинні відповідати все більш жорстким вимогам що висуваються вже досить грамотними та освіченими у даному питанні клієнтами, які бажають отримати від вкладень своїх тимчасово вільних грошових коштів максимальний прибуток. Пропонований мною депозит дає клієнтам можливість самостійно управляти своїми засобами для отримання максимального доходу.
3) оптимізація технології обслуговування клієнтів;
З кожним роком темп життя людей прискорюється, особливо це помітно у великих містах. Люди цінують свій час, тому його втрата для них зараз неприйнятно. Для цього потрібно скорочувати час, який витрачається на обслуговування клієнта. Розробляти нові програми, які полегшать клієнтам процес укладення договорів з внесків і інших операцій. Максимально зменшити кількість документів, заповнюються вручну клієнтом.
4) проведення різних акцій, розіграшів.
Оскільки ринок депозитних послуг досить великий і різноманітний Банку необхідно проводити різні акції та розіграші. Це дасть можливість залучити і зацікавити клієнта.
Відповідно до Депозитної політикою ВАТ ГБ Нижній Новгород при плануванні комплексу депозитних послуг повинен визначати і аналізувати структуру витрат, наявність конкуренції, рівень реального і прогнозованого попиту і, отже, їх ціну. Об'єктом цінової політики в частині залучення ресурсів є процентні ставки залучення, тарифи, комісійні, премії, знижки, мінімальний розмір вкладу. Основні параметри по дейcтвyющім вкладами ВАТ ГБ Нижній Новгород наведені у попередньому розділі роботи.
Проведення єдиної політики ціноутворення, яка встановлюється в рамках депозитної політики ВАТ ГБ Нижній Новгород дозволяє оцінити діяльність кожного філії Банку та дає можливість:
1) аналізувати організацію роботи по залученню депозитів в кожному структурному підрозділі і філії;
2) забезпечити покриття всіх витрат Банку, пов'язаних з банківською діяльністю;
3) встановлювати конкурентоспроможні ціни і забезпечувати конкурентоспроможні умови для банківських продуктів;
4) клієнтам і працівникам Банку мати чітке уявлення про політику Банку у сфері залучення ресурсів.

3.3 Оцінка впливу запропонованих заходів на фінансовий результат

Запропонований мною вид вкладу орієнтований здебільшого на заможних клієнтів, так як прошарок заможних росіян з легальним капіталом постійно зростає. І перед ними постає питання - кому довірити свої гроші? Потенціал російського ринку private banking більшість експертів вважає досить значним. За різними оцінками, на сьогоднішній день охоплено від 5% до 15% заможних клієнтів. І вже через два роки цілком можливе збільшення цієї цифри вдвічі. Тому Російські банки починають боротьбу за заможних клієнтів, намагаючись, запропонувати найбільш цікаві умови для вкладення їх коштів. Внесок Мультивалютний, найбільш зручний для середнього шару населення, який грамотно управляє своїми вільними коштами. А умови даного виду вкладу швидко і найбільш гнучко дозволяють коректувати свої вкладення в залежності від економічної ситуації в країні.
Велика частина філій ВАТ ГБ Нижній Новгород розташовується в центральних частинах міста, що також грає позитивну роль у залучення заможних клієнтів. Технології найбільшого російського банку перебувають на досить високому рівні. ВАТ ГБ Нижній Новгород має власні відділи інформаційних технологій з висококваліфікованими фахівцями. Тому розробка програмного забезпечення для нового виду вкладу буде мінімально витратним процесом, оскільки немає необхідності в залучення фахівців зі сторони.
У банку дуже розвинений порядок інформування клієнтів про нові послуги у вигляді великої кількості рекламної продукції знаходяться у філіях відділення. Також велику роль відіграє інформування клієнтів висококваліфікованими і спеціально навченими співробітниками банку за телефоном і при особистому контакті. Тому витрати на рекламу також будуть незначними, так як дані заходи не є додатковими, а є звичайними для роботи філій.
Припустимо, що кожна філія буде в середньому в місяць залучати за 3 клієнта. Візьмемо мінімальну суму залучення суму початкового внеску 150000 крб.
За рік сума залучених грошових коштів на вклад Мультивалютний складе 426 600 000 руб.
Дані кошти ми розмістимо в кредити населення на невідкладні потреби з терміном 1 рік під 15% річних.
Дохід складе 63990 000 руб.
Витрати на обслуговування даних клієнтів за рік складуть 942 200 руб. Витрати на відсотки, сплачені за даним депозитом за рік руб. 36261000
Обов'язкові резерви в Центральному банку 10 260 000 руб.
Прибуток до оподаткування склав 16526800 руб.
П = 7678800-942200-10260000-36261000 = 16526800 руб. .
ЧП = 12 560360 крб.
Рентабельність вкладу "Мультивалютний" склала 26%.
R = ПП / Витрати * 100% = 12560360/47463200 = 0,26 * 100% = 26%
Порівняємо цю рентабельність з рентабельність вже діючих депозитів ВАТ ГБ Нижній Новгород.
Поповнювальний депозит ВАТ ГБ Нижній Новгород на 1 рік 1 місяць з торбою початкового внеску 100 000 руб. під 8% річних.
Витрати на обслуговування даних клієнтів за рік складе 1963492 крб.
Витрати на відсотки, сплачені за даним депозитом за рік 47452560 руб.
Обов'язкові резерви в Центральному банку 14826925 руб.
За рік сума залучених грошових коштів на вклад склала 593 157 000 руб.
Розмістимо дані кошти так само під 15% річних. Дохід складе 8973550 крб.
Прибуток склав 25824065 Чистий прибуток 19626289
Рентабельність 30%
Особливий ВАТ ГБ Нижній Новгорода Росії на 1 рік 1 місяць з торбою незнижуваного залишку 100000 крб. під 7,25% річних.
Витрати на обслуговування даних клієнтів за рік складе 1236947 крб.
Витрати на відсотки, сплачені за даним депозитом за рік 27093250 руб.
Обов'язкові резерви в Центральному банку 9342500 крб.
За рік сума залучених грошових коштів на вклад склала 373700000 крб.
Розмістимо дані кошти так само під 15% річних.
Дохід складе 56055000 руб.
Прибуток склав 18382303
Чистий прибуток 13970550 Рентабельність 37%
Даний вклад виявився не набагато менше рентабельний, що вже не один рік існуючі депозити. Розвиток депозитної політика банку і залучення нових клієнтів шляхом розширення лінійки вкладів, введення нових депозитних продуктів, для підтримки іміджу і конкурентної здатності банку.
Запропонований мною вид вкладу не тільки різко збільшить залишок вкладів на рахунках фізичних осіб, але й підніме рейтинг ВАТ ГБ Нижній Новгород в очах своїх клієнтів. Також покаже, що ВАТ ГБ Нижній Новгород орієнтований на залучення коштів усіх верств населення, як пенсіонерів, середніх заходів щодо зміни цінової складової депозитної політики також необхідно. Так як, цінова складова депозитної політики є однією з найважливіших передумов, що забезпечують його успішну діяльність в умовах ринку. Правильний і своєчасний облік впливу ринкових факторів при визначенні ціни реалізації банківських продуктів служить надійною основою зміцнення ресурсної бази та зміцнення займаних ВАТ ГБ Нижній Новгород позицій в банківській системі Росії.

Висновок

У загальній сумі банківських ресурсів залучені ресурси займають переважне місце, серед яких, у свою чергу, основну частину складають депозити - грошові кошти або цінні папери, що вносяться до кредитної установи для зберігання, або зі спеціальною метою.
Депозити є важливим джерелом ресурсів комерційних банків. Депозитні рахунки можуть бути найрізноманітнішими і в основному їх класифікації можуть бути покладені такі критерії, як джерела внесків, їх цільове призначення, ступінь прибутковості і так далі. Структура їх у банку рухлива й залежить від кон'юнктури грошового ринку. Цьому джерелу формування банківських ресурсів властиві деякі недоліки. Мова йде про значних матеріальних і грошових витратах банку при залученні коштів у вклади, обмеженості вільних грошових коштів у рамках окремого регіону. Крім того, мобілізація коштів у внески (депозити), залежить значною мірою від клієнтів (вкладників), а не від самого банку. І, тим не менш, конкурентна боротьба між банками на ринку кредитних ресурсів змушує їх вживати заходів по розвитку послуг, що сприяють залученню депозитів. Для цих цілей комерційним банкам важливо розробити стратегію депозитної політики, виходячи з цілей і завдань комерційного банку, закріплених у його Статуті і з необхідності збереження банківської ліквідності. Роль депозитної політики полягає у визначенні пріоритетних напрямів розвитку та вдосконалення банківської діяльності в процесі залучення та акумуляції ресурсів, розвитку депозитних операцій та підвищення їх ефективності.
З урахуванням обраних основних напрямків депозитної політики банку доцільно розробити положення про депозитні операції із зазначенням основних видів вкладів, які необхідно залучати їх умов (рівень процентної ставки, категорії вкладників, терміну внесків), порядку залучення вкладів, офіційної форми кредитного договору. Доцільна розробка чи придбання банком програми щодо вдосконалення депозитних операцій.
Основоположним моментом при розробці депозитної політики служать правильна постановка мети і вибір відповідних інструментів для її реалізації.
Федеральний закон «Про страхування внесків фізичних осіб у банках Російської Федерації» встановлює правові, фінансові та організаційні засади функціонування системи обов'язкового страхування вкладів фізичних осіб у банках Російської Федерації, компетенцію, порядок утворення та діяльності організації, що здійснює функції з обов'язкового страхування вкладів, порядок виплати відшкодування за вкладами, регулює відносини між банками Російської Федерації, Агентством, Центральним банком Російської Федерації (Банк Росії) і органами виконавчої влади Російської Федерації в сфері відносин з обов'язкового страхування вкладів фізичних осіб у банках.
Депозитний портфель є важливою складовою ресурсної бази комерційного банку. Від ефективності управління депозитним портфелем в чому залежать найважливіші показники діяльності кредитної організації. Формування та вдосконалення депозитного портфеля банку здійснюється за допомогою певних методів та інструментів формування. Погана якість портфеля банку прямо веде до його банкрутства. Так само як вміле управління джерелами ресурсів та ефективне розподілом їх між доступними фінансовими інструментами та напрямками інвестування (кредити, цінні папери тощо) тягне високу маржу і високу прибутковість. Як би не була розвинена інтуїція у вищих керівників банку, управляти оптимально фінансовими потоками на десятках ринків у різних країнах у різних, швидко мінливих зовнішніх умовах без комп'ютерних систем управління портфелем банку сьогодні практично неможливо - існують інформаційні межі можливостей і інтуїції людей. Тому в жорсткій банківської конкуренції сьогодні змагаються не лише команди банкірів, а й команди вчених і програмістів. Чиї системи підтримки прийняття рішень про розміщення активів і залучення ресурсів краще, той банк і виявляється у виграші. Ядро таких систем - моделі та алгоритми формування оптимальних портфелів.
Комерційні банки в умовах конкурентної боротьби на ринку кредитних ресурсів повинні постійно піклується як про кількісний, так і про якісне поліпшення своїх депозитів. Боротьба за залучення ресурсів і як можна більшої кількості вкладників є основним напрямком конкурентної боротьби між банками. Серед безлічі банків одним з найбільш привабливих став ВАТ ГБ Нижній Новгород, який прагне бути "домашнім" банком для приватних вкладників. Це більшою мірою пов'язано із залученням вкладів фізичних осіб.
Основна функція ВАТ ГБ Нижній Новгород - ощадна. З цим пов'язана основна робота з залучення грошових коштів населення у вклади.
ВАТ ГБ Нижній Новгород дотримується кілька основних принципів організації депозитних операцій. Вони полягають в наступному:
- Депозитні операції повинні сприяти одержанню прибутку чи створювати умови для отримання прибутку в майбутньому;
- Депозитні операції повинні бути різноманітними і вестися з різними суб'єктами;
- Особлива увага в процесі організації депозитних операцій слід приділяти строковим вкладам;
- Повинна забезпечуватися взаємозв'язок і погодженість між депозитними і кредитними операціями по термінах і сумах;
- Організувати депозитні і кредитні операції, банк повинен прагнути до мінімізації своїх вільних ресурсів;
- Банку варто вживати заходів до розвитку банківських послуг, що сприяють залученню депозитів.
Динамічний розвиток сфери банківських послуг, а також підсилюється конкуренція комерційних банків за клієнта вже сьогодні з усією гостротою ставить проблему розширення операцій ВАТ ГБ Нижній Новгород по відкриттю різного роду депозитних внесків. Найважливішим інструментом депозитної політики є відсоток, який ВАТ ГБ Нижній Новгород сплачує вкладникам за залучені ресурси. Сплата відсотків за депозитними рахунками - основна стаття операційних витрат банку. Отже, банк не зацікавлений у занадто високому рівні процентної ставки. Одночасно він змушений підтримувати такий її рівень, який був би привабливий для клієнтів. Чим надійніше пасиви, тобто чим більше термін і сума депозити, тим більший відсоток гарантує банк.
Класифікацію депозитів за формою вилучення більш докладно можна представити схематично на малюнку 2.
У практиці західних банків депозити по можливості їх вилучення діляться на наступні категорії [5]:
- «Гарячі гроші», які з великою ймовірністю можуть бути вилучені (наприклад, депозити, чутливі до зміни процентних ставок);
- Ненадійні, які можуть бути вилучені в межах 25-30% від їх розміру;
- Стабільні засоби (основні депозити), ймовірність вилучення яких мінімальна.

ДЕПОЗИТИ

Депозити до запитання

Строкові депозити

Ощадні депозити

ЛОРО	До 3 місяців	Термінові
	3 - 6 місяців	Термінові з додатковими внесками
Контокоррент	6 - 9 місяців	Умовні
Овердрафт		На пред'явника
НОСТРО	9 - 12 місяців	До запитання
	Понад 12 місяців	На поточному рахунку

Рисунок 2 - Класифікація депозитів комерційного банку за формою вилучення
Комерційні банки виступають, перш за все, як специфічні кредитні інститути, які, з одного боку, привертають тимчасово вільні кошти населення і організацій, а з іншого - задовольняють за рахунок цих залучених коштів різноманітні фінансові потреби своїх клієнтів.
Основні джерела коштів комерційного банку - це:
· Депозити підприємств і організацій (юридичних осіб);
· Депозити населення (фізичних осіб);
· Міжбанківські депозити. [6]
У свою чергу, депозити як юридичних, так і фізичних осіб, за формою вилучення поділяються на:
· Депозити до запитання (зобов'язання, що не мають конкретного строку);
· Термінові депозити (зобов'язання, які мають певний термін);
· Умовні депозити (засоби, що підлягають вилученню у разі настання заздалегідь обумовлених умов).
Депозити до запитання представлені коштами на різних банківських рахунках, які їх власники (юридичні та фізичні особи) можуть отримати на першу вимогу шляхом виписки грошових і розрахункових документів (рахунки «оn call» у світовій практиці). До депозитів до запитання у вітчизняній практиці відносять:
· Кошти, що знаходяться на розрахункових, поточних рахунках підприємстві та організацій;
· Кошти фондів різного призначення;
· Кошти в розрахунках;
· Залишки коштів на кореспондентських рахунках інших банків;
· Кошти у вкладах до запитання фізичних осіб;
· Ощадні вклади.
Серед депозитів юридичних осіб найбільшим джерелом залучення банком ресурсів у свій оборот є кошти клієнтів на розрахункових (поточних) рахунках і на рахунках банків-кореспондентів. За своєю економічною суттю ці рахунки є депозитами до запитання.
Як правило, депозити до запитання є найдешевшим джерелом утворення банківських ресурсів. Можливість власника рахунку в будь-який момент вилучити кошти вимагає наявності в обороті банку підвищеної частки високоліквідних активів. Тому за залишками на рахунках до запитання банки сплачують самі мінімальні процентні ставки. [7]
Відкриття і обслуговування всіх видів рахунків до запитання передбачає складання та оформлення між банком і клієнтом відповідного договору. Якщо рахунок відкривається фізичній особі, то даний договір називається договором банківського вкладу до запитання. Для розрахункових і поточних рахунків юридичних осіб передбачається укладення договору банківського рахунку. Обидва договори є публічними і стандартними для всіх клієнтів банку. При цьому укладення договору банківського вкладу здійснюється співробітниками операційних підрозділів банку, а договори банківського рахунку - співробітниками управління пасивних операцій і клієнтського відділу банку.
Вклади до запитання розміщуються в банках на різних рахунках, відкритих клієнтам. Вони призначені для здійснення поточних розрахунків і в будь-який момент часу можуть бути повністю або частково затребувані. Вилучення внесків може бути як готівкою, так і у формі безготівкових розрахунків.
Вклади до запитання у своїй основі нестабільні, що обмежує сферу їх використання комерційними банками. З цієї причини власникам рахунків виплачується низький відсоток або взагалі не виплачується. В умовах зростаючої конкуренції комерційні банки прагнуть залучити клієнтів і стимулювати приріст вкладів до запитання шляхом надання додаткових послуг власникам рахунків і підвищенням якості їх обслуговування.
Строкові депозити - це грошові кошти, що знаходяться на рахунках і внесені в банк фіксований термін. Банки вимагають від вкладника спеціального повідомлення на вилучення коштів і вводять обмеження по достроковому вилученню у вигляді штрафу або зменшення виплачується відсотка.
Розмір винагороди, що виплачується клієнту терміново депозитом, залежить від терміну, суми депозиту і виконання вкладником умов договору. Твердо означений термін зберігання дуже важливий для підтримки ліквідності балансу комерційного банку. Зрозуміло, це і дозволяє банкам нараховувати по строкових депозитах підвищені відсотки.
Термінові депозити класифікуються залежно від їх терміну на:
· Депозити з терміном від 1 до до 3-х місяців;
· Депозити з терміном від 3-х до 6 місяців;
· Депозити з терміном від 6 до 9 місяців;
· Депозити з терміном від 9 до 12 місяців;
· Депозити з терміном понад 12 місяців.
Та обставина, що власник термінового депозиту може розпоряджатися ним тільки після закінчення обумовленого терміну, не виключає можливість дострокового отримання ним в банку своїх грошових коштів. Однак у цьому випадку в клієнта знижується розмір відсотка по внеску. Банк зацікавлений в залученні строкових вкладів, оскільки вони стабільні і дозволяю банку у своєму розпорядженні засоби вкладників протягом тривалого часу.
Депозити класифікують також за ступенем подорожчання:
· Безкоштовні - (кошти на розрахункових, поточних рахунках клієнтів);
· Платні - (кошти на депозитних рахунках).
Бухгалтерська класифікація депозитів підрозділяє депозити на:
· Депозити Мінфіну Росії; - депозити органів суб'єктів РФ;
· Депозити державних позабюджетних фондів;
· Депозити позабюджетних фондів суб'єктів РФ;
· Депозити підприємств і організацій, що перебувають у федеральній власності;
· Депозити недержавних організацій;
· Депозити фізичних осіб резидентів;
· Депозити юридичних осіб-нерезидентів;
· Депозити фізичних осіб-нерезидентів.
Крім термінових, депозитами можна вважати вклади до запитання, а також поточні рахунки, за якими грошові кошти можуть бути вилучені вкладниками на першу вимогу. Власник поточного рахунку може не тільки сам отримувати гроші, а й розплачуватися з агентами економічних відносин.
Кожен з видів депозитів має свої переваги і недоліки. Депозити до запитання найбільш ліквідні. Їх власники можуть у будь-який момент використовувати гроші, що знаходяться на рахунках до запитання. Особливості депозитного рахунку такі:
· Гроші на цей рахунок вносяться чи вилучаються як частинами, так і повністю без обмежень;
· Дозволяється брати з цього рахунку в установленому Центральним Банком РФ порядку готівкові гроші.
Основними недоліками депозитів до запитання є:
а) для їх власників - відсутність сплати відсотків по рахунку (або дуже низький відсоток);
б) для банку - необхідність мати більш високий оперативний резерв для підтримки ліквідності (через потенційну можливість вилучення грошей з рахунків до запитання).
Термінові депозитні рахунки мають чітко встановлений термін, по них сплачується власникам фіксований відсоток і, як правило, є обмеження по достроковому вилученню внесків. Для грошових коштів, що зберігаються на термінових. депозитних рахунках, встановлюється більш низька норма обов'язкових резервів, ніж за депозитами до запитання.
Перевагою термінових депозитних рахунків для клієнтів є отримання високого відсотка, а для банку - можливість підтримки ліквідності з меншим оперативним резервом.
Недолік термінових депозитів для клієнтів полягає в низькій ліквідності і неможливості використовувати кошти на рахунках термінових депозитів для розрахунків та поточних платежів, а також для отримання готівкових грошей.
Строкові вклади вигідні банкам тим, що вони, як правило, носять довгостроковий характер і, отже, можуть служити джерелом довгострокових вкладень. Визначальним фактором при встановленні процентної ставки за строковими вкладами є термін, на який розміщені кошти: чим довший термін, тим вище рівень відсотка. Суттєвим моментом є і частота виплати доходу, чим рідше виплати, тим вищий рівень процентної ставки. Використовуються також різні способи обчислення сплати відсотків [8].
Недоліки строкових вкладів для банків полягають у наступному:
· Необхідність виплати підвищених відсотків за вкладами і зниження, таким чином, маржі (різниці між відсотком за активними і пасивними кредитними операціями);
· Схильність цих вкладів різних факторів (політичних, економічних, психологічних), що підвищує загрозу швидкого відтоку коштів з цих рахунків і втрату ліквідності банку;
· Нездатність банку відновлювати ці ресурси на постійній основі.
Депозити є важливим джерелом ресурсів комерційних банків. Структура їх у банку рухлива й залежить від кон'юнктури грошового ринку. Цьому джерелу формування банківських ресурсів властиві деякі недоліки. Мова йде про значних матеріальних і грошових витратах банку при залученні коштів у вклади, обмеженості вільних грошових коштів у рамках окремого регіону. Крім того, мобілізація коштів у внески (депозити) залежить значною мірою від клієнтів (вкладників), а не від самого банку. І, тим не менш, конкурентна боротьба між банками змушує їх вживати заходів по розвитку послуг, що сприяють залученню депозитів.
Комерційні банки в умовах конкурентної боротьби на ринку кредитних ресурсів повинні постійно дбати як про кількісний, так і якісне поліпшення своїх депозитів. Вони використовують для цього різні методи (відсоткову ставку, послуги та пільги вкладникам). При цьому всі банки дотримують кілька основних принципів організації депозитних операцій. Вони полягають в наступному:
- Депозитні операції повинні сприяти в отриманні прибутку чи створювати умови для отримання прибутку в майбутньому;
- Депозитні операції повинні бути різноманітними і вестися з різними суб'єктами;
- Особлива увага в процесі організації депозитних операцій слід приділяти строковим вкладам;
- Повинна забезпечуватися взаємозв'язок і погодженість між депозитними операціями і кредитними операціями по термінах і сумам депозитів і кредитних вкладень;
- Організувати депозитні і кредитні операції, банк повинен прагнути до мінімізації своїх вільних ресурсів;
- Банку варто вживати заходів до розвитку банківських послуг, що сприяють залученню депозитів.
Ефективний процес управління пасивами банку передбачає виявлення кількісних і якісних взаємозв'язків між власним капіталом, залученими коштами та активами, з одного боку, та визначення оптимального співвідношення між ними - з іншого [9].

1.2 Зарубіжний досвід проведення депозитних операцій

Порівнюючи процентні ставки по депозитах у Росії (де річна процентна ставка варіює від 7% до 16,5%) та за кордоном, можна відзначити, що в США за банківським вкладом можна отримати 1,75% річних у Швейцарії прибуток складе в середньому 3 - 4%. Дохід від депозитів у Європі рідко перевищує 5%. Російські фінансисти нерідко ризикують своїм капіталом, отримуючи більш високий прибуток. Іноземці стримані у виборі тактики. Багато експертів вважають, що, як тільки російські банки будуть опускати планку, багато хто почне йти до іноземців.
Довіра до іноземних банків змушує людей пожертвувати високими відсотками. Але відкрити рахунок у закордонному банку не так просто. Багато встановлюють дуже високий «вхідний» бар'єр для вкладників з-за кордону. Якщо ви задумали зберігати по той бік кордону 1000 доларів, вам, швидше за все, відмовлять. Починати взаємини з іноземцями доводиться, як правило, з 10 тис. у. е.
Є і ще одна неприємна «зворотний бік» стабільності. Дуже часто у випадку дострокового зняття грошей з рахунку клієнтам західних банків доводиться платити досить значні штрафи та неустойки (1 - 5% від суми, яка знаходиться на рахунку). Обслуговування рахунку в закордонному банку може коштувати від 30 до 1500 дол на рік. Крім того, з вкладника-нерезидента можуть взяти плату за відкриття рахунку - від 100 до 400 у. е. Але такі обмеження компенсуються вигідними пропозиціями, яких немає в російських банках. За кордоном існують так звані індексовані депозити, коли вкладнику пропонується якийсь мінімальний гарантований дохід - 1 - 2% річних. Решта прибуток буде залежати від ситуації на фондовому або валютному ринку (може досягати 8-12%). По суті, це майже те ж саме, що гра на біржі. З тією лише різницею, що мінімальний прибуток клієнт отримає завжди, незалежно від курсу акцій.
У найближчий рік ситуація навряд чи різко зміниться. Тим, хто йде в банк, щоб примножити капітал, краще вибирати російських фінансистів.
Для залучення коштів у внески комерційні банки стали широко використовувати закордонний досвід, зокрема вони здійснюють:
• розробку різних програм із залучення коштів населення;
• надання клієнтам-вкладникам різного роду послуг, в тому числі і небанківського характеру (наприклад, елементів медичного обслуговування; підписку на періодичні видання економічної літератури; абонементів на екскурсійне обслуговування в музеях і т.д.);
• проведення широкої відкритої реклами по залученню клієнтури;
• використання «тихої» цільової реклами (поштою, телефону);
• використання високої відсоткової ставки за вкладами інвестиційного характеру;
• виплату постійним вкладникам премії «за вірність банку».
Важливе значення для вкладників має доступність інформації про діяльність комерційних банків і про ті гарантії, які вони можуть дати. Вирішуючи питання про розміщення наявних у нього вільних коштів, кожен кредитор повинен бути достатньо інформований про фінансовий стан банку, щоб самому оцінити ризик майбутніх вкладень. У цьому неоціненну допомогу вкладникам і інвесторам можуть надати рейтингові оцінки діяльності банків спеціальних агентств і бюро.

1.3 Формування депозитної політики комерційних банків у системі управління банківськими ризиками

Здійснення депозитних операцій передбачає розробку кожним комерційним банком власної депозитної політики, під якою слід розуміти сукупність заходів комерційного банку, спрямованих на визначення форм, завдань, змісту банківської діяльності з формування банківських ресурсів, їх планування та регулювання.
Реалізацію депозитної політики можна розглядати з двох позицій. У широкому сенсі - це діяльність банку, пов'язана з залученням коштів вкладників та інших кредиторів, а також визначенням (регулюванням) відповідних комбінацій джерел коштів. У вузькому сенсі - це дії, спрямовані на задоволення потреб банку в ліквідності шляхом активного вишукування залучення коштів, у т.ч. і позикових.
Кінцевою метою вироблення і реалізації ефективної депозитної політики будь-якого комерційного банку є збільшення обсягу ресурсної бази при мінімізації витрат банку і підтримці необхідного рівня ліквідності з урахуванням всіх видів ризиків. В основі формування депозитної політики лежать як загальні, так і специфічні принципи (див. рис. 1).
Під загальними принципами депозитної політики розуміються принципи, єдині і для державної грошово-кредитної політики центрального банку, що проводиться на макроекономічному рівні, і для політики на рівні кожного конкретного комерційного банку. До них слід віднести принципи комплексного підходу, наукової обгрунтованості, оптимальності та ефективності, а також єдність всіх елементів депозитної політики банку.

Принцип безпеки операцій банку

Принципи формування депозитної політики комерційного банку

Загальні принципи

Специфічні принципи

Принцип наукової обгрунтованості

принцип оптимальності та ефективності

Принцип забезпечення оптимального рівня витрат

Принцип забезпечення надійності

Принцип комплексного підходу

Принцип єдності елементів депозитної політики

Рис. 1. Принципи формування депозитної політики комерційного банку
Комплексний підхід виражається як у розробці теоретичних засад, пріоритетних напрямів депозитної політики банку з точки зору стратегії його розвитку, так і у визначенні найбільш ефективних, оптимальних для цього етапу розвитку банку тактичних прийомів і методів її реалізації.
До специфічних принципів депозитної політики, відносяться принципи забезпечення оптимального рівня витрат банку, безпеки проведення депозитних операцій, надійності, оскільки банк, здійснюючи акумуляцію тимчасово вільних грошових коштів з метою їх подальшого розміщення, прагне отримати дохід не за всяку ціну, а з урахуванням реалій ринку, на якому він здійснює свою діяльність. Дотримання перерахованих принципів дозволяє банку сформувати як стратегічні, так і тактичні напрями в організації депозитного процесу, забезпечивши тим самим ефективність та оптимізацію депозитної політики.
Основними елементами депозитної політики комерційного банку є:
1) стратегія банку з розробки основних напрямків депозитного процесу;
2) тактика банку щодо організації формування ресурсної бази;
3) контроль за реалізацією депозитної політики.
Як правило, банкам пропонується розробляти спеціальний документ по депозитній політиці, який дозволяв би визначати стратегію і тактику банку в організації депозитного процесу. Документ «Депозитна політика банку» розробляється на основі аналізу структури, стану і динаміки ресурсної бази банку, а також у тісному зв'язку з такими документами, які визначають основні напрямки та умови розміщення залучених коштів. Конкретно в депозитній політиці банк передбачає перспективи зростання власних коштів, а звідси і співвідношення між власними та залученими коштами; структуру залучених коштів; кращі види вкладів і депозитів, терміни їх залучення; співвідношення між строковими депозитами і вкладами на строк і депозитами до запитання; основний контингент за вкладами і депозитами і т.д.
Враховуючи світовий досвід проведення банками депозитних операцій та можливість його адаптації до російських умов, можна було б рекомендувати таку схему моделі формування депозитної політики комерційного банку (див. рис. 2) [10].
Наведена вище модель сформована виходячи з поточних завдань, які потрібно вирішувати в процесі здійснення пасивних операцій і створення оптимальної ресурсної бази банку. Кожен з етапів формування депозитної політики комерційного банку тісно пов'язаний з іншими і є обов'язковим для формування оптимальної депозитної політики і правильної організації депозитного процесу.

1 .. Постановка цілей та визначення завдань проведеної депозитної політики

З. Розробка необхідних процедур залучення ресурсів

2. Виділення відповідних підрозділів і розподіл повноважень між працівниками банку

	4. Організація контролю та управління в процес е здійснення депозитних операцій

Рис. 2. Модель формування депозитної політики комерційного банку
Депозитна політика банку повинна відповідати його стратегічним цілям. Тому при її формуванні надзвичайно важливий вибір генеральної лінії. [11] Банк може вибрати в якості своїх пріоритетних потенційних клієнтів або приватних вкладників - «роздрібних» клієнтів, які комерційні фірми та інших юридичних осіб, або тих і інших. Якщо банк не приваблює широко депозити населення, то він може замінити постійні витрати процентними. При роботі з населенням банк на початковому етапі виробляє стратегію проникнення по ринках, клієнтам і банківських продуктів, а потім - стратегію розвитку та диверсифікації.
В умовах конкуренції банки змушені проводити агресивну політику. На ринку приватних внесків стратегію лідера проводить, безумовно, Ощадний банк Росії.
Депозитна політика банку передбачає, що особлива увага повинна приділятися управління ризиками в області депозитних операцій. Її основу складає постійне підтримання необхідного рівня диверсифікації депозитних ресурсів, а також забезпечення можливості залучення грошових коштів з інших джерел і підтримка збалансованості пасивів банку з його активами за термінами та процентними ставками.
Основними завданнями депозитної політики банку є:
· Дотримання ліквідності балансу банку;
· Залучення ресурсів з мінімальними витратами;
· Залучення в депозити необхідної кількості ресурсів на можливо більш тривалий термін;
· Створення в перспективі умов для стійкості залучених коштів.
Підтримання стабільних залишків на рахунках клієнтів може стимулюватися, наприклад, шляхом встановлення більш високої ставки відсотка, але на мінімальний залишок коштів на рахунку або за допомогою диференціації відсотка залежно від розміру мінімального залишку.
Депозитна політика банку повинна бути оформлена документально. Вона може бути зафіксована у вигляді самостійного документа на 1-2 роки або представлена ​​окремими положеннями про порядок залучення грошових коштів у внески і про відкриття і ведення клієнтських рахунків.
Положення про депозитній політиці банку звичайно містить такі розділи:
· Загальні положення;
· Цілі ресурсної політики банку;
· Взаємодія структурних підрозділів банку;
· Структура ресурсів банку;
· Терміни при потягу грошових коштів та порядок встановлення умов договорів;
· Перелік документів, необхідних для укладення договору та відкриття депозиту або рахунку в банку;
· Перелік документів і порядок оформлення операцій із залучення коштів у депозитні та ощадні сертифікати;
· Порядок залучення коштів та оформлення операцій по залученню коштів кредитних організацій;
· Порядок нарахування і сплати відсотків за пасивними операціями;
· Порядок відрахування у фонд обов'язкового резервування ЦБ РФ, контроль за дотриманням економічних нормативів;
· Порядок зберігання документів.
Крім того, в залежності від складу клієнтури та напрямки діяльності банку його депозитна політика може включати й інші розділи.
Таким чином, депозитна політика банку визначається: по-перше, пріоритетами у виборі клієнтів і депозитних інструментів (сегментування ринку), по-друге, нормами і правилами (в тому числі законодавчими, інструктивними, внутрішньобанківськими і т.д.), що регламентують практичну діяльність банківського персоналу, що реалізує ці пріоритети на практиці. Якість депозитної політики і ефективність пасивних операцій, залежать також і від компетентності керівництва банку та рівня кваліфікації персоналу і виробленням умов депозитних договорів. На рис.3 представлена ​​схема підрозділів банку, що беруть участь у формуванні депозитної політики.

Заступник керівника банку, відповідальний за залучення ресурсів

Юридичне управління

Головний бухгалтер

		Керівництво банку (голова правління, директор, керуючий)

Планово-економічне управління банку

Бухгалтерія

Відділ приватних вкладів

Касовий вузол, сховищі банку

Управління міжбанківського кредитування та кореспондентських відносин

				Відділ обліку активно-пасивних операцій
					Відділ з обслуговування клієнтів
		Управління пасивних операцій

Відділ з обслуговування клієнтів

Управління пластикових карт

	Відділ по роботі з банківськими картами

Управління цінних паперів

Відділ по роботі з депозитними та ощадними сертифікатами

Рис. 3. Схема підрозділів банку, що беруть участь у процесі формування та реалізації депозитної політики
У ситуації, що склалася в Росії в банківській сфері, а саме фінансова криза, яка почалася ще в кінці 2007 року, акцентував увагу всіх банків на зміни депозитній політиці в наступних облостях, цінової, або, простіше кажучи, збільшення процентних ставок, продуктовий, або пропозиція нових видів вкладів з більш широким набором опцій, а також маркетинговий, спрямований здебільшого на більш активну рекламне просування існуючих або нових продуктів. Останнім часом різко збільшилася кількість розіграшів призів та інших стимулюючих акцій. В умовах загострення кризових явищ на світових ринках, що обумовили підвищення вартості іноземних ресурсів, банки знову активізувалися на залученні коштів клієнтів. Найважливішим наслідком фінансової кризи для банківської системи стала зміна структури пасивної бази російських банків. Багато з них втратили кредитування західних фінансових інститутів і змушені були перекредитовуватися в Банку Росії.
При розробці депозитної політики будь-якому банку необхідно керуватися певними критеріями її оптимізації. Оптимізація депозитної політики банку - це складна багатофакторна завдання, в основу рішення якої слід покласти врахування інтересів економіки країни в цілому, комерційного банку, як суб'єкта економіки, клієнта і персоналу банку.
Очевидно, що їх інтереси далеко не завжди збігаються. Тому оптимальна депозитна політика передбачає насамперед узгодження їх інтересів [12].
Отже, критерії оптимізації наступні:
а) взаємозв'язок депозитних, кредитних та інших операцій банку для підтримки стабільності банку, його надійності, фінансової стійкості;
б) диверсифікація ресурсів банку з метою мінімізації ризику;
в) сегментування депозитного портфеля (по клієнтах, продуктів,
ринків);
г) диференційований підхід до різних груп клієнтів;
д) конкурентоспроможність банківських продуктів і послуг;
е) необхідність ефективної комбінації ресурсів, забезпечення оптимального поєднання стабільних і «летючих» ресурсів при збільшенні частки стабільних ресурсів у депозитному портфелі банку в умовах підвищених ризиків (у т.ч. по депозитних операціях);
ж) облік концепції життєвого циклу в процесі формування гами
вкладів і депозитного портфеля в цілому [13].
З метою вдосконалення депозитної політики комерційного банку необхідно наступне:
- Кожен комерційний банк повинен мати власну депозитну політику, вироблену з урахуванням специфіки його діяльності та критеріїв оптимізації цього процесу;
- Необхідно розширення кола депозитних рахунків юридичних і фізичних осіб строком «до запитання», що дозволить навіть в умовах незначних фінансових накопичень повніше задовольняти потреби клієнтів банку та підвищити зацікавленість інвесторів у розміщенні своїх коштів на рахунках в банку;
- В якості одного з напрямків вдосконалення організації депозитних операцій можливе використання різних видів рахунків для всіх категорій вкладників і підвищення якості їх обслуговування;
- Індивідуальний підхід (прагнення банку надати клієнту особливі пільги);
- Створення системи гарантування банківських вкладів та захисту інтересів вкладників, що дозволить реально підвищити надійність банків та їх здатність виконувати покладену на банки завдання по перетворенню заощаджень громадян в інвестиції, в яких так гостро потребує російська економіка.
Такі деякі можливі шляхи вдосконалення депозитної політики комерційного банку та підвищення її ролі в забезпеченні його стійкості.
Взаємозв'язок ощадної і депозитної політики комерційного банку наступна: з одного боку, основні напрямки депозитної політики є елементами формування ощадної діяльності банку (наприклад, політика у сфері банківського товару, тобто асортимент депозитів, процентна політика, просування продукту на ринку, організація роботи відповідних підрозділів банку організації). З іншого боку, назвати депозитну політику складовим елементом ощадної діяльності банку не можна. Навпаки, депозитна політика банку - це більш широке поняття, що включає крім стратегії і тактики залучення ресурсів на поворотній основі, також організацію і управління депозитними процесом.
Крім того, заощадження населення - це лише одне з джерел формування пасивів. В даний час динамічно розвиваються інші джерела залучення - кошти юридичних осіб, в тому числі банків, а також ресурси, залучені на міжнародних фінансових ринках.
У цілому ж, як депозитну, так і ощадну політику кожен банк розробляє сам. Також керівництвом кредитної організації самостійно визначається ступінь важливості названих напрямів, першорядність того чи іншого виду політики банку. У першу чергу це буде залежати від галузі функціонування конкретного банку, його спеціалізації або універсалізації.

Глава 2. Аналіз депозитної політики ВАТ ГБ Нижній Новгород

2.1 Коротка характеристика ВАТ ГБ Нижній Новгород

Відкрите акціонерне товариство Міський банк "Нижній Новгород", далі "Банк", є кредитною організацією. Банк був створений на підставі рішення засновників (протокол № 1 від 01.10.1990) у формі пайового банку з найменуванням Комерційний банк «Нижній Новгород» і зареєстрований у Державному банку РРФСР 23.11.1990 № 926.
Рішенням зборів учасників Комерційний банк «Нижній Новгород» був перетворений в акціонерне товариство відкритого типу (протокол № 1 від 19.03.1992) Міський акціонерний банк «Нижній Новгород» і зареєстрований в Головному управлінні Центрального банку Російської Федерації по Нижегородській області 24.06.1992 за № 926 . Міський акціонерний банк «Нижній Новгород» є повним правонаступником Комерційного банку «Нижній Новгород».
Для можливості реалізації поставленої мети дипломної роботи слід розглянути діяльність обраного для аналізу в якості об'єкта дослідження - банку ВАТ Міський банк "Нижній Новгород". Протягом періоду з 01.01.04 р. по 01.10.08 р. банк динамічно розвивався і досяг збільшення наступних показників:
· Власного капіталу з 86 744 тис. руб. до 174 470 тис. руб. (У 2 рази);
\ S
Рис. 4. Динаміка власного капіталу ВАТ Міський банк "Нижній Новгород", тис. руб.

Передумовою до цього стало збільшення обсягів приносять дохід активів і успішно проведені емісії акцій, що дозволило йому збільшити розмір прибутку, одержуваної від використання власних коштів;
· Статутного капіталу з 55 000 тис. руб. до 125 000 тис. руб. (У 2,3 рази);
· Грошових коштів та рахунки кредитної організації в ЦБ РФ з 68 435 тис. руб. до 134 117 тис. руб. (1,95 рази);
· Активи виросли з 259 183 тис. руб. до 1 220 540 тис. руб. (У 4,7 рази);
\ S Рис. 5. Динаміка активів ВАТ Міський банк "Нижній Новгород", тис. руб.
· Основні засоби збільшилися, з 31 164 тис. руб. до 103 250 тис. руб. (У 3,3 рази).
\ S
Рис. 6. Динаміка основних засобів ВАТ Міський банк "Нижній Новгород", тис. руб.

До основних засобів відносять: землю, вкладення в споруду (будівництво), створення (виготовлення) та придбання основних засобів і нематеріальних активів; майно, отримане у фінансову оренду (лізинг), якщо за умовами договору фінансової оренди (лізингу) воно обліковується на балансі лізингоодержувача ; нематеріальні активи та матеріальні запаси.
Протягом періоду з 01.01.04 р. по 01.01.08 р. динаміка отриманого прибутку аналізованого банку має непостійну динаміку, що характеризує діяльність банку як нестійку. Наприклад, на 01.01.04 р. прибуток склав 7 739 тис. руб.; На 01.01.05 р. - 15139 тис. крб.; На 01.01.06 р. - 6 334 тис. руб.; На 01.01.07 р. - 9 997 тис. руб.; на 01.07.07 р. - 9 332 тис. руб.; на 01.10.08г. - 12 967 тис. руб.
\ S Рис. 7. Динаміка прибутку ВАТ Міський банк "Нижній Новгород", тис. руб.
Згідно з фінансовою звітністю, на 01.04.05 р. спостерігається помітне зниження прибутку (486 тис. крб.). За наступні три квартали вона зросла в 13 разів і досягла значення 6334 тис. руб.
У зв'язку з цим зросли експлуатаційні витрати: за IV квартал 2004 р . вони склали 1672 тис. руб., а за 1 квартал 2005 р . - 3046 тис. руб. (В 1,82 рази). Якщо в 2004 р . витрати за такою статтею на квартал у середньому становили 1490 тис. крб., то в 2005 р . - Вже 4560 тис. крб., В 2006 р . - 5 383 тис. руб., А в 2007 р . - 5675 тис. руб. (Рисунок 2.5.). Подібне збільшення статті експлуатаційних витрат за 2006-2007 рр.., Пов'язано з переїздом банку в нову будівлю, де були створені сучасні умови для обслуговування клієнтів.
\ S
Рис. 8. Динаміка експлуатаційних витрат ВАТ Міський банк "Нижній Новгород", тис. руб.
Основний обсяг доходів сформований двома класичними напрямками роботи - кредитуванням і розрахунково-касовим обслуговуванням. Відсотки, отримані від позик, наданих іншим клієнтам в 2007 р ., Станом на 01.10.07 р. склали 108 065 тис. руб., Що в 1,15 рази більше в порівнянні з аналогічним періодом 2006 р . (94 417 тис. руб.). Це пов'язано із зростанням позичкової заборгованості. Тільки за рік цей показник виріс на 117% (з 785 268 до 921 489 тис. руб.). За оцінками експертів "СКБ-банку" це пов'язано з активною роботою банку на ринку роздрібних послуг, а саме в сфері споживчого кредитування.
Доходи від операцій з іноземною валютою і з іншими валютними цінностями включаючи курсові різниці, склали: за 2002 р . - 4 218 тис. руб.; За 2003 р . - 11 321 тис. руб.; За 2004 р . - 16 556 тис. руб.; За 2005 р . - 67 128 тис. руб., За 2006 р . - 55 318 тис. руб., За 2007 р . - 45 987 тис. руб.
У 2006 р . відбулося деяке зниження зростання доходів від операцій з іноземною валютою, але до кінця 2007 р . ситуація змінилася на краще. Залучення валютних коштів і депозитів, здійснення валютних переказів, проведення валютно-обмінних операцій і багато іншого сприяло зростанню даних показників
Обсяг вкладів фізичних осіб збільшився за період з 01.01.04 р. по 01.10.08 р. в 15,5 разів (з 48 720 тис. руб. До 752 962 тис. руб.). Кошти клієнтів (не кредитних організацій) змінилися з 163 793 тис. руб. до 918 543 тис. руб. (5,6 разів).
Це пов'язано з активною маркетинговою роботою банку на ринку, основними інструментами якої були: масштабна рекламна кампанія, підвищені процентні ставки як по рублевих, так і по валютних внесках в порівнянні зі ставками інших банків самарської області.
Одночасно і випущені боргові зобов'язання (банківські сертифікати та векселі) виросли за аналізований період з 26 852 тис. руб. до 138 753 тис. руб. (В 5,17 рази).
Фінансування діяльності ВАТ Міський банк "Нижній Новгород" здійснюється за рахунок банківських ресурсів, сформованих в результаті проведення пасивних операцій. До банківських ресурсів відносяться:
· Власний капітал кредитної організації;
· Залучені кошти;
· Позикові кошти;
· Кошти, що надходять у порядку розподілу (страхові відшкодування по страхових випадків).
Станом на 01.10.2008 р. загальний обсяг ресурсів банку складався: власного капіталу кредитної організації; залучених коштів; коштів, що надходять у порядку розподілу (страхові відшкодування за страховими випадками,) (рис. 9). Позикові кошти (кредити ЦБ РФ і інших кредитних організацій) - відсутні.

\ S
Рис. 9. Склад банківських ресурсів ВАТ Міський банк "Нижній Новгород"
Власний капітал становить основу діяльності комерційного банку. Формується в момент створення комерційного банку і спочатку складається із сум, отриманих від засновників в якості їхнього внеску в статутний капітал банку, через купівлю акцій, оскільки ВАТ Міський банк "Нижній Новгород" створений у формі акціонерного товариства.
До власного капіталу також відносять всі накопичення одержувані банком в процесі його діяльності, які не були розподілені серед акціонерів комерційного банку у вигляді дивідендів або витрачені на інші цілі. Власний капітал уособлює ту суму грошових коштів, яка буде розподілена серед акціонерів (учасників) комерційного банку у разі його закриття. Іншими словами, якщо реалізувати всі активи комерційного банку (що належать йому цінні папери, будівлі, обладнання, інші цінності) і затребувати всі видані їм позички, а виручену суму спрямувати на погашення зобов'язань комерційного банку перед третіми особами (вкладниками, кредиторами), то решта після цього сума і буде тим фактичним власним капіталом, на який можуть претендувати акціонери (учасники).
Власний капітал забезпечує комерційному банку економічну самостійність та стабільність функціонування. Власний капітал, вважається в банківській практиці резервом ресурсів, що дозволяє підтримувати платоспроможність комерційного банку навіть при втраті частини власних активів.
Джерелами власного капіталу (власних коштів) ВАТ Міський банк "Нижній Новгород" є:
· Статутний капітал;
· Додатковий капітал;
· Фонди комерційного банку;
· Нерозподілений прибуток звітного року та минулих років;
· Страхові резерви.
Статутний капітал банку формується з величини вкладів її учасників і визначає мінімальний розмір грошових коштів, які гарантують інтереси його кредиторів, в сумі номінальної вартості випущених акцій. ВАТ Міський банк "Нижній Новгород" створено та функціонує у формі закритого акціонерного товариства, номінал однієї акції 100 руб. Кожен акціонер ВАТ Міський банк "Нижній Новгород" пропорційно своєму внеску до статутного капіталу щорічно отримує частину банківського прибутку у вигляді дивідендів. Виплата дивідендів здійснюється з фонду споживання формується за рахунок прибутку ВАТ Міський банк "Нижній Новгород".
Порядок формування статутного капіталу ВАТ Міський банк "Нижній Новгород" і його величина визначається в установчому договорі про створення комерційного банку та Статутом ВАТ Міський банк "Нижній Новгород". Статутний капітал Банку складається з номінальної вартості акцій банку, придбаних акціонерами - фізичними та юридичними особами. Статутний капітал Банку визначає мінімальний розмір майна Банку, що гарантує інтереси його кредиторів. У разі публічного розміщення акціонери Банку - власники голосуючих акцій мають переважне право на купівлю додаткового випуску акцій у разі їх оплати грошовими коштами в кількості, пропорційній кількості належних їм голосуючих акцій. Статутний капітал ВАТ Міський банк "Нижній Новгород" може формуватися тільки за рахунок власних коштів акціонерів, залучені грошові кошти для формування його використовуватися не можуть.
Додатковий капітал включає в себе: приріст вартості майна при його переоцінці; емісійний дохід, тобто різницю між ціною розміщення акцій при емісії і їх номінальною вартістю; вартість майна, безоплатно отриманого комерційним банком у власність від юридичних і фізичних осіб.
Фонди комерційного банку утворюються з прибутку в порядку встановленому засновницькими документами банку з урахуванням вимог чинного законодавства. До їх числа відносять: резервний фонд; фонди спеціального призначення; фонди накопичення та інші фонди, які банк вважає за необхідне створювати при розподілі прибутку.
Резервний фонд призначений для відшкодування збитків і втрат, що виникають в результаті діяльності комерційного банку. Формування фонду здійснюється за рахунок щорічних відрахувань від чистого прибутку, граничний розмір встановлюється Статутом ВАТ Міський банк "Нижній Новгород". Мінімальний розмір цього фонду, відповідно до чинного законодавства, не може становити менше 15% від величини статутного капіталу ВАТ Міський банк "Нижній Новгород".
Переважну частину банківських ресурсів ЗАТ «СКБ-банк» складають залучені кошти - депозити (вклади), банківські сертифікати, векселі.
Залучені кошти формуються при проведенні наступних банківських операцій:
· Відкриття та ведення рахунків юридичних осіб;
· Залучення коштів у внески грошових коштів фізичних осіб;
· Випуск банком власних боргових зобов'язань.
Залучені таким чином банківські ресурси називаються депозитарними ресурсами.
За ступенем надійності для розміщення в банківські активи залучені кошти розподіляються у такій послідовності:
· Депозити юридичних осіб; кошти залучені під векселі і депозитні сертифікати;
· Термінові вклади фізичних осіб; кошти залучені під ощадні сертифікати;
· Вклади до запитання фізичних осіб; залишок на поточних рахунках для розрахунків за банківськими картками, залишки на розрахункових рахунках юридичних осіб.
Можливості банків у залученні коштів регулюються нормативними актами ЦБР і визначаються виходячи з величини власного капіталу банку та його організаційно-правової форми, виходячи з поточного стану активів і пасивів у цілому по ВАТ Міський банк "Нижній Новгород". Банк випускає прості процентні та безпроцентні векселі з номіналом у валюті РФ і в іноземній валюті. Векселі продаються як юридичним, так і фізичним особам.
Залучені кошти банку, станом на 01.10.08 р., становлять 1810258 тис. крб. (Рис. 10). У складі залучених коштів випущені боргові зобов'язання складають 138 753 тис. руб. (7,7%); кошти клієнтів (не кредитних організацій) - 918 543 тис. руб. (50,8%); кошти фізичних осіб - 752 962 тис. руб. (41,5%).

\ S
Рис. 10. Склад залучених коштів ВАТ Міський банк "Нижній Новгород"
Кошти клієнтів - всього - грошові кошти, депозити та інші кошти у валюті Російської Федерації та іноземній валюті, передані в банк їх власниками (резидентами і нерезидентами, юридичними та фізичними особами) у готівковій та безготівковій формі для зберігання на певних умовах, а також невиконані зобов'язання за договорами на залучення коштів клієнтів.
Структура клієнтів банку за станом на 01.10.2008 р. представлена ​​на малюнку 11.

	\ S

Рис. 11. Структура клієнтів банку за станом на 01.10.2008 р.
На підставі цих даних можна зробити висновок про те, що основна маса клієнтів банку - це підприємства та організації, хоча і фізичним особам банк приділяє багато уваги, запозичуючи їх тимчасово вільні грошові кошти.
Динаміка темпу росту притягнутих засобів показує, що за період з 01.10.2006 по 01.10.2008 рр..:
· Більш ніж у 10 разів збільшилися залишки на розрахункових рахунках, що говорить про значне розширення клієнтської бази банку;
· Кошти на вкладах громадян збільшилися в порівнянні з 2004 роком в 3,15 рази;
· Кошти на вкладах клієнтів (не кредитних організацій) збільшилися в 2,15 рази;
· Випущені боргові зобов'язання зменшилися в 2,2 рази.
\ S
Рис. 12. Динаміка темпу росту притягнутих коштів ВАТ Міський банк "Нижній Новгород", тис. руб.
З малюнка 12 видно, що крім збільшення обсягу залучених ресурсів відбулася зміна в їх структурі. Перш зросли обсяги коштів клієнтів (з 44% до 51%), у тому числі фізичних осіб (з 24% по 41%) і зменшилися обсяги виданих боргових зобов'язань (з 32% по 8%), що свідчить про політику банку спрямованої на залучення коштів клієнтів.

2.2 Діагностика конкурентного середовища на регіональному ринку

Банківська структура Нижегородської області станом на 1 січня 2008 року включала в себе 18 самостійних банків з 36 філіями (3 з яких знаходяться за межами регіону), 38 філій іногородніх банків (включаючи Волго-Вятський банк Ощадбанку РФ) і одну небанківську кредитну організацію.
Прибуток нижегородських кредитних організацій за 2007 рік склала 4 млн. рублів. Валюта балансу банків збільшилася на 32% і склала 190 млн. рублів, у тому числі нижегородських комерційних банків - на 33%, філій московських та інших іногородніх банків - на 70%, Волго-Вятського банку Ощадбанку РФ - на 17%. Ресурси банків Нижегородської області зросли на 31%, до 111 млн. рублів, кредитні вкладення - на 29%, до 97 млн. рублів.
Статутний капітал нижегородських банків за рік зріс на 700 млн рублів, а частка в банківській системі РФ за підсумками року склала більше 3%. Вклади населення збільшились приблизно на 40% і склали 55 млн. рублів. Видано споживчих кредитів за рік на 22 млн. рублів.
Зростання вкладів населення склав 40% до 55 млн. рублів, споживчі кредити склали 22 млн. рублів, кредити підприємствам регіону - 29 млн. рублів, збільшившись на 41%. Вклади населення в банках Нижегородської області в 2007 році зросли на 37% в порівнянні з 2006 роком і склали 55 млн. рублів. Приріст вкладів населення в минулому році склав 15 млн. рублів. 75% вкладів населення припадає на іногородні банки.
Станом на 1 січня 2008 року заборгованість за кредитами, наданими підприємствам і організаціям, склала 68 млн. рублів. При цьому 43% заборгованості припадає на Волго-Вятський банк Ощадбанку РФ. Зростання заборгованості за довгостроковими кредитами у 2005 році склав у цілому по сектору - 54%, зокрема, за комерційним банкам - 69%, по філіях іногородніх банків - у два рази, по Волго-Вятському банку Ощадбанку РФ - 35%. Загальна сума заборгованості за довгостроковими кредитами склала майже 42 млн. рублів.
Дані ГУ ЦБ РФ по Нижегородській області
Головне управління Центробанку РФ по Нижегородській області підбило підсумки діяльності кредитних організацій у 2007 році. Як повідомив керівник Головного управління Центробанку РФ по Нижегородській області Станіслав Спіцин, основні показники банківського сектора області у порівнянні з даними за минулий рік виросли в середньому на 50%. При цьому більш динамічними в своєму розвитку були філії московських банків. За словами Спіцина, це відбувається через те, що останні мали більше ресурсів і можливостей для залучення клієнтів. Хоча нижегородські банки також порадували керівника ГУ ЦБ РФ. Так, першу трійку лідерів за темпами зростання банківських операцій склали: "Богородський комерційний банк" (приріст 252,6%), Регіонінвестбанк (213,5%) і "Еліпс-банк" (205%). Всі разом нижегородські банки збільшили обсяг операцій на 33,3%, а приріст кожного з них за цим показником був більше 100%.
Філії іногородніх банків разом збільшили обсяг операцій більш значно - на 70,8%. Тут список очолює Россельхозбанк (приріст 480,7%), представництво якого, за словами Спіцина, у 2006 році майже не вело активної діяльності. "Це означає, що банк знову почав видавати кредити сільським підприємствам області", - заявив він. Спіцин також відзначив, що банківська система Нижегородської області минулого року "повернулася обличчям" до сільгоспвиробників і видала сільським підприємствам кредитів на 5 млн. рублів, причому всього бізнес-кредитів у Нижньому Новгороді і області було видано 29 млн. рублів (це на 41% перевищує рівень 2006 року).
Другим і третім у рейтингу за темпами зростання банківських операцій стали "Петрокоммерц" (286,2%) і "Промсвязьбанк СПб" (263,5%). За даними показниками Волго-Вятський Нижегородський філія Центробанку Росії, не враховуються в порівняльних рейтинги з-за свого статусу та займаної частки ринку, показав приріст у 117,7%. Це близько до середнього показника по Нижегородській області. Причому Волго-Вятський банк як і раніше лідирує за обсягом виконаних банківських операцій. У 2007 році на його частку довелося 50% усього обсягу операцій, трохи менше 25% припадає на самостійні нижегородські банки, решта - на філії іногородніх банків. За останні сім років, за словами керівника Головного управління Центробанку РФ, показники обсягів операцій зросли в 15-20 разів при інфляції за цей період у 1500%.
Основними подіями 2007 року в банківській системі Нижегородської області Станіслав Спіцин назвав входження в систему страхування внесків всіх нижегородських банків, об'єднання "Саровбізнесбанка" і "Гарантії", відкриття філій шести іногородніх банків (Інкасбанка, Русь-Банку, СДМ-Банку, Зв'язок-Банку, банків "Юніаструм" і "Глобекс") і створення ЗАТ "Форус Банк", єдиним засновником якого є Фонд "Фора" (затверджений нерезидентами РФ). Плюс ще відкрито чотири представництва іногородніх банків. Також найважливішими подіями Спіцин назвав створення Центробанком Росії на базі ГУ ЦБ РФ по Нижегородській області потужного електронно-обчислювального центру. "Він необхідний для створення сучасної розрахункової системи, мета якої - проводити платежі у режимі реального часу 24 години на добу. Це шлях до створення третьої світової валюти під назвою рубль ", - заявив керівник нижегородського управління ЦБ. За його словами, по суті в Нижньому Новгороді буде знаходитися "технологічне серце" майбутньої всеросійської розрахункової системи.
Станіслав Спіцин озвучив також три основні напрями, яких в подальшому буде дотримуватися ГУ ЦБ РФ по Нижегородській області. По-перше, це "стерилізація грошової маси" і вдосконалення інструментів грошово-кредитної політики. По-друге, посилення нагляду за діяльністю комерційних банків, оскільки "увійти до системи страхування вкладів легше, ніж утриматися в ній". А по-третє - дати дорогу більш сильним великим банкам і "гальмувати" розвиток слабких. ГУ банку Росії має намір взяти курс на укрупнення основного капіталу банків. Відповідно до законодавства незабаром всі банки області повинні мати статутний капітал не менше 5 млн. євро. Десять банків області такий капітал вже мають, з іншими "ведеться робота".
За словами Станіслава Спіцина, розмір сплаченого статутного капіталу за комерційним банкам в 2007 році виріс на 28%. Статутний капітал минулого року збільшили шість банків: ЗАТ комбанк "Арзамас", ТОВ комбанк "Богородський", ЗАТ "ВОКБанк", ВАТ ГБ "Нижній Новгород", ВАТ "АКБ Саровбізнесбанк" і ВАТ комбанк "Хімік". Власні кошти банків за станом на 1 січня 2008 року склали 5,4 млн.. рублів і в 2005 році зросли на 15% до 2006 року. 10 банків мають власні кошти більше 5 млн. євро, на їхню частку припадає 90% від сукупного розміру власних коштів банківського сектора регіону. Найбільш великими кредитними організаціями за показником розміру власних коштів є ЗАТ "Ніжегородпромстройбанк", ВАТ "АКБ Саровбізнесбанк" і ВАТ "Нижегородський банкірський дім".

2.3 Аналіз фінансових показників і депозитної політики, здійснюваної ВАТ ГБ Нижній Новгород в період з 2005 року по 2008 роки

Високі темпи розвитку економіки, зростання доходів споживчої активності населення призвели до збільшення попиту на банківські послуги банків з боку всіх категорій клієнтів і до посилення конкуренції на російському фінансовому ринку. Істотні показники діяльності ВАТ ГБ Нижній Новгород в період з 2006 - 2008 р . Р. можуть сказати виконання ВАТ ГБ Нижній Новгород економічних нормативів Банку Росії за 2006 - 2008 р . Г, зазначені в Таблиці № 2.1.
Таблиця № 2.1
Економічні нормативи діяльності ВАТ ГБ Нижній Новгород станом на 2006-2008 рр..

Економічні нормативи	2006р	2007р	2008р
норматив достатності власних коштів (капіталу) банку - Нl (min 10%)	13,1%	12,1%	11,8%
норматив миттєвої ліквідності банку - Н2 (min 15%),	57,7%	55,6%	53,3%
норматив поточної ліквідності банку НЗ (min 50%)	60,8%	63,1%	65,7%
норматив довгострокової ліквідності банку - Н4 (mах 120%)	85,4%	91,8%	101,8%
максимальний розмір ризику на одного позичальника або групу пов'язаних позичальників - Н6 (mах 25%)	23,8%	23,1%	21,5%
максимальний розмір великих кредиту ризик - Н7 (mах)	166,6%	140,4%	166,9
співвідношення сукупної величини кредитів і позик, виданих акціонерам (учасникам) банку, і капіталу Н9.1 (mах 50%)	0%	0%	0%
відношення сукупної величини кредитів і позик, виданих інсайдерам, до капіталу - НI0.l (mах 3%)	1,6%	2%	2%
норматив використання власних коштів (капіталу) банку для придбання часток (акцій) інших юридичних осіб - Н12 (mах 25%)	0%	0%	0%

Норматив Н1 використовується для правильної характеристики достатності капіталу банку. Даний норматив визначає розмір статутного капіталу розмір власних коштів. І визначається як відношення капіталу банку і сумарного обсягу активів, зважених з урахуванням ризику.
Динаміка цього показника, говорить про те, що ВАТ ГБ Нижній Новгород збільшує числі своїх активних операцій, отже, що призводить до зниження нормативу Hl.
Норматив Н2, Н3 і Н4 відноситься до нормативів ліквідності кредитної організації. За результатами оцінки динаміки нормативів Н2, НЗ, Н4 можна зробити висновок, що дана кредитна організація перебувати в стан «підтримки ліквідності».
До наступної групи економічних нормативів належать нормативи Н6 і Н7
Н6 - максимальний розмір ризику на одного позичальника або групу пов'язаних позичальників, який виражає собою відношення сукупної суми вимог банку до позичальника або групи пов'язаних позичальників за кредитами.
НI0.l - максимальний розмір кредитів і гарантій наданих банком, своїм інсайдерам.
З розвитком в країні ринку кредитування, у банків збільшується обсяг виданих позичок. Але також з кожним роком все більше зростає кількість неповернутих кредитів, тим самим, збільшуючи кредитні ризики банку. Динаміка нормативних показників Н6 і Н7, НI0.1 ВАТ ГБ Нижній Новгород, говорить про те, що зі збільшенням обсягу виданих позичок також зростає капітал банку, тим самим мінімізують кредитні ризики.
У цілому, переглянувши динаміку економічних нормативів банку в період 2005-2007 рр.. ми бачимо, хоч і йде деяка тенденція до їх зниження, але це зовсім не знак того, що ліквідність банку знижується, це говорить про те, що банк проводить більш активну політику по розміщенню своїх коштів за рахунок наявних резервів.
За даними Центробанку, з 1 січня по 1 жовтня обсяг ресурсів ЦП, що знаходяться у розпорядженні комерційних банків, збільшився в 7 разів, з 34 до 233 млн. руб. (З 0,17 до 0,9% від загальної суми пасивів). Протягом жовтня, як можна припустити, цей показник виріс ще більше, зате частка коштів організацій на розрахункових рахунках за 9 місяців впала з 16 до 13,8%. А у вересні почався масовий відтік вкладів. В умовах дефіциту ліквідності, обмеженості із залучення коштів від акціонерів, ЦП або інших кредитних установ одні банки почали активно підвищувати ставки за вкладами для фізичних осіб, інші обіцяють доплатити лояльним клієнтам і тим, хто пішов, але повернеться. В останні роки спостерігається стійка тенденція до перерозподілу депозитів приватних вкладників від найбільших банків до менш великим. На 1 січня 2007року приблизно 78 відсотків коштів, розміщених на депозитах, зібрали всього 30 банків. Вже через рік ця частка знизилася до 77,2 відсотка. Швидше за все - на 8 відсотків щорічно - протягом останніх трьох років падає частка Ощадбанку РФ (див. малюнок 13)

Так, НБ "Траст" і "Русь-банк-Урал» повернуть відсотки тим, хто достроково розірвав внесок: у першому випадку - з 16 вересня по 14 листопада 2008 р ., У другому - з 15 вересня по 15 жовтня. Для цього треба повторно розмістити гроші в банку до 15 і 25 листопада відповідно. Причому в «Траст» треба повернути не менше 60% вилученої суми, в «Русь-банк-Урал» - 100% суми. «Банк відшкодує різницю між сумою відсотків, яку повинен був отримати вкладник за договором, і сумою відсотків, виплаченої йому при достроковому вилученні вкладу". У Російському банку розвитку (РБР) тим, хто забирав гроші з 1 серпня по 10 листопада 2008 р . і поверне їх до Нового року, збільшать ставку по внеску на 1 пункт в порівнянні з діючою в банку.
Деякі банки вирішили преміювати і тих вкладників, які зберегли вірність. Той же РБР виплатить додатковий дохід з розрахунку 1,5% річних за період з 28 жовтня по 31 грудня (тобто за два місяці) клієнтам, які до Нового року достроково не розірваний або не знімуть хоча б частину грошей з депозитів. У «Трасті» можна переоформити закінчився вклад або перевести гроші з пластикової карти на «Лояльний» депозит. Його прибутковість вище ставок вкладів з аналогічними умовами приблизно на 2,6 пункту в рублях і на 2,3 пункту в валюті. А вкладники єкатеринбурзького банку «Північна скарбниця» можуть переоформити діючі вклади без втрати відсотків у депозити з підвищеними ставками (на 1-1,5 пункту в рублях, на 1 пункт у валюті). Крім того, при відкритті нового вкладу та поповнення (від 10 000 руб., $ 300 або 300 євро) або пролонгації до 31 грудня банк нарахує додаткові 2% річних до ставки вкладу. Головне - не вилучати гроші до 16 січня 2009 р . Нижегородський «Еліпс банк» за відкриття або пролонгацію вкладу (від 150 000 руб. На півроку) до 22 листопада (окрім «Універсального» і «П'ять зірок») виплатить винагороду у розмірі 1000-4000 грн. в залежності від суми вкладу. Підвищений дохід у майбутньому обіцяє клієнтам і Русь-банк: при першій пролонгації депозиту терміном від трьох місяців ставка збільшується на 0,25 пункту, при другій - на 0,5 пункту від діючої в банку на той момент. Спроби залучити нові вклади обернулися поступовим збільшенням процентних ставок по депозитах. Не останньою причиною, що сприяє цьому процесу, стало і підвищення Центробанком Росії ставки рефінансування до 13 відсотків. Макроекономічні наслідки такого кроку вкладників цікавлять мало, для них головним є зниження оподатковуваної бази. Справа в тому, що внесок з процентною ставкою, що перевищує ставку рефінансування, обкладається податком, причому серйозним: 35 відсотків від доходу, отриманого завдяки цьому перевищенню. ВАТ ГБ Нижній Новгород ще до березня підняв прибутковість своїх депозитів у середньому на 0,5 відсотка. Прикладу головного банку на ринку приватних вкладів, само собою, пішли й інші учасники. Наприклад, вже до осінніх подій Росбанк підвищував відсотки тричі, домігшись загального збільшення до 1,5 відсотка за вкладами в рублях, 0,6 відсотка у доларах і 2,4 відсотка в євро. ВТБ 24 за той же період підняв ставки на 0,25-1,5 відсотка, Банк Москви - в середньому на 0,1-0,8 відсотка, а Бінбанк на 0,5-1 відсоток. З 1 листопада Юникредітбанке підвищив ставки на 1,5-3,5 процентних пункту: по внесках в рублях клієнт може отримати дохід до 11% річних, у доларах - до 7,5%. Абсолют-банк увів вклад "Гарантований" строком від тридцяти днів і річною ставкою 9% в рублях. Банк Москви підняв відсотки за пенсійним вкладом в рублях до 11,1%. ВАТ ГБ Нижній Новгород з 1 грудня 2008 року підвищує відсоткові ставки за вкладами фізичних осіб в рублях на 1,0-2,5 процентного пункту до рівня 5,25-12,00% річних залежно від терміну залучення та розміру початкового внеску. Одночасно банки скорочують мінімальну суму вкладу, а також терміни депозитів. Наприклад, Московський кредитний банк знизив з 500 тис. до 50 тис. руб. мінімальний розмір внеску, який він пропонує під 15% річних на три роки. НБД-банк запропонував 16% річних за вкладом строком від півроку. ХКФ-банк і зовсім дозволив знімати з депозиту гроші в будь-який момент із збереженням нарахованих відсотків. Перераховувати подібні приклади можна довго, оскільки в цілому по ринку на подібні підвищення пішли всі банки. Однак, незважаючи на подібні заходи, Центробанк зафіксував зниження темпів надходжень коштів на рахунки приватних вкладників. Причому зниження чимале: за третій квартал 2008 року порівняно з аналогічним періодом 2007-го приплив коштів від населення впав в 1,5 рази (3,4% проти 5,7%). Можливо, це сталося тому, що вкладники, нарешті, почали рахувати свої гроші.
Малюнок 14.

Справа в тому, що незважаючи на зусилля банків прибутковість депозитних вкладів поки не здатна наздогнати і тим більше обігнати інфляцію. Зокрема, гривневі кошти, розміщені на депозитах за 12 місяців, що минули з липня 2007 року, знецінилися на 4-5 відсотків, оскільки інфляція за цей період досягла 14,9 відсотка річних. Але ж саме в рублях відкрито найбільшу кількість внесків (87% на 1 квітня 2008 року). Вклади в євро також постраждали, незважаючи на зростання цієї валюти по відношенню до рубля, хоча й менше. Укріплення на 6,5 відсотка з урахуванням більш низької депозитної ставки (у середньому 8%) не вистачило, щоб покрити інфляцію. А доларові депозити і зовсім вийшли в мінус: банківські відсотки по них (від 4 до 9%) повністю нівелювалися падінням курсу долара щодо рубля (9%), а інфляція «доїла» залишок коштів (чистий збиток склав від 14 до 20%). Тим часом проблеми з ліквідністю у банків стає все більше, що, очевидно, приведе до нового зростання депозитних ставок. Проте, як відомо, надприбуткові відсотки рано чи пізно стають сиром у мишоловці, адже банку колись доведеться розплачуватися за своїми підвищеним зобов'язаннями, а чим вони вищі, тим важче це буде зробити.
Виходячи з вищесказаного, можна зробити висновки про те, що в умовах досить гострої конкуренції, російські банки застосовують західний досвід залучення заощаджень населення, це стосується різних бонусів, розіграшів та інших стимулюючих акцій. Адже для банків величезну роль у формуванні ресурсної бази грають депозити, які потрібно вдосконалювати, для забезпечення конкурентоспроможності банку та отримання максимального прибутку. Деякі особливості цього процесу будуть розглянуті в наступному розділі роботи на прикладі одного з комерційних банків - ВАТ ГБ Нижній Новгород.
Активна робота Банку в усіх напрямках діяльності, постійна взаємодія з усіма категоріями клієнтів, впровадження і розвиток нових продуктів і послуг дозволили ВАТ ГБ Нижній Новгород за підсумками 2007 року досягти значних фінансових результатів і показати високу ефективність бізнесу.
Малюнок 15.

Активи-нетто ВАТ ГБ Нижній Новгород збільшилися за рік на 41,6% і перевищили 5 трлн. рублів, при цьому приріст активів більш ніж на 90% був забезпечений операціями кредитування - основним видом діяльності Банку.
Малюнок 16.

За підсумками 2007 року Банк заробив балансовий прибуток у розмірі 153,1 млн.. рублів, що на 35,7% перевищує результат 2006 року. Чистий прибуток склав 116,7 млн.. рублів, збільшившись у порівнянні з минулим роком на 32,8%. Рекордне значення прибутку ВАТ ГБ Нижній Новгород за звітний рік наочно показує його стійкість до кризових явищ на міжнародних ринках.
Малюнок 17.

Практично дворазове зростання капіталу в 2007 році був забезпечений як розміром отриманого прибутку, так і в значній мірі проведеної в I кварталі емісією звичайних акцій, в ході якої в капітал Банку було залучено 230,2 млн.. рублів. Станом на 1 січня 2008 року капітал Банку склав 681,6 млн.. рублів, а його частка в сукупному капіталі російського банківського сектора склала 25,5% проти 20,5% на початок 2007 року. Рівень достатності капіталу в результаті додаткового випуску акцій збільшився з 11,7 до 15,1%.
Малюнок 18.

На тлі істотного зростання капіталу та обсягів бізнесу показники ефективності роботи ВАТ ГБ Нижній Новгород дещо знизилися, але як і раніше залишаються на високому рівні. Рентабельність активів (ROAA) за підсумками звітного року склала 2,7% в порівнянні з 2,9% в 2006 році. Рентабельність капіталу (ROAE) знизилася з початку року з 28,6 до 20,4%.
Малюнок 19.

Досягненню високих фінансових результатів багато в чому сприяла склалася структура працюючих активів і залучених коштів Банку.
Ключовим фактором зростання бізнесу Банку є розвиток операцій кредитування - на частку кредитів корпоративним і приватним клієнтам у працюючих активах припадає в сукупності близько 87%. Вкладення в цінні папери здійснюються Банком в основному з метою підтримки необхідного рівня ліквідності. Станом на 1 січня 2008 року вкладення в цінні папери становлять лише трохи більше 11% працюючих активів, що знижує залежність фінансових результатів Банку від зміни цін на фондових ринках.
Основним джерелом ресурсів ВАТ ГБ Нижній Новгород традиційно є кошти приватних клієнтів, залучені у внески - їх частка в залучених коштах перевищує 62%. Кошти корпоративних клієнтів становлять ще близько 30% залучених коштів. Таким чином, ресурсна база ВАТ ГБ Нижній Новгород формується практично цілком за рахунок внутрішніх джерел. На кошти, залучені на міжнародних фінансових ринках, припадає 3% всіх залучених коштів. Таким чином, можливості ВАТ ГБ Нижній Новгород щодо збільшення працюючих активів практично не залежать від кон'юнктури зовнішніх ринків.
Основою формування ресурсної бази ВАТ ГБ Нижній Новгород є вклади приватних клієнтів, складові 62,3% всіх залучених коштів. За 2007 рік залишок коштів на рахунках за вкладами збільшився на 30,9% і склав 2,7 трлн. рублів. В абсолютному вираженні річний приріст залишку коштів на вкладах склав 627,6 млн.. рублів проти 528,5 млн.. рублів роком раніше і був практично повністю - на 99% - забезпечений рублевими заощадженнями.

Малюнок 20.

Низька ефективність долара США як валюти заощаджень сприяла посиленню тенденції до відтоку коштів з рахунків за вкладами в доларах США. За 2007 рік зниження залишку внесків в цій валюті склала 974 млн. доларів США і в 1,5 рази перевищило відтік за 2006 рік.
Малюнок 21.

За вкладами в євро, навпаки, спостерігався приплив коштів, який збільшився в порівнянні з попереднім роком більш ніж удвічі і склав 1 150 млн. євро. У результаті частка вкладів в євро в загальному залишку валютних вкладів зросла з 26,4 до 42,2%. У цілому, валютна структура вкладів за станом на 1 січня 2008 року склалася наступним чином: 90% припадає на рублеві заощадження, на заощадження в доларах США - 5,8%, заощадження в євро - 4,2%.
Малюнок 22.

Грошові кошти приватних клієнтів є стабільним довгостроковим ресурсом Банку - 77,6% вкладів розміщені на термін понад рік. Частка вкладів до запитання складає 11,6%.
ВАТ ГБ Нижній Новгород активно розвиває напрямок банківських карт, слідуючи за зростаючим попитом з боку клієнтів. Залишок коштів, залучених на рахунки банківських карт за 2007 рік збільшився на 57,5% і склав 252,4 млн.. рублів, а частка коштів на рахунках банківських карт в загальному залишку коштів на вкладах зросла з 7,9 до9, 5%. Кошти корпоративних клієнтів становлять близько 30% всіх залучених коштів і є інструментом взаємовигідного співробітництва з корпоративною клієнтурою, що дозволяє здешевити ресурсну базу Банку.
Незважаючи на ситуацію в II півріччі минулого року ситуацію із загальним недоліком ресурсів на ринку, залишок залучених коштів корпоративних клієнтів у ВАТ ГБ Нижній Новгород в цілому за 2007 рік збільшився більш ніж в 1,5 рази і перевищив 1,2 трлн. рублів. Основу залучених коштів корпоративних клієнтів складають кошти, розміщені на розрахункових, поточних та бюджетних рахунках - 53,6%. У депозити залучено 34,8% коштів корпоративних клієнтів, у векселі і депозитні сертифікати - 11,6%.
ВАТ ГБ Нижній Новгород обслуговує підприємства та організації всіх основних видів економічної діяльності, при цьому основну частину клієнтської бази складають клієнти малого та середнього бізнесу - на них припадає 99,8% всіх підприємств і 56,9% залучених від корпоративних клієнтів коштів.
Малюнок 23.

Кредитний портфель ВАТ ГБ Нижній Новгород збільшився з 2007 року, в порівнянні з 2005 рік на 51,3%, а його величина на 1 січня 2008 року перевищила 4,1 трлн. рублів. У структурі кредитного портфеля основну частку - три чверті - займають кредити корпоративним клієнтам, на кредити приватним клієнтам доводиться 23,1% всього портфеля.
Кредитний портфель корпоративних клієнтів збільшився за 2007 рік в 1,6 рази і склав близько 3,1 трлн. рублів. Обсяг наданих Банком у звітному році кредитів корпоративним клієнтам склав 4,9 трлн. рублів, що на 33% перевищує рівень 2006 року, і 37% в порівнянні з 2005 роком.
Малюнок 24.

Основу кредитного портфеля становлять вкладення в базові галузі економіки: сільське господарство, будівництво, торгівлю, транспорт, зв'язок, видобуток корисних копалин, обробні виробництва.
Кредитування приватних клієнтів - активно розвивається напрямок бізнесу ВАТ ГБ Нижній Новгород. Протягом 2007 року Банком видано 3,9 млн. кредитів приватним клієнтам на суму 677,1 млн.. рублів, при цьому понад 99% виданих кредитів номіновано в рублях. Залишок позичкової заборгованості приватних клієнтів збільшився за рік на 36,4% і склав 947,5 млн. рублів.
Малюнок 25.

ВАТ ГБ Нижній Новгород бере активну участь у реалізації пріоритетних національних проектів: «Доступне і комфортне житло - громадянам Росії», «Розвиток аграрно-промислового комплексу» та «Освіта».
За 2007 рік Банком видано понад 257 тис. кредитів на поліпшення житлових умов на суму 191,3 млн. рублів, що в 1,7 рази більше, ніж за 2006 рік. У результаті портфель житлових кредитів Банку збільшився в 1,9 рази і склав 292,2 млн. рублів, при цьому на житлові кредити припало більше половини приросту всього портфеля. Частка житлових кредитів у позичковому портфелі приватних клієнтів зросла на 8,7 п.п. до 30,8%. З метою забезпечення доступності житлових кредитних програм для найширших верств населення ВАТ ГБ Нижній Новгород у звітному році були переглянуті умови їх надання з урахуванням потреб даного сегмента ринку, а саме:
• збільшено строки кредитування з 20 до 30 років;
• знижено відсоткові ставки за користування кредитами;
• змінено підходи до визначення максимально можливої ​​суми кредиту на придбання або будівництво об'єкта нерухомості;
• передбачена можливість обліку документів, що свідчать про право Позичальника на отримання коштів у рамках Федеральних / регіональних житлових програм (свідоцтва про право на отримання субсидії, державного житлового сертифіката та ін), в якості підтвердження наявності власних коштів. 0,8 млн.. рублів видано в рамках інших.

Малюнок 26.

Поряд зі стандартними кредитними продуктами, ВАТ ГБ Нижній Новгород пропонує приватним клієнтам численні індивідуальні програми для вирішення житлових та інших соціальних проблем у рамках угод, укладених з адміністраціями різних рівнів, а також з підприємствами та організаціями, які є клієнтами Банку.
Особливість зазначених цільових програм полягає в тому, що з позичальника повністю або частково знімається навантаження по сплаті відсотків за користування кредитом шляхом надання субсидій з бюджетів виконавчих органів влади, або підприємств. Більшість цих програм орієнтовано на поліпшення житлових умов молодих сімей, працівників бюджетної сфери, жителів села (в т.ч. на газифікацію, організацію особистих підсобних господарств). За звітний рік кількість таких програм збільшилася з 183 до 242, в рамках яких надано 65 тис. кредитів на суму більше 16 млн.. рублів.
З інших кредитних продуктів Банку динамічно розвивається «Автокредит». За 2007 рік надано більше 145 тис. «Автокредитів» на суму 58,9 млн. рублів. При цьому залишок заборгованості по цьому виду кредиту збільшився в порівнянні з початком 2007 року більше ніж у 9 разів і на 1 січня 2008 року склав 53,5 млн. рублів. Значне зростання обсягів видачі «Автокредитів» у 2007 році дозволив ВАТ ГБ Нижній Новгород увійти до числа банків - лідерів на цьому сегменті ринку. Найбільш затребуваним зі споживчих кредитних програм як і раніше залишається «Кредит на невідкладні потреби», на частку якого припадає 58,2% усього кредитного портфеля фізичних осіб. Залишок заборгованості по даному виду кредиту на кінець звітного періоду склав 551,4 млн.. рублів.
Постійно удосконалюється система роздрібних продажів кредитних продуктів з метою поліпшення якості та швидкості обслуговування клієнтів. Більш широко застосовується нова технологія консультування клієнтів через інформаційні кіоски та «автоінформатори». Проводиться робота по збільшенню кількості філій Банку з найбільш сприятливим для населення режимом роботи: без перерв на обід, у вечірній час і у вихідні дні. Більш широко застосовується нова технологія консультування клієнтів через інформаційні кіоски та «автоінформатори».
Протягом 2007 року ВАТ ГБ Нижній Новгород активно проводив операції на внутрішньому конверсійному ринку рубль / долар США, що дозволило Банку залишатися на лідируючих позиціях у цьому сегменті внутрішнього міжбанківського ринку. Обсяг конверсійних операцій рубль / долар США за звітний рік склав 204,6 млн.. доларів США. З метою управління ліквідністю в 2007 році Банк продовжував проведення операцій валютний СВОП на терміни до 1 року. Обсяги конверсійних операцій на зовнішньому ринку з урахуванням операцій СВОП склали за 2007 рік еквівалент 169,0 млн. доларів США проти 111,0 млн.. доларів США за 2006 рік.
ВАТ ГБ Нижній Новгород продовжував надавати клієнтам брокерські послуги. Сумарний оборот клієнтських операцій на російському фондовому ринку в 2007 році склав 207,3 млн.. рублів. Користувалися попитом з боку клієнтів і послуги довірчого управління активами.
З метою підтримки миттєвої і короткострокової ліквідності та ефективного управління вільними грошовими коштами ВАТ ГБ Нижній Новгородом проводилися операції на ринку міжбанківського кредитування. Крім того, у другій половині 2007 року ВАТ ГБ Нижній Новгород активно кредитував російські банки, компенсуючи нестачу ліквідності на ринку і підтримуючи банківську систему. Обсяги операцій на ринку міжбанківського кредитування без урахування операцій з Банком Росії і операцій СВОП за 2007 рік склали: у рублях - 5,3 трлн. рублів, в доларах США - 156,8 млн. доларів США, в євро - еквівалент 212,8 млн.. доларів США, в інших валютах - еквівалент 6,4 млн.. доларів США. Залишок позичкової заборгованості банків на 1 січня 2008 року склав близько 80 млн. рублів або 1,9% від сукупного кредитного портфеля Банку.
Обсяг ресурсів, розміщених Банком на фондових ринках, збільшився за рік на 6,3% до 513,1 млн рублів. При цьому питома вага вкладень у цінні папери в працюючих активах Банку знизився з 15,1 до 11,2%.
ВАТ ГБ Нижній Новгород пропонує клієнтам повний спектр банківських продуктів і послуг, безперервний розвиток яких дозволило у звітному році істотно наростити обсяги наданих послуг. Поряд з цим Банком здійснювалося впровадження нових технологій з метою розширення доступу клієнтів до послуг, скорочення часу і підвищення комфортності обслуговування.
З метою розвитку послуг з прийому платежів ВАТ ГБ Нижній Новгородом особлива увага приділялася масштабне впровадження білінгових технологій, технологій прийому платежів на користь стільникових операторів з передачею інформації про прийняті платежі в режимі on-line; в територіальних банках активно впроваджувалися пристрої самообслуговування з прийому готівкових платежів. Обсяг прийнятих платежів приватних клієнтів за 2007 рік збільшився в 1,3 рази в порівнянні з 2006 роком і склав 870 млн. рублів. При цьому, незважаючи на поширення практики виставлення клієнтам для оплати за комунальні послуги єдиного платіжного документа, кількість платежів зросла з 893 до 953 млн.
Високими темпами зростали обсяги здійснюваних банком грошових переказів. У 2007 році ВАТ ГБ Нижній Новгородом було виконано понад 11,8 млн. доручень клієнтів на переказ грошових коштів в рублях і іноземній валюті, при цьому загальна сума переведених коштів збільшилася майже в 1,7 рази до 345 млн. рублів.
Випереджаючими темпами розвивалися термінові грошові перекази «Бліц», швидко завоювали популярність у клієнтів. У 2007 році здійснено понад 3 млн. таких переказів на суму 108 млн. рублів, що в 4,5 рази більше, ніж у 2006 році, за кількістю операцій та в 3,8 рази - за сумою переведених коштів.
Обсяг безготівкових надходжень на рахунки за вкладами і рахунки банківських карт збільшився в 1,4 рази і в 2007 році склав 3,5 трлн. рублів. У структурі безготівкових перерахувань найбільша частка припадає на заробітну плату - 45,6% загального обсягу безготівкових перерахувань, на частку пенсій та допомог доводиться ще 21,7%.
Обсяг коштів, перерахованих у ВАТ ГБ Нижній Новгород як заробітної плати збільшився в 1,5 рази і склав у 2007 році 1,6 трлн. рублів. У той же час, середньомісячний розмір заробітної плати, що перераховується через ВАТ ГБ Нижній Новгород Росії, виріс за 2007 рік лише на 24,6% до 8,6 тис. рублів. Загальна кількість працівників, які отримують заробітну плату через структурні підрозділи ВАТ ГБ Нижній Новгород на основі договорів, укладених підприємствами та організаціями з Банком, досягло 15,6 млн. осіб, що становить 22,1% від загальної чисельності населення, зайнятого в економіці.
Обсяг валютно-обмінних операцій з готівковою іноземною валютою за 2007 рік склав еквівалент 21,0 млн. доларів США, що на 23,1% більше рівня 2006 року.
ВАТ ГБ Нижній Новгород пропонує клієнтам широку лінійку продуктів в дорогоцінних металах: відкриття та ведення знеособлених металевих рахунків, купівля-продаж злитків дорогоцінних металів і монет з дорогоцінних металів. Обсяг роздрібних операцій ВАТ ГБ Нижній Новгород з дорогоцінними металами в 2007 році склав 36,2 млн.. рублів. Кількість відкритих в Банку клієнтських знеособлених металевих рахунків у золоті, сріблі, платині і паладії за рік зросла з 90 до 130 тис. Обороти дорогоцінних металів за знеособленим металевими рахунками в 2007 році перевищили 18 млн.. рублів.
ВАТ ГБ Нижній Новгород надає клієнтам в оренду індивідуальні сейфи. Кількість квартир, що здаються в оренду індивідуальних сейфів збільшилося за рік на 12,0% і досягло 129.6 тис. сейфів.
У 2007 році підрозділами інкасації ВАТ ГБ Нижній Новгород було перевезено грошової готівки та інших цінностей у розмірі 10,5 трлн. рублів, що на 23,3% більше обсягів попереднього року, у тому числі в інтересах клієнтів 2,3 трлн. рублів проти 1,8 трлн. рублів в 2006 році. Загальна кількість обслуговуваних Банком точок клієнтів - юридичних осіб збільшилося за 2007 рік з 76,9 до 84,3 тис.
Розрахункові послуги - одні з основних послуг Банку. Власна розрахункова система Банку розвивається в напрямі прискорення проходження платежів і поліпшення якості розрахункового обслуговування. За 2007 рік ВАТ ГБ Нижній Новгород провів 773,2 млн. розрахункових операцій у рублях і іноземній валюті, що на 22,1% перевищує рівень аналогічного періоду минулого року. У тому числі за системою міжфілійних розрахунків було проведено 357,8 млн. операцій, через кореспондентську мережу Банку - 355,8 млн. операцій.
Загальна кількість рахунків Лоро, відкритих у ВАТ ГБ Нижній Новгород станом на 1 січня 2008 року склало 1 492. За 2007 рік по рахунках Лоро проведено 57,7 млн. операцій, що на 16,3% більше рівня 2006 року.

2.4 Аналіз депозитних операцій ВАТ ГБ Нижній Новгород за 2006-2008 рр..

Як вже було раніше сказано, заощадження населення як і раніше є основною ресурсною базою ВАТ ГБ Нижній Новгород, тому основний упор депозитної політики Банку робиться на розвиток вкладних операцій для того, щоб розробити нові фінансові продукти необхідно провести ряд досліджень, які ж вклади зараз найбільш затребувані населенням і на який термін. На сьогоднішній день ринок банківських вкладів фізичних осіб стабільно зростає. Багато росіян вважають за краще не ризикувати, вибираючи для розміщення коштів надійний депозит, незважаючи на низьку прибутковість таких вкладень. Однак процентні ставки по рублевих вкладах фізичних осіб лише незначно перевищують рівень інфляції. Але наші співгромадяни вважають за краще розміщувати кошти на депозитних рахунках у банках, а не вкладати свої кошти в цінні папери.
Доходи населення за останні п'ять років істотно виросли, а в країні як і раніше не так багато стійких і надійних інструментів для розміщення грошових коштів з гарантованою прибутковістю. Росіяни вважають банківські вклади найбільш зрозумілим інструментом отримання доходу. Клієнт фінансово-кредитної організації впевнений, що після закінчення терміну внеску він отримає гарантовану суму, прописану в договорі. Також у Росії фондові ринки поки що недостатньо розвинені і надійні для того, щоб викликати масовий перехід громадян від вкладів до більш ризикованим інструментам. Саме тому вклади до цих пір затребувані як найбільш ліквідний інструмент збереження та накопичення коштів. Думка експертів підтверджується статистикою, наданою Центром макроекономічних досліджень БДО Юнікон. За його даними, розміщення коштів населення на депозитах фіз. осіб склало 4,3 трлн руб. Багато в чому на ці показники вплинуло введення державної системи страхування вкладів. Позитивну роль зіграло і те, що сума страховки, яку держава відшкодує вкладнику у разі, якщо у фінансово - кредитної організації виникнуть проблеми, була збільшена до 700 тис. руб. Якщо простежити динаміку структури розміщення вкладів, табл. № 1 і діаграми 1 то видно, що ще в 2006 р . основним інструментом розміщення грошових коштів були депозити з коротким терміном зберігання від 1 до 6 місяців. Зараз же значна частка вкладів припадати на термін більше 1 року. Так як в 2006 р . захищеними від інфляції з усіх банківських вкладів виявилися тільки річні рублеві заощадження - реальна прибутковість по них склала 0,39%. Вклади на менший термін показали негативну реальну прибутковість. Що говорить про те, що вкладення на тривалий термін більш ефективні. Крім того, самі Банк зацікавлені в "довгих" - грошах.
Таблиця № 2
Структура вкладів фізичних осіб в рублях за 2006-2008 рр..

Вид вкладу	2006 уд. вага	зміни	2007 уд.вес	зміни	2008 уд.вес
До запитання	4,11	-3,4	0,71	-0,22	0,49
1 місяць	2,69	-2,11	0,58	-0,18	0,76
3 місяці	7,66	-5,95	1,71	0,6	2,31
6 місяців	21,95	-17,04	4,91	3,04	7,95
Понад 1 року	22,06	60,78	82,84	3,48	86,32
інше	41,53	19,25	9,25	-7,08	2,17
разом	100		100		100

Малюнок 27.
Динаміка структури вкладів населення за 2006 рр..

Малюнок 28.
Динаміка структури вкладів населення за 2007 рр..

Малюнок 29.
Динаміка структури вкладів населення за 2008 рр..

З даних таблиці і діаграм видно, що йде зниження залишків вкладів до запитання і короткострокових вкладів (від 1 до 3 місяців) йде тенденція до збільшення попиту населення на вклади з терміном понад 1 року, що дає можливість банку збільшувати обсяг кредитів, які видаються на строк понад 3 років у своєму кредитному портфелі.
За даними агентства «РБК Рейтинг» на 1 липня 2007 р ., Лідируючу позицію за обсягом депозитного портфеля займає Сбербанк Росії, слідом за ним йде група ВТБ. ВАТ ГБ Нижній Новгород займає одну з лідируючих позицій серед нижегородських банків. Банк виконує всі завдання, поставлені перед ним, зокрема це стосується, залучення коштів населення на вклади. Динаміку зростання вкладів відділення можна простежити на діаграмі.
Малюнок 30.
Залишок рублевих вкладів на рахунках фізичних осіб у період з 2006-2008 рр.. (Тис. крб.)

Тепер розглянемо динаміку вкладів в іноземній валюті:
Таблиця № 3
Структура вкладів на рахунках фіз. осіб в ін. валюті в період з 2006-2008рр.

Вид вкладу	2006р			2007рік			2008год
	тис. дол. США	уд. вага	зміни	тис. дол. США	уд. вага	зміни	тис. дол. США	уд. вага
До запитання	3205,11	0,65	-0,08	2832,08	0,57	-0,04	26553	0,53
1 місяць	5018,46	1,01	-0,24	3854,34	0,77	-0,35	2089,89	0,42
3 місяці	17104,85	3,46	-0,61	14225,45	2,85	-0,61	11172,75	2,24
6 місяців	37413,96	7,57	0,04	38027,66	7,61	0,55	40856,48	8,16
Св. 1 року	419584,25	84,92	1,39	431292,22	86,31	0,22	433181,36	86,53
інше	11789,45	2,39	-0,49	9482,92	1,9	0,22	10614,35	2,12
разом	494116,08	100		499714,67	100		500570,13	100

Малюнок 31.
Залишок вкладів на рахунках фіз. осіб в ін. валюті за 2006-2008 рр..

Структура вкладів в іноземній валюті, зазначена в Таблиці № 3, також як і структура рублевих вкладів, показує, що основна частка коштів населення припадатиме на вкладення понад 1 рік, тобто на довгострокові депозити. Однак зростання вкладень населення в депозити за період з 2006 по 2008 рр.. помітно знижуються. Це викликано швидше за все інфляцією та зміною курсу валют у 2006-2008, які забезпечили банківських внесках в рублях і доларах негативну прибутковість. Найгірші показники були зафіксовані в 2007р. у доларових вкладів. Падіння американської валюти до рубля за листопад на 1,5% на тлі високої інфляції призвело до знецінення заощадження на доларових депозитах на 2,38-2,16% залежно від терміну вкладу. А реальна прибутковість річних гривневих депозитів склала - 0,51%. Найбільш вигідні вклади в євро їх реальна рублева прибутковість незалежно від термінів вкладень була позитивною і склала від 0,32 до 0,55%. Це стало можливим завдяки зростанню курсу євро до рубля за листопад на 1,26%. Але якщо взяти більший відрізок часу, то виявиться, що навіть вклади в євро показують негативну прибутковість за підсумками року. З грудня 2007 р . по листопад 2008 р . Реальна рублева прибутковість банківських вкладів у рублях склала -1,73%, в доларах -11,40%, у евро0, 86%.
За результатами аналізу депозитної політики ВАТ ГБ Нижній Новгород в період 2006 -2008 років можна зробити висновок про те, що протягом цих років керівництво ВАТ ГБ Нижній Новгород проводило в життя стратегічну лінію на максимальне розширення залучення коштів населення країни в депозити і зміцнення на цій основі своєї ресурсної бази.
Наявність розгалуженої філіальної мережі на території Нижегородської області, а також стійких переваг громадян на розміщення тимчасово вільних грошових коштів у державні банківські структури дозволили ВАТ ГБ Нижній Новгород в цей непростий період не тільки вижити, але і ще більше зміцнити своє становище на ринку. Проведення грамотної та зваженої депозитної політики стало однією з істотних передумов збереження ВАТ ГБ Нижній Новгород лідерства в банківській системі Росії. А залучення тимчасово вільних грошових коштів населення у вклади, є одним з найважливіших моментів у формування ресурсної бази банку. Однак у зв'язку з появою таких факторів, як збільшення конкуренції, пов'язаної з поява нових банків з новими фінансовими продуктами на ринку банківських послуг, говорить про те, що ВАТ ГБ Нижній Новгород необхідно ретельніше розвивати лінійку банківських депозитів.

Глава 3. Шляхи вдосконалення роботи із залучення депозитів ВАТ ГБ Нижній Новгород

3.1 Розробка заходів щодо залучення депозитних коштів ВАТ ГБ Нижній Новгород

Підвищення ставок за вкладами приватних осіб, розпочате ВАТ ГБ Нижній Новгород в середині лютого 2006р., Стало несподіванкою для багатьох фінансових аналітиків. Втративши за п'ять років більше 15% ринку приватних депозитів банк вирішив піти на безпрецедентний крок значно скоротив лінійку вкладів і підвищив ставки. В оновленій лінійці був зроблений акцент на довгострокове залучення коштів населення - терміни вкладів продовжували, крім того, у всіх без виключення видах депозитів була відтепер передбачена неодноразова автоматична пролонгація. Підвищення прибутковості в залежності від терміну вкладу та його суми склало від 0,25 до 2,25% річних. Все це було пов'язано з тим, що за минулий час лінійка ВАТ ГБ Нижній Новгород перевищила 20 видів вкладів. Клієнтам стало складно розбиратися в цій строкатій палітрі. Процентні ставки за вкладами фізичних осіб досить тривалий час не змінювалися і настав момент необхідності їх корекції. Збільшення ставок, стало можливим за рахунок зниження собівартості обслуговування вкладників. Для збільшення процентних ставок була використана економія, отримана від впровадження нових технологій у процес обслуговування приватних осіб. Також причиною нестандартної поведінки банку, стала різка втрата частки ринку приватних депозитів. Причина масового відтоку вкладників пояснюється досить просто: після введення системи страхування вкладів більш високий рівень сервісу, пропонований іншими комерційними банками, став серйозним аргументом при виборі банку.
Ринок банківських вкладів і раніше, характеризується досить високою концентрацією. Як правило, практично всі великі роздрібні банки будують свою тарифну політику з оглядкою на Ощадбанк Росії. Не дивно, що через півтора місяця ВАТ ГБ Нижній Новгород, входить у вищу групу надійності, також прийняв рішення про перегляд лінійки вкладів приватних осіб. Однак, ставка рефінансування продовжує знижуватися, що не може не відбиватися на процентної політики ВАТ ГБ Нижній Новгорода. І в травні 2007 р . ВАТ ГБ Нижній Новгород був змушений знизити процентні ставки, які діяли до 01 грудня 2008 року.
Станом на 1 грудня 2008 року у філіях ВАТ ГБ Нижній Новгород для залучення коштів населення пропонуються наступні види вкладів:
- Депозит ВАТ ГБ Нижній Новгород (в рублях, доларах США, євро);
- Поповнюваний депозит ВАТ ГБ Нижній Новгород (в рублях, доларах США, євро);
- Особливий ВАТ ГБ Нижній Новгород (в рублях, доларах США, євро);
- Пенсійний поповнюваний депозит ВАТ ГБ Нижній Новгород (у гривнях);
- Пенсійний депозит ВАТ ГБ Нижній Новгород (у гривнях);
- Пенсійний-плюс ВАТ ГБ Нижній Новгород (у гривнях);
- Універсальний ВАТ ГБ Нижній Новгород (в рублях, доларах США, євро);
- Зарплатний ВАТ ГБ Нижній Новгород (у гривнях);
- До запитання ВАТ ГБ Нижній Новгород. [14]
Всі операції по вкладах ВАТ ГБ Нижній Новгород здійснюються при пред'явленні паспорта або його замінює.
За всіма видами вкладів, що приймаються на певний строк:
1) процентна ставка є фіксованою і не підлягає зміні протягом строку вкладу;
2) зарахування відсотків здійснюється:
- За вкладами на строк 1 місяць і 1 день, 3 місяці і 1 день після закінчення основного (пролонгованої) строку;
- За вкладами на строк 6 місяців, 1 рік і 1 місяць, 2 роки, 3 роки і 5 років після закінчення кожного тримісячного періоду, що визначається з дати відкриття рахунку за вкладом (з дати пролонгації), а також після закінчення основного (пролонгованої) терміну .
3) вкладнику надається право отримувати зараховані до залишку
вкладу відсотки в повній сумі або частково:
- За вкладами на строк місяць і 1 день і 3 місяці і 1 день на виплачувану суму відсотків дохід за час її зберігання після закінчення останнього повного терміну зберігання обчислюється виходячи з процентної ставки, встановленої банком за вкладами до запитання;
- За вкладами на строк 6 місяців, 1 рік і 1 місяць, 2 роки на виплачувану суму відсотків дохід за час її зберігання в поточному тримісячному періоді, обчислюється виходячи з процентної ставки, встановленої банком за вкладами до запитання.
4) після закінчення основного (пролонгованої) строку вкладу договір
пролонгується на той же термін на умовах і під процентну ставку, що діють у банку за даним видом вкладів на день, наступний за днем ​​закінчення основного (пролонгованої) терміну. Протягом пролонгованої терміну процентна ставка також не підлягає зміні.
5) після прийняття банком рішення про припинення відкриття нових рахунків за цим видом вкладів пролонгація не проводиться. Після закінчення останнього пролонгованої терміну дохід за вкладом обчислюється в порядку та розмірі, встановленому банком за вкладами до запитання.
6) у разі дострокового запитання суми вкладу протягом основного або пролонгованого терміну, дохід за неповний термін обчислюється:
- За вкладами на строк 1 місяць і 1 день, 3 місяці і 1 день і 6 місяців виходячи з процентної ставки, встановленої банком за вкладом на вимогу;
- За вкладом на термін 1 рік і 1 місяць: при достроковому запитання протягом перших 200 днів (включно) основного або пролонгованого
строку виходячи з процентної ставки, встановленої банком за вкладом на вимогу; після закінчення перших 200 днів основної або пролонгованого терміну - виходячи з 1 / 2 процентної ставки, встановленої банком за даним видом вкладів;
- За вкладом на термін 2 роки при достроковому запитання протягом першого року основного або пролонгованого терміну виходячи з 1 / 2 процентної ставки, встановленої банком за даним видом вкладів, після закінчення першого року основного або пролонгованого терміну - виходячи з 2 / 3 процентної ставки, встановленої банком за даним видом вкладів.
Розглянемо більш детально основні умови і тарифи залучення коштів населення за діючими на даний момент вкладами ВАТ ГБ Нижній Новгород.
Депозит ВАТ ГБ Нижній Новгород.
· Внесок приймається в рублях, доларах США та євро;
· Операції по вкладу здійснюються у валюті вкладу;
· Термін вкладу - 1 місяць і 1 день, 3 місяці і 1 день, 6 місяців, 1 рік і 1 місяць, 2 роки;
· Мінімальна сума початкового внеску - 1000 рублів, 300 доларів США, 300 євро відповідно.
Процентні ставки за вкладом (встановлено з 01.12.2008) залежать від суми початкового внеску та строку вкладу.
Прийом додаткових внесків, а також видача частини вкладу не виробляються.
Поповнювальний депозит ВАТ ГБ Нижній Новгород.
· Внесок приймається в рублях, доларах США та євро;
· Операції по вкладу здійснюються у валюті вкладу;
· Термін вкладу - 6 місяців, 1 рік і 1 місяць, 2 роки;
· Мінімальна сума початкового внеску - 1000 рублів, 300 доларів США, 300-євро відповідно;
· Мінімальна сума додаткових внесків - 1 000 рублів, 100 доларів США, 100 євро відповідно.
Процентні ставки за вкладом (встановлено з 01.12.2008) залежать від суми початкового внеску та строку вкладу.
Видаткові операції з виплати частини вкладу не виробляються.
Особливий ВАТ ГБ Нижній Новгород.
· Внесок приймається в рублях, доларах США та євро;
· Операції по вкладу здійснюються у валюті вкладу;
· Термін вкладу - 6 місяців, 1 рік і 1 місяць, 2 роки;
· Мінімальна сума початкового внеску - 30 тисяч рублів, 1 тисяча доларів США, 1 тисяча євро відповідно;
· Вкладник може протягом 30 календарних днів з дати відкриття рахунку
за вкладом змінити суму незнижуваного залишку в бік збільшення. У цьому випадку процентна ставка з дати відкриття рахунку за вкладом встановлюється в розмірі, відповідному новому незнижувальному залишку.
· За вкладом можуть відбуватися прибуткові операції. Мінімальна сума додаткового внеску - 5 тисяч рублів, 100 доларів-США, 100 євро відповідно;
· За вкладом можуть відбуватися видаткові операції в межах суми, що перевищує розмір незнижуваного залишку.
Процентні ставки за вкладом (встановлено з 16.02.2006) залежать від суми незнижуваного залишку та терміну вкладу.
Пенсійний поповнюваний депозит ВАТ ГБ Нижній Новгород.
· Внесок приймається в рублях;
· Внесок приймається від осіб, які отримують пенсії з Пенсійного фонду Російської Федерації (територіальних органів ПФР), міністерств та відомств, які здійснюють пенсійне забезпечення, і від недержавних пенсійних фондів;
· Термін вкладу - 3 місяці і 1 день, 6 місяців, 1 рік і 1 місяць, 2 роки;
· Мінімальна сума початкового і додаткового внесків - 300 рублів.
Процентні ставки за вкладом залежить від терміну вкладу. Видаткові операції з виплати частини вкладу не виробляються.
· Внесок приймається в рублях;
· Внесок приймається від осіб, які отримують пенсії з Пенсійного фонду Російської Федерації (територіальних органів ПФР), міністерств та відомств, які здійснюють пенсійне забезпечення, і від недержавних пенсійних фондів;
· Термін вкладу - 2 роки;
· Мінімальна сума початкового внеску - 1 тисяча рублів;
· Додаткові внески та видаткові операції з виплати частини вкладу не здійснюються;
Внесок Пенсійний плюс ВАТ ГБ Нижній Новгород.
· Внесок приймається в рублях;
· Внесок приймається від осіб, які отримують пенсії від Пенсійного фонду Російської Федерації (територіальних органів ПФР), міністерств та відомств, які здійснюють пенсійне забезпечення, і від недержавних пенсійних фондів;
· Термін вкладу - 3 роки;
· Мінімальна сума початкового внеску по вкладу - 1 рубль;
· Відсоткова ставка за вкладом становить 4% річних;
· За вкладом можуть вчинятися будь-які операції, передбачені за вкладом на вимогу. Залишок вкладу після вчинення видаткової операції має становити не менше 1 рубля;
· За сумами всіх операцій, що здійснюються за вкладом, в тому числі і щодо закриття до закінчення терміну, дохід за вкладом обчислюється виходячи з процентної ставки, встановленої банком за даним видом вкладів.
Вклад «Універсальний ВАТ ГБ Нижній Новгород».
· Внесок приймається в рублях, доларах США та євро;
· Операції по вкладу здійснюються у валюті вкладу;
· Термін вкладу 5 років;
· Мінімальна сума початкового внеску по внеску - 10 рублів, 5 доларів США, 5 євро відповідно;
· Відсоткова ставка по вкладу складає 1% річних;
· За вкладом можуть вчинятися будь-які операції, передбачені за вкладом на вимогу. Залишок вкладу після вчинення видаткової
· Операції має становити не менше 10 рублів, 5 доларів США, 5 євро відповідно;
· За сумами всіх операцій, що здійснюються за вкладом, в тому числі і щодо закриття до закінчення терміну, дохід за вкладом обчислюється виходячи з процентної ставки, встановленої банком за даним видом вкладів.
Вклад «Зарплатний ВАТ ГБ Нижній Новгорода»
· Внесок приймається в рублях;
· Термін вкладу 5 років;
· Мінімальна сума початкового внеску по внеску - 10 рублів;
· Відсоткова ставка за вкладом становить 0,01% річних;
· За вкладом можуть вчинятися будь-які операції, передбачені за вкладом на вимогу. Залишок вкладу після вчинення видаткової
· Операції має становити не менше 10 рублів;
· За сумами всіх операцій, що здійснюються за вкладом, в тому числі і щодо закриття до закінчення терміну, дохід за вкладом обчислюється виходячи з процентної ставки, встановленої банком за даним видом вкладів.
Представлена ​​вище лінійка асортименту депозитних послуг ВАТ ГБ Нижній Новгород і умови їх надання свідчать про те, що у ВАТ ГБ Нижній Новгород приділяється постійна увага цьому аспекту зростання і зміцнення ресурсної бази при цьому в якості основних тенденцій зміни асортименту депозитних послуг виступає розширення його спектру з одночасною орієнтацією на потенційних представників найбільш масових груп населення, які мають тимчасово вільні кошти й бажають вигідно розмістити їх в ті чи інші види депозитних вкладів.
Банк «Нижній Новгород» пропонує продукт «Прибуткова карта», що поєднує в собі переваги звичайної банківської карти і депозиту. Нарахування відсотків на кошти клієнта, що знаходяться на картковому рахунку, - звичайна практика в західних банках. Але от для російського ринку такий продукт, як «Прибуткова карта», - відносно молодий. З 14 жовтня таку пропозицію всім своїм клієнтам зробив банк «Нижній Новгород».
«Прибутковий картами» ВАТ ГБ «Нижній Новгород» можна розплачуватися в магазинах, отримувати готівку в банкоматах, керувати рахунком за допомогою Системи дистанційного банківського обслуговування PSB-Retail. Єдина істотна відмінність між «дохідним» і звичайним «пластиком» - на залишок коштів по такій картці нараховуються відсотки. Причому вони порівнянні зі ставками короткострокових карбованцевих і валютних депозитів.
Такі карти зручні, коли не знаєш, в який момент знадобляться гроші, і якщо немає конкретної стратегії накопичення. Правила роботи з класичними вкладами найчастіше не дозволяють користуватися грошима, які лежать на рахунку по вкладу, без втрати відсотків. А з «доходної картою» можна витрачати гроші як вам зручно. Головна умова, щоб щоденний залишок коштів не падав нижче встановленого «порогу», за наявності якого нараховуються відсотки. Мабуть, це єдине обмеження для ефективного використання «доходної карти». При цьому рахунок в будь-який момент можна поповнити, і відсотки будуть нараховуватися вже на більш велику суму.
За вибором клієнта рахунок «Дохідний карти» може бути відкритий в рублях, доларах США і євро. Отримати карту дуже просто: необхідно оформити заяву, пред'явивши паспорт. Важливо, що ніякого вимоги про внесення початкового внеску на картковий рахунок банк не встановлює. До речі, банк передбачив ще один бонус для клієнтів, які відкриють «Прибуткову карту»: протягом першого місяця обслуговування він буде нараховувати відсотки незалежно від «обсягу» грошових коштів на рахунку картки.
Заходи щодо розвитку лінійкі депозитних послуг.
Для того, щоб розширити представлену ВАТ ГБ Нижній Новгородом лінійку депозитних послуг, тим самим удосконалити депозитну політику банку, я хочу запропонувати новий вид депозиту:
Таблиця № 5
«Мультивалютний ВАТ ГБ Нижній Новгород»

Вид валюти	Процентна ставка
Російські рублі	9,5%
Долари США / Євро	8%

Внесок відкривається в трьох видах:
· Рублі, долари, євро
· Сума початкового внеску від 150 000 руб.
· Сума додаткового внеску від 30000 руб.
· Часткова видача не проводитися
· Строк вкладу - 1 рік 1 місяць
Відкриваючи вклад «Мультивалютний», клієнт банку, має можливість зберегти і примножити свої заощадження, захистити їх від коливань курсів валют, в будь-який момент часу здійснити перерозподіл коштів з валюти, курс якої знижується, у валюту, курс якої зростає, без втрати відсотків, що нараховуються, без розірвання договору і з збереженням доходу по вкладу.
Навіть професіонали, багато років пропрацювали на валютному ринку, зізнаються, що передбачити, як поведе себе та чи інша валюта через рік чи півтора - завдання не з легких. З огляду на це, я хочу запропонувати клієнтам, які ніяк не можуть зважитися відкрити банківський внесок у якійсь одній валюті, спеціальний вид депозиту - мультивалютний.
Не треба далеко ходити за прикладами, щоб переконатися в тому, як непередбачувано поводяться на ринку різні валюти. Скажімо, на початку 2005 року зберігати свої заощадження на доларових рахунках здавалося більш ніж виправданим, і майже 38% всіх вкладів в Росії були доларовими. На початку 2006 року, коли фахівці прогнозували зниження курсу американської валюти до позначки 27 рублів за долар, різко зросла популярність внесків у євро. А за даними на початок 2007 року, найменш збитковими знову стали доларові депозити. Ну як, тут не задуматися вкладникові?
Цей внесок, для тих, хто надто емоційно відноситься до коливань курсів валют. Таким вкладникам складно вибрати якийсь один, «свій» депозит. Міркують вони приблизно так: «Ну покладу я гроші на рублевий внесок, а раптом рубль завтра впаде? Доведеться закривати депозит достроково, і тоді великих відсотків мені точно не виплатять ». Дійсно, в такій ситуації можна розраховувати лише на дохід 0,1% річних - як за вкладом на вимогу. До того ж при будь-якій спробі перевести свої заощадження з однієї валюти в іншу неминуче доведеться витратитися на конвертацію.
Принадність ж мультивалютного внеску в тому, що ви можете, маючи на руках заощадження в одній валюті, розмістити їх одночасно в рублях, доларах і євро, причому в пропорціях, які вам здадуться найбільш правильними. Основне призначення мультивалютних вкладів - це захист від валютних ризиків. Плюс до того ви можете змінювати ці пропорції рівно в той момент, коли вважаєте за потрібне.
Внесок буде відкриватися в трьох валютах: рублі, долари і євро. Мінімальна сума початкового внеску на мультивалютний депозит складає не менше 150.000 рублів, а в яких пропорціях дана сума розділиться на рублевий, доларовий і рахунок в євро, вирішує клієнт, але на кожному з рахунків не повинно залишатися менше 3.000 рублів, 100 доларів, 100 євро. Мінімальна сума додаткових внесків 30.000 рублів. Протягом терміну ви можете поповнювати свій рахунок, вибираючи, частку якої валюти ви хочете збільшити на своєму рахунку. Потім також протягом всього терміну дії депозиту ви можете вільно спрощувати своїми засобами, конвертуючи їх у міру необхідності з однієї валюти в іншу без втрати прибутковості. Але на кожному з рахунків необхідно залишати не знижували суму. Банк, встановлює «свій» обмінний курс. Цей курс відрізняється від курсу обміну готівки в кращу сторону, а від офіційного курсу Центробанку на 0,20,4%, що є доходом банку.
Термін вкладу - 1 рік і 1 місяць
Умови конвертації.
Протягом всього терміну Вкладу за заявою Вкладника може здійснюватися конвертація всієї суми грошових коштів або її частини з однієї валюти вкладу в іншу. При цьому, після проведення конвертації залишок на кожному рахунку повинен бути не менше обов'язкового залишку. Конвертація здійснюється в день надання вкладником в Банк заявки на купівлю / продаж іноземної валюти. Конвертація з однієї валюти вкладу в іншу здійснюється за спеціальним курсом Банку.
Розрахунок і виплата відсотків.
Відсотки на всі прийняті під Внесок грошові кошти нараховуються виходячи зі ставки договору і фактичного терміну знаходження у внеску з дня, наступного за днем ​​надходження грошових коштів у внесок, до дня закінчення терміну вкладу включно. Відсотки виплачуються в день закінчення терміну вкладу. Банк в односторонньому порядку не змінює процентні ставки за вкладом на протязі всього терміну дії договору.
Отримання грошових коштів після закінчення терміну вкладу. Вкладник може отримати Вклад з нарахованими відсотками в день закінчення терміну. За вкладами в іноземній валюті виплата у готівковій формі суми дробової частини іноземної валюти здійснюється в рублях за курсом банку на дату відповідної виплати. Якщо Вкладник не затребує належні йому грошові кошти в день закінчення терміну вкладу, вказаного в договорі, то сума вкладу або сума вкладу з відсотками (за вибором вкладника) вважається прийнятою знову на термін, зазначений Вкладником в договорі, на умовах і під процентну ставку, що діють на момент прийняття Вкладу на новий термін.
Оформлення заповіту, довіреності на отримання вкладу.
Вкладник може оформити заповіт на дані грошові кошти. Засвідчити заповіт можна у нотаріуса, або в банку. За заповітом посвідченою у банку, спадкоємець отримує до звернення до нотаріуса і вступу до спадку грошову cyмму в розмірі 40 мрот (40 тисяч рублів), всю решту суми після вступу в спадщину у нотаріуса. Також Вкладник може оформити доручення на розпорядження коштами. Засвідчити довіреність можна у нотаріуса, або в Банку. Оформлення довіреності здійснюється в будь-якому додатковому офісі ВАТ ГБ Нижній Новгород, безкоштовно без присутності довіреної особи.
Часткове вилучення грошових коштів не передбачено.
Дострокове отримання грошових коштів. Вкладник має право затребувати грошові кошти до закінчення терміну договору. Договір при цьому вважається розірваним. Відсотки на суму одержуваних грошових коштів нараховуються за ставкою вкладу «До запитання» виходячи з терміну знаходження коштів у кожній валюті.

3.2 Аналіз депозитної політики ВАТ ГБ Нижній Новгород

Важливе місце в депозитній політиці будь-якого банку займає ціноутворення. Можливість знизити ціну за послуги і потіснити таким чином конкурентів визначається для банку рівнем витрат і рентабельністю його послуг. Безперечно, що нижче певного рівня ціна опуститися не може, оскільки операція може стати збитковою.
У практичній діяльності банку ціна виконує виключно важливу роль, яка полягає в забезпеченні для нього виручки від реалізації послуг. Крім цього ціна має велике значення для клієнтури, визначаючи вибір клієнтом банку, але при цьому не можна залишати без уваги і нецінові фактори. Тому особливу важливість для банків має призначення найбільш раціональної ціни на надані послуги.
Одним з показників надійності та стабільності ресурсної бази комерційного банку є процентна політика банку в області залучених ресурсів. Ця політика повинна укладатися в рамки двох протилежних граничних вимог: по-перше, рівень процентної ставки за депозитами (як строковим, так і до запитання) повинен бути в достатній мірі привабливим для потенційних вкладників, по-друге, він не повинен різко підвищувати нижню межу процентної маржі між активними і пасивними операціями банку.
Широке поширення на російському ринку отримала орієнтація банків при встановленні цін за свої послуги на рівень, що склався на ринку. Багато банків спираються на ціни, що встановлюються найбільш великими банками. Так що по деяких видах операцій дрібні банки мають менші операційні витрати, то тим самим вони мають можливість отримувати чималий прибуток. Однак, оскільки ВАТ ГБ Нижній Новгород є одним з великих регіональних банків, він змушений у своїй діяльності при формуванні депозитної політики керуватися ринковими чинниками.
Так під тиском ринку, зміненого після введення системи страхування внесків (ССВ), в лютому 2006 року вперше відбулося підвищення банком ВАТ ГБ Нижній Новгород ставок за депозитними вкладами. На ринку банківських вкладів останнім часом склалися абсолютно протилежні тенденції: великі банки ставки ніби за інерцією знижували, ставки середніх банків - стояли, а ряд найбільших банків ставки збільшив. Більш того, що найцікавіше, ставки виросли і в деяких іноземних банків. ВАТ ГБ Нижній Новгород змушений був адаптуватися до ринку. Якщо раніше рівень ставок задавався в основному Ощадбанком, то тепер на формування рівня ринкової ставки виявляють значно більший вплив середні банки, і це, безумовно, в першу чергу, наслідок введення ССВ.
Проведені найпростіші розрахунки, засновані на побудові регресійної залежності показують, що збільшення депозитних ставок протягом місяця на 1 процентний пункт веде до збільшення миттєвих (місячних) темпів росту загальної депозитної бази банку на 10 п.п. в річному численні. [15] Так, наприклад, якщо у вересні 2006 року середній рівень процентних ставок у комерційних банках становив приблизно 10%, при цьому спостерігалося зростання банківських депозитів темпами еквівалентними 40% річних, то відхилення, ставок залучення банками до рівня 11% в середньому забезпечував їм збільшення темпів зростання до рівня 50%. [16]
Оскільки процес формування депозитної політики тісно взаємопов'язаний з проведенням ВАТ ГБ Нижній Новгородом процентної політики, то виникає потреба у маневруванні ціновим механізмом на основі визначення собівартості депозитних послуг. Це обумовлено необхідністю забезпечення прибутковості та престижності депозитних послуг з обов'язковим урахуванням їх споживчої вартості і ціни в умовах наростання внутрішньобанківської конкуренції і боротьби за клієнта. У зв'язку з цим для правильного визначення банком мінімального рівня розміщення залучених коштів важливо вчасно і правильно розраховувати такі показники як вартість залучених коштів та реальна собівартість цих коштів для банку.
На реальну вартість залучених комерційним банком ресурсів впливає велика кількість чинників. До них можна віднести наступні:
· Рівень операційних витрат;
· Витрати на рекламу;
· Встановлені ЦБ РФ норми відрахувань у фонд обов'язкових резервів;
· Терміни і розмір залучення коштів;
· Режим нарахування виплати відсотків;
· Часовий лаг між датами залучення і розміщення коштів;
· Витрати зі створення резерву на можливі втрати по позиках;
· Відволікання коштів з обороту на операції, що не приносять доходу.
При визначенні ступеня впливу ціни ресурсів, що залучаються на ефективність проведеної депозитної політики, важливо дотримуватися принципів, на яких має базуватися оптимальна процентна політика банку. Серед них, в першу чергу, слід назвати принцип диференціації відсотка залежно від терміну зберігання та розміру заощаджень, принцип «соціальної» диференціації відсотка за вкладами, принцип забезпечення рентабельності банківської діяльності та принцип збереження та захисту заощаджень вкладників. При формуванні ефективної процентної політики банку потрібне поєднання цих принципів. Аналіз нинішньої практики свідчить, що формування депозитної бази будь-якого комерційного банку, як процес складний і трудомісткий, пов'язано з великою кількістю проблем як суб'єктивного, так і об'єктивного характеру.
До суб'єктивних проблем відносяться такі, як:
1) масштаби діяльності і слабка капітальна база російських комерційних банків;
2) відсутність зацікавленості керівництва банку у залученні коштів клієнтів, особливо населення, що продиктовано тактичними і стратегічними цілями і завданнями банку;
3) недостатній рівень і якість вищої та середнього менеджменту;
4) відсутність у більшості російських банків науково-обгрунтованої концепції проведення депозитної політики;
5) недоліки в організації депозитного процесу: відсутність відповідного підрозділу в банку; низький рівень постановки маркетингових досліджень депозитного ринку; обмежений спектр пропонованих депозитних послуг і т.д.
Серед об'єктивних проблем виділяються наступні:
1) пряме і непряме вплив держави і державних органів;
2) вплив макроекономіки, вплив світових фінансових ринків на стан російського грошового ринку;
3) міжбанківська конкуренція;
4) стан грошового та фінансового ринку Росії.
5) відсутність у Росії правового механізму страхування та захисту банківських вкладів.
Роль Центрального банку РФ як регулюючого органу в останні п'ять-шість років особливо сильно проявилася у питаннях встановлення ставки рефінансування та норм обов'язкового резервування для комерційних банків. Зміни ставки рефінансування не дозволяють банку точно прогнозувати і планувати свою діяльність в галузі управління активами і пасивами на довгострокову перспективу і роблять операції з довгостроковими пасивами (особливо з фіксованою ставкою) досить ризикованими.
Основними детермінантами динаміки процентних ставок по банківських депозитах є реальні доходи населення, курс долара щодо рубля, інфляція та ставка рефінансування Центрального банку. До речі, останнє є певною мірою відлунням того, що депозитні ставки в ВАТ ГБ Нижній Новгород прив'язані до ставки рефінансування.
Зростання реальних наявних доходів громадян приводить до зниження прибутковості внесків як рублевих, так і валютних на будь-який термін. Зниження інфляції і прибутковості інструментів фінансового ринку, що визначає величину ставки рефінансування Банку Росії, викликає зростання процентних ставок за довгостроковими валютними вкладами, в той час як за іншими видами депозитів вони генерують скорочення прибутковості. Зміцнення рубля щодо долара приводить в довгостроковому плані до зниження процентних ставок за довгостроковими рублевих і короткостроковими валютними вкладами. У той же час воно генерує зростання процентних ставок по короткострокових депозитах в рублях і довгострокових депозитах у валюті.
Слід зазначити, що зміни рублевих і валютних (враховуючи структуру депозитів - доларових) процентних ставок на аналогічні терміни мають позитивну статистично значиму взаємозв'язок один з одним. Звертає на себе увагу, що процентні ставки по депозитах у доларах мають набагато більш високі коефіцієнти кореляції на рівні змін з темпом інфляції всередині країни, ніж з вартістю залучення коштів на міжнародному фінансовому ринку. Це свідчить про те, що динаміка прибутковості валютних вкладів визначається внутрішніми, а не зовнішніми чинниками.