Техніко-економічне обгрунтування процесу створення ТОВ Молочна річка та організації технологічного

виправити

МІНІСТЕРСТВО ОСВІТИ І НАУКИ УКРАЇНИ

Техніко-економічне обгрунтування процесу створення

ТОВ "Молочна ріка" і організації технологічного процесу виробництва

м. Сімферополь, 2009 р.

Зміст

Розділ 1: Коротка характеристика діяльності ТОВ "Молочна ріка"

Розділ 2: Характеристика ринку збуту продукції

Розділ 3: Економічне обгрунтування витрат на створення підприємства та технологічний процес виробництва

Розділ 4: Розробка та обгрунтування проекту рекламної компанії

Список використаної літератури

Резюме

Назва підприємства

ТОВ "Молочна ріка",

Юридична адреса:

м. Сімферополь, вул. Грессовская, 6.

Мета проекту:

Виробництво молочної продукції з метою задоволення суспільних потреб, одержання прибутку, завоювання частки ринку.

Основні напрями діяльності:

виробництво пастеризованого молока різної жирності.

Сегментування потенційних споживачів:

жителі Сімферополя і Автономної Республіки Крим з будь-яким рівнем освіти і рівнем доходу.

Основні конкуренти:

1. ВАТ "Галактон", м. Київ

2. ВАТ "Криммолоко"

3. "Кримка"

4. "Фанні"

Загальна вартість проекту: 642338,31 грн

Терміни реалізації проекту: 01.03.07. - 23.04.07.

Планований обсяг виробництва в міс: 73500 л

Очікуваний чистий прибуток у середньому за місяць: 46564,81 грн

Рентабельності продажів: 16,54%

Рентабельність виробництва: 28,55%

Термін повернення інвестицій: 15 місяців

Розділ 1: Коротка характеристика діяльності ТОВ "Молочна ріка"

"Молочна ріка" - товариство з обмеженою відповідальністю.

Підприємство розташоване в місті Сімферополі по вулиці Грессовская, 6.

Переваги місця розташування підприємства в тому, що:

1) Таке розташування підприємства є раціональним з точки зору зручності поставок необхідної сировини для виробництва продукції.

2) ціна оренди приміщення набагато нижче, ніж у центральній частині міста.

Статутний капітал товариства складає 700000 грн.

Джерело формування статутного капіталу - власні кошти засновників. Метою функціонування ТОВ "Молочна ріка" є отримання прибутку і задоволення суспільних потреб у виробленій продукції.

Таблиця 1.1

Характеристика товарного асортименту

№	Найменування товару	Ціна за од., Грн.	Обсяг виробництва за один робочий день, л	Питома вага в загальній структурі продукції,%
1	Молоко різної жирності, л	15,40	3500	48,6
2	Ряжанка, 0,5 л	2,40	1000	13,9
3	Сливки, 0,250 л	3,00	500	6,9
4	Сметана різної жирності, 0.250л	2,30	800	11,1
5	Сир м'який, кг	19,75	500	6,9
6	Сир знежирений, кг	6,00	200	2,8
7	Сироватка, л	0,90	200	2,8
8	Масло вершкове, кг	10,50	500	6,9
Разом			7200	100,0

З таблиці видно, що молоко займає найбільшу питому вагу в структурі товарного асортименту (48,6%), тому дана курсова заснована на організації технологічного процесу пастеризації молока.

Молоко - це біологічна рідина, що виділяється молочною залозою ссавців і призначена для підтримки життя і зростання новонародженого. Молоко складається з води і сухого залишку, що включає жир, фосфатиди, стерини та інші азотисті речовини, білки, молочний цукор, мінеральні солі, а також мікроелементи, гази, вітаміни, ферменти, гормони.

Вітаміни беруть участь в обміні речовин і є каталізаторами біохімічних процесів. Відсутність або нестача вітамінів у харчуванні призводить до порушення обміну речовин в організмі. У молоці містяться вітаміни А, В, В2, В12, D, С, РР, Н, фолієва кислота, холін та ін

При переробці молока відбуваються деякі зміни складу і властивостей складових його компонентів. Тому в процесі виробництва необхідно враховувати кількість окремих компонентів молока, а також характер їх змін під впливом технологічних факторів.

Режим роботи підприємства:

Тривалість робочого дня - 8 годин.

Кількість змін - 1.

Кількість робочих днів на тиждень - 5 днів.

Тривалість робочого тижня - 40 годин.

Кількість робочих днів на місяць - 21 день.

Кількість робочих днів на рік-252 дня.

Максимальна продуктивність обладнання-10000 л / ч.

Максимальна потужність обладнання - 100 кВт.

Таблиця 1.2

Структура персоналу підприємства

№	Посада	Кількість працівників, чол	Заробітна плата 1-го працівника, грн	Заробітна плата всього, грн
Адміністративний персонал
1	директор	1	3000	3000,00
2	бухгалтер	1	1200	1200,00
3	Начальник план-ого відділу	1	1000	1000,00
4

Сегментування ринку	Споживачі
За географічною ознакою:
1. Сімферополь	*
2. АРКрим	*
3. Україна
4. Європа
За рівнем освіти:
1. неповну середню	*
2. середнє	*
3. середня спеціальна	*
4. вища	*
За рівнем доходу:
1. до 375 грн	*
2.375-500 грн	*
3.500-1000 грн	*
4.1000-2000 грн	*
5. більше 2000 грн	*
За статтю:
1. чоловіки	*
2. жінки	*
За віком:
1. до 5 років
2.6-15 років	*
3.16-20 років	*
4.21-30 років	*
5.31-40 років	*
6. більше 41 року	*

№	Найменування робіт	Тривалість роботи, дні	Чисельність зайнятих, чол.	Заробітна плата в день, грн	Усього зар. плата, грн
1	Проведення маркетингового дослідження	2	2	50	200
2	Аналіз результатів маркетингового дослідження	2	2	50	200
3	Розробка ТЕО	3	2	50	250
4	Реєстрація в фондах, виг-е друку	7	4	50	1400
5	Пошук та оренда приміщення	4	2	40	320
6	Пошук, покупка обор-ня, сировини і мат-в	8	5	50	2000
7	Підбір персоналу	2	1	60	120
8	Покупка спец. одягу	2	1	50	100
9	Укладання договорів	6	6	50	1800
10	Засвідчення док-ів у натаріуса	7	2	50	700
11	Випуск пробної партії продукції	4	6	60	1440
12	Сертифікація	5	2	50	500
13	реклама	2	2	60	240
14	Разом	54			9270

№	Найменування витрат	Сума витрат, грн.	Уд. вага в заг. структурі
1	МІС	400,0	0,1
2	Розробка ТЕО	250,0	0,06
3	Оренда приміщення	8000,00	2,05
4	Будівельно-монтажні роботи	2000,0	0,51
5	Транспортно-заготівельні витрати	300,00	0,08
6	Реєстр-ція підпр. і заключ. дог-в з СЕС, пожежної служ, охороною праці, водоканалом, міськенерго	3200,0	0,82
7	покупка сировини	7100,0	1,82
8	Дозвіл на отримання печатки та виготовлення печатки і штампу	500,00	0,13
9	Придбання обладнання	245100,00	62,94
10	Відкриття розрахункового рахунку	50,00	0,01
11	Сертифікація	450,00	0,12
12	Засвідчення док-в у натаріуса	80,00	0,02
13	реклама	10000,00	2,57
14	Покупка транспорту	110000,00	28,25
15	МШП	2000,0	0,51
Разом:		389430	100,00

№	Найменування статей витрат	Сума витрат (цикл), грн.	Сума витрат (міс), грн
1	сировина та матеріали	4550,00
2	паливо і енергія на технологічні цілі	500,00
3	витрати на водопостачання на технологічні цілі	200,00

4	Оплата праці виробничого персоналу	397,62
5	Відрахування на соціальні заходи (37,08%)	147,44

6	Витрати внаслідок шлюбу 1% від матеріальних витрат	52,51
7	загальновиробничі витрати, в т. ч.	2833,24
	7.1. Оплата праці управлінського персоналу, в т. ч.	600,00
	7.2. Відрахування з ФОП управлінського персоналу (36%)	216,00
	7.3. Оплата праці МОП.	204,76
	7.4. Відрахування на соціальні заходи (36%)	73,71
	7.5. Амортизація обладнання	243,15
	7.6. Транспортні витрати	300,00
	7.7. амортизація транспорту	109,13
	7.8. Знос МШП	80,00

8	адміністративні витрати, в т. ч.	244,44
	8.1. Канцелярські витрати	50,00
	8.2. Амортизація комп'ютерів	194,44
9	Інші витрати, в т. ч.	1520,00
	9.1. Оренда	720,00
	9.2. Реклама	800,00

№	Найменування статей	Сума, грн.
1	собівартість 1 л молока	8,97
2	прибуток виробника (35%)	3,14
3	ПДВ	2,42
4	Відпускна ціна 1 кг мармеладу	14,53

Найменування показника	Значення
Обсяг виробництва, л	20000,00
Ціна, грн	14,53
Виручка від реалізації, грн	290542,70
Загальні витрати, грн	168347,74
Виручка без ПДВ, грн	232434,16
6.2. Прибуток від реалізації продукції (Виручка без ПДВ - Витратна частина)	64086,42
6.3. Податок на прибуток	16021,60
6.4. Чистий прибуток	48064,81
Рентабельність продажів (Чистий прибуток / виручка) * 100%	16,54
Рентабельність виробництва (Чистий прибуток / Загальна сума витрат) * 100%	28,55