Сутність і роль кредиту Кредитні операції банків

[ виправити ] текст може містити помилки, будь ласка перевіряйте перш ніж використовувати.

скачати

Зміст

Введення
Глава 1 Кредит як економічна категорія
Необхідність кредиту
Сутність кредиту
Функції кредиту
Закони кредиту
Форми кредиту
Глава 2 Кредитування в ринковій економіці
Відсоток за кредит
Умови кредитування
Глава 3 Проблеми кредитування в Росії та шляхи вирішення
Висновок
Програми
Список літератури

Введення
Кредит - в перекладі з латинської "позика", "борг". Як і будь-яке суспільне відношення, він має свою історію, яка відображатиме розвиток економічних зв'язків у суспільстві.
Тема даної роботи є актуальною, оскільки кредитні відносини в сучасних умовах досягли найбільшого розвитку.
Кредит багато в чому є умовою і передумовою розвитку сучасної економіки, невід'ємним елементом економічного зростання.
Мета даної роботи - вивчити і проаналізувати значення кредиту як економічної категорії є формою руху позичкового капіталу.
Основне завдання моєї курсової роботи - охарактеризувати особливості різних форм кредиту, розглянути його сутність, необхідність, основні функції, закони. І на основі цього зробити висновок про використання кредиту в сучасній вітчизняній практиці, а також виявити існуючі проблеми з використання кредитів і розглянути шляхи їх вирішення ..
Об'єктом курсової є кредитні відносини.
При написанні даної роботи використовувалася різноманітна література
присвячена питанням кредитування, дані, розміщені в журналах «Вісник Банку Росії» та «Бізнес Обозрение», матеріали періодичної преси («Коммерсант», «Незалежна Газета», «Російська Газета», «РБК», а також статистичні дані та матеріали з Інтернету (офіційний сайт ЦБ РФ - www.cbr.ru.; bunkir.ru; rusipoteka.ru).

Глава 1 «Кредит як економічна категорія»
Необхідність кредиту
Кредит виступає опорою сучасної економіки, невід'ємним елементом економічного розвитку. Його використовують як великі підприємства та об'єднання, так і малі виробничі, сільськогосподарські і торгові структури; як держави, уряду, так і окремі громадяни.
Кредитори, що володіють вільними ресурсами, тільки завдяки їх передачі позичальнику, мають можливість отримати від нього додаткові грошові кошти. Кредит, що надається в грошовій формі, являє собою нові платіжні кошти.
Виникнення кредиту слід шукати не в сфері виробництва продуктів для їхнього внутрішнього споживання, а у сфері обміну, де власники товарів протистоять один одному як власники, юридично самостійні особи, готові вступити у економічні відносини. Товарообмін як переміщення товару з рук в руки, обмін послугами є тим грунтом, де можуть виникнути і виникають відносини з приводу кредиту. Рух вартості - ядро ​​руху кредиту.
Конкретною економічною основою, на якій з'являються і розвиваються кредитні відносини, виступає кругообіг і оборот коштів (капіталу).
На базі нерівномірності кругообігу й обороту капіталів природним стає поява відносин, які усувають невідповідність між часом виробництва і часом обігу коштів, дозволяють відносне протиріччя між тимчасовим осіданням коштів і необхідністю їх використання в економіці. Таким ставленням є кредит.
Кредит стає неминучим атрибутом товарного господарства. Кредит беруть не тому, що позичальник бідний, а тому, що в нього в силу об'єктивності кругообігу і обороту капіталу в повній мірі бракує власних ресурсів, їх нераціонально накопичувати про запас, вони весь час перебувають у русі, в обороті.
Суспільство стає зацікавленим, по-перше, в тому, щоб уникнути дозвільного омертвіння ресурсів, що вивільняться, по-друге, в тому, щоб економіка розвивалася безперервно в розширених масштабах.
Разом з тим кругообіг і оборот капіталу ще не повною мірою пояснює об'єктивну необхідність кредиту. Нерівномірність кругообігу і обороту лише характеризує факт вивільнення коштів в одній ланці і наявності потреби в них на іншій ділянці; в кругообігу і обороті, отже, закладена можливість виникнення кредитних відносин.
Для того щоб можливість кредиту стала реальністю, потрібні певні умови, принаймні, два:
• учасники кредитної угоди - кредитор і позичальник - повинні виступати як юридично самостійні суб'єкти, матеріально гарантують виконання зобов'язань, що випливають з економічних зв'язків;
• кредит стає необхідним у тому випадку, якщо відбувається збіг інтересів кредитора і позичальника.
Для того щоб кредитна угода відбулася, потрібно, щоб її учасники взаємно проявили інтерес до кредиту, котрий володіє певними якостями. Ці інтереси не є щось суб'єктивне, регульоване, в кінцевому рахунку, волею учасників виробничих відносин. Всякий інтерес, який породжує дію, обумовлений насамперед об'єктивними процесами, конкретною ситуацією, що робить неминучою виникає взаємну зацікавленість.
На практиці, наприклад, підприємство як суб'єкт кредиту в силу кругообігу коштів може відчувати потребу в залученні додаткових ресурсів з метою забезпечення безперервності виробництва. Однак потреба в додаткових ресурсах у позичальника не є абсолютно обов'язковий чинник, що обумовлює видачу кредиту кредитором.
Банки як колективні кредитори зобов'язані проаналізувати можливості видачі позики позичальнику, визначити його реальну кредитоспроможність відповідно до вимог повернення коштів і змістом кредитного договору.
Сутність кредиту.
При розкритті сутності кредиту важливою характеристикою є довіра. Існує точка зору на те, що відносини кредиту - це перш за все довіру. Таке судження досить поширене.
Розповідають, що одного разу до відомого банкіра Ротшильду прийшов незнайомий молодий чоловік і попросив у неї в борг 1 млн дол Банкір так перейнявся симпатією та довірою до юнака, блондина з блакитними очима, що надав йому ці гроші в кредит. "У кредиті головне для мене, - зазначає Ротшильд, - це довіра".
Чимало прихильників іншої точки зору. Так, великий німецький економіст, професор В. Лексис (1837-1914), відомий за численних робіт в області теорії грошей і кредиту, страхування та статистики, категорично стверджував, що "довіра позикодавця для істоти кредиту вирішального значення не має ...", щоденний досвід показує, що позикодавці (кредитори) живлять стосовно платоспроможності та платежі-готовності боржників більше недовіри, ніж довіри: вони тому вимагають гарантій для забезпечення якомога більш повного захисту своїх інтересів від втрат, пов'язаних з кредитними відносинами.
Два протилежних думки двох відомих людей, практика і теоретика. Як це не здасться дивним, але кожен з них виявляється в чомусь має рацію. До того ж слово "кредит" утворене від лат. credere, що означає "вірити".
На поверхні економічних явищ кредит виступає як тимчасове позаимствование речі або грошових коштів. За допомогою кредиту придбаваються товарно-матеріальні цінності, різного роду машини, механізми, купуються населенням товари з розстрочкою платежу. Об'єктом придбання за рахунок кредиту виступають різноманітні цінності (речі, товари). У зв'язку з цим кредит як економічну категорію слід, перш за все, розглядати як певний вид суспільних відносин.
Однак кредит - не всяке суспільне відношення, а лише таке, яке відображає економічні зв'язки, рух вартості.
Як же можна визначити сутність кредиту? Перш ніж відповісти на це питання, важливо уточнити, що вкладається в поняття "Cущность". Необхідність у цьому пов'язана з тим, що сутність кредиту ототожнюється іноді з вмістом, природою і навіть причиною виникнення. Ці поняття не тотожні. Наприклад, зміст виражає як внутрішній стан кредиту, так і його зовнішні зв'язки (з виробництвом, обігом, іншими економічними категоріями). Сутність же кредиту звернена до внутрішніх його властивостей, виступає як головне в змісті цієї економічної категорії.
До сутності економічного явища тісно примикає і його природа, що трактується як вроджені властивості, природний стан, приналежність кредиту до якогось певного роду, в даному випадку - до вартості. У широкому сенсі природа кредиту - це не якийсь-то його окремі вид, а всі кредитні відносини у всьому різноманітті їх форм. Прірорда кредиту - це, отже, не тільки сутність, а й форма існування.
При виявленні сутності кредиту, як і сутності інших економічних категорій, важливо дотримуватися наступних методологічних принципів. Їх можна звести до наступного.
Всі різновиди кредиту повинні відбивати його сутність незалежно від тієї форми, в якій він виступає. Наприклад, позика може обслуговувати різноманітні довготривалі і короткострокові потреби (витрати на придбання сировини, матеріалів, обладнання). Кредит може функціонувати у внутрішньому і зовнішньому економічних оборотах, в грошовій і товарній формах. Однак незалежно від потреб, які обслуговує кредит, його суть не змінюється, кредит продовжує висловлювати характерні для нього риси.
Питання про сутність кредиту треба розглядати по відношенню до сукупності кредитних угод. Якщо в одній з кредитних угод позичальник не повертає кредит, то це ще не означає, що одна з властивостей - зворотність стає не обов'язковим для кредиту як економічної категорії. Втрата одного з якостей в тій чи іншій конкретній кредитній угоді не означає, що кредит втрачає свою визначеність і обособляемость.

Функції кредиту

Кредитний ринок виконує макроекономічну функцію. У сучасній економіці грошовий капітал накопичується в основному у вигляді грошового позичкового капіталу. Тому накопичення грошового капіталу важливо не саме по собі, як окремий процес, а, перш за все, з точки зору його впливу на весь хід відтворення, тобто в макроекономічному аспекті.
Через кредитну систему реалізуються сутність та функції кредиту. Кредит - є рух позичкового капіталу, який віддається в позичку на умовах повернення за певний відсоток.
Кредит виконує такі функції.
1. Акумуляція і мобілізація грошового капіталу; обслуговування товарообігу.
У процесі реалізації цієї функції кредит активно впливає на прискорення не тільки товарного, але і грошового обігу, витісняючи з нього, зокрема, готівку. Вводячи в сферу грошового обігу такі інструменти, як векселі, чеки, кредитні картки і т.д., він забезпечує заміну готівкових розрахунків безготівковими операціями, що спрощує і прискорює механізм економічних відносин на внутрішньому і міжнародному ринках. Найбільш активну роль у вирішенні цього завдання відіграє комерційний кредит як необхідний елемент сучасних відносин товарообміну.
2. Перерозподільна функція.
В умовах ринкової економіки ринок позикових капіталів виступає як своєрідний насоса, що відкачує тимчасово вільні фінансові ресурси з одних сфер господарської діяльності та направляє їх в інші, що забезпечують, зокрема, більш високий прибуток. Орієнтуючись на диференційований її рівень в різних галузях або регіонах, кредит виступає в ролі стихійного макро-регулятора економіки, забезпечуючи, задоволення потреб динамічно розвиваються об'єктів застосування капіталу в додаткових фінансових ресурсах. Однак у деяких випадках практична реалізація вказаної функції може сприяти поглибленню диспропорцій в структурі ринку, що найбільш наочно виявилося в Росії на стадії переходу до ринкової економіки, де перелив капіталів з сфери виробництва в сферу обігу прийняв загрозливий характер, в тому числі за допомогою кредитних організацій. Саме тому одне з найважливіших завдань державного регулювання кредитної системи - раціональне визначення економічних пріоритетів і стимулювання залучення кредитних ресурсів в ті галузі або регіони, прискорений розвиток яких об'єктивно необхідно з позиції національних інтересів, а не виключно поточної вигоди окремих суб'єктів господарювання.
3. Економія витрат обігу.
Практична реалізація цієї функції безпосередньо витікає з економічної суті кредиту, джерелом якого виступають, в тому числі фінансові ресурси, тимчасово вивільняються в процесі кругообігу промислового і торгового капіталів. Часовий розрив між надходженням і витрачанням грошових коштів суб'єктів господарювання може визначити не тільки надлишок, але і нестача фінансових ресурсів. Саме тому таке широке поширення отримали позики на заповнення тимчасової нестачі власних оборотних коштів, що використовуються практично всіма категоріями позичальників і забезпечують істотне прискорення оборотності капіталу, а отже, і економію загальних витрат звертання.
4. Прискорення концентрації і централізації капіталу.
Процес концентрації капіталу є необхідною умовою стабільності розвитку економіки і пріоритетною метою будь-якого суб'єкта господарювання. Реальну допомогу у вирішенні цієї задачі надають позикові кошти, що дозволяють істотно розширити масштаб виробництва (або іншої господарської операції) і, таким чином, забезпечити додаткову масу прибутку. Навіть з урахуванням необхідності виділення частини її для розрахунку з кредитором залучення кредитних ресурсів більш виправдано, ніж орієнтація виключно на власні кошти.
Прискорення науково-технічного прогресу
У післявоєнні роки науково-технічний прогрес став визначальним чинником економічного розвитку будь-якої держави і окремого суб'єкта господарювання. Найбільш наочно роль кредиту в його прискоренні може бути відстежено на прикладі процесу фінансування діяльності науково-технічних організацій, специфікою яких завжди був більший, ніж в інших галузях, тимчасової розрив між первинним вкладенням капіталу і реалізацією готової продукції. Саме тому нормальне функціонування більшості наукових центрів (за винятком, що знаходяться на бюджетному фінансуванні) немислимо без використання кредитних ресурсів. Настільки ж необхідний кредит і для здійснення інноваційних процесів у формі безпосереднього впровадження у виробництво наукових розробок і технологій, витрати на які спочатку фінансуються підприємствами, в тому числі і за рахунок цільових середньо-і довгострокових позик банку.
Закони кредиту
Уявлення суспільства про кредит не може бути повним без розкриття законів його руху. Знання законів, налагодження механізму їх реалізації дає можливість найбільш успішно застосовувати ті ресурси, які додатково отримують суб'єкти ринку у вигляді тимчасово невикористовуваних вартостей.
Економічні закони передбачають виявлення стійкого взаємозв'язку між економічними явищами, у тому числі між кредитом і іншими економічними категоріями. Кредит являє собою лише елемент загальної системи економічних відносин, його функціонування можна зрозуміти не в ізольованості, не у відриві від цих відносин, а у взаємозв'язку і взаємодії з ними. Як вже зазначалося, кредит тісно взаємодіє як з економікою в цілому, так і з окремими її секторами. Стикаючись з іншими елементами виробничих відносин, кредит тим не менше "не розчиняє" в них свою сутність. Будучи залежним від цих відносин, він зберігає свою відносну самостійність. Закони кредиту в загальному вигляді можна визначити як такі відносини, які висловлюють єдність залежності кредиту та його відносної самостійності.
У економічних законів, в тому числі законів кредиту, є два фундаментальних ознаки: необхідність і суттєвість. Необхідність - основа закону. Без її пізнання, без розкриття невідворотності тій чи іншій залежності кредиту від інших економічних відносин практично немає закону, а є лише опис всіх і всіляких зв'язків, характерних для економічних категорій. Закон, з одного боку, не виражає необхідних зв'язків, "залізної" необхідності, не може кваліфікуватися як закон.
Необхідність, що виражається законом, з іншого боку, повинна поєднуватися з сутністю кредиту - ознака суттєвості. Взаємодіючи з зовнішнім середовищем, кредит залишається самим собою. На нього можуть впливати різні економічні процеси, але його специфічні риси від цього не зникають. Разом з тим кредит впливає на інші економічні відносини за допомогою властивих якостей (зворотності, терміновості, платності та ін.) У цьому сенсі зв'язку, висловлені законами кредиту, стійкі, постійні. Там, де немає сталості у взаємодії, немає і закону кредиту.
Крім необхідності і суттєвості, економічні закони володіють і іншими ознаками, наприклад об'єктивністю.
На практиці об'єктивність економічних законів не досягається сама собою. Вона стає можливою тільки при дотриманні інтересів кредитора і позичальника, наявності певних економічних умов.
До ознак закону належить також його загальність. Згідно з цим ознакою кваліфікувати ту чи іншу якість як закон, певний розвиток як закон розвитку можна тільки тоді, коли одна і та ж подія виникло при подібних обставинах, притаманних усім явищам.
На відміну від ряду спільних економічних законів, що регулюють економіку в цілому, закони кредиту діють лише на базі тих відносин, суть яких вони виражають.
Закони кредиту конкретні. Торкаючись особливі сторони руху кредиту, вони визначають напрям його руху, зв'язки з суміжними економічними категоріями, залежно від конкретних матеріальних процесів і т. д. У певному сенсі закони кредиту більш конкретні, ніж закони відтворення і його окремих фаз, так як вони обумовлені специфікою аналізованої категорії.
Закони кредиту проявляються перш за все як закони його руху. Кредит в якості відносин між кредитором і позичальником не можна уявити без руху позиченої вартості, без її просторового переходу від одного суб'єкта до іншого, без тимчасового функціонування в кругообігу коштів позичальника. Рух складає найважливішу характеристику кредиту як вартісного освіти, характеристику більш істотну, ніж його властивість, то, без чого кредит не може існувати.
У зв'язку з цим у переліку законів кредиту слід особливо виділити закон, що виражає особливості руху позиченої вартості, закон зворотності кредиту.
Закон повернення кредиту (на відміну від власних або бюджетних ресурсів) відображає повернення позиченої вартості до кредитора, до свого вихідного пункту. У процесі повернення від позичальника до кредитора передається саме та надану вартості, яка раніше була передана в тимчасове користування. Важливо тут і те, що зворотність позиченої вартості - це повернення в квадраті, оскільки кошти повертаються не тільки до позичальника, зробивши свій кругообіг, але від нього до юридичної вихідної точки.
Розглядаючи закони кредиту, слід визнати, що рух позиченої вартості залежить від джерел її утворення. Якщо така залежність існує, то її можна виразити у вигляді певного закону. При кредиті здійснюється взаємодія з реально створеними вартостями, його рух багато в чому обумовлено наступним обставиною: чи є в розпорядженні кредитора реальні кошти, які можуть бути передані позичальнику. Закон, що регулює залежність кредиту від джерел його утворення, визначимо як закон рівноваги між вивільняється і перерозподіляється на засадах повернення ресурсами.
До законів кредиту можна віднести також закон збереження позиченої вартості. Кошти, надані у тимчасове користування, повернувшись до кредитора, не втрачають не тільки своїх споживчих властивостей, але і своєї вартості; надану вартості, повернувшись з господарства позичальника, постає у своєму первозданному рівноцінному вигляді, готова вступити в новий оборот. На відміну від засобів виробництва, частково або повністю перенесли частину своєї вартості на готовий продукт, надану вартості повертається у своєму постійному рівноцінному якості, володіючи тими ж потенційними властивостями, що і при первинному вступі в оборот.
Розглянуті закони руху кредиту мають для практики велике значення. Відхід від їх вимог, порушення їх сутності може негативно вплинути на грошовий оборот, знизити роль кредиту в народному господарстві.
Знання та облік законів кредиту виступають найбільш важливим завданням держави і банків у регулюванні економіки країни.
Форми кредиту
До лассіфікацію кредиту традиційно прийнято здійснювати по декількох базових ознаках. До найважливіших з них відносяться категорія кредитора і позичальника, а так само форма, в якій надається конкретна позика. Виходячи з цього, слід виділити наступні шість досить самостійних форм кредиту, кожна з яких, у свою чергу, розпадається на кілька різновидів по більш деталізованим класифікаційними параметрами.
Банківський кредит одна з найбільш поширених форм кредитних відносин в економіці, об'єктом яких виступає процес передачі в позику грошових коштів. Банківський кредит представляється, виключно, кредитно-фінансовими організаціями, що мають ліцензію на здійснення подібних операцій від Центрального Банку. У ролі позичальника виступають юридичні особи, інструментом кредитних відносин є кредитний договір. Дохід за цією формою кредиту банк отримує у вигляді позикового відсотка або банківського відсотка.
Банківський кредит класифікується по ряду ознак:
1. За строками погашення:
Короткострокові позики надаються на заповнення тимчасової нестачі власних оборотних коштів позичальника. Термін до року. Ставка відсотка за цими позиками, обернено пропорційна терміну повернення кредиту. Короткостроковий кредит обслуговує сферу обігу.
Середньострокові позики, надаються на термін від одного року до трьох років на меті виробництва і комерційного характеру.
Довгострокові позики використовуються в інвестиційних цілях. Вони обслуговують рух основних засобів, відрізняючись великими об'ємами кредитних ресурсів. Застосовуються при кредитуванні реконструкції, технічного переозброєння, новому будівництві на підприємствах всіх сфер діяльності. Особливий розвиток довгострокові позики отримали в капітальному будівництві, паливно-енергетичному комплексі. Середній термін погашення від 3 до 5 років.
Онкольні позики, що підлягають поверненню у фіксований термін після отримання офіційного повідомлення від кредитора (термін погашення спочатку не зазначений).
2. За способами погашення.
Позики, що погашаються одноразовим внеском з боку позичальника. Це традиційна форма повернення короткострокових позик, є оптимальною, тому що не вимагає використання механізму диференційованого відсотка.
Позики, що погашаються в розстрочку протягом усього терміну дії кредитного договору. Конкретні умови повернення визначаються договором. Завжди використовуються при довгострокових позиках.
3. За способами стягування позичкового відсотка.
Позики, відсоток по яких виплачується в момент її загального погашення.
Позики, відсоток по яких виплачується рівномірними внесками позичальника протягом всього терміну дії кредитного договору.
Позики, відсоток по яких утримується банком в момент безпосередньої видачі позичальникові позики.
4. За способами надання кредиту.
Компенсаційні кредити, що направляються на розрахунковий рахунок позичальника для компенсації останньому його власних витрат, в т.ч. авансового характеру.
Платні кредити. У цьому випадку кредити поступають безпосередньо на оплату розрахунково-грошових документів, пред'явлених позичальникові для погашення.
5. По методах кредитування.
Разові кредити, що надаються в строк і на суму, передбачені в договорі, укладеному сторонами.
Кредитна лінія - це юридично оформлене зобов'язання банку перед позичальником надати йому протягом певного періоду часу кредити в межах узгодженого ліміту.
Кредитні лінії бувають:
· Поновлювані - це тверде зобов'язання банку видати позику, клієнтові який випробовує тимчасовий брак оборотних коштів. Позичальник, погасивши частину кредиту може розраховувати на отримання нової позики в межах встановленого ліміту та терміну дії договору.
· Сезонна кредитна лінія надається банком, якщо у фірми періодично виникають потреби в оборотних коштах, пов'язаних з сезонною циклічністю або необхідністю утворення запасів на складі.
Овердрафт - це короткостроковий кредит, який надається шляхом списання коштів з рахунку клієнта, понад залишок коштів на рахунку. У результаті цього, на рахунку клієнта утворюється дебетове сальдо. Овердрафт - це від'ємний баланс на поточному рахунку клієнта. Овердрафт може бути дозволеним, тобто попередньо погодженим з банком і недозволеним, коли клієнт виписує чек або платіжний документ, не маючи на це дозвіл банку. Відсоток за овердрафтом нараховується щоденно на непогашений залишок, і клієнт платить тільки за фактично використані ним суми
6. По видах процентних ставок.
Кредити з фіксованою процентною ставкою, яка встановлюється на весь період кредитування і не підлягає перегляду. У цьому випадку позичальник бере на себе зобов'язання сплатити відсотки по нєїзменнойсогласованной ставкою за користування кредитом незалежно від зміни кон'юнктури на ринку процентних ставок. Фіксовані процентні ставки при короткостроковому кредитуванні.
Плаваючі процентні ставки. Це ставки, які постійно змінюються в залежності від ситуації, що складається на кредитному і фінансовому ринку.
Ступінчасті. Ці процентні ставки періодично переглядаються. Використовуються в період сильної інфляції.
7. За кількістю кредитів.
Кредити, надані одним банком.
Синдиковані кредити, надані двома або більш кредиторами, що об'єдналися в синдикат, одному позичальникові.
Паралельні кредити, в цьому випадку кожен банк проводить переговори з клієнтом окремо, а потім, після узгодження з позичальником умов операції, полягає загальний договір.
8. Наявність забезпечення.
Довірчі позики, єдиною формою забезпечення повернення яких є кредитний договір. Цей вид кредиту не має конкретного і тому надається, як правило, першокласним по кредитоспроможності клієнтам, з якими банк має давні зв'язки і не має претензій по оформляли раніше кредитами.
Контокорентний кредит. Контокорентний кредит видається при використанні контокорентного рахунку, який відкривається клієнтам, з якими банк має тривалі довірчі відносини, підприємствам з виключно високою кредитною репутацією.
Договір застави. Застава майна (рухомого та нерухомого) означає, що кредитор заставодержатель має право реалізувати це майно, якщо забезпечене заставою зобов'язання не буде виконано. Застава повинна забезпечити не тільки повернення позички, а й сплату відповідних відсотків і неустойок за договором, передбачених у разі його невиконання.
Договір поруки. За цим договором поручитель зобов'язується перед кредитором іншої особи (позичальника, боржника) відповідати за виконання останнім свого зобов'язання. Позичальник і поручитель відповідають перед кредитором як солідарні боржники.
Гарантія. Це особливий вид договору поруки для забезпечення зобов'язання між юридичними особами. Гарантом може бути будь-яка юридична особа, стійке у фінансовому плані.
Страхування кредитних ризиків. Підприємство - позичальник укладає зі страховою компанією договір страхування, в якому передбачається, що у разі непогашення кредиту у встановлений термін страховик виплачує банку, який видав кредит, відшкодування в розмірі від 50 до 90% не погашеної суми кредиту, включаючи відсотки за користування кредитом.
9. Цільове призначення кредиту.
Позики загального характеру, використовуються позичальником за своїм розсудом для задоволення будь-яких потреб у фінансових ресурсах.
Цільові позики, що передбачають необхідність для позичальника використовувати виділені банком ресурси виключно для вирішення завдань, визначених умовами кредитного договору.
10. Категорії потенційних позику ників.
Аграрні позики, характерною їх особливістю є чітко виражений сезонний характер, обумовлений специфікою сільськогосподарського виробництва.
Комерційні позики, що надаються суб'єктам господарювання, що функціонують у сфері торгівлі та послуг. Складають основний обсяг кредитних операцій російських банків.
Позики посередникам на фондовій біржі, що надаються банками брокерським, маклерським і дилерським фірмам, що здійснюють операції з купівлі - продажу цінних паперів.
Іпотечні позики. Видаються на придбання або будівництво житла, або купівлю землі. Надають кредит банки і спеціалізовані кредитно - фінансові інститути. Кредит видається в розстрочку. Відсоток коливається від 15 до 30% річних.
Міжнародний кредит носить як приватний, так і державний характер, відображаючи рух позичкового капіталу в сфері міжнародних економічних та валютно - фінансових відносин.
Комерційний кредит - можна охарактеризувати як кредит, що надається в товарній формі продавцями покупцям у вигляді відстрочки платежу за продані товари. Він надається під зобов'язання боржника (покупця) погасити у визначений термін як суму основного боргу, так і відсотки, що нараховуються.
Застосування комерційного кредиту вимагає наявності у продавця достатньої резервного капіталу на випадок уповільнення надходжень від боржників.
Виділяють п'ять основних способів надання комерційного кредиту:
1. вексельний спосіб;
2. відкритий рахунок;
3. знижка за умови оплати у визначений термін;
4. сезонний кредит;
5. консигнація.
Споживчий кредит - як правило, надається торговельними компаніями, банками і спеціалізованими кредитно-фінансовими інститутами для придбання населенням товарів і послуг з розстрочкою платежу. Звичайно за допомогою такого кредиту реалізуються товари тривалого користування (автомобілі, холодильники, меблі, побутова техніка). Населення в промислово розвинених країнах витрачає від 10 до 20% своїх щорічних доходів на покриття споживчого кредиту. У разі несплати за нього майно вилучається кредитором.
Іпотечний кредит видається на придбання або будівництво житла, купівлю землі. Надають його банки (крім інвестиційних) і спеціалізовані кредитно-фінансові інститути. Кредит видається також на виплат. Найбільш високий рівень іпотечного кредиту - в США, Канаді, Англії. Відсоток по кредиту коливається в залежності від економічної кон'юнктури - від 15 до 30 і більше.
Іпотека в Росії розвивається більш стрімко, ніж очікували аналітики. Процентні ставки поступово долають десятивідсотковий кордон, а терміни кредитування вже перевалили за чверть століття.
Сьогодні відсутність в асортименті великого банку іпотечної програми вже стає рідкістю. Тільки за 2005 рік склад іпотечних кредиторів збільшився майже на два десятки. Тепер на ринку житлового кредитування, за даними аналітиків, пропонується близько двох сотень різних програм. Правда, до їх числа потрапляють не тільки іпотечні продукти в класичному визначенні (тобто позики під заставу нерухомості, що купується), але й інші варіанти кредитування житла. Наприклад, програма Ощадбанку, за якою застава є лише одним із додаткових способів забезпечення. Кредити тут можуть бути видані під поручительство третіх осіб без застави.
Державний кредит слід розділяти на власне державний кредит і державний борг. У першому випадку кредитні інститути держави (банки та інші кредитно-фінансові інститути) кредитують різні сектори економіки. У другому випадку держава запозичує грошові кошти у банків та інших кредитно-фінансових інститутів на ринку капіталів для фінансування бюджетного дефіциту і державного боргу. При цьому крім кредитних інститутів, державні облігації купують населення, юридичні особи, тобто різні підприємства та компанії.
Міжнародний кредит носить як приватний, так і державний характер, відображаючи рух позичкового капіталу в сфері міжнародних економічних та валютно-фінансових відносин.
Лихварський кредит зберігається як анахронізм у ряді країн, що розвиваються, де слабо розвинена кредитна система. Зазвичай такий кредит видають індивідуальні особи, міняльні контори, деякі банки. Особливість цього кредиту - надзвичайно високі відсотки (від 30 до 200 і вище).
Само собою зрозуміло, що будь-який з цих способів може бути найбільш ефективним у конкретних ринкових умовах. Вибір найбільш ефективного способу - головне завдання кредитної політики кожної корпорації.
Міжбанківські кредити (МБК) - це кредити, що надаються одними банками іншим, або депозити банків, размещаеми в інших банках. Суб'єктами кредитних відносин в даному випадку є банки - комерційні і центральні. Банки, які мають вільні кредитними ресурсами, продають їх на ринку МБК - грошовому ринку. За допомогою МБК банки можуть оперативно управляти своєю ліквідністю, швидко залучати кошти у разі необхідності або розміщувати тимчасово вільні кредитні ресурси.
Учасниками ринку МБК є банки, які проводять свої операції нерегулярно, в залежності від складних фінансових умов. Найбільш активні оператори ринку МБК - банки-дилери, діючі від свого імені і за свій рахунок, які можуть виступати в ролі позичальників або кредиторів. Їхній дохід - процентна маржа, різниця між ставками розміщення і залучення коштів. Операційні системи, наприклад REUTERS DEALING, забезпечують технічні можливості для оперативного здійснення операцій. Банки отримують стандартну інформацію (поточні котирування, умови тощо), а також певний інструментарій для здійснення операцій. Дохід операційних систем складається з комісійних та абонентної плати учасників розрахунків.
Ціна кредитних ресурсів - процентна ставка за кредитом на ринку МБК - складається при взаємодії попиту та пропозиції. Уявлення про стан ринку МБК дають певні показники:
MIBOR (Moscow Interbank Offered Rate) - середня ставка за пропозиціями на продаж;
MIBID (Moscow Interbank Bid) - середня ставка за пропозиціями на купівлю;
MIACR (Moscow Interbank Actual Credit Rate) - середньозважена фактична відсоткова верстата по короткострокових МБК.
Перераховані показники обчислюються Банком Росії з найбільшим банкам Росії - учасникам ринку МБК. Застосовується також показник INSTAR - середньозважена ставка за короткостроковими МБК,
Рівень процентних ставок па ринку МБК диференціюється в залежності від строків кредитування.
Банк може надавати клієнтам вексельний кредит - кредит, що видається для придбання пакета векселів банку з метою подальшого їх застосування в якості платіжного засобу. Умова отримання такого кредиту - згода контрагентів позичальника на розрахунки векселями.
Банк надає позичальнику кредит у вигляді пакету власних векселів, які останній оплачує товари або послуги. Зазвичай за таким кредитом встановлюються спеціальні мінімальні процентні ставки. Позичальник (він же векселедержатель) надає банку забезпечення повернення кредиту і в обумовлений кредитним договором строк погашає позику. Банківські векселі пред'являються векселедержателями до оплати банку-емітенту в міру настання термінів їх погашення
Облік векселів - це купівля векселів банком до настання строку платежу з дисконтом. Враховуючи вексель, банк надає пред'явнику (законному власникові) векселя обліково-вексельний кредит, який поділяється на представницькою і векселедательский.
Представницькою обліково-вексельний кредит відкривається для обліку переданих клієнтом банку векселів. Банк укладає з клієнтом-пред'явником договір облікового кредиту, відповідно до якого банк зобов'язується купувати у цього клієнта векселя практично будь-яких векселедавців незалежно від того, є вони клієнтами даного банку чи ні. Гарантією погашення даного кредиту є індосамент пред'явника, що передбачає можливість звернення на нього регресивного позову.
При векселедательского кредитуванні банк, укладаючи договір клієнтом, зобов'язується купувати видані позичальником векселя у будь-яких пред'явників, даючи тим самим йому можливість оплачуючи векселями поставку товарів і надання послуг.
Особливість обліково-вексельного кредиту в тому, що банк вимагатиме погашення не від безпосереднього одержувача грошей, від боржника за векселем. Право вимоги до пред'явнику векселя виникає тільки у випадку, якщо боржник за векселем не виконає в строк зобов'язання.
Кон'юнктура російського ринку міжбанківських кредитів (МБК) в 2005 р. визначалася тими ж факторами, що і в попередні роки. Операції Банку Росії з придбання іноземної валюти, спрямовані на згладжування курсової динаміки, сприяли збільшенню рублевої ліквідності кредитних організацій. Середньорічні залишки на кореспондентських рахунках комерційних банків у Банку Росії майже на 25% перевищили аналогічний показник 2004 року. Поліпшувалося фінансовий стан найбільших кредитних організацій. Ці фактори сприяли подальшому зниженню ставок міжбанківського кредитування. Згідно з даними звітності по процентній політиці російських комерційних банків середньорічна ставка по одноденних рублевих міжбанківськими кредитами знизилася з 3,7% річних у 2004 р. до 2,7% річних у 2005 році.
Згладжуванню піків міжбанківських кредитних ставок і, відповідно, зниження загального рівня ставок і зменшення їх волатильності сприяли також операції Банку Росії з рефінансування кредитних організацій, насамперед операції прямого РЕПО і внутрішньоденного кредитування. Розширення кола банків, що мають доступ до інструментів рефінансування кредитних організацій Банком Росії, і зниження ставок за такими інструментами сприяло збільшенню обсягів операцій з рефінансування, а також посиленню впливу цих операцій на кон'юнктуру грошового ринку. Зростання ставок на світовому грошовому ринку і помірне зниження номінального курсу рубля до долара США сприяли відновленню порівняльної привабливості валютних інструментів і стримували зниження ставок по рублевих інструментів.
Активність учасників ринку МБК в 2005 р. помітно підвищилася. Згідно з даними зведеного бухгалтерського балансу діючих кредитних організацій загальний обсяг виданих міжбанківських кредитів на кінець року склав 668 млрд. руб., Що на 57% вище аналогічного показника на початок періоду. Зростання обсягів операцій відзначався на всіх сегментах ринку.
Обсяг простроченої заборгованості за розміщеними МБК до кінця 2005 р. значно скоротився, склавши 0,2 млрд. руб. проти 3,3 млрд. руб. на початок року. У підсумку частка простроченої заборгованості в загальному обсязі розміщених МБК зменшилася за аналізований період з 0,78% до 0,03%. Найбільший обсяг простроченої заборгованості припадав на рублевий сегмент ринку, де її частка склала 0,06% від розміщених МБК. Частка простроченої заборгованості в загальному обсязі розміщених валютних МБК становила 0,01%.
У 2005 р. ринок МБК як і раніше був орієнтований на сверхкраткосрочние угоди. За даними зведеного балансу кредитних організацій на 1.01.2006, на частку кредитів на термін до 30 днів доводилося 67% вимог по розміщених МБК.
Як і раніше, велика частина операцій на ринку МБК була сконцентрована в Московському регіоні. Частка московських банків у загальному обсязі вимог за розміщеними МБК в рублях і в іноземній валюті склала 87%, в обсязі залучених МБК - 92%.

Глава 2 «Кредитування в ринковій економіці»

Відсоток за кредит

Позичковий відсоток є плату, одержувану кредитором з позичальника за користування позиченими коштами. Вона визначається розміром позики, її терміном і рівнем процентної ставки.
Існує тісний зв'язок між позичковим процентом і прибутком. Вона проявляється в тому, що обидві категорії представляють собою певну частину новоствореної вартості. Проте, якщо прибуток (дохід), що залишається в розпорядженні підприємства-позичальника, в подальшому використовується як джерело для задоволення потреб підприємства, то позичковий відсоток як дохід банку-кредитора покриває перш за все, витрат банку. Залишилася, його частина йде на відрахування до бюджету у вигляді податку, виплату дивідендів і відрахувань у фонди банку. Частина новоствореної вартості, що надходить до кредитора, служить певною платою позичальника за користування кредитом, а також за можливість задоволення потреби у грошових коштах.
Таким чином, відсоток виступає як еквівалент споживної вартості кредиту. Тому, проявляючись як економічні відносини, що виникає на базі кредиту, позичковий відсоток являє собою своєрідну ціну позики, що гарантує раціональне використання позиченої вартості і збереження маси кредитних ресурсів. Позичковий відсоток виконує функції стимулюючу і гарантії збереження позичає вартості, тобто повернення кредитору кредитних коштів у повному розмірі.
Стимулюючий вплив позичкового відсотка слід розглядати насамперед як вплив на функціонування позикових коштів в обороті господарських організацій. Ця функція спрямована на ефективне використання позичає вартості. З позиції кредитора стимулююча функція позичкового відсотка дозволяє йому отримати максимальний прибуток в умовах ринкової конкуренції.
При розгляді відсотка у функції гарантії збереження позичає вартості та уникнення втрат (наявність ризику!) Слід враховувати багато факторів і, насамперед, термін кредиту, його розмір, наявність забезпечення позички і ймовірність своєчасного виконання зобов'язань перед кредитором.
Позичковий відсоток може бути вище при тривалих термінах кредиту. Справа в тому, що збільшення терміну позики пов'язано із зростанням ризику її непогашення із-за змін зовнішнього економічного середовища та фінансового стану позичальника, а також ризику упущеної вигоди від коливання процентних ставок на ринку кредитних ресурсів. Ось чому зазвичай позичковий відсоток тим вище, чим довший термін позики.
Залежність рівня відсотка від розміру кредиту пов'язана і з тим, що при великих сумах позики збільшується ризик, оцінюваний розміром втрат кредитора від неплатоспроможності позичальника (ймовірність одночасного банкрутства декількох позичальників значно менша, ніж імовірність банкрутства одного). Таким чином, при однаковому розмірі виданих позичок ризик кредитора менше у разі розміщення позик у декількох клієнтів.
У той же час обслуговування дрібних позик пов'язано з відносно високими витратами банку і нерідко представляється невигідним. Позики, недостатньо забезпечені заставою майна або зобов'язаннями гаранта (третьої особи), більш дорогі в порівнянні із забезпеченими кредитами. Підвищеним ризиком мають позики, що видаються позичальникам для усунення фінансових труднощів, інвестиційні кредити для капіталовкладень і т.д. Процентна політика враховує і ці обставини.
Кредитори, визначаючи ціну свого товару - кредиту, зрозуміло, враховують і такий фактор, як інфляція. Вона збільшує ризик кредитора, тому в умовах інфляції розмір відсотка за позики зростає.
Якщо розглянути на макрорівні фактори, що впливають на процентну політику, то вони зводяться в кінцевому рахунку до співвідношення між попитом і пропозицією на грошовий товар, до регулюючої ролі центрального банку держави, що намагається встановлювати з урахуванням економічної ситуації межі процентних ставок для комерційних банків.
Класифікувати види позичкового відсотка можна за різними ознаками: формами кредиту; видів кредитних відносин; термінів і видах позичок, видів операцій; способам нарахувань.
Різний позичковий відсоток використовується при комерційному, банківському та споживчому кредитах, з урахуванням кредитних установ застосовується обліковий відсоток центрального банку, банківський відсоток, відсоток по ломбардних позик.
Коливання рівня процентних ставок - явище закономірне, однак при цьому повинні враховуватися закономірності розвитку ринку позикових капіталів. Відсоток за кредит використовується і для регулювання кредитних відносин з комерційними банками. Банк Росії, маючи в своєму розпорядженні певною частиною позичкового фонду (кредитними ресурсами), може направляти її на надання позик комерційним банкам. У банківській практиці такі кредити прийнято називати централізованими.
Передбачається, що подорожчання кредиту обмежить можливості залучення позичальниками коштів з боку і змусить їх вирішувати свої фінансові проблеми за рахунок підвищення ефективності виробництва і зниження собівартості продукції. Однак необхідного впливу дана міра поки не надає.
При розрахунку розмірів плати за кредит використовуються різні методи. Наприклад, за правилами так званого німецького комерційного розрахунку при обчисленні плати за кредит місяць вважається за 30 днів, а в році 360 днів. З французької, або європейським методом число днів в кожному місяці береться точно за календарем, а в році завжди вважається 360 днів. За англійському методу число днів в кожному місяці і в році визначається точно за календарем.
Банківська система Росії поки слабко виконує одну зі своїх головних функцій - кредитування реального сектора економіки. У числі факторів, що стримують розвиток кредитування економіки, самі банки на перше місце ставлять кредитні ризики, відводячи на їх частку 55-60% від сукупного впливу всіх стримуючих факторів.
Як відомо, кредити поділяються на короткострокові, середньострокові і довгострокові. У розвинених країнах, як правило, короткостроковими вважається кредити на термін до одного року, середньостроковими - до 7-8 років, довгостроковими - від 8 років і більше. У Росії короткостроковими вважаються позики, надані на термін до півроку, середньостроковими - від півроку до року, довгостроковими - понад рік.
У США середньо-та довгострокові позики становлять приблизно 60% від загального обсягу кредитів, у Франції - 64%. У Росії переважають короткострокові кредити, недостатня пропозиція довгострокових кредитів є однією з основних проблем не тільки кредитних ринків, а й усієї економіки в цілому.
На даний момент частка кредитування середнього та малого бізнесу (далі - СМБ) становить, за різними даними, всього від 2-х до 5-ти% у загальному портфелі кредитів, і лише 16% підприємств користуються банківською позикою для вирішення поточних завдань бізнесу. Тим часом, більше половини підприємців нарікають на те, що грошей вистачає тільки на підтримку справи, але - не на розвиток.
Однак кредитування бізнесу для банку може бути вигідним бізнесом, якщо правильно підходити до справи і вміти знаходити шляхи зниження витрат. Що стосується мінімального порогу для кредиту, тобто банки, що надають зовсім невеликі кредити в 10-15 тисяч у.о. Особливо це актуально для регіональних банків, для яких налагодження повноцінної роздробу часто трудомістко через високу конкуренцію з великими столичними банками, які володіють просунутими технологіями.
Серед тенденцій, зазначених банками, що видають кредити підприємцям, спостерігається популярність невеликих кредитів середньою тривалістю на один рік. В основному, беруть їх індивідуальні підприємці, набагато рідше - різні АТ та ТОВ.
Ощадбанк Росії за останні чотири роки подвоїв обсяг кредитів малим підприємствам. Як повідомив президент - голова правління банку Андрій Казьмін на засіданні "круглого столу" в Торгово-промисловій палаті, за станом на початок 2006 року частка заборгованості суб'єктів малого підприємництва в сукупному кредитному портфелі Ощадбанку, що перевищує 1 трлн. рублів, становила 13,2% проти 5,9% на 1 січня 2001 року. При цьому темп приросту обсягу кредитів малим підприємствам, за його словами, у два рази перевищував темп збільшення кредитного портфеля в цілому. Так, у 2001 році, Сбербанком було видано суб'єктам малого підприємництва близько 50 тис. кредитів на загальну суму 108 млрд. рублів, а в 2004 році - 110,6 тис. кредитів на 550 млрд. рублів. При цьому залишок позичкової заборгованості по малому підприємництву до 1 січня 2006 року досяг 146 млрд. рублів проти 30,7 млрд. рублів на початку 2001 року. Глава Ощадбанку відзначив, що з цієї суми 24%, або 35 млрд. рублів, припадає на індивідуальних підприємців, тобто на самих дрібних і кропітких з точки зору роботи позичальників. Говорячи про галузеву структуру портфеля кредитів малому підприємництву, А. Казьмін повідомив, що близько 70% таких позик припадає на підприємства торгівлі і громадського харчування, проте в 2005 році було відзначено істотне збільшення частки кредитів будівельним, промисловим та сільськогосподарським підприємствам.
Банківські кредити складають всього лише 7-8 відсотків у загальному обсязі інвестицій в економіку країни, але навіть з цієї, і без того малу частку близько 2-3 відсотків припадає на кредити іноземних банків.
Для розширення кредитування балами реального сектору потрібна серйозна підтримка держави, розробка і реалізація відповідних державних програм, пільг їх учасникам, створення «балів розвитку», державні гарантії та страхування виданих кредитів. Було б доцільно виділення в держбюджеті "готельної рядка" для бюджетного субсидування процентних ставок і видачі державних гарантій за подібними кредитами. Крім того, як зазначив глава Ощадбанку, необхідно внесення змін до податкового законодавства та ряд нормативних актів ЦБ РФ.

Умови кредитування.

Однією з найбільш серйозних проблем, з якими стикаються комерційні банки, є ризик непогашення кредитів. Банки, природно, прагнуть мінімізувати цей ризик за допомогою різних способів забезпечення повернення банківських позичок. Забезпечення - це види і форми гарантованих зобов'язань позичальника перед кредитором (банком) по поверненню кредиту у випадку його можливого не повернення позичальником.
На думку банкірів необхідно мати три "пояси безпеки;, що захищають кредитора від неповернення позичальником кредитного договору.
"Перший пояс" - це потік готівки, дохід - головне джерело погашення кредиту позичальником.
"Другий пояс" - це активи, запропоновані позичальником в якості забезпечення погашення кредиту.
"Третій пояс" пов'язаний з гарантіями, які дають юридичні особи в якості забезпечення кредиту.
Цивільним кодексом України передбачено, що виконання основного зобов'язання може підкріплюватися такими засобами забезпечення як: застава, неустойка, банківська гарантія, порука, завдаток, а також іншими способами, передбаченими законом і договором.
Кожен з цих способів має на меті змусити позичальника виконати свої кредитні зобов'язання.
Також перед прийняттям рішення про видачу кредиту банк повинен оцінити платоспроможність, кредитоспроможність, і фінансову стійкість клієнта.
Платоспроможність підприємства - це можливість і здатність своєчасно погасити всі види зобов'язань та заборгованості.
Кредитоспроможність - можливість підприємства погасити тільки кредитну заборгованість.
Отже, процес банківського кредитування можна розділити на кілька етапів, на кожному з яких уточнюються характеристики позички, способи її видачі, використання і погашення, вивчення кредитоспроможності клієнта:
1. розгляд кредитної заявки і співбесіду з позичальником;
2. вивчення кредитоспроможності клієнта;
3. підготовка та укладення кредитного договору.
У солідних банках кредитна заявка розглядається в складі пакета супровідних документів, у т. ч.:
1. Нотаріально завірені копії установчих документів компанії позичальника;
2. Фінансовий звіт, що включає баланс підприємства та додатка до нього за останні три роки.
3. Звіт про рух касових надходжень. Він заснований на зіставленні балансів компанії за два звітні періоди і дозволяє визначити зміни різних статей та утворення фондів. Звіт дає повну картину використання дефіциту ресурсів, часу вивільнення фондів і утворення дефіциту касових надходжень і т.д.
4. Внутрішні фінансові звіти, які більш детально характеризують фінансове становище компанії, зміна її потреб в ресурсах протягом року, поквартально або помісячно.
5. Дані внутрішнього оперативного обліку, що стосуються поточних операцій і продажів, величини запасів.
6. Прогноз фінансування, який містить оцінки майбутніх продажів, витрат, витрат виробництва продукції, дебіторської заборгованості, оборотності запасів, потреби в готівці, капіталовкладень і т.д.
7. Бізнес - план. Багато кредитні заявки пов'язані з фінансуванням починаючих підприємств, які ще не мають фінансових звітів та іншої документації. У цьому випадку підприємство - позичальник надає в банк докладний бізнес - план, який повинен містити відомості про цілі проекту та методи його здійснення.
8. Кредитна заявка, яка містить вихідні дані про запитуваної позиці, цілях, на які вона призначена, сумі, термін погашення і пропонованому забезпеченні;
Цілі і завдання аналізу кредитоспроможності полягають у визначенні здатності позичальника своєчасно і в повному обсязі погасити заборгованість по позичці, ступеня ризику, який банк готовий взяти на себе; розміри кредиту, який може бути наданий у даних обставинах і умов його надання. Все це обумовлює необхідність оцінки банком не тільки платоспроможності клієнта на певну дату, але й прогноз його стійкості на перспективу. Об'єктивна оцінка фінансової стійкості позичальника, облік можливих ризиків за кредитними операціями дозволяють банку ефективно управляти кредитними ресурсами та одержувати прибуток.
Аналіз кредитоспроможності клієнта у відповідності з основними принципами кредитування, що містяться в методиці CAMPARI, полягає в почерговому виділення з кредитної заявки додаються і фінансових документів найбільш істотних факторів, що визначають діяльність клієнта, а їх оцінки та уточнення після особистої зустрічі з клієнтом.
Назва CAMPARI утворюється з початкових літер наступних слів:
C - character - репутація, характеристика (особисті якості) клієнта;
A - ability - здатність до повернення позики;
M - marge - маржа, прибутковість;
P - purpose - цільове призначення позички;
A - amount - розмір позики;
R - repayment - умови погашення кредиту;
I - insurance - забезпечення, страхування ризику непогашення позики.
Ці поняття об'єднані в систему CAMPARI, являє собою сукупність оціночних параметрів, які допомагають зіставити безліч фактів, пов'язаних з виявленням потенційного ризику видачі конкретної позики.
Підсумком всієї виконаної кредитним відділом роботою є складання "Висновків кредитного працівника на заявку" яке має наступні розділи:
1. Організаційно - правова форма заявника;
2. Найменування банку, де відкрито розрахунковий рахунок позичальника;
3. Наявність заборгованості по позиках;
4. Фінансовий стан заявника: коефіцієнт ліквідності, коефіцієнт проміжного покриття, коефіцієнт покриття, коефіцієнт незалежності, клас кредитоспроможності, обсяг реалізації, обсяг прибутку, обсяг активів, обсяг прострочених платежів.
5. Надходження коштів на розрахунковий рахунок;
6. Оцінка управління та стану обліку;
7. Відповідність цільової спрямованості позички пріоритетам кредитної політики банку;
8. Пропозиція доцільних способів забезпечення повернення кредиту;
9. Проект рішення.
Вимоги банків до позичальника постійно пом'якшуються, і колись обов'язкові умови вже переходять у розряд побажань. Так, всі кредитори, за винятком Ощадбанку, сьогодні приймають до розгляду "сірий" дохід позичальника. Форма його підтвердження варіюється від довідки за підписом керівника до простого розрахунку середніх зарплат в тій галузі, в якій працює претендент на кредит.
Наявність поручителів, колишнє на ринку нормою два роки тому, практично пішло в минуле. Єдиним винятком знову-таки є Ощадбанк. Зате тут найбільш лояльні вимоги по відношенню до рівня доходу позичальника. У середньому на $ 1 тис. "білого" доходу Ощадбанк може видати кредит у розмірі близько $ 48 тис. У більшості комерційних банків при такому доході можна отримати не більше $ 30 тис. (розрахунки за банківськими іпотечними калькуляторах).
Різниця пояснюється тим, що за програмою Ощадбанку на руках у позичальника після платежу по кредиту повинна залишатися сума не менша, ніж офіційно встановлений прожитковий мінімум. Комерційні банки дивляться на речі більш реально і вимагають, щоб виплати по кредиту не перевищували 40% щомісячного доходу клієнта.
Прописка та реєстрація позичальника зараз не грають ніякої ролі. А ось рід занять має значення. На думку професіоналів, практично неможливо отримати кредит тим, хто живе на гонорари, - адвокатам, фрілансерам, художникам і т. п. Їх заробітки хоча й великі, але нестабільні, і банки вважають за краще не ризикувати. До категорії "небажаних позичальників" потрапляють також працівники казино та ресторанів (за винятком шеф-кухарів), так як в цих сферах дуже висока ротація кадрів. Більшість банків не особливо охоче кредитує і приватних підприємців.
Найменше за минулий рік змінилося таку умову іпотеки, як обов'язковий перший внесок. Правда, деякі банки знизили його мінімальний розмір, і тепер він складає від 10 до 30%. У багатьох банках він безпосередньо впливає на рівень процентної ставки: чим більше стартовий внесок, тим нижче ставка.

Глава 3 «Проблеми кредитування в Росії та шляхи вирішення»
Роль кредиту характеризується результатами його застосування для економіки, держави і населення, а також особливостями методів, за допомогою яких ці результати досягаються. Що стосується методів, то вони значною мірою обумовлюються возвратностью кредиту і, як правило, платним наданням коштів. Це підвищує відповідальність і посилює зацікавленість учасників кредитних операцій, спонукаючи їх до доцільного надання та використання позикових коштів.
За даними ФАС, на початок 2006 року обсяг ринку споживчого кредитування оцінюється в 1,2 трлн руб. На частку десятки банків-лідерів в області споживчого кредитування припадає 70% обсягу ринку. У порівнянні з минулим роком у списку лідерів відбулися зміни. Якщо на 1 січня 2005 року перші п'ять місць займали: Ощадбанк, "Російський стандарт", ХКФ-банк, Райффайзенбанк, Росбанк, то на 1 січня 2006 року місця розподілилися наступним чином: Ощадбанк, "Російський стандарт", Росбанк, "Уралсиб", ХКФ-банк. Свої позиції посилили "дочки" іноземних банків, зокрема, раніше не входили до двадцятки: Сіті-банк, Фінансбанк, Societe Generale. Посіли, відповідно, 10-е, 15-е і 16-е місця. У ФАС також відзначили істотне зниження частки Ощадбанку - з 53 до 48%.
За статистикою Центробанку, за останні три роки обсяг видаваних банками роздрібних кредитів зріс у вісім разів, а рівень прострочення по них - у 10,5 разів. Обсяг ринку споживчого кредитування щорічно зростає на 90-110%.
За даними ЦБ, у top-20 російських банків, на які припадає близько 68% всіх кредитів населенню, частка прострочення по роздрібних портфелях незначна (близько 1%).
Зокрема, у Ощадбанку протягом 2005 року вона не перевищувала 0,5%. У той же час в такій тридцятці найбільших банків вона досягла 5,9% (дані на 1 грудня 2005 року), що в три рази перевищує середній рівень по банківському сектору. Частка проблемних позик у кредитних портфелях окремих банків може доходити до 15% і навіть більш високого рівня.
"За січень-листопад 2005 року прострочена заборгованість населення у зазначених банках зросла в 3,7 рази, до 1 грудня 2005 року склали 28% обсягу сукупної простроченої заборгованості населення банківського сектору", - пише ЦБ в "Огляді фінансової стабільності". На думку ЦБ, така динаміка "ставить питання про необхідність зниження активності окремих банків у сегменті споживчого кредитування з метою збереження їх фінансової стійкості".
Зазвичай простроченим вважається кредит, який не обслуговується позичальником протягом 90 днів. Очікування потенційних втрат по "поганих" кредитах найкраще відображає рівень сформованих банком резервів. На 60-й день прострочення з роздрібного кредиту банк створює резерв у розмірі 50% від його суми, а на 90-й день - близько 60%.
Наприклад, у Хоум кредит енд Фінанс банку (ХКФ-банк) резерви (за роздрібними кредитами та простроченої заборгованості) на 1 березня 2006 року склали 4,3 млрд руб. при обсязі кредитного портфеля 20110 млн руб., у його основного конкурента - "Російського стандарту" (PC) - 6,5 млрд руб. при кредитному портфелі в 99935 млн руб. Це означає, що якість портфеля ХКФ гірше. Причиною відмінностей може бути використання банками різних методик нарахування резервів, можливо, політика резервування у ХКФбанка більш консервативна.
Загрозливо ростуть невозврещенние громадянами кредити. Росія переживає кредитний бум. Тільки за перші дев'ять місяців 2005 року загальний обсяг позичкової заборгованості фізичних осіб зріс удвічі.
Що стосується інфраструктури захисту споживчого кредитування, то тут основні надії покладаються на закон про споживче кредитування, робота над яким триває з кінця 2004 року. Необхідність прийняття такого закону за минулий час тільки актуалізувалася - обсяг кредитування фізичних осіб зростає запаморочливими темпами. Темпи зростання неповернення споживчих кредитів удвічі перевищують загальну динаміку зростання кредиторської заборгованості. За оцінками банкірів, у 2004 році в Москві на одну фізичну особу припадало понад 6500 рублів кредиторської заборгованості. Причини кредитного буму легко пояснити. На думку начальника ГУ ЦБ по Новосибірській області Катерини Жаботинської, населення довго не допускалося до кредитних ресурсів і зараз стихійно прагне надолужити згаяне, реально не оцінюючи свої фінансові можливості. А головне, в ситуації, що склалася, винні самі банки, які заманюють клієнтів найчастіше недобросовісними методами, невірно інформуючи позичальника про "безпроцентних" кредитах або свідомо "занижуючи" ставки по них. Як правило, у результаті позичальник, що орієнтується на заявлену банком процентну ставку, платить в рази більше за рахунок штрафних санкцій.
Закон про споживче кредитування має забезпечити прозорість розрахунку процентної ставки за кредитом, щоб потенційний позичальник чітко уявляв, у скільки насправді обійдеться йому придбання того чи іншого товару в кредит. Закон повинен передбачити відповідальність кредитної організації за недобросовісну інформацію позичальників і відповідальність позичальників за недобросовісну оплату кредиту. Крім того, повинні бути внесені зміни в законодавство про рекламу, оскільки зараз федеральний закон про рекламу не поширюється на видачу грошових коштів позичальникам.
Банк Росії закликає банки більш виважено підходити до видачі споживчих кредитів. Банк Росії проводить моніторинг діяльності банків на ринку споживчого кредитування та на підставі розташовуваної звітності, а також даних інспекційних перевірок намагається оцінити масштаб потенційних проблем.
Центральний банк РФ до теперішнього часу накопичив у Центральному каталозі кредитних історій більше 1 млн титульних частин кредитних історій з інформацією про бюро кредитних історій / БКІ /, в яких зберігаються відповідні кредитні історії.
Центральний каталог кредитних історій створений Банком Росії у відповідність з федеральним законом від 30 грудня 2004 р М218-ФЗ "Про кредитні історії" з метою збору, зберігання і представлення суб'єктам та користувачам кредитних історій інформації про бюро кредитних історій, в яких сформовані кредитні історії суб'єктів кредитних історій, а також для зберігання баз даних БКІ, які ліквідовані, реорганізовані або виключені з державного реєстру БКІ. Передача титульних частин кредитних історій з БКІ в Центральний каталог кредитних історій проводиться з 29 березня 2006
Закон про створення кредитних бюро вступив в силу з 1 червня 2005 року. Сьогодні зареєстровано більше 85 кредитних бюро, з них 15 зареєстровані в Москві. Бюро кредитних історій призначено для збору інформації про позичальників і контролю виконання їх зобов'язань перед банком.
Кредит відіграє велику роль в задоволенні тимчасової потреби в коштах, обумовленої сезонністю виробництва і реалізації певних видів продукції. Використання позикових коштів дозволяє утворити сезонні запаси і здійснювати сезонні витрати підприємствами і організаціями сезонних галузей господарства. Тут важливо, що при застосуванні кредиту створюються сприятливі умови не тільки для успішної роботи підприємств і організації сезонних галузей господарства, але і для економного використання ресурсів, оскільки ці підприємства та організації можуть здійснювати свою діяльність при мінімальному обсязі власних коштів, а також зменшенні резервів, в тому числі грошової їх частини.
Кредитні портфелі російських банків виросли за січень 2005 року на 1,4% і склали 3,6 трлн руб., Причому частка кредитів в чистих активах збільшилася за місяць ще на 1% і становить тепер 56,5%. Частка споживчих кредитів у кредитних портфелях знизилася на 1%, і кредити бізнесу змогли «відіграти» близько 0,5%.
Незважаючи на те, що в цілому по банківській системі частка кредитів юрособам дещо зросла, в top30 банків за обсягом кредитного портфеля частка юросіб, навпаки, знизилася на 3%. Максимальне зниження частки кредитів бізнесу у Імпексбанку - на 2,6% і МДМ-Банку - на 1,8%. Таким чином, можна говорити про те, що банки з top30 продовжують курс на роздрібний бізнес.
Не виключено, що банки з top30 видали вже максимально можливий для них обсяг кредитів, і позичальники поступово переходять до трохи менш великим банкам. Наприклад, у Міжнародного Промислового Банку частка кредитів в чистих активах складає 89%, а у Ощадбанку - 81%.
Обсяг виданих кредитів бізнесу виріс за січень 2005 року на 1,9% і склав 3,1 млрд руб. Ринок кредитів великим і середнім компаніям практично поділений, і зміни позицій у top30 незначні.
Лідерами по приросту кредитів юрособам стали, за підсумками січня 2005 року, БІН-Банк - портфель кредитів юрособам зріс 11%, до 23 млрд руб.; «Собінбанк» - зростання на 9%, до 13 млрд руб.; Росбанк - зростання також на 9%, до 39 млрд руб. Тим не менш, істотне зростання портфелів не забезпечив зростання позицій в рейтингу.
За оцінками фахівців банку, сукупний попит на кредити малому бізнесу в Росії складає приблизно 7 млрд доларів, тоді як пропозиція не перевищує 300 мільйонів. Все більше банків включають у свої програми кредитування малого бізнесу. З березня 2005 року подібна програма почала діяти в «Росевробанк». До кінця року банк планує видати 20 млн. дол кредитів малим підприємствам. Про запуск власних програм з кредитування малого підприємництва заявили кредитні організації, що реалізують дані програми спільно з міжнародними організаціями-донорами, такими як Європейський банк реконструкції і розвитку (КБ "Челіндбанк"), Міжнародна фінансова компанія (КБ "НБД", КБ "Уралтрансбанк") , USAID (КБ "Центр-Інвест", АКБ "Російський банкірський дім", СДМ-Банк) та інші (додаток 1).
Результати застосування кредиту важливі і різноманітні. Кредит, використовуваний для поворотного надання коштів, впливає на процеси виробництва, реалізації та споживання продукції і на сферу грошового обороту.
Роль кредиту виявляється в результатах, що складаються при здійсненні різних видів його відносин, що виникають при комерційному, банківському, споживчому, державному та іпотечному кредитах. По кожному напрямку впливу кредиту домінуюче місце займає який-небудь вид кредитних відносин. Так, при реалізації товарів з відстрочкою платежу основну роль відіграє комерційний кредит. Навпаки, при наданні в борг грошових коштів першорядне значення має банківський кредит, що займає провідне місце серед інших форм кредиту. Важливе значення в сучасних умовах має розвиток іпотечного кредитування.
У порівнянні з США і Європою, де процентні ставки по іпотечних кредитах коливаються в межах від 3 до 7%, російську іпотеку дешевою не назвеш. Однак, починаючи з осені минулого року, ставки на ринку почали танути з дивовижною швидкістю. Про їх зниження один за іншим оголосили "Дельтакредит", Міський іпотечний банк, Банк Москви, Московський кредитний банк, "КІТ Фінанс.
Тридцятирічний термін кредиту перестав бути на нашому ринку нонсенсом ще восени минулого року. Сьогодні так надовго гроші можна зайняти в банках, що працюють за стандартами АІЖК, а також ще в п'яти комерційних. Основне обмеження при кредитуванні на довгий термін - до погашення позики позичальник не повинен вийти з працездатного віку.
Перший етап становлення ринку іпотеки до теперішнього часу можна вважати вже пройденим. У багатьох регіонах вона стала стандартним продуктом, на який орієнтуються покупці житла. За оцінками учасників ринку, в цьому році, як і в минулому, він має вирости вдвічі і досягти позначки $ 6 млрд. 2005 рік був ознаменований появою на ринку нових іпотечних гравців і розширенням асортименту іпотечних програм. Зараз близько 250 банків надають свої послуги в сфері іпотечного кредитування. Конкуруючи, банки стають більш лояльними до потенційних позичальників: ставки продовжують знижуватися, більш демократичними стають вимоги до позичальників. Так, якщо минулого року ставки по рублевих продуктах знаходилися на рівні 15% річних, то сьогодні такі банки, як "Кіт Фінанс інвестиційний банк", Банк Москви і Агентство з іпотечного житлового кредитування (АІЖК), пропонують програми з 13-процентною ставкою. За однією з програм АІЖК кредит житла видається під 12% в рублях (таблиця 1).
Однак зараз обсяги іпотечного кредитування в деяких банків починають знижуватися. Причина тому - відсутність нових проектів будівництва, дефіцит житла і, як результат, різке зростання цін на нерухомість. Спостерігачі оцінюють скорочення пропозиції житлової нерухомості, наприклад, на московському ринку вдвічі в порівнянні з аналогічним періодом 2005 року. Це пов'язано з тим, що більшість забудовників заморозили нові проекти в очікуванні поправок до закону "Про пайовому будівництві житла". Відповідно, ціни тільки за перші два місяці 2006 року підскочили в середньому на 20-25%. Незважаючи на бурхливий розвиток іпотеки в цілому, серйозного збільшення обсягів видаваних кредитів не відбулося, що пов'язане, зокрема, з триваючим в цьому році зростанням цін на нерухомість (додаток 2).

Таблиця 1 Відомості про іпотечні житлові кредити, наданих кредитними організаціями Російської Федерації фізичним особам у 2004 році (млн. крб.)

п / п
Найменування показника
1.07.04
1.10.04
1.01.05
1
Надано кредитів фізичним особам 1 - всього
547 280
856 531
1 212 871
1.1
З них
- Іпотечних житлових кредитів 1
6 342
11 630
18 461
2
Частка іпотечних житлових кредитів у загальному обсязі наданих фізичним особам кредитів,%
1,16
1,36
1,52
3
Кількість кредитних організацій, що надавали іпотечні житлові кредити, од.
144
181
218
4
Кількість суб'єктів Російської Федерації, позичальникам яких надані іпотечні житлові кредити, од.
74
78
80
5
Заборгованість за іпотечними житловими кредитами
10 729
13 884
17 774
6
Прострочена заборгованість за іпотечними житловими кредитами
7
11
9
7
Частка простроченої заборгованості за іпотечними житловими кредитами в обсязі заборгованості за іпотечними житловими кредитами,%
0,07
0,08
0,05
1 Наростаючим підсумком з початку року.
«Безумовно, умови іпотечного кредитування в Росії ще далекі від західних стандартів. Але в умовах дефіциту пропозиції житла безглуздо говорити про їх поліпшенні, про зниження процентної ставки або збільшення термінів кредитування. Якщо раптом якимсь дивом який-небудь банк запропонує кредит на 50 років під 5% річних, це не зробить істотного впливу на ринок: придбати на таких чудових умовах буде просто нічого. », - На думку газети Коммерсант, 21.03.2006.
Велика роль кредиту і в розширенні виробництва. Позикові кошти можуть надаватися на порівняно короткі терміни для збільшення запасів і витрат, необхідних для розширення виробництва і реалізації продукції. Разом з тим кредит може використовуватися як джерело коштів для збільшення основних фондів - будівель, споруд, придбання обладнання і т. д. У цьому випадку він збільшує можливості підприємств у створенні нових основних фондів, потрібних для розвитку виробництва.
Характеристика ролі кредиту як важеля, що сприяє безперебійності виробництва і його розвитку, виявляється прямолінійною, оскільки не виключено застосування кредиту, яке може вплинути на уповільнення виробництва і реалізацію продукції.
Значна роль кредиту у сфері грошового обігу - готівкового і безготівкового. Це відноситься до грошово-кредитної системи всіх країн. У Росії Центральний банк РФ монопольно здійснює емісію готівки і організовує їх обіг. Важливо також те, що надходження готівкових грошей в обіг і вилучення їх з обігу відбуваються на кредитній основі, через банки. Останнє проявляється, з одного боку, в тому, що випуск готівкових грошей в обіг з кас банків при видачі готівки підприємствам, організаціям, а також окремим громадянам можливий, якщо у них є залишки на рахунках у банках. Наявність таких залишків означає, що між клієнтами і банками існують кредитні відносини, в яких кредиторами є підприємства, організації та окремі громадяни. Видача готівки з рахунків у банках свідчить про погашення банком своєї заборгованості клієнтам. З іншого боку, внесок в банки готівкових грошей, який свідчить про вилучення грошей з обігу, супроводжується збільшенням заборгованості банку своїм клієнтам.
Аналізуючи роль кредиту в здійсненні безготівкового обороту, не можна ігнорувати таке. Для того щоб безперебійно здійснювати платежі, у підприємств періодично виникає додаткова потреба в коштах. Така потреба складається значною мірою внаслідок неспівпадання щоденних сум грошових надходжень і витрат. Виникаюча при цьому тимчасова потреба в коштах може задовольнятися за рахунок залучення кредиту. Це свідчить про значення застосування кредиту для безперебійного безготівкового грошового обороту.
Незважаючи на те, що для досягнення необхідного відповідності маси грошових коштів в обороті потребам обороту велике значення має дотримання певних принципів здійснення кредитних операцій, враховуючи важливе господарське значення регулювання маси грошових коштів в обороті, застосовується державне регулювання кредитних операцій, для чого використовуються заходи, що входять до систему кредитно-грошової політики.

Висновок
Розглянувши в даній роботі питання, пов'язані з кредитом, можна зробити наступні висновки:
Сучасна ринкова економіка немислима без поняття кредиту. Необхідність системи кредитування обумовлена ​​закономірностями кругообігу і обороту капіталу в процесі відтворення: на одних ділянках вивільняються тимчасово вільні кошти, які виступають в ролі джерела кредиту, на інших виникає потреба в них. Досягненню ефективних результатів застосування кредиту сприяє послідовне здійснення державної грошово-кредитної політики.
Кредит виступає опорою сучасної економіки, невід'ємним елементом економічного розвитку. Його використовують як великі, так і малі підприємства, як держави, уряду, так і окремі громадяни.
Знання функцій і законів, налагодження механізму їх реалізації дає можливість найбільш успішно застосовувати ті ресурси, які додатково отримують суб'єкти ринку у вигляді тимчасово невикористовуваних вартостей. Закони, розглянуті в моїй роботі, мають важливе практичне значення. Відмова від їх вимог, спотворення їх сутності може негативно вплинути на грошовий оборот, знизити роль кредиту в господарстві нашої країни. Не можна забувати і про форми кредиту. Вони тісно пов'язані з його структурою і певною мірою з сутністю кредитних відносин.
Аналізуючи роль кредиту, не можна не відзначити, що найчастіше вона недооцінюється внаслідок того, що сучасні російські банки, будучи основним джерелом фінансово-кредитних ресурсів для підприємств, стикаються з серйозною проблемою нестачі капіталу, низькою прибутковістю. Це в свою чергу, відбивається на ефективності системи кредитування і не дозволяє реалізувати закладений в ній потенціал.
Поставлені завдання виконані і мета досягнута.

Список використовуваної літератури:
1. Федеральний закон від 03.02.1996 № 17-ФЗ «Про банки і банківську діяльність» із змінами та доповненнями.
2. Стратегія розвитку банківського сектора РФ на 2004-2008 роки.
3. Організація діяльності комерційного банку / Пещанская І.В. Учеб.пособие - М.Інфра-М, 2004.
4. Гроші. Кредит. Банки. / Під ред. О. І. Лаврушина.
М: "Фінанси і статистика", 2004р.
5. Гроші, кредит, банки. Під редакцією Є.Ф. Жукова .- М.: ЮНИТИ, 2003
6. Фінанси. Грошовий обіг. Кредит. Г. М. Колпакова;
М: "Фінанси і статистика", 2000р.
7. Річний звіт банку Росії
8. Вісник Банку Росії № 16 (15.03.2006 р)
9. Офіційний сайт ЦБ РФ
Додати в блог або на сайт

Цей текст може містити помилки.

Фінанси, гроші і податки | Курсова
168.4кб. | скачати


Схожі роботи:
Кредитні операції банків 2
Кредитні операції банків
Кредитні операції комерційних банків
Кредитні операції банків на сучасному етапі
Кредитні операції комерційних банків та їх облік
Кредитні операції комерційних банків та перспективи їх розвитку
Кредитні операції банків на прикладі Ростовського філії ВАТ Альфа
Кредитні операції банків (на прикладі Ростовського філії ВАТ Альфа-банк)
Кредитні операції банків на прикладі Ростовського філії ВАТ Альфа-банк
© Усі права захищені
написати до нас