Техніко-економічне обгрунтування процесу створення ПП Согда та організації технологічного

виправити

МІНІСТЕРСТВО ОСВІТИ І НАУКИ УКРАЇНИ

Техніко-економічне обгрунтування процесу створення

ПП "Согда" і організації технологічного процесу виробництва

м. Сімферополь, 2009 р.

План

Розділ 1. Коротка характеристика діяльності ПП "Согда"

Розділ 2. Характеристика ринку збуту продукції

Розділ 3. Економічне обгрунтування витрат на створення підприємства та технологічний процес виробництва

Розділ 4. Розробка та обгрунтування проекту рекламної компанії

Список використаної літератури

Резюме

Назва підприємства:

ПП "Согда".

Юридична адреса:

м. Сімферополь, вул. Глінки, 69.

Мета проекту:

Задоволення потреб споживача

Максимізація прибутку

Мінімізація витрат

Встановлення міцних позицій на ринку

Співпраці з роздрібними мережами, крупнооптовими, дрібнооптовими підприємствами.

Основні напрями діяльності: виробництво різних видів морозива з барвистою упаковкою та сюрпризом.

Потенційні споживачі:

жителі Сімферополя і Автономної Республіки Крим з будь-яким рівнем освіти, з місячним доходом більше прожиткового мінімуму, тобто 375 грн, чоловіки, жінки і діти у віці.

Основні конкуренти:

1. ТОВ "Арміда"

2. Фірма "Кардинал

3. ЗАТ "Джерело"

Загальна вартість проекту: 234858,6 грн

Терміни реалізації проекту: ... -...

Планований обсяг виробництва: 200 кг або 2000 штук

Очікуваний чистий прибуток у середньому за місяць: 21149,8 грн

Рентабельності продажів: 12,65%

Рентабельність виробництва: 19,56%

Термін повернення інвестицій: 5 місяців

Розділ 1. Коротка характеристика діяльності ПП "Согда"

ПП "Согда" розташоване на околиці міста Сімферополя, на вулиці Глінки, 69.

Переваги місця розташування підприємства в тому, що:

1) підприємство легко знайти;

2) зручний під'їзд;

3) у самому місті Сімферополі рух вантажного транспорту проблематично, а на околиці набагато зручніше;

4) доступна ціна оренди приміщення.

Статутний капітал підприємства становить 250000 грн.

Джерело формування статутного капіталу - власні кошти засновника. Засновником ПП "Согда" є Філонова Діана Анатоліївна.

Метою функціонування ПП "Согда" є отримання прибутку і задоволення суспільних потреб у виробленій продукції - морозиво.

Конкурентні переваги:

1) високу якість продукції;

2) у кожній упаковці морозива можна знайти сюрприз (іграшку).

3) химерна форма морозива, що приваблює дітей і дорослих.

4) морозиво випускається в упаковці хорошої якості, яка дозволяє запобігти розтіканню морозива протягом 5-10 хвилин, поки йде процес його споживання.

Таблиця 1.1

Асортимент виробів

№	Найменування товару	Ціна за од., Грн.	Обсяг виробництва за один виробничий цикл, кг	Питома вага в загальній структурі продукції,%
1	Вершкове морозиво	4,00	200	25
2	Фруктове морозиво, в т. ч.		600	75
2.1	Персикове морозиво	4,3	120	15
2.2	Полуничне морозиво	4,4	180	22,5
2.3	Малинове морозиво	4,2	160	20
2.4	Вишневе морозиво	4,1	140	17,5
Разом			800	100,0

Так як вершкове морозиво займає більшу питому вагу в загальній структурі (25%), то процес виробництва морозива буде розглядатися на прикладі вершкового морозива.

Вершкове морозиво виробляється:

1) у стаканчику;

2) у ріжку;

3) на вагу;

4) у поліетиленових коробках.

Постачальники сировини і матеріалів:

1) ГІТ ПАК ПП;

2) УПП УТОС;

3) Цукровий завод "АПК Південний";

4) ТОВ "Зюйд-Вест";

5) Сімферопольський міськмолзавод по молочній промисловості;

6) Кооператив "Луг"

7) Сімферопольський хлібокомбінат Кримського об'єднання хлібопекарської промисловості;

8) ТОВ "Крим Фіопласт"

Режим роботи підприємства:

Тривалість робочого дня - 12 годин.

Кількість змін - 1.

Кількість робочих днів на тиждень - 5 днів.

Тривалість робочого тижня - 60 годин.

Середня кількість робочих днів на місяць - 22 дні.

Середня кількість робочих днів на рік - 264 дня

Середня продуктивність обладнання в місяць - 5500 кг.

Максимальна потужність обладнання - 200 кВт.

Таблиця 1.2

Структура персоналу підприємства

№	Посада	Чисельність працівників, чол	Заробітна плата 1-го працівника, грн	Заробітна плата всього, грн
Управлінський персонал, в т. ч.
1	Директор	1	2000	2000,00
2	Головний бухгалтер	1	1000	1000,00
3	Касир	1	500	500,00
4	Працівники планового відділу	4	625	2500,00
5	Працівники відділу збуту	5

Сегментування ринку	Споживачі
За географічною ознакою:
1. Сімферополь	+
2. АРКрим	+
3. Україна
4. Європа
За рівнем освіти:
1. неповну середню	+
2. середнє	+
3. середня спеціальна	+
4. вища	+
За рівнем доходу:
1. до 375 грн
2.375-500 грн	+
3.500-1000 грн	+
4.1000-2000 грн	+
5. більше 2000 грн	+
За статтю:
1. чоловіки	+
2. жінки	+
За віком:
1. до 6 років	+
2.6-15 років	+
3.15-20 років	+
4.20-30 років	+
5.30-40 років	+
6. більше 40 років	+

№	Найменування робіт	Тривалість роботи, дні	Чисельність зайнятих, чол.	Заробітна плата в день, грн	Всього, грн
1	Проведення маркетингового дослідження	3	3	20	180
2	Розробка ТЕО	1	1	20	20
3	Підготовка приміщення	2	2	20	80
4	Підготовка установчих документів	3	1	20	60
5	Придбання обладнання	2	3	20	120
6	Доставка обладнання	1	1	20	20
7	Отримання свідоцтва про держ. реєстрації	2	1	20	40
8	Включення до ЄДРПОУ	2	1	20	40
9	Проведення налагодження устаткування	2	1	20	40
10	Реєстрування у фондах	3	1	20	6 0
11	Підбір кадрів	2	1	20	40
2 Січень	Підготовка персоналу	3	2	30	18 0
3 січня	Реєстрація в податковій	1	1	2 0	2 0
1 квітня	Відкриття рахунку	1	1	20	2 0
1 травня	Отримання дозволу друку	2	1	20	40
1 червня	Виготовлення печатки	5	1	20	100
1 липня	Укладення договорів з постачальниками	3	1	30	90
18	Узгодження виробництва з комун. Службами, пожежниками, екологами	5	1	25	125
19	Розробка візиток, стендів, плакатів	1	1	25	25
20	Поширення візиток, розміщення стендів, плакатів	3	2	30	180
21	Пусконалагоджувальна робота	1	2	40	80
22	Випуск пробної продукції	1	4	20	80
23	Сертифікація	2	1	20	40
Разом:			34	520	1680

Найменування статей витрат	Сума, грн.	Уд. Вага (%).
1. Відкриття рахунку	50	0,04
3. Реєстрація в ЄДРПОУ	30	0,02
4. Реєстрація в ДПІ	20	0,02
5. Отримання свідоцтва про держ. реєстрації	35	0,03
7Регістрація печатки і штампу	200	0,2
8. Реєстрація в фондах.	30	0,02
9. Узгодження з СЕС	200	0,2
10. Узгодження з пожежною інспекцією	180	0,15
11. Придбання обладнання та автомобіля	71000	59, 19
12. Оренда	3000	2,5
13. Витрати на рекламу	10000	8,34
14. Випуск пробної партії	704	0,54
15. Витрати на ремонт	3000	2,5
16. Сертіікація продукції	400	0,33
17. Покупка комп'ютерів	11100	9,25
18. Холодильники	20000	16,67
Разом:	119949	100

№		Найменування статей витрат	Сума витрат, грн.
1		Сировина і матеріали, в т. ч.	664,74
		1.1 знежирене молоко	103
		1.2 сухі молочні суміші	156
		1.3 цукор	92,5
		1.4 згущене молоко	84
		1.5 масло вершкове + рослинний жир (пальмовий)	24 + 73,4 = 97,4
		1.6 вафельний ріжок	100
		1.7 стабілізатор	28
		1.8 ванілін	2,25
		1.9 вода	1,59
2		Паливо та енергія на технологічні цілі	400,00
3		Витрати на водопостачання на технологічні цілі	80,00
Разом матеріальні витрати:			1144,74
4		Оплата праці виробничого персоналу	330,45
5		Відрахування на соціальні заходи (37,8%)	124,91
Витрати на оплату праці:			455,36
6		Витрати внаслідок шлюбу 1% від матеріальних витрат	11,44
7		Загальновиробничі витрати, в т. ч.	1620
		7.1. Оплата праці управлінського персоналу, в т. ч.	443,18
		7.1.1 директор	90,91
		7.1.2 головний бухгалтер	45,45
		7.1.3 Працівники планового відділу	113,64
		7.1.4 Працівники відділу збуту	142,05
		7.1.5 Касир	22,73
		7.1.6 Завгосп	28,44
		7.2. Відрахування з ФОП управлінського персоналу (37,8%)	167,52
		7.3. Оплата праці МОП, у т. ч.	159,09
		7.3.1 прибиральниці	36,36
		7.3.2 охоронець	72,73
		7.3.3 робочі	50,00
		7.4. Відрахування на соціальні заходи (37,8%)	60,14
		7.5. Амортизація обладнання ((31000-10000) * 0,25) / 12 / 22	19,89
		7.6. Транспортні витрати	100,00
		7.7. Амортизація транспорту ((40000-15000) * 0,25) / 12/22	23,67
		7.8. Амортизація холодильників ((20000-5000) * 0,25) / 12/22	14,2
		7.9. Знос МШП	30,00
Разом виробнича собівартість:			1144,74 +455,36 +1630,45 = 3230,55
8		Адміністративні витрати, в т. ч.	45,34
		8.1. Канцелярські витрати	30,00
		8.2. Амортизація комп'ютерів ((11100-3000) * 0,5) / 12/22	15,34
9		Інші витрати, в т. ч.	590,91
		9.1. Оренда	136,36
		9.2. Реклама	454,55
Разом повна собівартість:			3866,8
10	Витрати на упаковку		1280,00
	10.1. пакетики		80
	10.2. іграшки		1200
Разом повна собівартість реалізованої продукції:			5146,8

№	Найменування статей	Сума, грн.
1	Собівартість 1 од. морозива	2,57
2	Прибуток виробника (35%)	0,9
3	ПДВ	0,51
4	Відпускна ціна 1 од. морозива	3,98

Найменування показника	Значення
Обсяг виробництва, од.	44000,00
Ціна, грн	3,98
Виручка від реалізації, грн	175120
Загальні витрати, грн	113229,6
Виручка без ПДВ, грн	140096
6.2. Прибуток від реалізації продукції (Виручка без ПДВ - Витратна частина)	28866,4
6.3. Податок на прибуток	6716,6
6.4. Чистий прибуток	22149,8
Рентабельність продажів (Чистий прибуток / виручка) * 100%	12,65
Рентабельність виробництва (Чистий прибуток / Загальна сума витрат) * 100%	19,56