Техніко-економічні показники роботи автотранспортного підприємства

[ виправити ] текст може містити помилки, будь ласка перевіряйте перш ніж використовувати.

скачати

Завдання

Вихідні дані для виконання РГР:

Варіант № 1.

Показники:

Обсяг перевезень, тис. т - 250;

Умови експлуатації - 1;

Місце експлуатації - гір;

Режим роботи АТП - 357;

Середній пробіг автомобілів з ​​початку експлуатації (у частках від ресурсного пробігу) - 0,7;

Види вантажів у%, середня відстань перевезення, км та способи вантаження-розвантаження:

Найменування вантажу

Обсяг,%

Відстань перевезення, км

Спосіб організації ПРР

Гравій керамзит

2 0

16

механізований

Пісок

15

3

механізований

Камінь природний

10

10

механізований

Крупа в мішках

25

85

Ручний

Верстати

30

62

механізований

Зміст

Введення

1. План перевезень вантажів

2. Виробнича програма з експлуатації рухомого складу

3. Розрахунок виробничої програми технічного обслуговування та поточного ремонту рухомого складу

4. План витрати експлуатаційних та ремонтних матеріалів

5. План по праці та заробітної плати

6. Калькуляція собівартості перевезень

7. План по доходах, прибутку і рентабельності

8. Техніко-економічні показники роботи АТП

9. Аналіз ефективності фінансової діяльності АТП

Висновок

Бібліографічний список

Введення

За звітний період (рік) роботу АТП можна охарактеризувати наступними показниками:

- Обсяг перевезень вантажів склав 124 тис. тонн;

- Загальний вантажообіг - 1364000 ткм;

- Автопарк підприємства налічує 5 автомобілів КамАЗ-55111 (грузопод'емность13, 0 т), загальний пробіг автомобілів - 182373,87

- Загальна чисельність персоналу підприємства складає 16 чоловік, з яких водіїв - 11.

- При доходної ставкою на 1 ткм 4,02 руб. загальна сума валових доходів за рік склала 5483280,00 руб.;

- Загальна вартість основних виробничих фондів 4501021,10 руб., Показник фондовіддачі склав 1,22, а фондоозброєність 281313,82 руб. / чол.;

- Загальна сума оборотних коштів АТП 2001612,32 руб., Річна кількість оборотів коштів склало 2,25, а швидкість оборотів 162,22 днів;

- Загальна сума балансового прибутку - 2113269,42 руб., Загальна рентабельність виробництва склала 0,32, а розрахункова рентабельність 0,30.

1. План перевезень вантажів

Перевезення вантажів автомобільним транспортом здійснюються на основі плану перевезень, який служить базою для розрахунку парку рухомого складу, матеріально-технічних засобів, основних техніко-експлуатаційних показників роботи автомобілів, чисельності працівників і т. п. Він містить перелік основних вантажовідправників із зазначенням кількості і номенклатури відправляються вантажів, відстані перевезення. На основі вихідних даних необхідно визначити клас вантажу з урахуванням виду вантажу. План перевезень розробляється у формі таблиці 1.

Розрахунки проводяться на одну марку автомобіля (КАМАЗ-55111), а за іншим маркам в таблиці вносяться необхідні дані і результати розрахунків без приведення самих розрахунків.

Таблиця 1.1

План перевезень вантажів

Марка автомобіля

Вид вантажу

Клас вантажу

Спосіб навантаження і розвантаження

Обсяг перевезень Qгод, тис. т

Середня відстань перевезень l ге, км

Вантажообіг Pгод, тис.ткм

КамАЗ-55111

КамАЗ-55111

Гравій всякий

1

механіз.

62

12

744

КамАЗ-55111

Камінь природний

1

механіз.

62

10

620

Разом по АТП




124

22

1364

P рік = Q рік * l ге = 62 * 12 = 744 тис.ткм;

= 62 +62 = 124 тис.т;

= 744 +620 = 1364 тис.ткм

Кількість поїздок з вантажем n ЕГ, од.

Добовий обсяг перевезень Q СУТ, т

Кількість автомобілів в експлуатації А Е, од.

КамАЗ-55111

4770

145,13

2

4770

167,79

2

9540

312,92

4

= = 4770 од.,

де: q - вантажопідйомність автомобіля, т;

γ с - коефіцієнт використання вантажопідйомності (статичний);

= т,

де: q - вантажопідйомність автомобіля, т;

- Коефіцієнт використання вантажопідйомності (статичний);

Т Н - час в наряді, год;

V т - швидкість технічна, км / год;

- Коефіцієнт використання пробігу;

t ПР - час простою автомобіля під навантаженням і розвантаженням, год;

= од.,

де Д р - режим роботи АТП;

= 4770 +4770 = 9540 од.

= 2 +2 = 4 од.

2. Виробнича програма з експлуатації рухомого складу

Виробничу програму експлуатації рухомого складу автомобільного транспорту розробляють на основі показників плану перевезень, даних про кількість рухомого складу кожної марки і типу на планований період та розрахункової продуктивності автомобілів відповідно до прийнятих в плані техніко-експлуатаційними показниками.

Розрахунок по табл.2.1 проводиться для одного автомобіля окремих марок.

Таблиця 2.1

Розрахунок коефіцієнта випуску автомобілів на лінію

Показники

Марки автомобілів


КамАЗ-55111

1

2

1. Ресурсний пробіг 1 автомобіля, км

= 300000 · 0,8 · 0,85 · 1,0 = 204000

2. Середньодобовий пробіг 1 автомобіля, км

127,71

3. Кількість днів роботи автомобіля за цикл, дн.

=

4. Норма простою автомобіля в ТЕ і ТР,

дней/1000 км

0,55

5. Простий автомобілів в ТО і ТР за цикл, дн.

= = 157,08

6. Кількість днів у циклі, дн.

Д ц = Д раб. Ц + Д то.трц + Д пр.п.ц = 1597,37 +157,08 +95,84 = 1850,29

7. Коефіцієнт переходу від циклу до року

=

8. Кількість днів простою автомобіля в ТЕ і ТР, дн.

= 157,08 · 0,19 = 29,85

9. Колічествово днів простою з іншим причин протягом року, дн

= 95,84 · 0,19 = 18,21

10. Разом днів простою автомобіля за рік, дн

= 29,85 +18,21 = 48,06

11. Кількість днів роботи автомобіля протягом року, дн

= 1597,37 · 0,19 = 303,50

12. Коефіцієнт випуску автомобілів на лінію

=

де L р н - нормативний ресурсний пробіг даної марки автомобіля [10], км;

До 1, К 2, К 3 - коефіцієнти коригування ресурсного пробігу в залежності від, відповідно, умов експлуатації, модифікації рухомого складу, кліматичних умов;

d те-тр = 0,5 ... 0,55 - вантажні автомобілі вантажопідйомністю більше 5 т;

де К 4 - коеф., який враховує тривалість простою в ТО і ТР;

де Д пр.п.ц - кількість днів простою автомобіля в справному стані з організаційних причин: Д пр.п.ц = (0,05 ... 0,07) Д раб. ц.;

де Д к - кількість календарних днів у році (Д к = 365);

2. Середньодобовий пробіг 1 автомобіля, км:

= ;

= ;

L сс = (138,22 +117,20) / 2 = 127,71

Таблиця 2.2

Виробнича програма з експлуатації

Показники

Марки автомобілів

По парку


КамАЗ-55111


1

2

3

1. Виробнича база

1.1. Середньооблікова кількість автомобілів, од.

=

= 5

1.2. Середня вантажопідйомність автомобіля, т

= 13,0

=

1.3. Загальна вантажопідйомність автомобілів, т

= 13,0 · 5 = 65

= 65

1.4. Автомобіле-дні на підприємстві, авт.-дн.

= 5.365 = тисяча вісімсот двадцять п'ять

= 1825

1.5. Автомобіле-дні в роботі, авт.-дн.

АТ р = А сп Д р = 5.303, 5 = 1517,5

= 1517,5

1.6. Автомобіле-години в роботі, авт.-год

= 1517,5 · 10 = 15175

= 15175

1.7. Загальний пробіг всіх автомобілів за рік, км

=

= 182373,87

1.8. Пробіг всіх автомобілів з ​​вантажем за рік, км

=

= 4770.12 +4770 · 10 = 104 940

= 104940

1.9. Виробіток одного автомобіля за добу

- Т

- Ткм

=


=

= 81,71

= 898,85

2. Техніко-економічні показники

2.1. Коефіцієнт технічної готовності парку

=

= 0,88

2.2. Коефіцієнт випуску автомобілів на лінію

=

=

2.3. Середній час у наряді на добу, год

= 10

=

2.4. Середня відстань перевезення вантажів, км

= 22

=

2.5. Коефіцієнт використання пробігу

β = (0, 58 +0, 57) / 2 = 0, 58

2.6. Коефіцієнт використання вантажопідйомності

γ з = 1,0

=

2.7. Час простою під навантаженням-розвантаженням на 1 їздку, год

= 0, 1

=

2.8. Середня експлуатаційна швидкість, км / год

= 2 6, 0

=

2.9.Среднесуточний пробіг автомобіля, км

=

= 120,18

2.10.Среднее кількість поїздок з вантажем, од.

=

= 7

3. Виробнича програма

3.1. Річний обсяг перевезень, т

= 62000 +62000 = 124000

= 124000

3.2. Річний вантажообіг, ткм

= 744000 +620000 = 1364000

= 1364000

3.3. Річне виробництво 1 автомобіля:

т;

ткм

=

=

= 24800

= 272800

3. Розрахунок виробничої програми технічного обслуговування та поточного ремонту рухомого складу

Виробнича програма з технічного обслуговування та поточного ремонту служить підставою для планування потреб потужності ремонтно-обслуговуючого виробництва.

Потреба рухомого складу в ТО і ТР залежить від багатьох причин і визначається «Положенням про технічне обслуговування і ремонт рухомого складу автомобільного транспорту».

Методика розрахунку виробничої програми по ТО і ТР представлена ​​у вигляді табл. 3.1.

Таблиця 3.1

План технічного обслуговування і ремонту рухомого складу

Показники

Марки автомобілів

По парку


КамАЗ-55111


1

2

3

1. Кількість технічних впливів

1.1. Загальний пробіг автомобілів за рік, км

= 182373,87

= 182373,87

1.2. Ресурсний пробіг автомобіля, км

- До капітального ремонту

= 300000.0, 8.0, 85.1, 0 =

= 204000

204000

- До ТО-2


= 10000.0, 8.1, 0 = 12500

12500

- До ТО-1

= 2000.0, 8.1, 0 = 1600

1600

1.3. Кількість капітальних ремонтів автомобілів за рік, од.

= 182373,87 / 204000 = 1

= 1

- ТО-2

=

= 14

- ТО-1

=

= 99

- ЄВ з

= 1517,5

= 1517,5

- ЄВ Т

= 1,6 · 14 = 22,4

= 22,4

- ЗІ

= 2.5 = 10

= 10

2. Трудомісткість

2.1. Нормативна трудомісткість

- ТР, чел-ч/1000 км

= 5,5


- ТО-2, люд.-год

= 24,0


- ТО-1, люд.-год

= 7,5


- ЗІ, люд.-год

= 28,8


- ЄВ, люд.-год

= 0,2


    1. Скоригований трудомісткість

- ТР, люд.-год

=

= 5,5 · 1,2 · 1,25 · 1,0 · 1,3 · 1,15 = 12,33


- ТО-2

= 24.1, 25.1, 15 = 34,5


- ТО-1

= 7,5 · 1,25 · 1,15 = 10,78


- ЗІ

= 28,8 · 1,25 · 1,15 = 41,4


- ЄВ

= 0,2 · 1,25 · 1,15 = 0,29


2.3.Общая трудомісткість - ТР, люд.-год

=

= 1003,06


- ТО-2

= 24,0 · 14 = 336

= 336


- ТО-1

= 7,5 · 99 = 742,5

= 742,5


- ЗІ

= 28,8 · 10 = 288

= 288


- ЄВ

= 0,2 · 1517,5 = 303,5

= 303,5

2.4. Сумарна трудомісткість ТО і ТР, люд.-год

= 1003,06 +336 +742,5 +288 +303,5 = 2673,06

= 2673,06

, T co, t EO - нормативні трудомісткості, люд.-год [см. 10].

Періодичність ТО автомобілів коригується з допомогою коефіцієнтів К 1 і К 3 [см. 10]. До 1 К 3 ≥ 0,5. Кількість сезонних обслуговувань приймається з розрахунку двох сезонних обслуговувань для одного автомобіля на рік (при переході з зимового періоду експлуатації на літній і навпаки). Як правило, цей вид обслуговування поєднується з черговим ТО-2, збільшуючи його трудомісткість на 20% (за винятком автомобілів сімейства КамАЗ, для яких трудомісткість сезонного обслуговування становить 15,1 люд.-год - для КамАЗ-5320).

Трудомісткість ТО автомобілів коригується з допомогою коефіцієнтів К 2 і К 4, а трудомісткість ТР - До 1, К 2, К 3, К 4, К 5 [см. 10].

4. План витрати експлуатаційних та ремонтних матеріалів

План матеріально-технічного постачання розробляється з метою визначення необхідної кількості матеріальних ресурсів для забезпечення нормальної роботи автомобільного парку при виконанні встановленого плану перевезень. Планом визначається потреба підприємства в автомобільному паливі, мастильних і обтиральних матеріалах, автомобільних шинах, запасних частинах до автомобілів, матеріалах для ТО і ремонту рухомого складу.

Таблиця 4.1

План матеріально-технічного забезпечення виробничо-господарської діяльності підприємства

Показник

Марки автомобілів

По парку


КамАЗ-55111


1

2

3

1. Загальний витрата і вартість палива для автомобілів

1.1. Загальний пробіг автомобілів за рік, км

= 182373,87

= 182373,87

1.2. Вантажообіг за рік, т × км

= 1364000

= 1364000

1.3. Кількість поїздок з вантажем, од.

= 9540

= 9540

1.4. Норма витрати палива:

- На 100 км пробігу,

л/100 км

= 28


- На 100 ткм

= 1,0


- На 1 їздку (для самоскидів)

= 1,0


1.5. Витрата палива на пробіг автомобіля, л

=

= 51064,68

1.6. Витрата палива на транспортну роботу, л

=

= 13640

1.7. Витрата палива на поїздки, л

= 9540.1, 0 = 9540

= 9540

1.8. Витрата палива на перевезення, л

= 51064,68 +13640 = 64704,68

= 64704,68

1.9. Витрата палива на роботу в зимових умовах, л

= 64704,68 · 1,1 · =

= 29656,31

= 29656,31

1.10. Витрата палива на внутрішньогаражні потреби, л

=

= == 471,80

= 471,80

1.11. Загальний витрата палива, л

=

= 64704,68 +29656,31 +471,80 = 94832,79

= 94832,79

1.12. Вартість 1 л палива, руб.

Ц палив = 18

1.13. Витрати на паливо, руб.

=

= 18.94832, 79 = 1706990,22

= 1706990,22

2. Витрата і вартість моторних масел

2.1. Норма витрати моторних масел, л

= 2,8

2.2. Вартість 1 л моторного масла, руб.

= 80

2.3. Витрата моторних масел, л

=

= 2655,32

2.4. Витрати на моторні масла, руб.

мм = 2655,32 · 80 = 212425,60

= 212425,60

3. Трансмісійні масла, л

3.1. Витрата трансмісійних масел, л

=

=

= 379,33

3.2. Вартість 1 л трансмісійного масла, руб.

= 60

3.3. Витрати на трансмісійні масла, руб.

= 60.379, 33 = 22759,80

= 22759,80

4. Пластичні мастила

4.1. Витрата пластичних мастил, кг

=

= 284,50

4.2. Вартість 1 кг пластичних мастил, руб.

= 75

4.3. Витрати на пластичні мастила, руб.

= 75.284, 50 = 21337,50

= 21337,50

5. Спеціальні масла

5.1. Витрата масла, л

=

= 94,83

5.2. Вартість 1 л спеціальних масел, руб.

= 75

5.3. Витрати на олії, руб.

= 75.94, 83 = 7112,25

= 7112,25

6. Обтиральні матеріали

6.1. Витрата обтиральних матеріалів, кг

= 15.5 = 75

= 75

6.2. Вартість 1 кг обтиральних матеріалів, руб.

= 20

6.3. Витрати на обтиральні матеріали, руб.

= 20.75 = 1500

= 1500

Разом по розділам 2-6

265135,15

= 265135,15

7. Загальний витрата і вартість шин

7.1. Кількість комплектів шин на автомобілі, од.

= 10

7.2. Нормативний пробіг одного комплекту, км

= 80000

7.3. Необхідна кількість комплектів шин, од.

=

= 23

7.4. Ціна комплекту шин, руб.

= 7000

7.5. Витрати на шини, руб.

= 7000.23 = 161000

= 161000

7.6. Норма витрат на відновлення зносу шин , У% до вартості комплекту на 1000 км пробігу.

= 8,9

7.7. Відрахування на відновлення і ремонт шин, руб.

=

=

= 1136189,21

8. Ремонтний фонд

8.1. Норми на запасні частини і матеріали на 1000 км пробігу, руб.

Н ЗЧi; Н Мi = 300

8.2. Витрати на запасні частини і матеріали, руб.

=

=

= 136780,40

До КЛ - зимова надбавка до норм витрат палива по регіонах Росії;

М - кількість зимових місяців у регіоні, од.;

L Н ш - нормативний пробіг шин i-го найменування, км (зазвичай 80000 км);

Н ЗЧМ - норми витрат на запасні частини і матеріали на 1000 км пробігу для конкретної марки рухомого складу, руб.;

До ЗЧМ - поправочний коефіцієнт, що враховує коригування норм витрат на запасні частини і матеріали з даної марки рухомого складу.

Для автомобілів-самоскидів і автопоїздів додатково встановлюється норма витрати палива на кожну їздку з вантажем - 0,25 л бензину, 1 л дизельного палива або 0,25 м 3 природного газу.

Норми витрати палива підвищуються у таких при роботі в зимову пору року: в помірній зоні - 5 місяців до 10%, в холодній зоні - 10 місяців до 15%.

Індивідуальні норми витрат масел і мастил наведені в довідниках.

Витрата обтиральних матеріалів визначають, виходячи з норми витрат на одиницю рухомого складу (до 15 кг на рік) і среднесписочного парку автомобілів.

Потреба в автомобільних шинах розраховують окремо по кожному розміру шин в комплектах (покришка, камера, ободная стрічка).

Норми витрат на запасні частини і матеріали встановлені для другої категорії умов експлуатації рухомого складу. При роботі в умовах першої категорії застосовують поправочний коефіцієнт 0,84, а в умовах третьої категорії - 1,25. Ціни на витратні матеріали беруться із прейскурантів або прайс-листів.

5. План по праці та заробітної плати

Розробка плану з праці та заробітної плати має на меті визначити необхідну кількість працівників усіх категорій, рівень продуктивності праці та фонди заробітної плати на планований період.

План по праці і заробітної плати розробляється за формою

таблиці 5.1.

Таблиця 5.1

План по праці та заробітної плати

Показники

Марки автомобілів

По парку


КамАЗ-55111


1

2

3

1. Водії:

1.1. Загальна трудомісткість роботи водіїв на лінії, чол. -Ч

= 15175

= 15175

1.2. Трудомісткість підготовчо-заключітель-них робіт, чол. -Ч

= 0,3 · 15 175 = 4552,5

= 4552,5

1.3. Трудомісткість робіт, виконуваних водіями на ТО і ТР, чол. -Ч

=

= 0,5 · 303,5 +0,2 · 1003,06 = 352,36

= 352,36

1.4. Річний фонд часу роботи одного водите-ля, год

[Дк-

] × Т СМ -

-Д ПП × t скор =

= [365 - (73 +10 +28 +2 +5 +3)] · 8-8 · 1 = тисяча дев'ятсот сорок чотири


1.5. Кількість водіїв, чол.

= 11

- 1-го класу

N I ВОД i = 35% від N ВОД i = 4

= 4

- 2-го класу

N II ВОД i = 30% від N ВОД i = 3

= 3

- 3-го класу

N III ВОД i = 35% від N ВОД i = 4

= 4

1.6. Річний обсяг перевезень вантажів, т

= 124000

= 124000

1.7. Годинна ставка водія 3-го класу, руб.

= 21,98

1.8. Відрядна розцінка за перевезення 1т вантажу, руб.

= 21,98 · 0,1 / (13,0 · 1,0) = 0,17


1.9. Заробітна плата за виконаний обсяг перевезень, руб.

= 0,17 · 124 000 = 21 080

= 21080

1.10. Річний вантажообіг, ткм

= 1364000

= 1364000

1.11. Відрядна розцінка за 1 ткм

=

= (1 +0,3) 21,98 / (26.13, 0.1, 0.0, 58) = 0,15


1.12. Заробітна плата за виконану роботу, руб.

= 0,15 · 1364000 = 204600

= 204600

1.13. Фонд відрядної зарплати водіїв, руб.

=

= 21080 +204600 = 225680

= 225680

1.14. Тарифний фонд зарплати водіїв, руб.

=

= 21,98 +352,36 +4552,5 = 4926,84

= 4926,84

1.15. Годинна тарифна ставка робітника 4-го розряду, руб.

= 19,78

1.16. Зарплата водіїв за участь в ТЕ і ТР, руб.

= 19,78 · 352,36 = 6969,68

= 6969,68

1.17. Надбавка за класність, руб.

= 39419,13

1.18. Інші доплати, руб.

= 0,25 · 4926,84 = 1231,71

= 1231,71

1.19. Премії, руб.

= 0,3 · 225 680 = 67 704

= 67704

1.20. Фонд основної латки водіїв, руб.

= 305004,52

1.21. Фонд додаткової заробітної плати водіїв, руб.

= 0,12 · 305004,52 = 36600,54

= 36600,54

1.22. Загальний фонд зарплати водіїв (з районним коефіцієнтом), руб.

=

= (305004,52 +36600,54) · 1,0 = 341605,06

= 341605,06

1.23. Середньомісячна зарплата водія, руб.

=

ЗП водАТП = 2587,91

2. Ремонтні робочі

2.1. Трудомісткість робіт з ТО і ТР, виконуваних ремонтними робітниками, люд.-год

= 2673,06

2.2. Річний фонд робочого часу ремонтного робітника, год

= 1944,00

2.3. Потрібне кількість ремонтних робітників, чол.

=

2.4. Годинна тарифна ставка робітника 4-го розряду, руб.

2.5. Заробітна плата ремонтного робітника з тарифом, руб.

ЗП рр. тар = З IV годину · (Т то-тр-АЧ у тор) = 19,78 · (2673,06-352,36) = 45903,45

2.6. Доплати, руб.

= 15% від ЗП рр. тар = 0,15 · 45903,45 = 6885,82

2.7. Премії за виробничі показники, руб.

= 30% від ЗП рр. тар = 0,3 · 45903,45 = 13771,04

2.8. Фонд основної зарплати ремонтних робітників, руб.

= 45903,45 +6885,82 +13771,04 = 66560,31

2.9. Фонд додаткової зарплати ремонтних робітників, руб.

= 0,1 · 66560,31 = 6656,03

2.10. Загальний фонд зарплати ремонтних працівників з урахуванням районного коефіцієнта, руб.

= (66560,31 +6656,03) · 1,0 = 73216,34

2.11. Середньомісячна зарплата 1-го ремонтного робітника, руб.

=

Д в - число вихідних днів у році, дн.;

Д пр - число святкових днів у році, дн.;

Д отп - число днів основного чергової відпустки, дн.;

Д Д.О - дні додаткової відпустки, дн.;

Д б - дні неявок через хворобу (до 3% числа календарних днів у році), дн.;

Д д - дні неявок у зв'язку з виконанням державних обов'язків (0,5 - 1% числа календарних днів у році), дн.;

Т зм - тривалість робочої зміни (8 годин при п'ятиденному робочому тижні і 6,7 години - при шестиденному), год;

Д пп - число передсвяткових днів на рік;

t скор - час робочого дня перед вихідними та святами, год;

К р - районний коефіцієнт.

Водіям відпустка надається в розмірі 28 календарних днів. Крім того, особи, які пропрацювали в АТП більше двох років, отримують додаткову відпустку в кількості 3 днів. При плануванні приймаємо, що правом на додаткову відпустку користується 2 / 3 персоналу, отже, число днів додаткової відпустки приймаємо рівним 2 днях.

З годину - годинна тарифна ставка водія 3-го розряду, руб.

- Час у русі, рівне 1 год; - Підготовчо-заключний час, що припадає на 1 годину руху (0,3 години).

Потрібне кількість ремонтних робітників визначають у відповідності з виробничою програмою і трудомісткістю робіт з ТО і ремонту рухомого складу.

При розрахунку дійсного фонду робочого часу ремонтного робочого тривалість відпустки приймаємо рівною 28 календарним дням, кількість невиходів за хворобами і державних обов'язків - 7 днів.

Таблиця 5.2

Зведений план по праці і заробітної плати АТП

Категорія працюючих

Середньооблікова чисельність, чол.

Фонд заробітної плати, руб.

Середньомісячна заробітна плата, руб.

Водії, чол.

11

225680,00

2587,91

Ремонтні робітники, чол.

2

73216,34

3050,68

Підсобно-допоміжні робітники, чол.

1

30000,00

2500,00

Інженерно-технічні працівники та

службовці, чол.

2

114000,00

4750,00

РАЗОМ чисельність персоналу АТП, чол.

16

442896,34

3222,15

Кількість підсобно-допоміжних робочих умовно може бути прийнято в розмірі 30% від кількості ремонтних робітників.

ФЗП п-усп = N п-доп · 12 · ЗП п-доп міс = 1.12.2500 = 30000,0 крб.

Чисельність адміністративно-управлінського персоналу визначається у відповідності зі штатним розкладом. З метою планування можна прийняти, що у чисельності цього персоналу інженерно-технічні працівники (ІТП) становлять 60% (із середньомісячною заробітною платою 5000 - 7000рублей), а службовці - 40% (середньомісячна заробітна плата 2200 - 4000 рублів).

В даний час в середньому АТП водії становить приблизно 60-70% загальної чисельності персоналу, ремонтні та допоміжні робітники - 20-30%, а адміністративно-управлінський персонал - 10-20%.

Якщо взяти до уваги, що кількість водіїв, ремонтних та підсобно-допоміжних робітників розрахована і вона становить 80-90%, то вся кількість працівників АТП становить 100%. З цієї пропорції можна визначити чисельність адміністративно-управлінського персоналу, а через їх середньомісячну заробітну плату - фонд зарплати цієї категорії працівників:

N а-уп = = 2 чол.;

ФЗП а-уп = N і-тр · 12 · ЗП і-тр + N сл · 12 · ЗП сл =

= 1.12.7000 +1 · 12.2500 = 84000 +30000 = 114000 руб.

6. Калькуляція собівартості перевезень

Собівартість перевезень є комплексним економічним показником, що характеризує економічні результати і якість роботи АТП, і є грошовий вираз витрат, вироблених АТП на виробництво одиниці транспортної роботи. Розрахунок собівартості продукції називається калькулюванням.

До статті "Амортизація рухомого складу" входять амортизаційні відрахування, призначені для повного відновлення рухомого складу, які перераховуються на розрахунковий рахунок АТП. Суму амортизаційних відрахувань визначають відповідно до норм відрахувань залежно від вартості автомобіля і його амортизаційного (ресурсного) пробігу:

= (900000.182373, 87.0, 2) / 1000.100 = 328272, 97 крб.

де - Балансова вартість автомобіля, грн.;

- Норми амортизаційних відрахувань

Величина загальногосподарських витрат приймається, виходячи з ситуації, на АТП структури відповідних витрат. З метою планування дані витрати умовно можуть бути розраховані, виходячи з наступної умови: 4,5 рублів накладних витрат на 1 авточас роботи автомобілів.

Величину загальногосподарських витрат обчислюємо за формулою:

= 4,5 · 15 175 = 68287,5 крб.

Після того як розраховано видатків по кожній статті, визначають собівартість автомобільних перевезень розподілом суми витрат з утримання автомобільного парку за певний період часу на виконану за той же час транспортну роботу.

Результати розрахунків зводимо в таблицю 6.1.

Таблиця 6.1

Розрахунок собівартості вантажних автомобільних перевезень

Статті витрат

Сума витрат, руб.

Собівартість 1 ткм, руб / ткм

Заробітна плата водіїв з нарахуваннями по соціальному страхуванню

1,26 · 341605,06 =

= 430422,38

0,32

Паливо для автомобілів

1706990,22

1,25

Мастильні та інші експлуатаційні матеріали

265135,15

0,19

Технічне обслуговування та поточний ремонт рухомого складу (запасні частини і матеріали для ТО і ТР)

136780,40

0,10

Відновлення зносу і ремонт автомобільних шин

1136189,21

0,83

Амортизація рухомого складу

328272, 97

0,24

Загальногосподарські (накладні) витрати

68287,5

0,05

РАЗОМ витрат

4072077,43

2,98

7. План по доходах, прибутку і рентабельності

Таблиця 7.1

Розрахунок нормативу власних оборотних коштів

Найменування статей

Річні витрати, руб.

Норма запасу, дн.

Норматив власних оборотних коштів, грн.

Паливо:




- Бензин

-

5

-

- Дизельне паливо

1706990,22

10

46766,86

Мастильні та обтиральні матеріали

265135,15

30

Автошини

1136189,21

35

Запасні частини

68390,2

80

Ремонтні матеріали

68390,2

30

Фонд оборотних агрегатів



0,04 · 4500000 =

= 1800000

Малоцінний і швидкозношуваний інвентар

6500,00

200

Спецодяг

7000,00

180

Паливо для господарських потреб

-

60

-

Інші матеріали

1750,00

100

РАЗОМ власних оборотних коштів

3260344,98

-

2001612,32

Вартість рухомого складу: 5.900000 = 4500000 крб.;

Річні витрати по окремих статтях складуть:

річні витрати на спецодяг приймають з розрахунку 500 рублів на одного робітника: 500.14 = 7000,00 руб.

малоцінний і швидкозношуваний матеріал визначають з розрахунку 1300 рублів в рік на 1 автомобіль: 1300.5 = 6500,00 руб.

паливо для господарських потреб приймають за фактичними даними, а якщо їх немає, то не враховують;

по іншим матеріалам витрати приймають з розрахунку 350 рублів на рік на 1 автомобіль: 350.5 = 1750,00 руб.

Нормативи власних оборотних коштів визначаємо в рублях, виходячи із середньодобового витрати окремих елементів оборотних фондів і необхідного їх запасу в днях:

О про = З про Н дн / Д пл,

де З об - витрати виробництва відповідно до кошторису на запланований період (рік) у цій елементу оборотних коштів, грн.;

Н дн - норма запасу у цій елементу оборотних коштів, днів;

Д пл - тривалість періоду, що планується (365 днів).

Дизельне паливо:

О про =

Мастильні та обтиральні матеріали:

О про =

Автошини: О про =

Запасні частини: О про =

Ремонтні матеріали: О про =

Малоцінний і швидкозношуваний інвентар:

О про =

Спецодяг: О про =

Інші матеріали: О про =

Таблиця 7.2

План по доходах, прибутку і рентабельності

Найменування показників

Величина

Сума витрат на перевезення вантажів, руб.

3260344,98

Прийнята норма рентабельності,%

35

Сума доходів від перевезення вантажів, руб.

5537840

Сума валових доходів АТП, руб.

5483280,00

Величина відрахувань на будівництво та ремонт автодоріг, руб.

109665,6

Балансова прибуток АТП, руб.

2113269,42

Вартість рухомого складу АТП, руб.

4500000,00

Вартість основних виробничих фондів, руб.

4501021,10

Вартість нормованих оборотних коштів, грн.

2001612,32

Величина плати за ОПФ і нормовані оборотні кошти, руб.

6502633,42

Загальна рентабельність АТП,%

32

Розрахункова рентабельність,%

30

Рентабельність перевезень,%

65

Доходи від вантажних перевезень при відрядній оплаті праці водіїв визначають як добуток відрядного тарифу на обсяг виконаної транспортної роботи в тоннах.

Встановлення тарифів за собівартістю: до розрахункової величини собівартості перевезень додається планована норма рентабельності, тобто

Т = З (1 + R / 100),

де Т - встановлений тариф;

З - собівартість перевезень (табл. 6.1);

R - планована норма рентабельності,%.

Верхня межа планованої норми рентабельності для автотранспортних підприємств складає 35%.

Т = 2,98 (1 +35 / 100) = 4,02 руб.;

Д пер = Т · Р рік = 4,02 · 1364000 = 5483280,00 руб.

Валові доходи АТП Д вал, руб., Визначаються підсумовуванням доходів, отриманих від усіх видів діяльності АТП:

Д вал = Д пер + Д тео + Д п-р + Д пр,

де Д пер - доходи від перевізної роботи, руб.;

Д тео - доходи від транспортно-експедиційних операцій, руб.;

Д п-р - доходи від навантажувально-розвантажувальних робіт, руб.;

Д пр - доходи від інших робіт і послуг, руб.

Доходи і витрати від інших видів діяльності (транспортно-експедиційних операцій, вантажно-розвантажувальних та інших робіт) приймаються рівними нулю.

Д вал = Д пер.

Величина відрахувань на будівництво та ремонт автодоріг-відрахування у розмірі 2% від доходів з перевезень:

0,02 · Д пер = 0,02 · 5483280 = 109665,6 руб.

Балансова прибуток АТП:

П бал = [(Д пер -0,02 Д пер) + Д тео + Д п-р + Д пр] - (Σ З пер + Σ З тео + Σ З п-р + Σ З пр) =

= (Д пер -0,02 Д пер)-Σ З пер = (5483280,0-109665,6) - 3260344,98 = 2113269,42 руб.

Вартість ОПФ визначається як сума вартості рухомого складу, обумовлена ​​множенням середньоспискової кількості автомобілів на балансову вартість одного автомобіля і вартості будівництва, що розраховується за нормативами питомих капітальних вкладень на 1 списковий автомобіль.

Ф осн = А сп (Ц авт + Н уд);

Н уд = Н уд н К т К п К х К сс До е.,

де Н уд - норматив питомих капітальних вкладень на 1 автомобіль;

Н уд н - нормативна величина нормативу;

До т, К п, К х, К сс, К е - поправочні коефіцієнти, що коректують величину нормативу залежно, відповідно, від типу рухомого складу, кількості причепів, способу зберігання автомобілів, середньодобового пробігу автомобілів, умов експлуатації.

Значення нормативу питомих капітальних вкладень і поправочних коефіцієнтів приймаємо з дод. 2.

Н уд = Н уд н К т К п К х К сс До е = 140.1, 45.0, 9.1, 15.0, 90.1, 08 = 204,22 руб.

Ф осн = А сп (Ц авт + Н уд) = 5 · (900000,00 +204,22) = 4501021,10 руб.

Загальна рентабельність визначається за формулою:

R заг = П бал / (Ф осн + О об),

де Ф осн - планована середньорічна вартість основних виробничих фондів, руб.;

Про об - середньорічна вартість нормованих оборотних коштів у межах нормативу, руб.

Цей показник розраховують у відсотках і використовують для загальної оцінки ефективності роботи підприємства.

R заг = П бал / (Ф осн + О про) = 2113269,42 / (4501021,10 +2001612,32) = 0,32 = 32%.

Розрахункова рентабельність розраховується за формулою:

R розр = П бал - [n (Ф осн + О про) + Ф п + Б кр] / (Ф осн + О об),

де n - норматив плати за основні виробничі фонди і нормовані оборотні засоби (0,02);

Ф п - фіксовані платежі в бюджет, руб.;

Б кр - платежі за відсотками за банківський кредит, руб.

R розр = [П бал - (n (Ф осн + О про) + Ф п + Б кр)] / (Ф осн + О об) =

= [2113269,42 - (0,02 · 6502633,42)] / 6502633,42 = 0,30 = 30%.

Рентабельність перевезень визначає співвідношення між балансовим прибутком і витратами від перевезень: 2113269,42 / 3260344,98 = 0,65 = 65%.

8. Техніко-економічні показники роботи АТП

Після виконання всіх розрахунків представляємо основні техніко-економічні показники у зведеній таблиці 8.1, яка буде служити основою для подальшого аналізу виробничої діяльності підприємства.

Таблиця 8.1

Зведена таблиця техніко-економічних показників роботи АТП

Найменування показників

Величина

1. Виробнича потужність підприємства:

кількість автомобілів, од.

вантажопідйомність одного автомобіля, т

загальна вантажопідйомність парку, т


5

13,0

65

2. Виробнича програма АТП:

обсяг перевезень, т

вантажообіг, ткм

загальний пробіг автомобілів, км

пробіг з вантажем, км


124000

1364000

182373,87

104940

3. Продуктивність автомобіля:

добова, ткм

річна, ткм


898,85

272800

  1. Загальна чисельність персоналу:

всього працюючих, чол.

водіїв, чол.

ремонтних робітників, чол.

допоміжних робітників, чол.

ІТП і службовців, чол.


16

11

2

1

2

  1. Продуктивність праці:

в цілому по АТП, руб. / чол.

водіїв, ткм / чол.

ремонтних робітників, чел.-ч/чел.


3222,15

124000,00

1336,53

  1. Доходи АТП:

загальна сума валових доходів, руб.

дохідна ставка на 1 ткм, руб.


5483280,00

4,02

  1. Витрати АТП:

загальна сума витрат, руб.

собівартість 1 ткм, руб.


3260344,98

2,98

  1. Основні виробничі фонди:

загальна вартість ОПФ, руб.

фондовіддача

фондоозброєність


4501021,10

1,22

281313,82

  1. Нормовані оборотні кошти:

загальна сума коштів, грн.

число оборотів

швидкість обертів, дн.


2001612,32

2,25

162,22

  1. Рентабельність АТП:

загальна сума балансового прибутку, крб.

загальна рентабельність виробництва,%

розрахункова рентабельність виробництва,%

рентабельність (прибутковість) перевезень,%


2113269,42

32

30

65

До показників використання ОПФ належить фондовіддача, фондомісткість і фондоозброєність.

Фондовіддача основних виробничих фондів:

ФО = Д вал / Ф осн = 5483280,0 / 4501021,10 = 1,22.

Фондомісткість ОПФ:

ФЕ = 1/ФО = Ф осн / Д вал = 4501021,10 / 5483280,0 = 0,82.

Фондоозброєність персоналу

ФВ = Ф осн / N перс = 4501021,10 / 16 = 281313,82,

де N перс - чисельність персоналу АТП, чол.

Термін окупності ОПФ:

Т = Ф осн / П бал = 4501021,10 / 2113269,42 = 2,13.

Коефіцієнт ефективності капітальних вкладень

Е = 1 / Т = 1 / 2, 13 = 0,47.

До показників використання оборотних засобів відносять коефіцієнт оборотності та тривалість одного обороту.

Коефіцієнт оборотності дорівнює:

До об = Д вал-ПДВ / О про = = 2,25,

де ПДВ - ставка податку на додану вартість (18% від валового доходу).

Тривалість одного обороту оборотних коштів:

Тоб = Д пл / К об = 365 / 2,25 = 162,22.

9. Аналіз ефективності фінансової діяльності АТП

Прибуток без урахування податків за звітний період:

П вал = Д пер - З пер = Д пер - З пост - З перем;

де З пост - повні постійні витрати, крб.

До постійних витрат відносимо ті, які не залежать від загального пробігу автомобілів: заробітна плата апарату управління з нарахуваннями по соціальному страхуванню, вартість малоцінного і швидко зношується інвентарю, витрати на спецодяг, інші матеріали.

З пост = 114000,00 · 1,26 +6500,00 +7000,00 +1750,00 = 158890,00 руб.;

З перем - змінні витрати, грн.

Питомі змінні витрати:

S = З пер / Р год.АТП. = 3260344,98 / 1364000 = 2,39;

Дохідна ставка за виконану транспортну роботу:

d = Д пер / Р год.АТП = 5483280/1364000 = 4,02.

П вал = d Р год.АТП - З пост - S Р год.АТП = (d - S) Р год.АТП - З пост.

За визначенням точки беззбитковості:

П вал = (d - S) Р * - З пост = 0,

де Р *- точка беззбитковості:

Р *=

На графіку беззбитковості:

1 - зона прибутку;

2 - зона збитків;

Р * - точка беззбитковості;

0 - мертва крапка.

Мертва точка 0 відповідає транспортній роботі Р *, яка не приносить прибутку, тобто дохід дорівнює витратам. Зменшення обсягу робіт призведе до збитковості, а збільшення - до прибутковості.

Висновок

З метою підвищення продуктивності роботи рухомого складу підприємства, поліпшення показників роботи АТП слід використовувати ряд методів, до числа яких належать:

1) МЕТОДИ ТЕХНІЧНОГО ПЛАНУ - збільшення часу перебування в наряді за рахунок застосування нових розробок з організації перевезень і скорочення підготовчо-заключних операцій; збільшення кількості перевезеного товару за 1 їздку за рахунок застосування причіпного складу, підвищення рівня механізації і як наслідок скорочення часу навантажувально-розвантажувальних робіт, підвищення якості обслуговування і ремонту рухомого складу; збільшення довговічності рухомого складу, а також його заміна на більш сучасну техніку, що дозволить скоротити витрати палива, збільшити вантажообіг і скоротити кількість шкідливих речовин, що викидаються в атмосферу;

  1. ВПРОВАДЖЕННЯ РАЦІОНАЛЬНИХ ФОРМ УПРАВЛІННЯ ПРОЦЕСОМ ПЕРЕВЕЗЕНЬ - складання оптимальних графіків роботи персоналу автотранспортного підприємства; застосування математичних методів при розробці маршрутів; організація диспетчерського керівництва і т.д.

Бібліографічний список

  1. Бичков В.П. Підприємницька діяльність на автомобільному транспорті. - СПб.: Пітер, 2004. - 448 с.: Іл.

  2. Горєв А.Е. Вантажні автомобільні перевезення: Навчальний посібник для студентів вищих навчальних закладів. - М.: Видавничий центр «Академія», 2004. - 288 с.

  3. Кожинов В.Я. Амортизація. - М.: Видавництво «Іспит», 2004. -320 С.

  4. Колосков Л.І., Напхоненко Н.В. Курс лекцій з економіки автотранспортних підприємств. - М.: ІКЦ «МарТ»; Ростов н / Д: Видавничий центр «МарТ», 2006. - 128 с.

  5. Норми витрати палив і мастильних матеріалів на автомобільному транспорті.: Правова бібліотека. Вип. № 12. - М.: Юрайт-Издат., 2006. - 61 с.

  6. Савін В.І. Перевезення вантажів автомобільним транспортом: Довідкова допомога. - 2-е вид., Перераб. і доп. - М.: Видавництво «Справа і Сервіс», 2004. - 544 с.

  7. Сербиновского Б. Ю., Фролов М.М. та ін Економіка підприємств автомобільного транспорту: Навчальний посібник. - Москва: ІКЦ «МарТ», Ростов н / Д: Видавничий центр «МарТ», 2006. - 496 с.

  8. Будівельна, дорожня та спеціальна техніка: Короткий довідник / Манаков Н.А., Глазов О.О., Понкратов А.В. и др. - М.: АТ «ПРОФТЕХНІКА», 1996. - 304 с.: Іл.

  9. Туревский І.С. Економіка та управління автотранспортним підприємством: Учеб. посібник. - М.: Вища школа, 2005. - 22 с.: Іл.

  10. Положення про технічне обслуговування і ремонт рухомого складу автомобільного транспорту. / М-во автомоб. трансп. РРФСР. - М.: Транспорт, 1988. - 78 с.

    Додати в блог або на сайт

    Цей текст може містити помилки.

    Транспорт | Курсова
    219.4кб. | скачати

    Схожі роботи:
    Техніко-економічні показники роботи підприємства
    Техніко економічні показники роботи підприємства ТОВ БМУ
    Основні техніко-економічні показники підприємства
    Техніко економічні показники господарської діяльності підприємства ЗАТ Нова столиця
    Основні техніко-економічні показники цеху
    Основні техніко економічні показники цеху
    Техніко економічні показники косметичного салону
    Техніко-економічні показники косметичного салону
    Техніко-економічні показники Модуля УТ для пропорційної команди
© Усі права захищені
написати до нас