Сутність і форми кредиту 2

[ виправити ] текст може містити помилки, будь ласка перевіряйте перш ніж використовувати.

скачати

МІНІСТЕРСТВО ОСВІТИ І НАУКИ УКРАЇНИ
КРИМСЬКИЙ ІНСТИТУТ ЕКОНОМІКИ І ГОСПОДАРСЬКОГО
ПРАВА
Курсова робота
з дисципліни «Політична економія»
на тему:
«Сутність і форми кредиту»
Виконала: студентка 2 курсу
03-22 групи
Кудряшова Ю.Л.
Науковий керівник:
Цикунов І.
СІМФЕРОПОЛЬ
2007

Зміст
Зміст
3
Вступ
4
Глава I. Кредит
5
1.1. Теорії кредиту
5
1.2. Поняття кредиту
8
1.3. Позиковий капітал
9
1.4. Сутність і функції кредиту
12
Глава II. Кредитна система
27
2.1. Поняття кредитної системи
27
2.2. Кредитна система України
30
Висновок
33
Список літератури
34

Вступ
Кредит виступає невід'ємним супутником, атрибутом товарного виробництва. Він виникає через потребу купити товар за відсутності грошей. Цю ситуацію можна вирішити двояко: або товар дається покупцеві з відстрочкою платежу, і тоді виникає товарна форма кредиту; або для придбання товару використовуються гроші, які надаються в борг тими, у кого є тимчасово вільні гроші, на умовах терміновості, платності і повернення. Ці умови виступають основними принципами організації та функціонування кредиту.
У підприємств усіх форм власності все частіше виникає потреба залучення позикових коштів, для здійснення своєї діяльності та отримання прибутку. Найбільш поширеною формою залучення коштів є отримання банківської позики за кредитним договором.
У цьому випадку, як правило, виникає банківський кредит, оскільки в суспільстві з розвиненою системою ринкових відносин саме банки виступають фінансовими посередниками між тими, хто має тимчасово вільні кошти, і тими, хто відчуває в них потребу.
Кредит забезпечує більш швидкий оборот капіталу, так як куплений товар можна оплатити пізніше, а також збільшення капіталу за рахунок залучення коштів інших компаній і банків.
З розвитком товарного виробництва кредит набуває повсюдне поширення і виступає одним з найважливіших елементів організації суспільного виробництва. Особливо важливе значення він має для тих країн, які здійснюють перехід від планової економіки до ринкової. У цих умовах кредит сприяє оздоровленню економіки, прискоренню її структурної перебудови.

Глава I. Кредит.
1.1. Теорії кредиту.
Сукупність відносин, які відображає кредит, завжди привертала увагу дослідників. Це пов'язано не тільки з певною загадковістю такого феномена, як гроші, а і з тією обставиною, що кредитні відносини вже в стародавні світі охоплювали широкі верстви населення.
Як відомо, економічна теорія як система певних наукових знань сформувалася лише в XVI ст. Саме тому і перші наукові знання щодо такої категорії, як кредит, довго існували у вигляді окремих фрагментарних уявлень людини про суть явища, яке відображає кредит. І лише в кінці XVIII ст. сформувалися перші системні уявлення про кредит. При цьому акцент у вивченні цього явища перейшов з визначення суті кредиту в аналіз його взаємодії з суспільним виробництвом. Сьогодні в теоретичному осмисленні кредиту існують дві основні теорії кредиту: натуралістичну та капиталообразующие.
Натуралістичну теорію розробили великі англійські вчені А. Сміт і Д. Рікардо. Надалі вона отримала розвиток в працях інших учених, зокрема Дж.Міля, Ж. Сея, А. Маршалла. Суть натуралістичної теорії полягає в тому, що в борг надається не позичковий капітал, а продуктивний капітал, тобто капітал у його речовій формі .
Вже засновники цієї теорії А. Сміт і Д. Рікардо, виступаючи проти меркантилізму і його головного твердження про те, що багатство нації - це золото і срібло, а його джерело - торгівля, підкреслювали, що кредит - це явище, яке виникає саме з виробництва . Сам кредит (його зовнішньою формою був рух грошей) не здатний створювати вартість. Такий висновок був науковим і заклав основи для подальшого аналізу кредиту.
Заслугою цих учених стало ще й те, що вони розглядали відсоток як частину прибутку, який утворюється у виробництві. Досягненням цих теоретиків став висновок про те, що сам по собі кредит не утворює реального капіталу.
Проте недостатньо високий (у порівнянні з сучасністю) рівень розвитку товарно-грошових відносин не дав можливості великим ученим минулого до кінця розкрити цю теорію.
З розвитком товарно-грошових відносин деяка обмеженість натуралістичної теорії не давала можливості зробити глибокий аналіз взаємозв'язку між кредитом і виробництвом. І тому на зміну цій теорії кредиту прийшла так звана капиталообразующие теорія, яка вже з середини XIX ст. стала панівною.
Суть капиталообразующие теорії полягала в тому, що банки - не посередники в кредиті, а установи, які виступають «фабриками капіталу», тому що здатні самостійно утворювати капітал. Сам кредит, як і гроші, є безпосередньо капіталом, багатством. А це означає, що кредит сам по собі здатний збільшувати багатство.
Ця теорія мала кілька етапів становлення: перші ідеї належали Дж.Ло. Він передбачав зростання ролі банків в суспільному виробництві, але явно перебільшував і роль кредиту, стверджуючи, що за допомогою кредиту можна швидко створити капітал і багатство.
Новий поштовх у розвитку капиталообразующие теорії кредиту пов'язаний з ім'ям англійського економіста Г. Маклеод. У своїх наукових працях «Основи політичної економіки» і «Теорія і практика банківської справи» він стверджував, що кредит сам виступає капіталом, а не утворює капітал. Сам кредит, і це другий основна теза його теорії, є капіталом, який приносить прибуток, а значить, виступає продуктивним капіталом. Що ж стосується банків, то вони, за його уявленнями, є «фабриками кредиту». Кредит вони здійснюють через готівкову та депозитну емісію, а отже, головними, базовими операціями банків виступають їхні активні операції.
Найбільш вагомий внесок в удосконалення капиталообразующие теорії внесли австрієць Й. Шумпетер і німець А. Ган. Й. Шумпетер, розглядаючи банки та кредит як вирішальні чинники організації і розвитку всього суспільного виробництва, акцентував увагу на їх тісному зв'язку з такими важливими процесами в економіці, як інфляція, безробіття, кризи тощо Аналіз взаємозв'язку цих процесів з кредитом він розглядав під кутом забезпечення економічного зростання і тим самим впритул підійшов до теоретичного вирішення проблем регулювання суспільного виробництва, можливість здійснення якого він пов'язував з кредитом.
А. Ган продовжив розробку цієї теорії кредиту, зробивши спробу розкрити механізм процесу капіталоутворення, тобто його забезпечення кредитом. Як і його попередники, він стверджував, що кредит утворює депозити, а значить, і капітал. Сам кредит є безмежним і виступає вирішальним фактором забезпечення розвитку виробництва.

1.2. Поняття кредиту
Суб'єктами кредиту виступають: населення, держава та суб'єкти господарювання. Кожен з них може бути як кредитором, так і позичальником. Але в умовах високорозвиненої ринкової економіки кредитором виступає, перш за все, населення, а позичальником переважно держава та суб'єкти господарювання.
Об'єктом кредиту може бути все, що має вартість, проте головним і самим поширеним об'єктом кредитних відносин виступають гроші.
Кредитні відносини базуються на принципах, які є невід'ємною ознакою будь-якого кредиту:
1. Оборотність (повернення) кредиту означає, що ті фінансові ресурси, які були взяті в борг, обов'язково повинні бути повернені.
2. Терміновість свідчить про те, що позика завжди має межу, за яким кредитні відносини припиняються, тому що позичальник втрачає право надалі використовувати надані ресурси.
3. Платність реалізується в тому, що за використання наданих у борг ресурсів потрібно платити певну суму (відсоток). Цей принцип стимулює позичальника до організації найбільш ефективного використання кредиту.
«Дати кредит» позначає профінансувати прямо або непрямо витрати інших осіб з поверненням платежу в майбутньому. Такий позика, або «фінансування», є прямим, якщо скажемо, банк надає овердрафт своєму клієнтові, який він потім використовує. Кредит є непрямим, коли продавець, або виробник постачає товари «у кредит», тобто з оплатою в майбутньому. «Отримати кредит» означає отримати можливість придбати товари без їх негайної оплати або мати можливість отримати гроші в кредитуючої організації.
У теорії грошей і кредиту «кредит» часто позначає такі типи позик, які утворюють монетарні ефекти, які або викликають збільшення грошової маси, коли обсяг банківських кредитів, який виріс, веде до збільшення обсягу банківських депозитів, або збільшують обсяг такого замінника грошей, як комерційний кредит. Приблизно оцінити обсяг банківського кредитування можна шляхом обчислення резервів банківської системи з її повних зобов'язань (зобов'язання плюс власний капітал банківської системи).

1.3. Позиковий капітал
З поняттям кредиту пов'язане поняття позикового капіталу. Останній являє собою грошовий капітал, який приносить прибуток у вигляді відсотків. Процес перетворення грошового капіталу в позичковий пов'язаний з наданням його в позику. Якщо грошовий капітал витрачається на придбання робочої сили і засобів виробництва, то він перетворюється не в позиковий, а у продуктивний капітал.
Позиковий капітал, як одна з форм капіталу, виник дуже давно. Його історичним попередником був лихварський капітал, який існував задовго до виникнення капіталістичних виробничих відносин. Як і позиковий капітал, він представляв собою грошовий капітал, який надавався у позику і приносив його власнику прибуток у вигляді відсотка. У цьому їх визначальна тотожність, яка не виключає наявності помітних відмінностей. Коротко їх можна звести до наступного.
1. Лихварський капітал відбивав відносини, які складалися між власником цього капіталу, з одного боку, і переважно дрібним виробником або представником знаті - з іншого боку. Що ж стосується позикового капіталу, то він виражає відносини між позиковим капіталістом, з одного боку, і промислової, торгової буржуазією та населенням - з іншого боку.
2. Рівень процента, який отримував лихвар, завжди був надзвичайно високим. Так, у Стародавній Греції у IV ст. до н.е. відсоток коливався від 62 до 9000% річних, а в середньовічній Європі - від 30 до 100%. Але головне полягає в тому, що відсоток за використання позикового капіталу становить лише частину додаткового продукту, тоді як лихварський відсоток, як правило, поглинав весь додатковий продукт, а часто і частина необхідного.
3. Лихварський капітал, на відміну від позикового, не сприяв розвитку суспільного виробництва, він носив грабіжницький характер і розоряв позичальника. Позитивним моментом лихварського капіталу (якщо, звичайно, абстрагуватися від його методів) було тільки те, що він сприяв первинного нагромадження капіталу.
Виникнувши на основі лихварського капіталу, позиковий капітал не усунув його повністю з історичної арени. Лихварський капітал продовжує існувати і до цих пір поширений у країнах з недостатньо розвиненою системою ринкових відносин. Його відмінністю є високий (40% і більше) відсоток за наданими позиками.
Позиковий капітал, виступаючи однією з форм капіталу, в той же час відрізняється від інших форм капіталу цілою низкою особливостей.
1. Позиковий капітал - це капітал-власність, на противагу промисловому і торговельному, які виступають як капітали-функції.
2. Цей капітал має своєрідну форму капіталу-товару. Але об'єктом купівлі-продажу тут виступає не продукт праці, а гроші з їх здатністю приносити додаткову вартість, хоча зайняті гроші позичальник може використовувати і просто як гроші. У цьому випадку гроші не ростуть і не приносять їх власнику чи позичальнику додаткової вартості. Коли ж гроші самовозрастает, тоді вони виступають як капітал і для його власника і для його позичальника.
3. Позиковий капітал відрізняється і формою відчуження. Якщо звичайний товар продається назавжди, то позиковий капітал відчужується тільки тимчасово, тобто на певний час передається в користування, або, іншими словами, відчужується на певний термін. Плата за цей специфічний товар визначається не вартістю грошей, а розміром тієї додаткової вартості, яку отримає позикодавець цього позикового капіталу.
4. Позиковий капітал - найбільш ілюзорна форма існування капіталу, яка утворює ілюзію зростання грошей з самих грошей.
Позиковий капітал має свої джерела. При цьому рух цього капіталу, який реалізується, наприклад, в наданні комерційного чи державного кредиту, практично цілком спирається на власний капітал підприємця чи населення. Що ж стосується найбільш поширеної форми існування позикового капіталу, а саме банківського капіталу, то джерела його утворення дещо інші. Власний капітал тут займає не головне місце. Основними джерелами виступають:
- Тимчасово вільний грошовий капітал, який звільняється в процесі його кругообігу;
- Капітал рантьє, тобто тих осіб, які існують за рахунок передачі свого капіталу в позику;
- Грошові заощадження населення, які воно розміщує в кредитних установах;
- Кошти держави, страхових компаній, пенсійних фондів та інших організацій, які розміщують акумульовані в них гроші в кредитні установи або в цінні папери.
Особливості позикового капіталу розкривають специфіку тих нових (капіталістичних) відносин, які відбиває цей капітал, а сам він стає одним з найбільш необхідних і найважливіших елементів ринкової економіки. Він перетворюється на один з визначальних важелів трансформації традиційної товарно-грошової системи суспільного виробництва в товарно-кредитну.
Рух позикового капіталу характеризується тим, що в підсумку цей капітал приносить його власнику прибуток у вигляді відсотка. Відсоток (лат. pro centum - на сто) являє собою плату позичальника кредитору за надані в його розпорядження гроші чи матеріальні цінності. Відсоток виступає оплатою за споживчу вартість позикового капіталу, тобто за його здатність приносити прибуток. У зв'язку з цим відсоток є ірраціональною формою ціни позикового капіталу.

1.4. Сутність і функції кредиту.
Суть кредиту, як і суть будь-якого явища, реалізується в його функціях. У системі сучасної розвиненої ринкової економіки кредит виконує різноманітні функції, які реалізують сутність кредитних відносин як на рівні окремого суб'єкта господарювання (мікрорівень), так і на рівні всього суспільства (макрорівень).
1. Перш за все, всі кредитні відносини, які реалізує кредит як деяка форма угоди між кредитором і позичальником, виконують перерозподільні функцію. Її суть полягає в тому, що за допомогою кредиту акумулюються тимчасово вільні кошти всіх учасників суспільного виробництва і на умовах терміновості, повернення та платності передаються в користування тим, хто в них тимчасово потребує. Реалізація цієї функції дозволяє підвищити мобільність капіталу, забезпечуючи його переливання з галузей з надлишком капіталу в галузі, в яких тимчасово відчувається його нестача.
Перерозподіл вартості в суспільстві зазвичай здійснюється не тільки таким чином. Важливим каналом перерозподілу виступає і державний бюджет. Але на відміну від нього перерозподіл за допомогою кредиту більш масштабно, тому що він передбачає можливість повторної передачі вже отриманих у кредит грошей. Одночасно його масштабність підкріплюється тим, що в цей процес може включатися все національне багатство країни, а бюджетний перерозподіл щодо цього досить обмежена. Особливість наданої позики і в тому, що він є терміновим і підлягає поверненню. Це обумовлює переважно продуктивний характер використання позики і, у свою чергу, сприяє ефективному використанню тимчасово вільних грошей. У цьому виражається і така підсумкова риса цієї функції, як здатність через перерозподіл забезпечити найбільш ефективне використання тимчасово вільних грошей тими, хто їх потребує.
2. Важливою функцією кредиту виступає і функція поповнення грошового обігу засобами. Дана функція реалізується не всіма ланками кредитної системи, а тільки банківською системою. Поповнення грошового обороту здійснюється у формі депозитно-чекової емісії, що, однак, має свої межі і лише доповнює емісію грошей, здійснену центральним банком, не порушуючи в цілому його монополії на випуск в обіг грошей. Організаційно це здійснюється у вигляді відкриття підприємству позикового рахунку, внаслідок чого здійснюється освіта банківських (кредитних) грошей. Але позика видається на деякий час, його необхідно повернути, в чому зацікавлений, перш за все, кредитор і тому це не призводить до великих порушень в організації грошового обороту. Ця функція кредиту істотно підсилює еластичність грошової системи, здійснює додаткові умови для забезпечення рівноваги на грошовому ринку, а значить, в цілому сприяє зростанню суспільного виробництва і підвищенню ефективності його функціонування.
Розглянута функція доповнюється й тим, що кредит дає можливість (за певних обставин) посилювати купівельну спроможність населення, тобто не тільки сприяє вирішенню найскладніших для ринкової економіки проблеми реалізації, але й утворює нову додаткову купівельну здатність капіталу. Останнє має місце тоді, коли видається незабезпечений кредит. І хоча він не є масовим, але використовується в розвинених країнах і вже сьогодні грає, а в подальшому буде грати ще велику роль потужного фактора розвитку економіки.
3. Чинне місце серед загальних функцій кредиту займає і така його функція, яка може бути зведена до зменшення витрат, пов'язаних з обігом грошей, і прискоренню руху грошових потоків. Введення кредитних карток і вдосконалення таких форм кредитних грошей, як вексель і чек, у союзі з новітніми формами організації платежів в результаті сприяє підвищенню ефективності виробництва і посиленню концентрації і централізації капіталу. Кредитна система сприяє економії часу, оскільки вона дає можливість у відносно короткий термін здійснювати концентрацію капіталу. У свою чергу, концентрація капіталу веде до зменшення витрат обміну і витрат виробництва і сприяє збільшенню прибутку.
4. Наступна дуже важлива функція, з точки зору механізму суспільного відтворення функції кредиту, - це його функція по перетворенню заощаджень фізичних та юридичних осіб в капітал. Проблема капіталізації грошей у розвинутій ринковій економіці виступає як одна з найактуальніших, бо вона зачіпає питання про додаткове залучення до суспільного виробництва потужних ресурсів. Справа в тому, що і підприємець, і населення частину своїх грошей, призначених для споживання, не витрачає в момент їх отримання. До цієї частини належить та частина доходів населення, яка зберігається у вигляді відкладеного попиту або яка представляє собою економію споживання. Сюди слід зарахувати і ту частину доходів, яка відкладається для купівлі дорогих товарів довгострокового споживання, а також заощадження, призначені для здійснення страхових операцій, або для поліпшення майбутнього пенсійного забезпечення. Варто зауважити, що ця функція кредиту, яка, по суті, є капіталізація грошових доходів населення, стає реальною і значущою для суспільства лише за наявності високорозвиненої системи кредитних установ.
5. Ще одна функція кредиту пов'язана з можливістю і необхідністю з боку кредитора контролювати використання тих грошей, власником яких він не перестає бути. Зміст цієї функції полягає в тому, що кредитор (частіше - це банк) контролює процес використання та повернення наданого позичальнику позики. Ступінь контролю і його форми можуть бути різними, але сам факт такого контролю є реальністю. Контроль виступає однією з конкретних форм забезпечення ефективності використання кредиту.
Але ця функція не обмежується тільки рівнем господарюючого суб'єкта. Кредитні установи - це деяка системна сукупність, і тому всі кредитні відносини виступають як система. А вона в умовах сучасної регульованої ринкової економіки є одним з найбільш важливих об'єктів державного регулювання економіки. Таким чином, контролююча функція кредиту перетворюється на макрорівні в контрольно-регулюючу функцію і реалізується в тому, що держава, цілеспрямовано впливаючи на організацію і функціонування всієї сукупності кредитних відносин, утворює умови для досягнення визначених цілей у суспільному виробництві.
Кредит як загальна форма руху позикового капіталу, в свою чергу, виступає в конкретних формах, обумовлених функціональною спрямованістю руху цього капіталу, особливостями організації даного руху, специфікацією суб'єктів кредитних відносин і т.п.
Основні форми кредиту:
· Комерційний,
· Банківський,
· Споживчий,
· Державний
· Міждержавний (міжнародний).
Комерційний кредит - продаж товару з відстрочкою платежу. Важлива і дуже поширена в умовах високорозвиненої ринкової економіки форма кредиту. У розвинених країнах він охоплює значну частину товарних угод. Наприклад, у сучасній Італії до 85% всіх угод в оптовій торгівлі здійснюються на умовах комерційного кредиту. По терміну дії цей кредит є короткостроковим. Його метою є прискорення реалізації товарів, а формою організації виступає вексель.
Об'єктом даної форми кредиту виступає товар, а суб'єктами - функціонуючі підприємці. Рух товарного кредиту пов'язане з рухом промислового капіталу і відображає динаміку останнього. Так, в періоди підвищення пропозиція і попит на комерційний кредит зростають, і навпаки, спад в економіці веде до зменшення цієї форми кредиту.
Важливою особливістю комерційного кредиту є те, що відсоток по ньому, як правило, нижче, ніж по банківському кредиту. Прискорюючи процес руху товарів, цей кредит сприяє розвитку виробництва. Разом з цим комерційний кредит дає можливість покупцеві маневрувати своїми фінансовими ресурсами, оскільки покупець отримує від постачальника відстрочку платежу. Така форма кредиту дає можливість ввести в обіг новий платіжний документ - вексель. Це, у свою чергу, посилює еластичність грошового обороту, а з урахуванням поширення векселів робить грошовий оборот менш витратним, тому що зменшує кількість готівки. До того ж вексель є дуже простим і в той же час мобільним інструментом грошового обороту, що дозволяє використовувати його в різноманітних варіантах (передати іншій особі за допомогою індосаменту, віддати в заставу, продати, перевести в готівку в банку і т.п.).
Але дана форма кредиту має і деякі обмеження. Вони пов'язані, з одного боку, едінонаправленностью даного кредиту, тому що він, як правило, дається постачальником споживачеві, з іншого боку, цей кредит має і обмеження по своїх масштабах, оскільки розмір кредиту визначається обсягами резервного капіталу функціонуючого підприємця.
В Україні ця форма кредиту розвинена ще слабо. Це зумовлено багаторічним забороною на підприємницьку діяльність і повною відсутністю в господарському обороті векселі як форми організації комерційного кредиту. Перші законодавчі основи для становлення і розвитку комерційного кредиту закладені в 1991-1992 р.р. з прийняттям низки законів України. Серед найбільш важливих слід назвати закони: «Про підприємництво», «Про підприємство», «Про цінні папери і фондову біржу», «Про обіг векселів в Україні», а також ряд інших нормативних актів Верховної Ради і Президента України.
Основний напрямок розвитку даної форми кредиту в умовах перехідної економіки зосереджено на розробці правової забезпеченості і технології вексельного обігу. Так, тільки в останні роки розроблені правові основи введення в обіг податкових векселів для оформлення податку на додану вартість під час ввезення товарів на митну територію України, підготовлений нормативний документ Міністерства фінансів України про введення в обіг казначейських векселів, розроблені та впроваджуються інші нормативні акти, що стосуються вексельного обігу.
Банківський кредит - це кредит, який видається банком. Його об'єктом виступає грошовий капітал, який передається позичальнику в тимчасове користування на умовах платності, строковості та повернення.
Суб'єктами цієї форми кредиту є, перш за все, підприємці, хоча ними можуть бути і представники інших верств населення. Він позбавлений від тих недоліків, які притаманні комерційним кредитом, і є більш еластичним. Його відмінність від комерційного кредиту полягає в тому, що рух банківського кредиту є відносно самостійним. При цьому зміни в його русі протилежні руху промислового капіталу. Так, в момент кризи і спаду виробництва, коли попит на товари і послуги скорочується, попит на банківський кредит навпаки зростає.
Банківський кредит долає ті недоліки, які притаманні комерційному кредиту. Він не є едінонаправленним і в деякому розумінні не є обмеженим. Останнє обумовлено тим, що позиковий капітал, який формується банками, тільки в незначній частині представлений власним капіталом позикового капіталіста. Його основна частина представлена ​​залученими коштами, і тому банк може давати в позику ресурси, отримані тільки від інших господарюючих суб'єктів, а й від населення.
Банківський кредит тісно пов'язаний з комерційним кредитом. Він розширює можливості останнього шляхом обліку векселів, їх застави, акцептування та ін операцій. У той же час, між комерційним і банківським кредитами є певні відмінності, що є позитивним наслідком для господарюючих суб'єктів, тому що вони можуть з цих двох форм кредиту вибрати найкращу з точки зору повноти задоволення своїх інтересів.
Банківські кредити розрізняються за терміном надання позики (короткострокові, середньострокові, довгострокові), ознакою забезпеченості (забезпечені і незабезпечені, або бланкові), способами повернення і т.п. Серед цього розмаїття видів банківського кредитування слід відзначити і таке нове явище, як лізинговий кредит. Це товарний кредит, який раніше не був характерним для банківського кредитування. Але приблизно з середини минулого століття він з'явився в США. Його поява викликана істотними змінами в розвитку продуктивних сил і, перш за все, в такому їх елементі, як основний капітал. Устаткування і верстати стали дуже складними і дорогими. Їх покупка вимагала накопичення великих сум, що не завжди було можливо для господарюючого суб'єкта. Одночасно з посиленням науково-технічної революції зростає ризик втрат від морального старіння основного капіталу. У цих умовах банк став купувати такі елементи продуктивного капіталу і надавати їх в оренду. Щоправда, ці операції вимагають специфічних знань і тому часто здійснюються спеціальними лізинговими компаніями.
Виступаючи важливою формою акумуляції грошових ресурсів і перетворюючи їх у грошовий капітал, банківський кредит служить потужним важелем розвитку еконмікі, без якого її ефективне функціонування сьогодні неможливо. Банківський кредит сприяє таким суперечливим і неоднозначним процесам, як концентрація і централізація капіталу, посилення монополізації в економіці, освіта фінансово-промислових груп. За певних обстоятельтсвах банківський кредит може стати і значним фактором розвитку інфляційних процесів. Частіше за все це пов'язано з масштабним наданням банківського кредиту понад суму залучених і власних коштів у результаті здійснення так званої депозитно-чекової емісії.
У цілому, банківський кредит відіграє в суспільному відтворенні надзвичайно велику роль. Банки акумулюють (разом із заощадженнями населення) капітал, який в процесі кругообігу тимчасово звільняється, і використовують його для розвитку виробництва.
В умовах становлення ринкової економіки банківський кредит в Україні поступово посилює свою роль у розвитку економіки. Проте ця форма кредиту ще далека від тих вимог, які висуває розвинуте ринкове господарство до всіх форм кредитування, і, перш за все, до банківського кредитування. Основні недоліки банківського кредиту в Україну на сьогодні такі:
· Наші банки в силу як об'єктивних, так і суб'єктивних причин ще не стали потужним важелем розвитку інвестиційних процесів в економіці;
· Кредити, які видають банки, - дорогі, що значно звужує можливості їхнього позитивного впливу на господарську ситуацію в країні;
· Банківський кредит представлений сьогодні переважно короткостроковими угодами, а їх важко використовувати для великомасштабних структурних перетворень у народному господарстві.
Споживчий кредит - це продаж товарів у кредит або позику на купівлю-продаж товарів та оплату послуг.
Суб'єктами цього кредиту є банки, спеціальні установи комерційного кредиту, господарюючі суб'єкти, пов'язані з обслуговуванням населення, і саме населення. Об'єктом споживчого кредиту виступають як товари, так і гроші. Формою організації споживчого кредиту є кредитна угода або кредитна картка, яка з'являється внаслідок складання відповідної угоди. Кредитну картку найчастіше видає банк. Її власник, купуючи товар, розраховується тими грошима, які виділив йому банк в кредит. При обробці цієї картки в касовому терміналі, наприклад магазині, гроші з відкритого банком рахунку власника кредитної картки переводяться на рахунок торговельної організації, в якій купується товар.
Споживчий кредит пов'язаний з проблемами, які виникають під час реалізації товарів і послуг. Ці проблеми, як відомо, властиві насиченим товарних ринків. Там, де існує дефіцитна економіка, там споживчий кредит або відсутній, або має місце по окремих товарних групах або навіть по окремих товарах. Наприклад, в колишньому Радянському Союзі споживчий кредит існував тільки для незначного переліку товарів, якими ринок був насичений.
По термінах споживчий кредит поділяється на короткостроковий (до одного року) та середньостроковий. Максимальний термін споживчого кредиту у високорозвинених країнах зазвичай не перевищує трьох років. Що стосується довгострокового кредиту, то він існує як виняток, представлене кредитом під будівництво житла, і зазвичай виділяється в особливу групу так званого іпотечного кредиту.
Забезпеченням споживчого кредиту виступає товар, наданий у кредит, або регулярно отримується споживачем прибуток, наприклад у вигляді заробітної плати. Річ, надана в кредит у разі порушення умов кредитування, може бути вилучена у його власника і продана з торгів. Втім, до цього фірми західних країн вдаються відносно нечасто. Деяка складність вилучення та реалізації товарів, а також необхідність постійної підтримки іміджу фірми диктують їм вибір інших методів захисту своїх інтересів.
Споживчий кредит належить до числа найдорожчих, що означає високу процентну ставку. Зазвичай вона коливається в межах 15-30%, але може бути і вище. Головними причинами подорожчання споживчого кредиту є відносно високі витрати на його надання і великий ризик неплатоспроможності споживача.
Споживчий кредит відіграє важливу роль у вирішенні проблем реалізації товарів і послуг, і в цілому прискорює їх рух. Разом з тим важливо відзначити і той факт, що розвиток споживчого кредиту виступає важливим чинником, який стимулює інтенсифікацію праці та підвищення рівня відповідальності працівника. Це обумовлено тим, що значна маса товарів (часто це квартира чи будинок, машина, складна побутова техніка, меблі і т.д.), узята в кредит, змушує працівника особливо сумлінно ставитися до роботи і працювати інтенсивніше, оскільки над ним висить «дамоклів меч »кредитів.
В Україні споживчий кредит розвинений ще дуже слабко. Причини цього ховаються як в слабкій насиченості ринку товарами і низькою купівельною спроможністю населення через постійне падіння їхніх доходів, так і в нерозвиненості системи організації, які забезпечують його функціонування.
Державний кредит - це сукупність кредитних відносин, в якому позичальником виступає держава.
Суб'єктами такого кредиту, з одного боку, є держава в особі уряду і окремих державних органів, наприклад, Міністерства фінансів та місцевих органів влади, з іншого боку - населення, а також окремі господарюючі суб'єкти, і, перш за все, інституціональні інвестори.
Об'єктом державного кредиту в сучасних умовах виступають гроші. Як правило, акумульовані таким чином гроші, використовуються для покриття дефіциту державного бюджету і спрямовуються на фінансування оборони, силових структур, соціальної сфери і т.д. Іншими словами, залучені таким способом кошти використовуються переважно на невиробниче споживання. Часто за допомогою цього кредиту держава вилучає значну частину грошей з обігу і таким чином регулює грошову масу.
Державний кредит виник вже в рабовласницькому суспільстві, головним чином у зв'язку з війнами, які вимагали великих матеріальних витрат. Кредиторами щодо держави виступали храми і окремі лихварі.
У середньовіччя державний кредит теж був пов'язаний, як правило, з екстраординарними подіями (ведення війн, виплата контрибуції і т.п.) і не носив регулярного характеру. Зовні цей кредит реалізувався у вигляді позик королю або іншому правителю і дуже часто здійснювався в натуральній формі. Кредиторам (а ними, крім церкви і окремих лихварів, все частіше стають представники вільних виробників, наприклад ремісники, а також міста) видавалися розписки, які потім використовувалися їх власниками для оплати податків.
Сучасну форму державний кредит отримує в XVII-XVIII ст. У таких країнах, як Англія, Голландія та Іспанія, в цей період держава починає випускати облігації та казначейські векселі. Подальше використання даної форми кредиту йде за двома основними напрямками. Удосконалюється правова база, яка лежить в основі мобілізації та використання коштів, які акумулюються у вигляді державної позики, і розробляються інструменти даного кредиту. З'являються боргові зобов'язання держави, які розрізняються за строками (короткострокові, середньострокові і довгострокові), способів оплати прибутку по них (процентні облігації та облігації, випущені з дисконтом), формам розміщення (передоплата, закритий чи відкритий аукціон) і т.д. Це дає можливість сформувати ефективну структуру державного боргу, спланувати оптимальний варіант його обслуговування і розширити можливості держави в оперативному управлінні цим боргом.
Сукупність відносин, виникнення й існування яких пов'язане з державним кредитом, постійно привертає увагу економістів. Але їхні підходи до визначення сутності і особливо ролі даного кредиту в суспільному виробництві дуже різні.
Так, представники школи фізіократів (Ф. Кене, А. Тюрго) вважали, що держава, беручи в борг кошти, відриває їх від продуктивного використання в сільському господарстві і тим самим гальмує розвиток суспільного виробництва. З точки зору на цей висновок вони рекомендували урядам уникати таких позик.
На непродуктивному характер використання грошей, які залучаються у формі державних позик, робили акцент і такі представники англійської економічної школи, як А. Сміт і Д. Рікардо. Для покриття дефіциту державного бюджету вони вважали більш прийнятої акумуляцію коштів за допомогою податків.
Кілька інших позицій дотримувалися Дж.Кейнс і його прихильники (А. Хансен, С. Харріс та ін.) Представники цієї школи економічної думки розглядають державний кредит як одне з найважливіших засобів вирішення таких ключових і гострих проблем ринкової економіки, як криза, безробіття, диспропорція суспільного виробництва і т.д.
У сучасній ринковій економіці державний кредит є невід'ємним явищем, за допомогою якого вирішуються як поточні проблеми (покриття бюджетного дефіциту, реалізація різноманітних програм і т.п.), так і стратегічні завдання. До них можуть належати, наприклад, сприяння за допомогою залучених коштів процесів структурної перебудови економіки, рішення проблеми відсталих регіонів і т.п. Іноді держава потрапляє в скрутне становище щодо своїх боргових зобов'язань. У такому випадку воно іноді вдається до конверсії своїх позик, тобто до зміни умов щодо ранніх випущених боргових зобов'язань (зміна відсотка, термінів погашення і т.д.). Ця конверсія може бути добровільною, а значить і залежати від волі власника боргових зобов'язань держави, або примусової, коли держава здійснює конверсію без врахування думки населення.
Історія становлення державного кредиту в незалежній України бере свій початок з 1995 року, коли вперше були випущені облігації внутрішньої державної позики (ОВДП). Емітентом цього виду цінних паперів стало Міністерство фінансів України, а його представником на ринку цінних паперів - Національний банк України.
Перший випуск ОВДП був невеликим. Всього за рік до бюджету було залучено сума в 304 млн. грн., Тоді як через два роки (у 1997 р.) бюджет отримав вже 8,5 млрд. грн. Одночасно з державою та її органами випуск облігацій почали здійснювати і місцеві органи влади. Такі випуски мали місце в Києві, Харкові, Львові, Запоріжжі та інших містах. Однак ринок цінних паперів в Україні робить тільки ще перші кроки, і для його розвитку необхідно вирішити цілий ряд проблем.
До найбільш суттєвих проблем державного кредиту слід віднести наступне:
· Відносно великий для країни з перехідною економікою розмір внутрішнього державного боргу;
· Неоптимальну структуру державного внутрішнього боргу. У структурі державних боргових зобов'язань переважають короткострокові облігації;
· Неефективне використання державою залучених у вигляді позики коштів і дуже слабкий контроль громадськості над їх використанням;
· Недовіру населення до державних боргових зобов'язань;
· Низький рівень організації роботи з населенням по залученню державою їхніх заощаджень.
Рішення вищеназваних проблем дозволить оптимізувати ті відносини, які утворюються в суспільстві у зв'язку з формуванням внутрішнього державного боргу, і підвищувати ефективність використання залучених державою коштів для будівництва економіки в нашій країні.
Міждержавний або міжнародний кредит - це позика, яка надає одна країна інший, або коли держава отримує позику в міжнародному фінансово-кредитній установі (наприклад, у Світовому банку, МВФ) або якесь об'єднання кредиторів (наприклад, в Паризькому клубі). Ця форма кредиту бере свій початок з XIV-XV ст. Цей період увійшов в історію з Великими географічними відкриттями і закликав до життя проекти, кредитування яких вже було не під силу одній державі. Подальший розвиток такого кредиту та його становлення в сучасній формі зв'язано з виходом виробництва за національні кордони і розвитком міжнародного поділу праці. Конкретними суб'єктами вищевказаного кредиту виступають уряду, урядові установи, банки та окремі фірми, міжнародні валютно-кредитні установи. При цьому держава частіше виступає в ролі гаранта по кредитах, наданих окремим господарюючим суб'єктам. До цієї форми належать кредити, які країна отримує від міжнародних кредитних організацій. Найбільш відомі серед них Міжнародний валютний фонд (МВФ), Світовий банк, Європейський банк реконструкції і розвитку (ЄБРР) і ін
Об'єктом міжнародного кредиту виступає або товар, або гроші. Сам кредит може бути в різних формах. Так, в залежності від суб'єкта кредитних відносин він може бути фірмовим, банківським, урядовим. Залежно від форми об'єкта та цільового призначення кредиту розрізняють велика кількість видів кредитів, наприклад товарний, реабілітаційний і т.д. Залежно від терміну - короткостроковий (до одного року), середньостроковий (від року до п'яти) і довгостроковий (більше п'яти років). За погляду на безпеку розрізняють забезпечені та незабезпечені (бланкові), є й інші види кредитів, які класифікуються в залежності від ознаки, закладеного в основу класифікації.
Формою організації таких кредитів зазвичай виступає кредитну угоду. Але при кредитуванні на рівні окремих господарюючих суб'єктів (фірмовий кредит) можливе використання векселів.
Міжнародний кредит виконує такі функції.
По-перше, він забезпечує переміщення позикового капіталу між країнами і тим самим призводить до певного вирівнюванню норми національного прибутку.
По-друге, міжнародний кредит призводить до зменшення витрат у сфері обігу, тому що сприяє розвитку безготівкових розрахунків.
По-третє, рух позикового капіталу між країнами сприяє посиленню концентрації і централізації капіталу.
В умовах високого рівня розвитку міждержавних відносин міжнародний кредит відіграє величезну роль у вирішенні як тактичних, так і стратегічних завдань, які виникають перед тією чи іншою країною. Яскравим прикладом цього є Україну, яка співпрацює з такими організаціями, як МВФ, Світовий банк, ЄБРР, і отримує від них значні суми кредитів. Ці кредити мають різне цільове призначення, але в нашій країні ми ще не навчилися використовувати з максимальною віддачею.
Крім перерахованих вище видів кредиту, також існують такі види кредиту:
Овальний до редіт - кредит банку, призначений для покриття гарантованого зобов'язання клієнта.
Безвідкличний до редіт - кредит, умови якого не можуть бути змінені без згоди кредитора і позичальника.
Речовий до редіт - кредит під заставу речей.
Кредит без фіксованої дати погашення. Банк має право раз на рік трансформувати його в терміновий кредит.
Затребуваний кредит - (cell money) вид короткострокового міжбанківського кредиту, який може бути затребуваний і повернений в будь-який момент без права протесту.
Гарантований кредит - кредит, наданий під гарантію банків, урядових органів або інших гарантів під забезпечення.
Кредит довіри - позитивна репутація фінансового положення компанії, що має довірою своїх клієнтів до моменту, коли таку довіру підривається, припиняється по конкретних причин; при цьому говорять «кредит довіри вичерпано».
Іпотечний кредит - кредит, наданий під заставу нерухомості.
Компенсаційний кредит - взаємний кредит, що надається один одному фірмами різних країн в національній валюті на адекватні суми.
Контокорентний кредит - кредит, що надається банками своїм постійним клієнтам, які мають у банку єдиний розрахунковий (контокорентний) рахунок, на якому враховуються всі надходження і платежі клієнта.
Короткостроковий кредит - кредит, що видається, як правили на строк до 1 року, призначений переважно для формування оборотних коштів підприємств. Фірм.
Ломбардний кредит-короткостроковий кредит під заставу легко реалізується, рухомого майна.
Забезпечений кредит - форма товарного кредиту полягає в тому, що куплений позичальником товар залишається власністю кредитора - продавця товару до тих пір, поки до тих пір поки товар не буде повністю оплачений, що і служить способом забезпечення оплати.
Кредит овернайт - (overnight) сверхкраткосрочний кредит, терміном на добу або на вихідні - з вечора п'ятниці до ранку понеділка; має розповсюдження на ринку міжбанківських кредитів.
Онкольний кредит - Позика до запитання - відкликає короткостроковий комерційний кредит, який позичальник зобов'язується погасити на першу вимогу кредитора. Зазвичай видається під забезпечення цінними паперами та товарами.
Відкритий кредит - Комерційний кредит, що використовується при розрахунках між постійними контрагентами; сума заборгованостей за таким кредитом відноситься на рахунок покупця без документального оформлення.
Партнерський кредит - Довірчий кредит, що надається банками або іншими кредиторами надійним фірмам на здійснення короткочасних не передбачуваних витрат. Видається під термінове зобов'язання повернення не більше ніж на 3 місяці, в окремих випадках допускається відстрочення погашення на 2 місяці.
Платіжний кредит - 1) кредит, що надається платнику на оплату ними розрахункових документів для виконання грошових зобов'язань за наявності у платників тимчасових фінансових труднощів, що виникають внаслідок випередження термінів платежів по відношенню до термінів надходження коштів на рахунки платників. Зазвичай платіжний кредит надається банками підприємствам на оплату матеріальних ресурсів, оборотних коштів, на погашення дебетового сальдо по заліку взаємних вимог, на виплату заробітної плати; 2) кредит, наданий банком, обслуговуючим продавця, іноземному покупцеві для оплати за конкретний товар, під контракт.
Револьверний кредит - Поновлюваний кредит, що надається на новий термін, автоматично подовжують в межах встановленого ліміту і термінів погашення.
Кредит з державною підтримкою - операція з кредитування з часткою державної участі, широко практикується в міжнародній сфері. Держава при цьому може виступати в ролі кредитора, гаранта або позичальника. Для залучення комерційних банків до кредитування експорту держава дає їм право переобліку витрат в центральному банку, виплачує різницю між ринковою і пільговою ставкою за експортними кредитами - так звана боніфікація, - гарантує кредити приватних банків.
Кредит «свінг» (кредит-міст) - проміжний позику у вигляді кредиту, наданого позичальнику для покупки їм майна, нерухомості на термін, поки позичальник не продасть вже наявне у нього інше майно, і гроші, виручені від продажу готівкового майна, повертаються позичальником у вигляді погашення кредиту та сплати відсотків по ньому.
Зв'язаний кредит - Кредит, що видається з певним застереженням, що зв'язує умовою. Наприклад, цільовий кредит із зазначенням призначення його використання є «пов'язаним» особливими умови його застосування тільки за цільовим призначенням, зокрема під закупівлю конкретного товару.
Кредит «стенд-бай» - особливий вид резервного кредиту, що надається гостро нужденним країнам - членам міжнародного валютного фонду (МВФ) для узгоджених з ним цілей на строк до 1 року, рідше до 3 років.
Експортний кредит - Кредит, що підставляється покупцеві або його банку з метою фінансування продажів, як засіб заохочення експорту. Фірмовий експортний кредит надається від імені експортера. Банківський експортний кредит надається іноземним покупцям безпосередньо банками. Відомі й комбіновані варіанти, коли державний експортний кредит поєднується з кредитами приватних банків і міжнародних організацій.
В даний час поряд з ринковими методами залучення додаткових грошових коштів (отримання кредитів) підприємства всіх форм власності використовують і неринкові. До них, перш за все, відноситься стала регулярної практика невиплати заробітної плати, недотримання термінів її виплати. Економічний зміст невиплати заробітної плати полягає в тому, що робочу силу практично змушують надавати кредит роботодавцю на суму своєї заробітної плати. Однак це кредит не ринковий, так як:
- Відсутня добровільність кредитора, що надає грошові кошти в користування іншій особі, має місце вимушеність;
- Заробітна плата в основної частини працюючих за наймом, особливо при сьогоднішньому її низькому рівні, не є тимчасово вільними коштами, а є життєво необхідною для забезпечення фізичного виживання працівника і його сім'ї;
- Відсутній економічний інтерес позичальника - на суму заборгованості по заробітній платі не нараховуються відсотки, як це має місце при використанні кредитами;
- Юридично не оформляються кредитні відносини, що не дає можливості використовувати механізм економічної та іншої відповідальності за даними невиплат.

Глава 2. Кредитна система.
2.1. Поняття кредитної системи
Розвиток товарного виробництва сприяє розвитку кредитних відносин. Поступово вони ускладнювалися і складалися в певну субординаційних сукупність, яка відіграє важливу роль у розвитку суспільного виробництва.
У широкому розумінні кредитна система - це сукупність відносин, які складаються в процесі акумуляції тимчасово вільних коштів держави, господарюючих суб'єктів і населення, і їх використання на умовах терміновості, повернення і платності. Але на практиці кредитну систему визначають більш вузько, пов'язуючи її з системою кредитно-фінансових установ.
Процес становлення кредитної системи почався з появою кредиту, а він виник, як відомо, дуже давно. Однак цілісна кредитна система склалася значно пізніше, вже в період високорозвиненого капіталізму, коли кредит став важливою ланкою в механізмі суспільного виробництва.
Кредитна система в кожній державі має свої особливості, які відображають специфіку організації суспільного виробництва в його конкретних історичних умовах. Але в цілому кредитні системи країн з високорозвиненою економікою мають багато спільного. Як правило, у свою структуру вони включають банківську систему і систему небанківських кредитних установ.
Банківська система функціонально призначена для акумуляції тимчасово вільних коштів і видачі кредитів. Крім того, банки обслуговують розрахунки між господарюючими суб'єктами і надають їм і населенню різні послуги, перелік яких зазвичай регламентується законодавством країни. У більшості країн з ринковою економікою банківська система складається з двох рівнів.
Перший рівень - це центральний банк країни. Це банк банків, він має монопольне право на емісію грошей і відіграє визначальну роль в організації функціонування всієї кредитної системи.
Другий рівень представлений системою комерційних банків, які в своїй діяльності безпосередньо пов'язані з підприємствами, фірмами, установами та населенням. Вони здійснюють касове обслуговування підприємств, організують розрахунки між ними, надають юридичним і фізичним особам кредити і т.д. Рівень розвитку цієї ланки кредитної системи надзвичайно важливий для функціонування всієї кредитної системи та економіки в цілому.
Ступінь розвитку кредитної системи зумовлюється багатьма чинниками, серед яких слід назвати ступінь розвитку і загальний стан товарного виробництва в країні, наявність і відпрацювання законодавчих актів, які регулюють функціонування всієї кредитної системи, конкретні умови господарського життя в країні і т.п.
У розвинених країнах, які формували свої банківські системи протягом багатьох десятиліть, а деякі - століть, комерційні банки складають систему, яка характеризується наявністю різноманітних форм банків, тобто первинних елементів банківської системи. У цих країнах, як правило, мають місце окремі державні банки, а також банки змішаної форми власності. Серед банків досить помітна певна спеціалізація (інвестиційні, іпотечні, сільськогосподарські, універсальні). При цьому в багатьох країнах (наприклад, в Англії) спеціалізація регулюється законодавчо, тому депозитні, торгові, іпотечні та інші банки в цій країні достатньо жорстко контролюються з точки зору відповідності здійснених операцій спеціалізації конкретного банку. Поряд з великими банками-гігантами існують невеликі банки. Також існує різниця між банками по території, яку вони охоплюють своїм обслуговуванням: банки можуть бути місцевими, загальнодержавними і навіть міжнародними. Така різноманітність елементів банківської системи країн з ринковою економікою говорить про високий ступінь розвитку цієї системи та її здатності задовольняти найрізноманітніші потреби своїх клієнтів.
Обидва рівня кредитної системи тісно пов'язані між собою. Взаємозв'язок між ними регулюється законодавством кожної країни і тому має ряд особливостей, але при всьому цьому завжди зберігається головне - головна роль центрального банку в банківській системі і всієї кредитної системи в цілому.
Небанківські кредитні установи (їх ще називають парабанкамі) утворюють інше ланка кредитної системи. Система цих установ представлена ​​інвестиційними компаніями і фондами, страховими компаніями, пенсійними фондами, кредитними спілками і ломбардами.
Парабанкі приваблюють не тільки ті кошти населення, які воно розміщує з метою отримання прибутку, а й кошти, призначені для страхування життя, майна і т.д. (Страхові компанії) або для досягнення певного пенсійного забезпечення в майбутньому (пенсійні фонди). Разом з тим окремі структурні елементи небанківських кредитних установ беруть майно, кошти або цінні папери юридичних і фізичних осіб в управління (довірена товариство). Кошти, які накопичуються небанківськими кредитними установами для цілей страхування або пенсійного забезпечення, найчастіше використовуються для покупки цінних паперів (акцій, облігацій), які випускають господарюючі суб'єкти або держава.
У сучасній економіці кредитна система відіграє важливу роль і постійно знаходиться у розвитку. Основні напрямки розвитку такі:
- Посилення концентрації банківського капіталу, який складає ядро ​​кредитної системи;
- Універсалізація діяльності кредитних установ. Одночасно усередині цих установ посилюється спеціалізація на одній чи кількох операціях;
- Збільшення ролі держави в організації функціонування всієї кредитної системи.
Ці процеси притаманні всім країнам з ринковою економікою. Проте в кожному конкретному випадку вони можуть бути різними як за масштабами, так і за значенням, яке вони мають для економіки держави. Але певна універсальність цих тенденцій вимагає їх ретельного вивчення і використання набутого в передових країнах досвіду.

2.2. Кредитна система України.
В Україні розвиток кредитної системи робить ще тільки перші кроки, хоча наша держава вже має діючу дворівневу банківську систему та певні зачатки парабанковской системи.
Становлення банківської системи почалося з прийняттям у 1991 році Закону України «Про банки і банківську діяльність», хоча саме реформування банківської системи з метою її пристосування до ринкової економіки почалося ще в СРСР, у період перебудови, коли і виникли перші комерційні банки.
Заснована в 1991 році банківська система незалежної України була досить слабкою, але вона вже грала певну роль у функціонуванні нашої економіки. З того часу в побудові цієї системи зроблено дуже багато. Так, у 2000 році прийнята нова редакція закону «Про банки і банківську діяльність», і відбулися певні зрушення у самій банківській системі.
На сьогодні в банківській системі діють колективні та державні банки (на початок 2005 р. - 182 банки). На державній формі власності базується діяльність Державного комерційного спеціалізованого ощадного банку України (Ощадбанк) і Українського експортно-імпортного банку (Укрексімбанк). Інші банки діють на основі колективної форми власності. За організаційною формою - переважно акціонерні банки (близько 90%) і трохи більше 10% - пайові.
Банківська система України за своєю структурою певною мірою відбиває історичний процес її становлення. Так, до цієї системи належать колишні спеціалізовані банки СРСР, такі як Ощадбанк, Укрексімбанк, Промінвестбанк і Укрсоцбанк, які мають велику кількість філій та відділень по всій Україні. Досить велику роль відіграють і ті банки, які були утворені в перші роки існування нашої незалежної держави. Серед них є дуже потужні, які мають розгалужену мережу своїх відділень і філій на території України. До них відносяться «Приватбанк», «Аваль», Перший Український міжнародний банк (ПУМБ).
В банківську систему України входять і банки з іноземним капіталом. 31 банк працює за участю іноземного капіталу, з них 7 банків мають (за станом на початок 2005 року) 100% іноземного капіталу. І хоча частина капіталу іноземних банків відносно невелика і складає близько 5%, ці банки відрізняються від інших рівнем організації, великим досвідом у здійсненні банківських операцій і тому становлять помітну конкуренцію вітчизняним банкам.
Розвиток банківської системи в Україні на сучасному етапі становлення ринкового господарства обумовлено, перш за все, подоланням кризи та підйомом, яке переживає народне господарство в останні роки.
Як відомо, в України вже в 2000 році був подоланий затяжний, майже десятирічний, економічна криза і вперше відбулися певні позитивні зміни у суспільному виробництві. Вони стали основою змін і в банківській системі.
По-перше, дедалі помітнішою стає процес концентрації банківського капіталу. Кількість банків зменшується за рахунок того, що банки, які потрапляють у розряд проблемних, приєднуються до більш сильним.
По-друге, помітно збільшився капітал банків. Протягом 2001 року балансовий капітал зріс майже на 15% і досяг 7,3 млрд. грн. На початок 2005 року він досяг вже 18,658 млрд. грн. При цьому серед залучених ресурсів збільшилися кошти суб'єктів господарювання.
По-третє, концентрація банківського капіталу і нарощування банками кредитних ресурсів, яке відбувалося з 2000 року на тлі високих темпів зростання суспільного виробництва, дали можливість помітно збільшити частку довгострокових кредитів, яка зростала у 2001-2004 р.р. більш швидкими темпами, ніж зростав загальний кредитний портфель. Позитивним стало і помітне зменшення середньозваженого відсотка за кредитами. Якщо в 2000 році він склав 38%, то на початок 2005 року - вже 18%.
Позитивні моменти, які сталися в банківській системі в останні роки, не відкидають і тих проблем, які властиві цій системі. Їх можна звести до таких моментів.
Рівень капіталізації банківської системи невеликий (на початок 2005 р. банківський капітал становив лише близько 5% всього ВВП). Про це свідчить і відносно невеликий обсяг активів наших банків. На початок 2005 р. сукупна сума активів усіх банків України склала близько 27 млрд. грн., Тоді як у Німеччині один, правда, найбільший банк (Дойчебанк) на цей період мав активи, які перевищили 800 млрд. доларів.
Досить великий рівень процентних ставок за кредитами для господарюючих суб'єктів.
Наявність дуже великих ризиків при здійсненні кредитування, що відображає як недостатній розвиток ринкових відносин у цілому, так і нерозвиненість системи страхування різноманітних ризиків.
Конкуренція між банками здійснюється переважно не в площині якісних показників обслуговування клієнтів, а в площині кількісних показників.
Вище перераховані показники є помітною перешкодою для подальшого розвитку економіки в цілому і банківської системи зокрема. Необхідність подолання цих перешкод диктується не тільки поточними цілями розвитку народногосподарського комплексу, але і стратегічними цілями, пов'язаними з прагненням нашої держави до вступу в світову організацію торгівлі і в Європейський союз. Сьогодні наша банківська система зовсім не готова до цього, і державі потрібно зосередити значні зусилля в даному напрямку, щоб пристосувати наш банківський сектор до обов'язкової лібералізації фінансових ринків.

Висновок
Кредит здатний надавати активний вплив на обсяг і структуру грошової маси, платіжного обороту, швидкість обігу грошей. Викликаючи до життя різні форми кредитних грошей, він може забезпечити в період переходу України до ринку створення бази для прискореного розвитку безготівкових розрахунків, впровадження їх нових способів. Все це буде сприяти економії витрат обігу та підвищення ефективності суспільного відтворення в цілому.
Завдяки кредиту відбувається більш швидкий процес капіталізації прибутку, а, отже, концентрації виробництва. Він може зіграти помітну роль і в здійсненні програми приватизації державної і муніципальної власності на основі акціонування підприємств. Умовою розміщення акцій на ринку є накопичення значних грошових капіталів та їх зосередження в кредитній системі. Кредитна система в особі банків бере активну участь і в самому випуску, та розміщення акцій.
Кредит стимулює розвиток продуктивних сил, прискорює формування джерел капіталу для розширення відтворювання на основі досягнень науково-технічного прогресу. Регулюючи доступ позичальників на ринок позикових капіталів, надаючи урядові гарантії та пільги, держава орієнтує банки на переважне кредитування тих підприємств і галузей, діяльність яких відповідає завданням здійснення загальнонаціональних програм соціально-економічного розвитку. Держава може використовувати кредит для стимулювання капітальних вкладень, житлового будівництва, експорту товарів, освоєння відсталих регіонів.
Без кредитної підтримки неможливо забезпечити швидке і цивілізоване становлення фермерських господарств, підприємств малого бізнесу, впровадження інших видів підприємницької діяльності на внутрішньодержавному і зовнішньому економічному просторі.
Кредитна система, в першу чергу, представлена ​​банківським, споживчим, комерційним, державним і міжнародним кредитом. Усім цим видам кредиту властиві специфічні форми відносин і методи кредитування. Реалізують і організують ці відносини спеціалізовані установи, що утворюють кредитну систему у другому (інституційному) розумінні. Провідною ланкою інституційної структури кредитної системи є банки.
Список літератури
 
1. Тумакова С. Основи економічної теорії. Політична економія. Навчальний посібник. - К.: Фірма «Віпол», 1999. - 604 с.
2. Щетинін А. Гроші та кредит. Підручник. - Київ.: Центр наукової літератури, 2005. - 432 с.
3. Ягдаров Я.С. Історія економічних вчень: Підручник для вузів. Вид. 4-е перероб. і доп.-М.: ИНФРА-М, 2002 .- 480 с.
4. Загальна теорія грошей і кредиту.: Підручник / За ред. проф. Є. Ф. Жукова. - М.: Банки і біржі, ЮНИТИ, 1995 - 304 с.
Додати в блог або на сайт

Цей текст може містити помилки.

Міжнародні відносини та світова економіка | Курсова
133.9кб. | скачати


Схожі роботи:
Сутність і форми кредиту
Сутність і форми кредиту 2 лютого
Сутність і форми кредиту Структура сучасної кредитної системи
Форми кредиту
Види і форми кредиту
Форми забезпечення повернення кредиту
Сутність та принципи кредиту
Форми кредиту Грошова система Канади
Сутність та види державного кредиту
© Усі права захищені
написати до нас