Страхування як економічна категорія 2

[ виправити ] текст може містити помилки, будь ласка перевіряйте перш ніж використовувати.

скачати

Введення

Страхування є елементом кредитної системи, для якої характерні:

1) більш широкий розвиток усіх його (страхування) галузей і видів;

2) оптимальне поєднання добровільної та обов'язкової форм його проведення;

3) удосконалення механізму управління ризиком на всіх стадіях;

4) включення в систему страхового захисту найбільш небезпечних і великих ризиків;

5) розвиток довгострокових форм страхування життя;

6) вдосконалення всіх умов страхування від встановлення оптимальних страхових сум і тарифів - до повного і своєчасного відшкодування збитків;

7) забезпечення безумовних правових та фінансових гарантій виконання страховими компаніями своїх зобов'язань перед страхувальниками. Для подальшого розвитку страхової системи необхідне поєднання ринкових механізмів конкуренції та саморегулювання з державними заходами щодо регулювання і підтримку страхування.

У ринковій економіці страхування виступає, з одного боку, засобом захисту бізнесу і добробуту людей, а з іншого - видом діяльності, що приносить дохід. Джерелами прибутку страхової організації служать доходи від страхової діяльності, від інвестицій і невиробничої сфер діяльності, акції підприємств, банківські доходи, цінні папери і т.д. Характер акумульованих ресурсів дозволяє використовувати їх для довгострокових виробничих капіталовкладень через ринок цінних паперів. Продаючи страхові поліси, страхові компанії акумулюють величезні суми на тривалі терміни. Приплив грошових коштів у вигляді страхових премій і доходів від активних операцій, як правило, набагато перевищує суму щорічних виплат власникам полісів. Це дозволяє компаніям з року в рік збільшувати інвестиції у високоприбуткові довгострокові цінні папери з фіксованими термінами погашення, головним чином в облігації промислових корпорацій, державні облігації і заставні під нерухомість.

Страхування - система економічних відносин щодо захисту майнових інтересів фізичних і юридичних осіб при настанні певних подій за рахунок грошових фондів, що формуються шляхом сплати страхових внесків.

Страхування підвищує інвестиційний рівень країни, сприяє зростанню добробуту нації, дозволяє вирішувати проблеми соціального і пенсійного забезпечення.

Важливість страхової діяльності для російської економіки важко переоцінити. Тому держава бере на себе функції регламентації і контролю, а так само створює інститути обов'язкового і добровільного страхування, правовою основою для яких служить Конституція РФ і російське законодавство. Крім того, страхова діяльність регулюється низкою міждержавних угод, учасником яких є Україна.

Актуальність даної роботи в тому, що вона розкриває страхування як важливий фактор стимулювання виробничої активності, забезпечення соціальної та матеріальної захищеності суб'єктів страхування. Одночасно страхування розглядається як самостійний вид фінансової діяльності, що забезпечує накопичення коштів та ефективного їх використання з метою отримання прибутку.

Об'єктом курсової роботи є страхування як економічна категорія.

Предметом даної роботи є діяльність страхових компаній на ринку страхування. Мета даної роботи - виявити проблеми функціонування та шляхи підвищення конкурентоспроможності страхових компаній (на прикладі ТОВ СК «ЮЖУРАЛ-АСКО»).

Досягнення даної мети вимагає рішення наступних завдань -

розглянути організацію страхової справи в РФ, функції страхування;

розглянути класифікацію, види страхування, ризики у страхуванні;

описати функціонування сучасного російського страхового ринку;

виявити шляхи підвищення рівня капіталізації страхових компаній;

Проаналізувати основні фактори та шляхи підвищення конкурентоспроможності страхових компаній в РФ на прикладі ТОВ Страхової компанії «ЮЖУРАЛ-АСКО».

Теоретичною базою дослідження курсової роботи послужили праці таких авторів, як В. В. Шахов, О. К. Шихов, А.А Гвозденко, Т. Рассолова, Б.Ю. Сербиновского і ін

Інформаційною базою послужили законодавчі та нормативно-правові акти, такі як: Федеральний закон РФ "Про страхування", Цивільний Кодекс РФ, Закон РФ «Про організацію страхової справи в Російській Федерації», дані Федеральної служби страхового нагляду «Про збори та виплати Російських страховиків» .

Курсова робота складається з вступу, 3-х розділів, висновків, списку літератури та додатків. Перший розділ носить теоретичний характер, в ній зачіпаються теоретичні аспекти поняття страхування. У другому розділі дослідження і виклад розглянутої проблеми носять більш конкретний характер на прикладі Російського страхового ринку. Приділяється увага нормативно-законодавчого регулювання. У третьому розділі аналізується робота страхової компанії на прикладі ТОВ СК «ЮЖУРАЛ-АСКО».

Глава 1. Теоретичні аспекти поняття страхування

1.1 Страхування як економічна категорія. Основні функції страхування

Страхування - економічні відносини щодо захисту майна, особистих і фінансових інтересів господарюючих суб'єктів і громадян, пов'язані з рухом вартості на основі солідарної замкнутої розкладки збитку і відшкодування його в грошовій формі. [10, с. 102]

Можна виділити наступні ознаки, що характеризують економічну природу страхування:

при страхуванні виникають грошові перерозподільчі відносини, обумовлені наявністю страхового ризику, як ймовірності можливості настання страхового випадку, здатного завдати матеріальної чи інший збиток. Цією ознакою страхування пов'язане з категорією страхового захисту суспільного виробництва;

для страхування характерні замкнуті перерозподільні відносини між його учасниками, пов'язані з солідарною розкладкою суми збитку одного або декількох учасників, залучених у страхування. Подібна замкнута розкладка збитку заснована на імовірності того, що число постраждалих господарств звичайно менше числа всіх учасників страхування. Ознакою замкнутої розкладки збитку категорія страхування відрізняється від інших фінансових категорій;

страхування передбачає перерозподіл збитку як між територіальними одиницями, так і в часі. При цьому для ефективного територіального перерозподілу страхового фонду протягом року між застрахованими господарствами потрібна досить велика територія і значна кількість об'єктів. Розкладка збитку в часі в зв'язку з випадковим характером виникнення надзвичайних подій виходить за рамки одного господарського року. Виникає необхідність резервування коштів у сприятливий рік;

характерною рисою страхування є зворотність мобілізованих до страхового фонду страхових платежів. Страхові платежі визначаються на основі страхових часток, що складаються з двох частин: нетто-платежі, призначені для відшкодування ймовірного збитку, і накладні витрати на утримання страхової організації, що проводить страхування. Розмір встановлюється на основі вірогідного збитку за розрахунковий період (наприклад, за 5 років на якійсь території). Ознака поворотності коштів наближає категорію страхування до категорії кредиту. [10, с. 114]

Отже, страхування виступає як сукупність особливих замкнутих перерозподільних відносин між його учасниками з приводу формування за рахунок грошових внесків цільового страхового фонду, призначеного для відшкодування можливого надзвичайного та іншого збитку підприємствам і організаціям або для надання грошової допомоги громадянам.

Суспільна практика протягом тривалого періоду часу виробила три основні форми організації страхового фонду:

централізовані страхові (резервні) фонди, створювані за рахунок бюджетних та інших державних коштів. Формування даних фондів здійснюється як у натуральній, так і в грошовій формі. Державні страхові (резервні) фонди перебувають у розпорядженні Уряду;

самострахування як система створення і використання страхових фондів господарюючими суб'єктами і людьми. Ці децентралізовані страхові фонди створюються в натуральній і грошовій формі і призначені для подолання тимчасових труднощів в діяльності конкретного товаровиробника або людини. Основним джерелом формування децентралізованих страхових фондів служать доходи підприємства або окремої людини;

власне страхування як система створення та використання фондів страхових організацій за рахунок страхових внесків зацікавлених в страхуванні сторін. Використання коштів цих фондів здійснюється для відшкодування виник шкоди відповідно до умов і правилами страхування. [12, с. 51]

В даний час в Російській Федерації істотно змінюється співвідношення між централізованими, децентралізованими фондами і фондами спеціалізованих страхових організацій. Зрушення відбувається в бік посилення ролі страхування і самострахування. Державні страхові фонди поступово втрачають своє домінуюче значення. [20, с. 21]

Таким чином, економічна сутність страхування полягає у створенні грошових фондів за рахунок внесків зацікавлених в страхуванні сторін і призначених для відшкодування збитку в осіб, які беруть участь у формуванні цих фондів. Оскільки можливі збитки (або страховий ризик) носить імовірнісний характер, то відбувається перерозподіл страхового фонду як у просторі, так і в часі. Можна сказати, що відшкодування шкоди у постраждалих осіб відбувається за рахунок внесків усіх, хто брав участь у формуванні цих страхових фондів.

Поряд із забезпеченням страхового захисту осіб, які уклали відповідні договори, страхування відіграє також важливу соціальну роль у житті сучасного ринкового суспільства. Основні функції страхування, виражають суспільне призначення цієї категорії, полягають у наступному: [22, с. 14-16]

розподільна функція;

ризикова функція (головна функція). У рамках цієї функції відбувається перерозподілу вартості між учасниками страхування. Функція страхування ризику є головною, тому що пов'язана безпосередньо з основним призначенням страхування. Проявляється вона в механізмі передачі ризику та забезпеченні фінансової компенсації за збиток. Досягається це за рахунок перерозподілу грошових коштів між учасниками страхування. Механізм передачі ризику полягає в тому, що страховик бере на себе ризик при укладенні договору (пряме страхування);

інвестиційна функція, яка полягає в тому, що за рахунок тимчасово вільних коштів страхових фондів відбувається фінансування економіки. Страхові компанії накопичують у себе великі суми грошових коштів, які призначені на відшкодування збитку, але до тих пір, поки на настав страховий випадок, вони можуть бути тимчасово інвестовані в різні цінні папери, нерухомість і по інших напрямках. Ця діяльність страхових компаній знаходиться під контролем держави;

4. попереджувальна функція страхування полягає в тому, що за рахунок частини коштів страхового фонду фінансуються заходи щодо зменшення страхового ризику. Наприклад, за рахунок частини коштів, зібраних при страхуванні від вогню, фінансуються протипожежні заходи, а також заходи, спрямовані на зменшення можливих збитків від пожежі. Попереджувальна функція пов'язана з використанням частини коштів страховиків на зменшення ступеня наслідки страхового ризику. При цьому тарифні ставки заздалегідь передбачають запровадження спеціального елементу витрат на превентивні заходи. [27, с. 111]

Превентивні заходи - комплекс заходів, що проводяться страховиком спільно із зацікавленими відомствами організації-страхувальника щодо попередження страхового випадку: [31, с. 103-111]

технічні заходи щодо розробки умов страхування, що включають систему знижок, систему франшиз і ризик-менеджмент;

організаційні заходи щодо забезпечення збереження майна, профілактики травматизму, захворюваності, дорожньо-транспортних пригод і т.д., які фінансуються за рахунок коштів страховика (наприклад, страхування пасажирів від нещасних випадків) Виявляється попереджувальна функція і після настання страхового випадку у вигляді забезпечення фінансової компенсації за понесені збитки різним економічним суб'єктам. Це проявляється на різних рівнях господарювання наступним чином:

формування резервного фонду господарюючими суб'єктами з метою зниження наслідків страхових випадків (підприємства зобов'язані формувати резервні фонди за рахунок відрахування прибутку);

фонд сумнівних боргів;

резерв на ремонт і відновлення техніки;

формування фондів за рахунок загальнодержавних ресурсів, які знаходяться у розпорядженні Уряду. Це обумовлено наявністю страхових ризиків природного та техногенного характеру у великих масштабах і відшкодуванням надзвичайного збитку;

5. ощадна функція.

Пов'язана зі страховим захистом накопиченого майна підприємств і громадян відповідно до досягнутого рівня доходу. У страхуванні життя категорія страхування в найбільшій мірі зближується з категорією кредиту, так як відбувається накопичення за договорами страхування певних страхових сум. Збереження грошових сум, наприклад, за допомогою страхування на дожиття, пов'язане з потребою в страховому захисті досягнутого сімейного статку;

6. контрольна функція страхування полягає в строго цільовому формуванні і використанні коштів страхового фонду. Дана функція випливає із вище вказаних та проявляється одночасно з ними в конкретних страхових відносинах, в умовах страхування. Відповідно з контрольною функцією на підставі законодавчих та інструктивних документів здійснюється фінансовий страховий контроль за правильним проведенням страхових операцій. [34, с. 147]

Для фінансового контролю страхових операцій щорічно розраховується наступні показники:

збитковість страхової суми: Ус = СВ / nс. Визначається для встановлення відповідності діючої нетто-ставки. Якщо йдуть великі відхилення, то це говорить про неправильне фінансовому плануванні;

рівень збитків - процентне відношення суми виплат за страховими випадками, на звітну дату до отриманих платежів на звітну дату

Ув = СВ / ПСТР * 100%;

в особистому страхуванні з урахуванням сторнування, тому в особистому страхуванні

Ув = Соб / (ПСТР-Викупна сума-сума, сплачена у період вичікувально терміну)

Контрольна функція проявляється також як і контрольна функція фінансів у проведенні щорічних аудиторських перевірок діяльності страховика. [34, с. 156]

Сучасна держава широко використовує категорію страхування у формі соціального страхування і пенсійного забезпечення для громадської страхового захисту громадян на випадок хвороби, втрати працездатності (у т.ч. за віком), втрати годувальника, настання смерті. Однак питання організації та діяльності державних фондів соціального страхування, пенсійних фондів регламентуються спеціальним законодавством, відмінним від законодавства, що регулює діяльність спеціалізованих страхових організацій, тобто власне страхування.

Роль страхування - забезпечення безперервності, безперебійності і збалансованості суспільного виробництва. Вона проявляється в кінцевих результатах його проведення.

Самострахування і пряме страхування [39, с. 22-23]

Самострахування означає, що суб'єкти, а саме: держава і його адміністративні одиниці, господарюючі суб'єкти, громадяни та спеціальні страхові організації створюють натуральні або грошові запаси за власною ініціативою і за рахунок власних доходів.

Недоліки цього методу:

щоб побудувати зруйнований завод, необхідно мати запас засобів виробництва або грошей, рівний руйнування;

можливо, суб'єкт тільки приступив до створення власного страхового резерву, коли стався нещасний випадок (ризикове подія), тому відшкодувати збиток нічим.

Основний же недолік полягає в тому, що при його реалізації з обігу відволікаються величезні які грошові, або речові ресурси.

Основні переваги: ​​[29, с. 23]

незалежність від кого-небудь;

оперативність у використанні власних резервів.

Пряме страхування, тобто страхування в спеціальних страхових організаціях, організується з урахуванням недоліків самострахування. При цьому страхові резерви створюються професійними спеціалізованими компаніями за рахунок страхових премій (внесків, платежів) страхувальників. Ці премії бувають взаємоузгодженими за законом ринку, або фіксованими в силу закону країни. З цих внесків страховики за спеціальними правилами створюють страхові резерви, за рахунок яких відшкодовують збитки або шкоду, що наноситься застрахованим об'єктам страховими випадками.

При страхуванні захисту підлягає не всяке небезпечна подія, а лише таке, яке за умовою страхування або в силу закону країни вважається страховим випадком.

Страховий випадок - ризикове подія, при настанні якого страховик зобов'язаний або за договором з клієнтом, або за законом країни виплатити клієнту страхове відшкодування або забезпечення за умови, що він своєчасно сплатив страхові внески (премії). [45, с. 65]

На відміну від самострахування пряме страхування спирається на перевагу кооперування страхових внесків клієнта. Це дозволяє їм при малих витратах на внески (від 0,01 до 10 - 15% від страхової суми) одержувати відшкодування шкоди або шкоди, що перевершують внески в десятки, сотні, і навіть 1000 разів. Крім того, страхувальник може отримати відшкодування буквально на наступний день після укладення договору і сплати внеску, якщо з ним стався обумовлений страховий випадок.

Для сплати внесків страховику страхувальник використовує свої доходи (з / п, пенсію, ренту, прибуток, дивіденди тощо), тобто отримати джерело для створення страхових резервів страхові компанії можуть тільки на фазі перерозподілу суспільного продукту.

1.2 Класифікація, види страхування

Об'єкти страхування служать головною підставою класифікації страхування. [27, с. 36]

У найбільш узагальненому вигляді страхування підрозділяється на обов'язкове (через закон) і добровільне (в силу договору між страхувальником і страховиком).

Обов'язковим є страхування, здійснюване в силу закону. Його види, умови і порядок проведення визначаються відповідними федеральними законами. Об'єктами обов'язкового страхування можуть бути життя, здоров'я, майно, цивільна відповідальність. У Цивільному Кодексі передбачається можливість обов'язкового державного страхування здоров'я, життя, майна державних службовців певних категорій. Обов'язкове державне страхування здійснюється за рахунок бюджетних коштів. В інших випадках обов'язкове страхування проводиться за рахунок тих осіб, на яких за законом покладено обов'язок страхування. Мінімальні розміри страхових сум та об'єкти, що підлягають обов'язковому страхуванню, визначаються відповідними законами. Обов'язкове страхування грунтується тільки на федеральних законах. [1,2,3]

Закон визначає коло страхових організацій, яким доручається проведення обов'язкового страхування. При ньому досягається повнота об'єктів страхування. З іншого боку, обов'язкова форма страхування виключає виборність окремих об'єктів страхування, притаманну добровільній формі. Тим самим є можливість за рахунок максимального охоплення об'єктів страхування при обов'язковій формі його проведення застосовувати мінімальні тарифні ставки, добиватися високої стійкості страхових операцій.

У складі галузей обов'язкового страхування домінує обов'язкове медичне страхування.

Медичне страхування - це страхування на випадок втрати здоров'я з будь-якої причини: хвороба, нещасний випадок, отруєння, навмисні дії третіх осіб і т.п. [12, с. 22]

Відповідно до Закону «Про медичне страхування громадян у РФ», прийнятому 28 червня 1991 р., зі змінами та доповненнями від 2 квітня 1993 р № 4741-1, обов'язкове медичне страхування (ОМС) є складовою частиною державного соціального страхування (Госсоцстраха) і забезпечує всім громадянам РФ рівні можливості в отриманні медичної і лікарської допомоги, що надається за рахунок коштів обов'язкового медичного страхування.

В якості страховиків відповідно до цього Закону виступають страхові медичні організації, що мають ліцензії на право займатися медичним страхуванням. При цьому страхувальниками, які оплачують страхові послуги, є: [13, с. 19-22]

- Для непрацюючих громадян (пенсіонери, безробітні, бомжі)-муніципальні органи самоврядування й адміністрації республік, областей, міст і т.п.

- Для працюючих - підприємства, установи, організації, АТ, фірми і т.п. (Господарюючі суб'єкти).

Також найбільш поширеними видами обов'язкового страхування в Росії є страхування пасажирів, що перевозяться засобами повітряного, наземного та водного транспорту, страхування життя і здоров'я військовослужбовців.

Добровільне страхування на відміну від обов'язкового виникає тільки на основі добровільного укладення договору між страхувальником і страховиком. Договір страхування засвідчується страховим полісом. Нормативну базу для організації та проведення добровільного страхування створює страхове законодавство. Виходячи з законодавчої бази формуються умови або правила окремих видів добровільного страхування. Ці правила і умови, що розробляються страховиком, підлягають обов'язковому ліцензуванню з боку органу державного страхового нагляду. [13, с. 29]

Добровільне страхування має, як правило, заздалегідь визначений термін страхування. Початок і закінчення терміну страхування вказується в договорі з особливою точністю, тому що страховик несе страхову відповідальність тільки в період страхування. Договір страхування обов'язково укладається в письмовій формі.

По добровільному страхуванню можна забезпечити безперервність страхування при своєчасному поновлення договору на новий термін. Добровільне страхування вступає в силу лише після сплати страхового внеску. Причому довгостроковий договір добровільного страхування діє, якщо внески сплачуються страхувальником періодично (щомісяця, щокварталу) або одноразово (один раз на рік). [18, с.4-8]

Договір добровільного страхування майна або особистого страхування є частиною цивільних правовідносин, і входять до числа відплатних договірних зобов'язань. За таким договором одна сторона зобов'язана сплатити іншій стороні обумовлену суму внесків. У свою чергу інша сторона готова надати обумовлену в договорі страхову послугу. За договором страхування послуга полягає у виплаті страхового відшкодування або страхової суми за наслідки відбулися страхових випадків. [13, с. 21]

Прийнято класифікувати страхування на особисте і майнове.

Особисте страхування [13, с.113] представляє собою систему відносин між страхувальниками і страховиками з надання страхової послуги, коли захист майнових інтересів пов'язана з життям, здоров'ям, працездатністю та пенсійним забезпеченням страхувальників або застрахованих.

Страхувальниками з особистого страхування можуть виступати як фізичні, так і юридичні особи, а застрахованими - тільки фізичні особи. Однак у будь-якому випадку особисте страхування завжди пов'язано з особистістю (фізичною особою). Наприклад, роботодавець - юридична особа (фірма, підприємство, АТ тощо) з метою створення дружного, працелюбного і здорового колективу може здійснювати особисте страхування своїх працівників за рахунок своїх коштів (щодо медичного забезпечення, поїздкам у спортивно - оздоровчі тури).

В якості застрахованих можуть виступати як дієздатні фізичні особи, так і недієздатні, а також особи у віці до 16 і понад 80 років.

До особистого страхування належать три види: страхування життя; страхування від нещасних випадків; медичне страхування.

При страхуванні життя страховик укладає договори з дієздатними фізичними особами. Застрахованими за договором можуть бути діти віком від 1 року до 17 років і громадяни Росії (або постійно проживають в Росії), вік яких на момент закінчення договору страхування не перевищить 70 років, а також громадяни, які є боржниками за кредитним договором (позичальники кредиту) . Договір страхування не залежить від відношенні майнових інтересів осіб: є інвалідами 1-П груп; хворих онкологічними захворюваннями, СНІДом; хворих хронічними серцево - судинними захворюваннями. [46, с. 15]

Страховим випадком є вчинилося подія, передбачена договором страхування, з настанням якої виникає обов'язок компанії провести страхову виплату.

Страховими випадками визнаються наступні події, що мали місце в період дії договору страхування, а саме:

- Дожиття страхувальника (застрахованого) до закінчення строку страхування;

- Тимчасова втрата страхувальником (застрахованим) загальної працездатності в результаті нещасного випадку;

- Постійна втрата страхувальником (застрахованим) працездатності в результаті нещасного випадку зі встановленням групи інвалідності;

- Смерть страхувальника від будь-якої причини, що мала місце протягом терміну дії договору;

- Постійна втрата страхувальником працездатності щодо захворювання, вперше виникло в страховий період, з встановленням інвалідності 1-ої або II-ої групи. [46, с. 16]

Страховою сумою є грошова сума, на основі якої визначається розмір страхових виплат і розмір страхової премії. Розмір страхової суми визначається за згодою сторін. Страхова премія обчислюється виходячи зі страхової суми, тарифних ставок, встановлених у відсотках від страхової суми. Тарифні ставки диференційовані залежно від статі і віку застрахованого, терміну дії договору і періодичності сплати страхових внесків. [46, с. 18]

При страхуванні за рахунок юридичної особи виплата страхового забезпечення проводиться кожному застрахованому. У разі смерті страхувальника, в т.ч. сталася в результаті нещасного випадку, особі, на користь якої укладено договір (вигодонабувачу), або спадкоємцям страхувальника, виплачується страхова сума.

Загальна сума виплат за одне чи кілька страхових подій, які були наслідком нещасного випадку, який мав місце в період договору страхування і привів до тимчасової непрацездатності або постійної втрати застрахованого, не може перевищувати страхової суми. Виплата страхового забезпечення проводиться протягом 3-х банківських днів з моменту отримання всіх необхідних документів. За кожний день затримки виплат з вини компанії страхувальникові сплачується пеня у розмірі 0.1% від страхового забезпечення за цим страховим випадком.

Страхування від нещасних випадків і хвороб включає сукупність видів особистого страхування, що передбачають виплату страхового відшкодування у вигляді повної або часткової компенсації додаткових витрат застрахованої або виплату фіксованої суми. Страховик укладає договори страхування щодо дітей у віці від 1 року до 16 років, а також осіб у віці від 16 до 70 років. Страхувальниками можуть бути дієздатні фізичні особи та юридичні особи будь-яких організаційно - правових форм, передбачених цивільним законодавством Російської Федерації, які уклали зі страховиком договір страхування. [32, с. 103]

Договір страхування не залежить від відношенні наступних осіб: яким встановлено I група інвалідності або які є інвалідами дитинства; вік яких на момент укладання договору страхування становить менше одного року або перевищує 70 років; перебувають на обліку в наркологічних, психоневрологічних, протитуберкульозних, шкірно-неврологічних диспансерах; хворих онкологічними, хронічними серцево - судинними захворюваннями, СНІДом.

Об'єктом страхування є майнові інтереси застрахованої, пов'язані: стосовно дітей - з їх життям та здоров'ям; щодо інших осіб - з їх життям, здоров'ям і працездатністю.

Страховими випадками визнаються наступні події:

1) При страхуванні від нещасного випадку:

а) тимчасова непрацездатність застрахованого в результаті нещасного випадку (для громадян від 16 до 70 років). Договір страхування укладається на умовах виплати страхового забезпечення в розмірі 0.5% від страхової суми за кожен день тимчасової непрацездатності, починаючи з 1 дня, але не більше 40% страхової суми;

б) заподіяння шкоди здоров'ю застрахованої дитини в результаті нещасного випадку (тимчасовий розлад здоров'я). Договір страхування укладається на умовах виплати страхового забезпечення в розмірі 1.0% від страхової суми (разову допомогу) за час амбулаторного чи стаціонарного лікування з 1-ого по 6-ий день і 0.8% від страхової суми, починаючи з 7-ого дня лікування, але не більше 30% страхової суми; [32, с. 112]

в) інвалідність застрахованого в результаті нещасного випадку: у відношенні дітей від 1 року до 16 років - встановлення категорії «дитина-інвалід»; щодо осіб у віці від 16 до 18 років - встановлення категорії «дитина-інвалід»; щодо інших осіб - встановлення інвалідності I, II, III групи. Договір страхування укладається на умовах виплати страхового забезпечення в наступному розмірі від величини страхової суми: при встановленні категорії «дитина-інвалід» - 70%, I групи інвалідності - 100%, II - 70%, III - 50% за винятком виплат страхового забезпечення по тимчасової непрацездатності (тимчасового розладу здоров'я), якщо вони мають місце;

г) смерть застрахованого в результаті нещасного випадку. Договір страхування укладається на умовах виплати страхового забезпечення в розмірі 100% страхової суми за вирахуванням страхового забезпечення, виплаченого за іншими підставами, передбаченим договором страхування.

2) Захворювання кліщовим енцефалітом. Договір страхування укладається на умовах виплати страхового забезпечення в розмірі 100% визначеної договором страхування страхової суми. [36]

У страховій практиці до майнового страхування відносять будь-яке страхування, не пов'язане з особистим страхуванням та страхуванням відповідальності (у зарубіжних країнах до майнового страхування відносять і страхування відповідальності).

Під майном розуміється не тільки конкретний предмет, річ (телевізор, кінокамера і т.п.), але й група речей, предметів, виробів, а також засоби транспорту, вантажі, державне майно та майно громадян, фінансові ризики та інші. [31, с.99]

Майнові інтереси громадян і господарюючих суб'єктів можуть виявлятися при пошкодженні (руйнуванні) майна, його загибелі, знищення, затоплення, крадіжки і т.п. Однак майнове страхування захищає зазначені майнові інтереси тільки у випадку, якщо вони носять ненавмисний (випадковий) характер. Пошкодженням майна вважається також стан, коли відсутні ознаки повної загибелі або знищення, і воно може бути відновлена ​​шляхом ремонту. Загибель, знищення, затоплення майна означає його вибуття з користування. Крадіжка - це вилучення майна з користування шляхом крадіжки, шахрайства, розбою, грабежу і т.п.

Конкретні страхові випадки, що встановлюються при страхуванні майна, визначаються характером страхового ризику. Однак наявність одного лише факту (пошкодження, загибелі, розкрадання майна) недостатньо для виникнення зобов'язань страховика з виплати страхового відшкодування та права страхувальника вимагати таке відшкодування. Для цього необхідні ще певні економічні та юридичні наслідки пошкодження, пропажі, розкрадання майна.

У договорі страхування або страховому полісі обумовлюються також умови, при яких страховик має право відмовити у виплаті страхового відшкодування з-за недотримання страхувальником вимог (дій), що пропонуються йому умовами страхування. Наприклад, при пошкодженні, втраті або розкраданні майна страхувальник зобов'язаний:

- Негайно, у термін, зазначений в умовах повідомити про страховий випадок страховику (особисто, по телефону, факсу і т.п.);

- Терміново повідомити в компетентні органи (міліцію, пожежну і т.д.);

- Вжити заходів до зменшення збитків та порятунку майна (н. р. При пожежі постаратися винести речі в безпечне місце, терміново повідомити в пожежну частину і т.п.);

- Повідомити страховика (страхового експерту) всі відомості та надати документи, необхідні для виявлення причин та обставин настання страхового випадку. [31, с. 136]

При укладанні договору майнового страхування встановлюється також і обсяг відповідальності страховика, під яким розуміється сукупність конкретних страхових випадків, при яких виникає зобов'язання страховика по виплаті страхового відшкодування.

Страхування майна громадян різноманітне і поширюється на відносно самостійні види страхування:

а) особистого автомобільного транспорту;

б) житлових приміщень (квартира або кімната в міській забудові) і сукупності їх конструктивних елементів (перекриття, несучі та огороджувальні перегородки), а також обробки підлоги, стін, стелі;

в) будов (дачі, котеджі, житлові будинки позаміський забудови, хозблокі, лазні тощо) і сукупність їхніх конструктивних елементів (дах, стіни, перекриття, фундамент і т.д.) з їх зовнішньою і внутрішньою обробкою;

г) домашнього та іншого майна, тобто предметів домашнього вжитку, особистого споживання, а також предметів підсобного господарства;

д) майна від пошкодження або загибелі внаслідок вибуху парових котлів, газосховищ, машин, апаратів і інших аналогічних пристроїв. [31, с. 145]

Однак об'єктом майнового страхування громадян не можуть бути документи, цінні папери, грошові знаки, рукописи, колекції і т.д., якщо полягає спеціальний договір страхування конкретного майна.

Кожен з цих видів має свої особливості, і відрізняємо при оформленні договірних відносин між страхувальником і страховиком.

Договір страхування домашнього майна укладається з громадянами РФ, а також з постійно проживають в РФ іноземними громадянами та особами без громадянства. Об'єктом страхування є майнові інтереси особи, про страхування якої укладено договір, пов'язані з володінням, розпорядженням, користуванням, наступним майном, що належить йому та членам його сім'ї, спільно проживають і ведучим господарство, внаслідок його пошкодження або знищення: предметами домашньої обстановки, побуту та споживання , використовуваними в особистому господарстві з метою задоволення побутових і культурних потреб даної сім'ї, а також елементами обробки і устаткування квартир. Страхування виробів з дорогоцінних металів, дорогоцінного та напівдорогоцінного каміння проводиться тільки на випадок їх викрадення. [34]

При зміні страхувальником постійного місця проживання, переміщене у зв'язку з цим домашнє майно вважається застрахованим за новим місцем проживання страхувальника до кінця терміну, передбаченого договором, з обов'язковим переоформленням страхового свідоцтва за новим місцем проживання протягом одного місяця:

- Домашнє майно, що перебуває на дачі або в літньому садовому будиночку (в т.ч. переміщене з постійного місця проживання страхувальника) приймається на страхування за окремим договором;

- Не приймається на страхування домашнє майно, що перебуває в аварійному будову, проживання в якому заборонено.

За угодою сторін договір страхування може укладатися:

- На повну вартість майна або певну частку від повної вартості;

- На все майно або певну його частину (окремий об'єкт або вид майна).

Домашнє майно може бути застраховано:

- За загальним договором: на терміни - 6 місяців і 1 рік;

- За спеціальним договором: тільки на один рік. [29, с.110]

Розмір страхової суми по кожному об'єкту страхування за загальним договором встановлюється за бажанням страхувальника, але не вище його дійсної вартості на момент укладення договору (страхової вартості). Сторони не можуть заперечувати страхову вартість майна, визначену в договорі страхування, за винятком випадків, коли страховик доведе, що він був навмисно введений в оману страхувальником. Якщо страхова сума, визначена договором страхування, перевищує страхову вартість майна, він є недійсним у силу закону у тій частині страхової суми, яка перевищує дійсну вартість майна на момент укладання договору. У випадку, коли страхова сума нижча страхової вартості майна, розмір страхового відшкодування скорочується пропорційно відношенню страхової суми до страхової вартості майна.

Страхові платежі за договорами, укладеними на 1 рік обчислюються за тарифною ставкою від страхової суми. Тарифні ставки встановлюються виходячи із виду і ступеня ризику. За договорами, укладеними на термін 6 місяців, страховий платіж сплачується в розмірі 70% від суми річного платежу. Страхові платежі сплачуються одноразовим внеском. У кожному конкретному випадку при встановленні страхових платежів можливе застосування понижувальних (від 0.2 до 1.0) і підвищують (від 1.0 до 5.0) коефіцієнтів. Наприклад, при страхуванні майна, що знаходиться в зоні, де офіційно не виключається можливість стихійного лиха, може бути прийнято рішення про застосування підвищувального коефіцієнта 5.0. У даному випадку тарифна ставка збільшується в 5 разів. [12, с.77]

Договір страхування будівель полягає з громадянами РФ, а також з постійно проживають в РФ іноземними громадянами та особами без громадянства. Об'єктом страхування є майнові інтереси особи, про страхування якої укладено договір, пов'язані з володінням, розпорядженням, користуванням, наступним майном, внаслідок його пошкодження або знищення: житловими будинками, дачами, садовими будиночками, господарськими будівлями, сараями, коморами, лазнями, гаражами, скотним дворами, навісами, туалетами, та іншими будівлями та спорудами, які є особистою власністю громадян, поставлені на постійне місце. Будови, не використані за призначенням і не забезпечені належним наглядом, оскільки їх власник не проживає в даному населеному пункті, на страхування не приймаються. Не беруться також на страхування будівлі, розташовані в зонах, яким загрожують обвали, зсуви, повені або інші стихійні лиха, якщо про це оголошено в установленому порядку.

Страхування проводиться на випадок пошкодження, знищення будівель у результаті страхової події, яке може відбутися в результаті: пожежі; аварій водопровідної, опалювальної, каналізаційної мережі; дії підгрунтових вод; вибуху; просідання грунту; в результаті дії третіх осіб; стихійних лих (землетрус, ураган та ін.) Будівлі вважаються застрахованими також на той випадок, коли у зв'язку зі страховою подією необхідно було їх розібрати або перенести на нове місце. За угодою сторін договір страхування може полягати:

- На повну вартість будівель або певну частку від повної вартості;

- На всі будівлі або певну їх частину (окремий об'єкт);

- Проти всіх або окремих перерахованих вище видів ризику, перелік яких не є вичерпним (за угодою сторін майно страхувальника може бути застраховане від додаткових видів ризику). Договір страхування будівель полягає строком на один рік. [33, с.113]

Розмір страхової суми по кожному об'єкту страхування встановлюється за згодою сторін, але не вище його дійсної вартості на момент укладання договору страхування. Дійсна вартість визначається вартістю будівництва повністю аналогічного будови в даній місцевості з урахуванням його зносу та експлуатаційно-технічного стану. Страховий платіж обчислюється за тарифною ставкою від страхової суми. Тарифні ставки встановлюються виходячи із виду і ступеня ризику. У кожному конкретному випадку при встановленні страхових платежів можливе застосування понижувальних (від 0.2 до 1.0) і підвищують (от1.0 до 5.0) коефіцієнтів. [44, с. 222]

Виплата страхового відшкодування здійснюється на підставі письмової заяви страхувальника про відшкодування збитку і страхового акта. Страховик зобов'язаний провести експертизу і визначити розмір збитку протягом 5 днів (не враховуючи вихідних) після отримання заяви про відшкодування збитку. За застрахованому об'єкту збитком вважається:

- При викраденні об'єкта або його повному знищенні - страхова вартість на момент укладання договору за вирахуванням вартості залишків, придатних для подальшого використання;

- При пошкодженні об'єкта - вартість його відновлення (включаючи вартість усунення прихованих пошкоджень і дефектів, виявлених у процесі ремонту, які були викликані страховим випадком і підтверджені документально) з урахуванням застосовуваної технології за цінами і тарифами на ремонтні роботи, матеріали, приладдя і т.д . на момент укладення договору.

Таким чином, страхування є особливим видом економічних відносин, покликаним забезпечити страховий захист людей, їх справи від різного роду небезпек. Для страхування характерні економічні відносини, пов'язані з перерозподілом доходів і накопиченням для відшкодування збитку.

Різноманіття об'єктів, що підлягають страхуванню, розходження в об'ємі страхової відповідальності і категоріях страхувальників роблять необхідною класифікацію взаємопов'язаних, супідрядних, однорідних понять у галузі страхування. Залежно від критерію, що лежить в основі класифікації, останню розрізняють по об'єктах страхування і за обсягом страхової відповідальності. [35, с. 12]

Об'єктами страхування можуть бути майнові інтереси, що не суперечать законодавству Російської Федерації. До таких майновим інтересам відносяться інтереси, пов'язані:

- З життям, здоров'ям, працездатністю та пенсійним забезпеченням страхувальника або застрахованої особи (особисте страхування);

- З володінням, користуванням, розпорядженням майном (майнове страхування);

- З відшкодуванням страхувальником заподіяної ним шкоди особі або майну громадянина, а також шкоди, заподіяної господарському суб'єкту (страхування відповідальності).

Глава 2. Функціонування сучасного російського страхового ринку

2.1 Правове регулювання російського ринку страхування

На функціонування сучасного російського страхового ринку великий вплив робить політико-правове середовище. Протягом найближчих трьох років на російську сферу страхових послуг зробить вплив ряд законодавчих ініціатив, спрямованих на регулювання діяльності страхового ринку в цілому, так і в окремих його сегментах, а саме: у страхуванні життя, страхування від нещасних випадків, добровільне медичне страхування, іпотечному страхуванні . [18, с. 4-8]

Протягом 2007-2008 рр.. на страховий ринок Росії найбільшою мірою могли вплинути наступні фактори:

До кінця червня 2007 року страховики зобов'язані були привести активи, що приймаються для покриття страхових резервів, у відповідність з новими вимогами Правил розміщення страховиками коштів страхових резервів.

До кінця червня 2008 року страховики, створені до середини лютого 2007 року, зобов'язані були привести активи у відповідність з новими Вимогами до складу та структури активів, що приймаються для покриття власних коштів страховика [1]. Знову зареєстровані страховики повинні дотримуватися нові нормативи з моменту початку своєї діяльності.

До 1 липня 2007 р. страховики повинні були збільшити свої статутні капітали до двох третин встановлених лімітів. Мінімально можливий статутний капітал страхової організації складе з зазначеної дати 20 млн руб.

За даними Інтерфаксу, на 1 липня 2006 року сукупний розмір страхових резервів російських страховиків (включаючи резерви з обов'язкового медичного страхування (ОМС)) становив 288 млрд. руб. Відповідно до статистичних даних Центру економічного аналізу агентства «Інтерфакс», по 170 страховим організаціям, на 01.07.2006 р. приблизно 41,4% всіх активів, прийнятих у покриття страхових резервів, припадає на різного роду інвестиції [14, с. 47]

Більшу частину інвестицій складають інвестиції в акції та боргові цінні папери (векселі) інших організацій (рис. 1). Саме ця частина інвестицій в найбільшою мірою постраждає в результаті введення нових Правил розміщення страхових резервів, зокрема, вимог до складу та структури активів, прийнятих у покриття страхових резервів.

Нові вимоги до структури інвестицій мають яскраво виражену «рейтингову» забарвлення (депозити), деякі обмеження на максимальні ліміти кожного з видів інвестицій (векселі, акції та облігації), а також додаткові нормативи з розміщення страхових резервів у частку перестраховиків. Можна оцінити, що у 30 страховиків з 170 компаній, представлених в огляді Інтерфаксу на 01.07.2006 р., частки перестраховиків у страхових резервах, яка приймається в їх покриття, перевищує 60%, що не відповідає новим Правилам. [46, с. 50]

Однак нововведення хоч і жорсткіше, ніж діючі на даний момент вимоги, але не настільки, щоб можна було говорити про скорочення числа страховиків саме внаслідок нових Правил. За експертними оцінками, на 1 липня 2006 року активи, що приймаються у покриття страхових резервів усіх російських страховиків, відповідають новим вимогам на 96-97%.

Нові Вимоги до складу та структури активів, що приймаються для покриття власних коштів страховика, встановлені для максимальної з двох величин:

нормативний розмір маржі платоспроможності;

мінімальний розмір статутного капіталу. [46, с. 50]

Як це витікає зі звітності страховиків за станом на 01.07.2006 р., способи оплати статутного капіталу, коли акціонери (учасники) демонструють переказ грошових коштів через банк і водночас продають страховику вексель, який враховується у останнього в складі фінансових вкладень, залишаються досить поширеними. Така практика, по всій видимості, повинна буде зійти нанівець, тому що емітенти векселів, які приймаються у покриття власних коштів, відповідно до нових Вимогами, повинні мати рейтинги міжнародних або російських рейтингових агентств.

Структура активів, прийнятих у покриття власних коштів, представлена ​​на рис. 2.

Певні співвідношення між активами, представленими грошовими коштами і борговими цінними паперами, підтверджуються і представниками ФССН: «... настораживающим виглядає те, що у значної кількості компаній резерви були забезпечені грошима.

Звітність страховиків показує, що багато компаній користуються угодами РЕПО - коли нічого не варті цінні папери віддаються на 2 дні взамін на гроші, які страховик подає до забезпечення резервів ». На даний момент, за нашою оцінкою, активи, що приймаються у покриття власних коштів, відповідають Вимогам на 64%. Іншими словами, якщо б нормативи для активів, прийнятих у покриття власних коштів, заробили вже в 2005 році, то тоді розмір власного капіталу страховиків скоротився б в 3,5 рази (рис. 3).

При цьому 36% «недоразмещенних» активів доводилося б на частку перестраховиків та дебіторську заборгованість.

Незважаючи на очікуване введення нових вимог до базового розміру статутного капіталу в липні 2008 р., сукупна капіталізація російських страховиків за підсумками 2007 р. збільшилася всього на 6,4% і досягла 143 100 000 000 руб. Однак частка компаній, що мають рівень статутного капіталу вище встановленого законодавством, все ж таки виросла (з 56% в 2006 р. до 69% в 2007 р.). Співвідношення кількості страхових компаній та розміру статутного капіталу на період 2007-2008 рр.. представлено на рис. 4. [46, с. 18]

За даними ФССН, 329 компаній з 1075, зареєстрованих на початок 2009 року, не зможуть збільшити свій статутний капітал до визначеного законом терміну - 1 липня 2009 року. Ймовірно, що до зазначеної дати число компаній, що не збільшили статутний капітал, не буде настільки велике, так як певний часовий лаг у страховиків є.

У середині 2009-го в повній мірі запрацює норматив по статутному капіталу страхових компаній, а також почнуть діяти вимоги за активами, що приймаються в забезпечення власних коштів. Вони-то і створять низку перешкод навіть тим компаніям, які поки труднощів зі статутним капіталом не відчувають. Таким чином, 2009 рік буде вирішальним для процесу консолідації страхового ринку. [45, с. 104-121]

Спеціалізація страховиків відповідно до ст. 6 закону «Про організацію страхової справи» має бути завершена до 1 липня 2007 р., але нові Вимоги до розміщення страхових резервів, згідно з якими, зокрема, в покриття страхових резервів приймається тільки частка перестраховиків-резидентів, що мають ліцензію на перестрахування, вступили в чинності з 1 липня 2006 року. Крім цього, згідно зі ст. 13 закону, страховики, які мають ліцензію на страхування життя, не має права приймати в перестрахування майнові ризики. [2]

Таким чином, страховики, зацікавлені в страхуванні життя, були змушені або створювати окрему дочірню компанію саме для бізнесу зі страхування життя, або виводити бізнес з перестрахування і видів страхування інших, ніж страхування життя, в придбані або знову створені для цих цілей "дочки". Страхові премії дочірніх компаній зі страхування життя за 2005 рік представлено в табл. 1.

Як видно з Додатка 1, у сукупності обсяг премій по страхуванню життя всіх спеціалізованих страховиків з урахуванням показників зі страхування життя компанії «АЮ Росія» складає 3,3 млрд. руб. Бізнес не всіх спеціалізованих страховиків може вважатися реальним. Принаймні, за рядом формальних показників, він таким не є. [46, с. 18]

Знаходяться в даний момент на розгляді в Уряді РФ зміни до Податкового Кодексу спрямовані, в першу чергу, на розвиток довгострокового страхування життя. Теоретично розгляд цих поправок може відбутися в Державній Думі вже в 2009 році: [40, с. 236]

надання соціального податкового вирахування з податку на доходи фізичним особам у розмірі страхового внеску за полісом довгострокового страхування життя;

уточнюються положення про оподаткування прибутку роботодавців в частині страхових внесків по довгостроковому страхуванню життя та здоров'я працівників;

зі складу сум, що підлягають оподаткуванню єдиним соціальним податком, виключаються страхові внески з довгострокового страхування життя, що сплачуються роботодавцями за своїх співробітників.

Премії, зібрані вітчизняними страховими компаніями в 2002 - 2008 рр.. з особистих видів страхування, показані на рис. 5.

Вплив на ринок страхування життя надання соціального податкового вирахування з податку на доходи фізичних осіб можна порівняти з наданням соціального податкового вирахування з витрат на освіту в 2004 р. Так, кількість громадян, які подали декларації про надання вирахування з освіти в 2004 р., збільшилася в 6 , 6 разів у порівнянні з кількістю громадян у 2003 р., що заявили про своє право на пільги. Щорічне зростання числа таких фізичних осіб складає до 20%. [24, с. 42]

Наше припущення грунтується на тому, що витрати на освіту більш «матеріальні», ніж витрати на страхування. З цієї причини не слід очікувати бурхливого зростання числа громадян, які подають декларації на право

Страхування від нещасних випадків

Сукупний обсяг страхової премії, яка збирається на російському страховому ринку за всіма видами страхування від нещасних випадків, становив у 2007 році 19,2 млрд. руб. За нашою оцінкою, в 2008 році цей ринок виріс на 20% і склав близько 23 млрд. руб. [46, с. 18]

На класичне добровільне страхування від нещасних випадків і хвороб припадає лише 44% від загального обсягу премій (внесків) з цього виду страхування (рис.6). Понад 30% припадає на добровільне страхування пасажирів та екскурсантів (дешеві поліси до 50 руб., Наприклад-при залізничних і авіаперевезеннях), різні види поставленого страхування (наприклад, під час автобусних екскурсійних поїздок, при організованих перевезеннях людей), а також «схеми» . У зв'язку зі збільшенням у поточному році активності антимонопольних органів очікується скорочення обсягів операцій з поставленого страхування, пов'язаного з продажем квитків на всі види транспорту. Супротивником скасування обов'язкового страхування пасажирів зі зрозумілих причин виступає Мінтранс РФ. Економічним обгрунтуванням позиції відомства є кошти резерву запобіжних заходів, які відраховуються страховиком регіональним перевізникам (головним чином, автовокзалів і автоколонам). У той же час аргументи Мінфіну за скасування цього виду страхування виражаються в тому, що «обов'язкове страхування пасажирів не працює», рівень виплат становить менше 1%, а це, на думку чиновників, не може свідчити про реальну страховому захисті громадян.

Добровільне медичне страхування

У відношенні фізичних осіб Уряд планує внести в 2009 році в Держдуму законопроект про розширення соціального податкового вирахування, що надається платникам податків з податку на доходи. Очікується, що з 2010 року страхові внески по «договорами добровільного особистого страхування, які передбачають оплату страховими організаціями виключно послуг з лікування» будуть враховані у загальній сумі соціального податкового вирахування з податку на доходи фізичних осіб, що не перевищує 50 тис. руб. на рік. Відрахування буде надаватися після закінчення звітного року в ході щорічної деклараційної кампанії. [44, с. 112]

Зміни в податковому законодавстві, спрямовані на збільшення корпоративного сегменту ДМС, тісно пов'язані з реформою системи обов'язкового медичного страхування. В Уряді зараз знаходиться на розгляді пакет законопроектів про реформування ОМС, у тому числі законопроект про внесення змін до глави 25 Податкового кодексу.

Відповідно до цих змін страхові премії за додатковим медичним страхуванням, а також внески за договорами медичного та страхування, що передбачають об'єднання коштів ОМС і ДМС, будуть в повному обсязі враховуватися в складі витрат, що зменшують базу оподаткування по податку на прибуток. [45, с. 366]

Корпоративне ДМС, як би на противагу страхуванню за рахунок приватних осіб, завжди було особливо відчутно до податкових ініціатив різного роду. З цієї причини в разі поліпшення ситуації для платників податків, іншими словами, при появі можливості враховувати в складі витрат, що вживаються для цілей оподаткування, більший обсяг внесків по ДМС, ніж нинішній (3% від фонду оплати праці), слід очікувати вибухового зростання обсягів ринку.

Надання додаткових, але все одно обмежених за сумою соціальних податкових вирахувань певним чином підштовхне ринок добровільного медичного страхування фізичних осіб.

Іпотечне страхування

За нашими оцінками, в 2008 році збір страхових премій з іпотечного страхування склав близько 500 млн. рублів при загальному обсязі виданих іпотечних кредитів, що дорівнює 43,1 млрд. рублів. [44, с. 233]

У процесі розвитку ринку іпотечного страхування, для якого характерні тривалі терміни договорів, страховик одержує додаткову можливість для просування серед потенційних клієнтів страхових продуктів з довгострокового страхування життя.

У свою чергу на зниження темпів зростання обсягів іпотечного страхування може вплинути прийняття Державною Думою вже схвалених Урядом поправок до закону «Про іпотечні цінні папери», що виключають з обов'язків позичальників при отриманні іпотечних кредитів страхування свого життя і здоров'я. Нова норма дозволить зробити програми іпотечного житлового кредитування доступною для осіб старших вікових категорій та осіб, що характеризуються поганим станом: здоров'я, які не можуть бути прийняті на страхування за ризиком смерті і втрати працездатності. Разом з тим, на думку багатьох експертів фінансового ринку, комерційні банки в будь-якому випадку будуть залишати страхування життя і здоров'я обов'язковою вимогою для своїх позичальників.

2.2 Шляхи підвищення рівня капіталізації компаній та їх конкурентоспроможності для виходу на світовий ринок страхування

Чому підвищення капіталізації страхової галузі приділяють підвищену увагу і самі страховики, і держава? Проблему можна розглянути з двох позицій. По-перше, розмір капіталу страхової компанії визначає максимальний розмір страхового ризику, який кожна компанія може брати на власне утримання: більший ризик компанія зобов'язана віддати в перестрахування. По-друге, від капіталізації страховика прямо залежать його стійкість і платоспроможність, а отже, довіру до нього з боку страхувальника. [24, с. 42]

Незважаючи на те, що сукупний статутний капітал страхових компаній досяг в 2008 році свого максимуму, збільшившись з 0,5 млрд. руб. у 2002 році до 150 млрд. руб. в 2008 році, капіталізація всієї російської страхової галузі порівнянна з капіталізацією шостого по потужності страховика Західної Європи.

У Законі України «Про внесення змін і доповнень до Закону Російської Федерації« Про організацію страхової справи в Російській Федерації »та інші акти законодавства Російської Федерації» ціла стаття присвячена питанню підвищення капіталізації страхових компаній. Так, передбачається збільшення базового статутного капіталу. Крім того, при здійсненні видів страхування, що відносяться до страхування життя, вводиться коефіцієнт 2 від базового розміру статутного капіталу, а при здійсненні виключно перестрахування - 4.

Передбачено, що для одночасного здійснення кількох видів страхування компанія повинна володіти статутним капіталом, що складається з мінімальних статутних капіталів, встановлених для кожного з здійснюваних видів страхування.

Страховики зобов'язані будуть довести свої статутні капітали до розмірів, визначених у законопроекті, до 1 липня 2010 року. У компаній, що не виконали цю вимогу, департамент страхового нагляду буде відкликати ліцензію на здійснення страхової діяльності без відповідного розпорядження. [21, с. 12]

Проблема збільшення капіталізації страхової галузі відображена і в урядовій концепції розвитку страхування в Російській Федерації. Там записано, що «з метою підвищення ємності ринку страхових послуг необхідно розробити заходи щодо стимулювання співстрахування та перестрахування». [21, с. 13]

Для багатьох страховиків перестрахування є основним способом гарантувати виконання своїх зобов'язань перед клієнтами. На жаль, законодавче забезпечення перестрахувальної діяльності ще більш недосконало: не визначено ні стандартні положення договорів перестрахування, ні правила ділового обороту російського ринку перестрахування.

В умовах значного підвищення тарифу на перестрахування перспективи розвитку російського перестрахового ринку лежать в області створення спеціалізованих страхових об'єднань, розширення участі російських страховиків у міжнародних системах перестрахування та договорах співстрахування. Передбачається, що ці заходи дозволять також порядок транскордонне перестрахування і запобігти необгрунтований відтік валютних коштів за кордон.

У зв'язку з цим цілком вчасно нове положення законопроекту, що визначає, що страховики можуть об'єднуватися у страхові і перестрахувальні пули - товариства без утворення юридичної особи на основі договору про спільну діяльність.

Зростання капіталізації найсприятливішим чином вплине і на привабливість страхової галузі для потенційних інвесторів. Разом з тим підвищиться і роль самих страховиків як інституційних інвесторів.

Таким чином, збільшення капіталізації страхових компаній є складовою частиною цілого комплексу проблем, які належить вирішити в цілях подальшого розвитку страхового ринку. Прийнята урядом концепція намітила, а зміни і доповнення до закону «Про організацію страхової справи до», конкретизують основні підходи до їх вирішення.

Проведемо порівняння російського страхового ринку з країнами Центральної та Східної Європи. Вибір цих країн зумовлений тим, що вони знаходяться на близьких умовах ринкової економіки перехідного періоду.

За підсумками 2008 р. за обсягом зібраної страхової премії російський страховий ринок був найбільшим серед ринків країн ЦСЄ і трохи поступався у розмірі премій всім цим країнам разом узятим. [15, с. 14]

Показник глибини ринку, тобто відношення сукупної страхової премії до ВВП, у більшості країн ЦСЄ становить близько 3% ВВП. У Болгарії, Румунії та країнах Балтії цей показник у 2008 р. знаходився в інтервалі 1,5-2,0% ВВП. У Словенії та Чехії він перевищував 4% поріг (у Словенії - 5,23%, у Чехії - 4,48%) і наближався до рівня країн з розвиненою ринковою економікою. У Росії цей показник, що розраховується на основі офіційної звітності, в 2008 р. дорівнював 3,25%, а в 2007 р. - тільки 2,81%. [18, с. 8]

Щільність страхування (страхова премія на душу населення) у країнах ЦСЄ різна і суттєво пов'язана з рівнем доходу на душу населення. Виділяється група країн з менш низьким доходом (Болгарія, країни Балтії, Сербія, Чорногорія, Румунія та Україна), для яких цей показник близький до 55 дол США на людину. До групи багатших країн ЦСЄ входять Угорщина, Польща, Словаччина. Їх показник - страхова премія в розмірі приблизно 200 дол США на людину. До групи найбагатших країн ЦСЄ входять Чехія (страхова премія в розмірі 370 дол США на людину) і Словенія (страхова премія в розмірі 730 дол США на особу). У Росії щільність страхування в 2007 р. склала близько 120 доларів США, а в 2008 р. - близько 130 доларів США на душу населення [46].

На думку фахівців, на загальному тлі країн ЦСЄ російський страховий ринок займає досить міцні позиції і має гарні перспективи розвитку.

На 01.01.2008 року частка іноземного капіталу в російському страховому ринку становила 3,68%. [10]

На думку експертів, існує досить багато вагомих причин інвестиційної привабливості російського страхового ринку:

наявності хороший рівень прибутку на власний капітал протягом минулого та поточного періодів (5-25%);

російський ринок є одним з найбільш прибуткових ринків у світі;

в російському секторі роздрібних послуг спостерігається більш низький рівень конкуренції у порівнянні з країнами з більш розвиненою або економікою, що розвивається;

російські клієнти зацікавлені у високоякісних послугах і товарах;

в Росії спостерігаються чудові тенденції збуту;

податкова середовище прийнятна для західних компаній;

законодавство зазвичай задовольняє інтересам західних компаній;

більше 90% західних фірм стверджує, що рівень компетенції персоналу в Росії - один з найвищих у світі;

поки в Росії спостерігається політична стабільність.

Зауважимо, що ще зовсім недавно більшість із цих факторів, взяті зі знаком мінус, розглядалися як фактори інвестиційної непривабливості.

У Додатку 2 наведено основні дані про головні, на сьогодні, гравців на російському страховому ринку. [10, с. 123]

Вкрай важливу роль у підвищенні фінансової стійкості відіграє розвиток системи перестрахування. Проте надмірна передача ризиків у перестрахування обмежує розвиток страхових організацій, робить страховиків надто залежними від виконання перестраховиками своїх зобов'язань за договорами перестрахування. Крім того, укладення договорів перестрахування із зарубіжними перестраховиками призводить до відтоку коштів за кордон і навіть є одним із каналів вивезення капіталу, що викликає необхідність державного регулированиям перестрахової діяльності, а також на необхідності формування структури вітчизняного перестрахування, що дозволяє залишати значну частину ризиків, а, отже, і перестрахових премій всередині країни.

Розвиток національного перестрахового ринку прямо залежить від розвитку загальної системи страхових відносин. У зв'язку з цим виникає завдання розумного і гнучкого поєднання інтересів ринку, що зароджується вітчизняного перестрахування з можливістю отримання надійної перестрахувального захисту на світових ринках. Вітчизняний ринок перестрахування інтегрований у світовий значно суттєвіша, ніж прийнято вважати.

У Росії перестрахуванням займаються близько 500 компаній. З них близько 30 - це перестрахувальні товариства, а решта - страхові компанії.

За існуючими нормами ринку страховики зобов'язані передавати в перестрахування всі свої ризики, що перевищують 10% від розміру статутного капіталу компанії - за нормативом департаменту страхового нагляду Мінфіну. А оскільки капіталізація російських компаній поки дуже мала, їм доводиться перестраховувати практично всі свої мало-мальськи значущі ризики. На думку страхових аналітиків, невеликі й середні страхові компанії найчастіше прагнуть перестрахувати свої ризики на умовах «взаємного» перестрахування, щоб не нести «зайвих» витрат. На відміну від них великі страховики зацікавлені насамперед у надійності перестраховки [38, с. 366].

Взаємне страхування зводиться до того, що компанії практично формально «обмінюються» ризиками, перестраховуючи їх один в одного. У грошах при такому «перестрахуванні» ніхто не втрачає, і на молодому російському ринку це досить поширене. Втім, практика показує, що подібним же чином влаштовані всі зростаючі страхові ринки, а розуміння небезпеки подібного способу дій як для клієнтів, так і для самих страхових компаній приходить з часом. Особливо небезпечно взаємне перестрахування, якщо контрагенти є конкурентами. Професіонали називають таке перестрахування «ризиковим»: адже ризики розміщуються не в тих компаніях, які володіють ресурсами та збалансованої перестрахувальної програмою, а у партнера до певної міри «випадкового», який погано керує своєю збитковістю і поведінка якого при настанні страхового випадку малопередбачуваною.

Однак простежується тенденція, обнадійлива професійних перестраховиків: якщо в 1999 році за перестрахування треба було запропонувати клієнту 50% перестрахувального «відкату», то зараз багато компаній стали розуміти, що їм важливіше гарантовані виплати, ніж «економія» на перестраховку, і звертаються в спеціалізовані перестрахувальні компанії.

Треба сказати, що перестрахувальники у всьому світі є одночасно і конкурентами, і партнерами, тому що, як правило, великі ризики страховик розподіляє між багатьма перестрахувальними компаніями. На цьому тісному ринку все пов'язані взаємними зобов'язаннями з перестрахування. При цьому російський ринок (аналогічно страховому) поки що стоїть осібно і не розпещений увагою західних компаній. Іноді західні страховики звертаються через міжнародних страхових брокерів до нашим найбільшим гравцям - «Ингосстраху» або ТСК з пропозицією про перестрахування ризиків. Але це скоріше виняток. [42, с. 28]

Страхові аналітики тим не менш досить оптимістично оцінюють перспективи російського перестрахового ринку. По-перше, фінансове становище західних «монстрів» значною мірою піддається біржовим коливань вартості їхніх акцій. Цього не скажеш про наших компаніях. По-друге, західні компанії гранично бюрократизовані, точно слідують «букві договору» і в небезперечних випадках не йдуть на компроміс. Наші ж перестрахувальники допускають у ряді випадків «компромісні виплати» - щоб утримати клієнта і для підтримки бізнесу. Західний ж перестрахувальник не дуже зацікавлений у нашому ринку, що становить мізерну частку від його сукупного портфеля: втратиш - буде менше проблем. А російський перестрахувальник 95% доходу одержує від місцевого ринку і кровно в ньому зацікавлений.

Таким чином, зміна Правил розміщення страховиками коштів страхових резервів не зробить істотного впливу на скорочення числа страховиків, але в сукупності з іншими нововведеннями буде каталізатором цього процесу.

Не всі страховики зможуть привести свої активи у відповідність з новими Вимогами до складу та структури активів, що приймаються для покриття власних коштів страховика. Деякі зі страхових компаній будуть змушені шукати нових власників або інвесторів, перекваліфікуватися у страхових брокерів або піти з ринку.

Законодавчі норми про поділ бізнесу вплинуть на ринок страхування життя: спостерігається процес виділення спеціалізованих компаній зі страхування життя; обсяги страхових премій за видами реального страхування життя будуть рости.

Податкове стимулювання страхування життя забезпечить значне зростання премії з довгострокового страхування життя, який буде відбуватися, головним чином, за рахунок включення підприємствами страхування життя в соціальний пакет співробітників.

Податкові ініціативи, пов'язані з ДМС, націлені на стимулювання придбання страхових полісів як роботодавцями, так і фізичними особами. Корпоративні клієнти отримають додаткові можливості з обліку страхових внесків по медичному страхуванню для цілей оподаткування у складі фонду оплати праці. Роздрібні клієнти зможуть повернути собі до 6,5 тис. руб. переплаченого податку на доходи за підсумками року.

Реформування системи ОМС передбачає реформування сформованої практики ДМС, а також введення додаткового медичного страхування.

Бум на ринку іпотечного кредитування додасть імпульс розвитку страхування в Росії. Нова хвиля залучення страхувальників у зону уваги страховиків породжується обов'язковими вимогами банків до позичальників. Страхування іпотечного кредиту сприймається більшістю позичальників як обов'язкове, або «поставленого страхування»: можливо, імідж обов'язкового виду страхування зникне з прийняттям поправок до закону «Про іпотеку», що обмежують максимальний розмір страхової суми зі страхування застави до 20% від його дійсної вартості.

Глава 3. Основні фактори та шляхи підвищення конкурентоспроможності страхових компаній в РФ на прикладі ТОВ Страхової компанії «ЮЖУРАЛ-АСКО»

3.1 Опис діяльності на прикладі ТОВ Страхової компанії «ЮЖУРАЛ-АСКО»

ТОВ Страхова компанія «ЮжУрал-АСКО» працює на російському страховому ринку з 1990 року.

Компанія є універсальним страховиком, що надає страхові послуги як юридичним, так і фізичним особам за такими видами як: страхування майна, страхування відповідальності, особисте страхування, страхування життя, ОСАГО, також компанія займається перестрахуванням. Основним напрямом діяльності компанії є автострахування.

Галузі: страхування

Регіон: Челябінська область

Історія змін в назві компанії ЮЖУРАЛ-АСКО в реєстрі ФССН

Реестp

Назва компанії

З липня 2008 року

Товариство з обмеженою відповідальністю Страхова компанія ЮЖУРАЛ-АСКО

На квітень 2006 року

Товариство з обмеженою відповідальністю Страхова компанія Южурал-АСКО


Досягнення організації / історія

ТОВ Страхова компанія ЮЖУРАЛ-АСКО - перша недержавна страхова компанія на Уралі. Утворена 15 березня 1990 року. Компанія входить до числа ста найбільших страховиків Росії і є лідером в Уральському регіоні. З 2005 року чисельність співробітників ЮЖУРАЛ-АСКО перевищила 1 000 осіб. [17, с. 4]

Розмір активів компанії в 2008 році перевищив 470 млн. рублів, що в 1,7 рази перевищує розрахункові зобов'язання за всіма чинними договорами страхування. За 18 років ЮЖУРАЛ-АСКО накопичено значний досвід з врегулювання збитків по всіх видах договорів страхування: компанія виплатила своїм клієнтам 3,42 млрд. рублів по 250 тис. страхових випадків.

МІСІЯ ЮЖУРАЛ-АСКО: «Ми захищаємо благополуччя кожного клієнта, надаючи широкий спектр страхових послуг і постійно покращуючи їх якість». [17, с. 5-7]

Нагороди

У 1995 році компанія за розвиток страхового бізнесу в Росії була відзначена нагородами "Факел Бірмінгам а" і "Професіонал страхування". У 2002 році Російський рейтингове агентство "Експ ЕРТ-РА" присвоїло ЮЖУРАЛ-АСКО рейтинг А + "Високий рівень надійності зі стабільними перспек тівамі ". У 2003 і 2004 році цей рейтинг був підтверджений.

Двічі, за підсумками 2004 і 2006 років, ЮЖУРАЛ-АСКО ставала лауреатом національної страхової премії «Золота саламандра» в номінації «Краща регіональна страхова компанія». Також два рази, в 2005 і 2007 роках, компанія перемагала в конкурсі «Бренд Челябінська» в номінації «Краща страхова компанія». [47]

Благодійна діяльність / спонсорство

Традиційно ЮЖУРАЛ-АСКО активно займається благодійною діяльністю, є переможцем обласного конкурсу «Мінливий світ» у номінації «Підтримка освіти та культури».

З введенням в дію закону про ОСАГО істотно збільшилося число клієнтів компанії. В даний час діють понад 24 тисяч договорів страхування з юридичними особами та 280 тисяч - з громадянами.

ЮЖУРАЛ-АСКО забезпечує підвищені гарантії страхового захисту своїм клієнтам через перестрахового брокера Colemont Insurance Brokers Limited (Великобританія) і відомі перестрахувальні компанії - Polish Re, Hannover Re, Converium Insurance Company Germany, Mitsui Simoto Re, General Insurance Corporation of India, Eurasia, Московське перестрахувальне суспільство. Договори ЮЖУРАЛ-АСКО зі страхування майна з величиною відповідальності до 82 млн. рублів приймаються нашими партнерами на перестрахування автоматично - без додаткових погоджень.

Таблиця 1 Місце в списку найбільших компаній

Рік

Місце в списку найбільших страхових компаній

2001

55

2002

59

2003

60

2004

53

2005

46

2006

42

2007

-

2008

55

(Джерело: Любавін А. М. Соціальна роль компанії «ЮжУрал-Аско. / / Вісник« Аско », 2008. - № 5.-С. 4-16)

ТОВ Страхова компанія «ЮЖУРАЛ-АСКО» є визнаним лідером зі страхування автотранспорту, майна фізичних осіб, майна юридичних осіб, добровільному медичному страхуванню, страхуванню від нещасних випадків та страхування туристів.

Загальний збір страхової премії за 9 місяців 2009р (крім ОМС) склав 701109 тис.руб (за 9 місяців 2008р .- 704146 тис.руб). Страхові виплати за 9 місяців 2009 рік склали 478959 тис.руб (за 9 місяців 2008р. - 479774 тис.руб.) [48]

Якість страхового захисту ТОВ Страхова компанія «ЮЖУРАЛ-АСКО» забезпечено не тільки значним власним капіталом і багаторічним досвідом страхування, але також і перестрахувальним захистом.

Найбільш значне зростання страхових премій за 9 міс. 2009 році був відзначений у таких популярних напрямках роботи компанії, як добровільне майнове страхування - 362230 тис.руб. Цей же вид страхування за 9 міс. 2008р. склав 425838 тис.руб, що більше на 17,5% Виплати з цього виду страхування склали: за 9 мес.2009 р. - 288933 тис.руб.; за 9 міс. 2008р .- 262690 тис. крб. [48]

По обов'язковому та добровільному страхуванню відповідальності виплати ТОВ Страхова компанія «ЮЖУРАЛ-АСКО» за 9 мес.2009г. рік склали 169937 тис.руб. з них на виплати за договорами ОСАГО довелося 167521 тис.руб. Сума страхових виплат за 9 мес.2008г. склала 214574 тис.руб, в тому числі по ОСАГО - 201694 тис.руб. [48].

У минулому році 340 тисяч людей довірили ТОВ Страхова компанія «ЮЖУРАЛ-АСКО» страхування свого майна, з юридичними особами було укладено понад 57 тисяч договорів страхування. Всього ж по страхуванню майна було укладено 398 тис. 395 договорів страхування.

У 2008 році ТОВ Страхова компанія «ЮЖУРАЛ-АСКО» застрахувала понад 250 тисяч людей по добровільному медичному страхуванню, за програмою страхування від нещасних випадків страховий захист поширюється на 320 тисяч осіб, 605 тисяч туристів відправилися в подорож з полісом ТОВ Страхова компанія «ЮЖУРАЛ-АСКО ». [47]

3.2 Аналіз основних факторів підвищення конкурентоспроможності ТОВ Страхової компанії «ЮЖУРАЛ-АСКО»

Показником споживчої задоволеності співвідношенням «ціна-якість» страхового продукту є згода клієнта придбати поліс. Якщо страхувальник вважає, що запропоноване йому якість послуги варто запрошуваних грошей, то співвідношення «ціна-якість» розглядається як сприятливе і він, швидше за все, купить поліс. Тому завданням ТОВ Страхової компанії «ЮЖУРАЛ-АСКО» є досягнення найвищої оцінки цього співвідношення. Конкуренція на сучасному страховому ринку призводить до того, що компанії-лідери пропонують продукти, все більше схожі за якістю і номенклатурі наданих послуг, так що різниця між ними поступово стирається. Найважливішим чинником оцінки якості продукту є надійність страховика. Однак, споживча оцінка надійності групи лідерів ринку перебуває приблизно на одному рівні, тому при схожих властивості послуги, збут страхових полісів визначається, перш за все, їх вартістю, або точніше, споживчої оцінкою вартості. Це ще раз свідчить про необхідність уважно аналізувати вплив ціни страхових послуг на обсяг продажів в умовах їх незмінного якості.

Ціна страхового продукту є в достатній мірі об'єктивним показником: вона спирається на реальну можливість настання страхового випадку та прогноз втрат, а також на фактичні витрати страховика на ведення справи. Її зниження може бути досягнуто за рахунок:

звуження страхового покриття (звуження переліку ризиків, що покриваються та відповідних страхових сум);

ліквідації додаткових послуг, що входять в страховий продукт і зниження якості обслуговування;

агресивної інвестиційної політики, націленої на покриття різниці межу отриманої премією і фактичними витратами за рахунок доходів від інвестиції резервів.

За рахунок будівництва «піраміди» - покриття втрат за збитковими договорами за рахунок нових продажів.

В економічно розвинених країнах прийнято вважати, що зміна вартості страхування на 10% призводить до втрати або придбання 30% клієнтури компанії. Співвідношення зміни кількості клієнтів компанії і ціни називають еластичністю споживання по відношенню до ціни (або просто за ціною). У маркетингу також використовується, наприклад, еластичність споживання за якістю страхового продукту. Чим більше зміна числа клієнтів при зміні ціни чи іншого чинника - тим вище еластичність споживання. Якщо відношення зміни попиту до зміни ціни менше 1, то попит є нееластичним, більше 1 - еластичним. Якщо ж воно дорівнює 1, то попит називається унітарною. Взагалі еластичність споживання - взаємозалежність кількості продажів страхової продукції та її ціни - є вельми складною. Її можна вивчати трьома способами:

за допомогою опитувань клієнтури;

методом експертних оцінок, зроблених фахівцями і продавцями страхової продукції;

шляхом аналізу статистичних даних по продажах страхової продукції в залежності від зміни рівня цін [19].

Наведемо далі деякі дані по взаємному впливу ціни і збуту автострахування ТОВ Страхової компанії «ЮЖУРАЛ-АСКО». Вони грунтуються на результатах відповідного опитування споживачів. У ході дослідження страхувальникам ставилося запитання: підете ви зі своєї нинішньої компанії, якщо вона підвищить ціни на Х%? Ось яку картину дали відповіді.

З малюнка видно, що залежність продажів від ціни страхової продукції на інтервалі зміни 0,8-1,2 від її середнього значення в першому наближенні має параболічний характер. Важливо відзначити, що підвищення або зниження ціни на декілька відсотків (до 4%) не призводить до істотної зміни кількості продажів. У зв'язку з цим інтервал зміни цін у межах 0,96-1,04 можна назвати зоною нечутливості споживачів до зміни вартості страхової продукції - нееластичність попиту за ціною. У даній зоні страховик може маневрувати цінами, не побоюючись втратити клієнтуру. Справа в тому, що значна частина споживачів не вважає для себе істотним перевищення цін на 1-4% - споживча оцінка премії при її зміні в цих межах є практично постійною. Тут можна застосувати аналогію з повсякденного життя: в кишені у кожної людини є дрібниця, якою легко пожертвувати - пренебрежимо мала сума. Приріст або зменшення коштів на цю суму не є помітним і велика частка населення не буде прикладати зусиль для того, щоб заробити її. Точно так само і в страхуванні: незначна зміна вартості поліса не є значимим для споживача і не може компенсувати матеріальних і моральних витрат, пов'язаних з переходом в іншу компанію.

Зрозуміло, це правило характерна не для всіх страхувальників, яких можна підрозділити на різні категорії в залежності від їх чутливості до зміни ціни. Людей, дуже чутливих до вартості поліса відносно небагато, тому мала зміна вартості не призводить до значної зміни кількості продажів. З іншого боку, необхідно мати на увазі, що якщо вартість страхової продукції компанії від початку перевершує середньоринковий рівень цін на аналогічні послуги, межа їх підвищення без втрати клієнтів нижче, ніж для компаній з більш дешевою страхової продукцією.

Ще одним важливим явищем, що представляє особливий інтерес для управління якістю страхової продукції, є поведінка залежності продажів від ціни в області зміни вартості більше 1,2 від середньоринкового значення. Тут характер залежності відхиляється від параболічного, що пояснюється різною чутливістю до ціни. Порядку 4% страхувальників високо чутливі до вартості послуг і легко міняють компанію в пошуках більш дешевих пропозицій того ж якості. У співвідношенні «ціна-якість» вони роблять акцент на вартість послуги. 65-70% від загального числа споживачів належать до середньої категорії чутливості, яка відповідає більш-менш рівноважної оцінці значущості ціни та якості продукту. Решта 30-35% страхувальників можна віднести до категорії мало чутливих до ціни і більш чутливих до інших (нецінових) якостям страхової послуги. Взагалі чутливість до ціни визначається психологічної орієнтацією страхувальників. Клієнти, налаштовані, перш за все, на активне особисте споживання (отримання вигод), є гіперчутливості до ціни. Вони не лише шукають найбільш дешеві пропозиції, іноді на шкоду якості послуги, а й намагаються використовувати всі можливості для отримання від компанії максимального страхового відшкодування, у тому числі і тоді, коли для цього немає ніяких підстав. Ті, хто схильний до пошуку компромісу між своїми інтересами та інтересами страховика, менш чутливий до вартості поліса.

Залежність, наведена у Додатку 3, побудована для клієнтури ТОВ Страхова компанія «ЮЖУРАЛ-АСКО». Ось як виглядають залежності зміни кількості продажів автострахування, корпоративного медичного страхування (медичного страхування співробітників підприємств), а також нерухомості фізичних осіб від рівня ціни продукту.

З зіставлення графіків видно, що найбільш еластичним є попит на автострахування, а найменш еластичним - попит на страхування нерухомості фізичних осіб. Це свідчить про те, що споживачі найбільш чутливі до ціни автострахування, оцінка вартості полісів страхування нерухомості є менш гострою. Причин тому може бути декілька. По-перше, більш високий рівень цін на автострахування призводить до того, що одне і те ж питомий зміна призводить до набагато більшого приросту реальної вартості поліса. По-друге, як було показано вище, чутливість до ризику пожежі набагато вище, ніж до ризику автокатастрофи. Відповідно, рівень цін на страхування нерухомості чинить менший вплив на співвідношення «ціна-якість» страхового продукту, ніж у випадку автострахування.

Маючи в своєму розпорядженні подібними залежностями, компанія може прогнозувати приблизний обсяг продажів страхової продукції при пропозиції споживачам певної тарифної політики. Якщо страховик вже працює на ринку, то з їх допомогою він може передбачити, як позначиться на обсязі продажів зміна ціни та її співвідношення з цінами конкурентів. Якщо ж компанія тільки збирається вийти на нього, то вона повинна представляти, який прийнятний рівень ціни можна запропонувати. Наприклад, страхова компанія може відносно вільно змінювати рівень цін на свої послуги в межах інтервалу нечутливості до ціни (5-7% від середньоринкового рівня). При цьому при підвищенні ціни деяка втрата клієнтури компенсується прибутком по залишаються полісами. Однак більш істотне підвищення цін призведе до помітного падіння числа страхувальників, яке не вдасться компенсувати за рахунок залишаються клієнтів. Це явище можна проілюструвати наступним графіком. У ньому в якості прикладу розглядається автострахування ТОВ Страхова компанія «ЮЖУРАЛ-АСКО».

З малюнка видно, що в міру зростання вартості поліса знижується число продажів, проте дохід компанії від кожного поліса зростає. Справа тут в тому, що споживачі по різному оцінюють співвідношення «ціна-якість» послуги. Ті, хто вважає його несприятливим (це страхувальники, гіперчутливість до ціни), йдуть з компанії, менш чутливі до неї залишаються.

До певного рівня ціни додатковий дохід за рештою страхувальникам покриває втрати від втечі клієнтури, так як багато споживачів не вважають підвищення вартості помітним, і, відповідно, співвідношення оцінок ціни та якості страхового продукту залишається для них прийнятним. Проте надалі, коли ціна і для них виходить за рамки інтервалу нечутливості, споживачі починають все більше оцінювати вартість поліса як надмірну, а співвідношення «ціна-якість» продукту як несприятливе, втрати починають переважувати і компанія втрачає гроші. Тому оптимальним є незначне перевищення вартості поліса над загальноринковим рівнем - не більше ніж на 10% стосовно приміром, представленому на рис. 8

Залежності зміни числа продажів від вартості страхового продукту носять досить умовний характер. По-перше, рівень ціни на один і той же тип послуг різниться в залежності від системи продажів, використовуваних в компанії - страховик, який продає автострахування через агентів або брокерів, повинен виплачувати їм комісійну винагороду, що неминуче здорожує страховий продукт. З іншого боку, компанія, що реалізує свою продукцію безпосередньо, може заощаджувати на посередниках. Однак клієнтура прямих і опосередкованих продажів не одна і та ж: якщо агентська і брокерська системи в основному орієнтуються на пасивних споживачів, то друга - на активних страхувальників, самостійно вибирають страхову компанію та її продукт. Останні, як правило, високо чутливі до ціни послуги. Тому страхувальник, який отримує поліс через агента, не стане клієнтом компанії, що займається прямими продажами і навпаки. Через це рівень цін на послуги цих страховиків є несумісним.

Ще одним чинником, що робить умовної залежність продажів від ціни страхового продукту, є те, що зростання збуту може визначатися нецінової складовою ринкової політики страховика. Наприклад, компанія, що бажає розширити клієнтуру, крім зниження ціни робить вкладення в рекламу, збільшує агентські винагороди, розширює територіальну присутність. У цьому випадку досить складно виділити внесок зниження ціни в загальний приріст кількості клієнтів. Крім того, еластичність попиту за ціною не однакова для споживачів, які вже є клієнтами компанії і для тих, хто тільки шукає страховика. Друга категорія страхувальників, що знаходиться в процесі вибору, природно, звертає більше уваги на вартість поліса, тоді як перша група при переукладанні договору менш схильна цікавитися умовами в інших компаніях і більш чутлива до якості продукту. Крім того, для них мають досить велике значення встановилися особисті стосунки з представником страховика, які часто нелегко ламати. Клієнти звикають і до страхової інфраструктурі - поліклініці у випадку медичного страхування або станції тих. обслуговування при страхуванні автотранспорту. Тому застраховані особи - менш рухлива клієнтура і, відповідно, менш чутлива до ціни страхового продукту.

Таким чином, принципово важливим для конкурентоспроможності компанії на ринку є співвідношення ціни та якості страхового продукту. Якість - це комплексне властивість, що включає в себе затребуваність ризику, технічні складові - широту і повноту страхового покриття, його відповідність тим небезпекам, від яких хоче захиститися клієнт, а також якість сервісу. Дане співвідношення можна вивчати з декількох сторін:

на підставі зміни цін при постійній якості страхового продукту,

варіюючи якість послуги при постійній ціні;

спільно змінюючи і якість, і ціну продукту.

Тому завданням ТОВ Страхової компанії «ЮЖУРАЛ-АСКО» є досягнення найвищої оцінки цього співвідношення. Конкуренція на сучасному страховому ринку призводить до того, що компанії-лідери пропонують продукти, все більше схожі за якістю і номенклатурі наданих послуг, так що різниця між ними поступово стирається.

Висновок

Страхування є особливим видом економічних відносин, покликаним забезпечити страховий захист людей, їх справи від різного роду ризиків. Для страхування характерні економічні відносини, пов'язані з перерозподілом доходів і накопиченням для відшкодування збитку.

У ринковій економіці страхування виступає, з одного боку, засобом захисту бізнесу і добробуту людей, а з іншого - видом діяльності, що приносить дохід. Джерелами прибутку страхової організації служать доходи від страхової діяльності, від інвестицій і невиробничої сфер діяльності, акції підприємств, банківські доходи, цінні папери і т.д. Характер акумульованих ресурсів дозволяє використовувати їх для довгострокових виробничих капіталовкладень через ринок цінних паперів. Продаючи страхові поліси, страхові компанії акумулюють величезні суми на тривалі терміни. Приплив грошових коштів у вигляді страхових премій і доходів від активних операцій, як правило, набагато перевищує суму щорічних виплат власникам полісів. Це дозволяє компаніям з року в рік збільшувати інвестиції у високоприбуткові довгострокові цінні папери, в цьому ракурсі страхування фігурує як елемент кредитної системи.

Різноманіття об'єктів, що підлягають страхуванню, розходження в об'ємі страхової відповідальності і категоріях страхувальників роблять необхідною класифікацію взаємопов'язаних, супідрядних, однорідних понять у галузі страхування. Залежно від критерію, що лежить в основі класифікації, останню розрізняють по об'єктах страхування і за обсягом страхової відповідальності. [35, с. 12]

Зміна Правил розміщення страховиками коштів страхових резервів не зробить істотного впливу на скорочення числа страховиків, але в сукупності з іншими нововведеннями буде каталізатором цього процесу.

Не всі страховики зможуть привести свої активи у відповідність з новими Вимогами до складу та структури активів, що приймаються для покриття власних коштів страховика. Деякі зі страхових компаній будуть змушені шукати нових власників або інвесторів, перекваліфікуватися у страхових брокерів або піти з ринку.

Законодавчі норми про поділ бізнесу вплинуть на ринок страхування життя: спостерігається процес виділення спеціалізованих компаній зі страхування життя.

Реформування системи ОМС передбачає реформування сформованої практики ДМС, а також введення додаткового медичного страхування.

Бум на ринку іпотечного кредитування додасть імпульс розвитку страхування в Росії. Нова хвиля залучення страхувальників у зону уваги страховиків породжується обов'язковими вимогами банків до позичальників. Страхування іпотечного кредиту сприймається більшістю позичальників як обов'язкове, або «поставленого страхування»: можливо, імідж обов'язкового виду страхування зникне з прийняттям поправок до закону «Про іпотеку», що обмежують максимальний розмір страхової суми зі страхування застави до 20% від його дійсної вартості.

Принципово важливим для конкурентноздатності компаній на ринку є співвідношення ціни та якості страхового продукту.

Конкуренція на сучасному страховому ринку призводить до того, що компанії-лідери пропонують продукти, все більше схожі за якістю і номенклатурі наданих послуг, так що різниця між ними поступово стирається. [12, c.130].

До числа найважливіших завдань розвитку російського страхового ринку можна віднести наступні:

підвищення конкурентоспроможності російського страхового ринку на світовому страховому ринку;

підвищення рівня капіталізації страхових компаній;

підвищення інвестиційної привабливості російських страхових компаній;

поліпшення якості страхових послуг;

розвитку класичних видів довгострокового і накопичувального особистого страхування;

вдосконалення правових та організаційних основ обов'язкового страхування;

створення та розвиток сучасної інфраструктури страхового ринку;

створення єдиних баз даних;

створення єдиної освітньої системи, що передбачає не тільки отримання базових фундаментальних знань і практичних навичок, але і постійне підвищення кваліфікації працівників страхової сфери;

вдосконалення оподаткування доходів фізичних та юридичних осіб, пов'язаного як з діяльністю страхових організацій, так і з страхуванням фізичних та юридичних осіб;

підвищення страхової культури населення. [12, c.245]

Список використаної літератури

  1. Конституція Російської Федерації »(прийнята всенародним голосуванням 12.12.1993. / / УПС« Гарант ».

  2. Федеральний закон "Про організацію страхової справи в РФ". Федеральний закон "Про основи обов'язкового соціального страхування". Видавництво: Ось-89, 2008. - 64 с.

  3. Федеральний закон РФ "Про страхування" від 27.11.1992 р. № 4015-1. / / УПС «Гарант».

  4. Федеральний закон "Про взаємне страхування". Видавництво: Ось-89, 2008. - 16 с.

  5. Цивільний Кодекс РФ (частина друга) прийнятий Державною Думою 22 грудня 1995 року. / / УПС «Гарант».

  6. Закон РФ «Про організацію страхової справи в Російській Федерації» (в редакції федеральних законів від 31 грудня 1997 р. № 157-ФЗ, від 20 листопада 1999 р. № 204-ФЗ) / / УПС «Гарант».

  7. Постанова Уряду РФ від 26 червня 1993 р. № 609 «Про територіальні органи страхового нагляду». / / УПС «Гарант».

  8. Архипов А.П. Структура регіональних страхових ринків / / Фінанси, № 3, 2006. -С. 15

  9. Гвозденко О.А. Основи страхування: Підручник. -2-е вид., Перераб. і доп. - М.: Фінанси і статистика, 2003 .- 366 с.

  10. Годін А. М., Фруміна С.В. Страхування (Підручник). Видавництво: Видавничий дім "Дашков і К", 2009. - 480 с.

  11. Грищенко Н.Б. Основи страхової діяльності: Навчальний посібник. - Барнаул: Изд-во Алт. ун-ту, 2001. - 274 с.

  12. Ермасов С.В., Ермасова Н.Б.. Страхування. Підручник. Видання 2. Вид.-во: "Вища освіта", 2009. - 613 с.

  13. Ігошин Н.А. Страхове право. Навчальний посібник в схемах. Видавництво: ІВЕСЕП, 2008. - 52 с.

  14. Коломін Є.В. Основні передумови та напрямки підвищення соціально - економічної ефективності страхування. / / Фінанси, 2006. - № 5, с.47-53.

  15. Косаренко Н.Н. Страхове право: курс лекцій. Видавництво: Флінта, 2008. - 312 с.

  16. Кузнєцова О.В. Добровільне страхування: практичний посібник. Видавництво: Юрайт, 2008. - 182 с.

  17. Любавін А. М. Соціальна роль компанії «ЮжУрал-Аско. / / Вісник« Аско », 2008. - № 5.

  18. Ніколенко Н.П. «Стан та перспективи розвитку добровільного страхування в Росії» / / Фінанси, 2008. - № 2. С. 4-8.

  19. Ніколенко Н.П. Перспективи участі страхових компаній у реформуванні системи професійного пенсійного страхування Росії / / Фінанси, 2005 .- № 4.-С.52-55.

  20. Орлов В.П. Основи страхування: Навчальний посібник. - Воронеж: Изд-во ВДУ, 2005. - 43 с.

  21. Пастухов Б.І. «Сучасний стан страхового ринку та шляхи виходу з кризи» / / Фінанси, 2006. - № 10. - С. 12.

  22. Піменова Є.М. Страхове право. Навчальний посібник. Видавництво: Форум, 2009. - 176 с.

  23. Попович В.М., Степаненко А.І. Управління кредитними ризиками позичальника, кредитора, страховика. М.: Право, 1996. - 258 с.

  24. Постнікова І. Російський ринок перестрахування: параметри і процеси. / / Фінанси, 2005. - № 4. - С. 42.-44

  25. Потапова О.М. Зарубіжний досвід розвитку державного підприємництва / / Система бізнесу. Випуск 3 / За редакцією професора Ю.Б. Рубіна. Московська фінансово-промислова академія. М.: Маркет ДС, 2007 .- С. 25-36

  26. Підприємницьке (господарське) право. Підручник. У 2-х тт. Т. 1. / Відп. ред. О. М. Олійник. - М.: Юрист, 2007. - 544 с.

  27. Рассолова Т.М. Страхове право. Гриф УМЦ "Професійний підручник". Видавництво: Юніті, 2008. - 367 с.

  28. Решетін Є.А. Оцінка надійності російських страхових компаній: перший досвід привласнення національного рейтингу / / Страхове дело.-2005 .- № 10.-С.5-11.

  29. Рубін Ю.Б. Теорія і практика підприємницької конкуренції. Підручник. 7-е вид. перераб. і доп. Видавництво: Маркет ДС, 2006. - 608 с.

  30. Сербиновского Б. Ю., Гарькуша В. Н. «Страхова справа для студентів вузів», "Фенікс", Ростов-на-Дону, 2000. - 566 с.

  31. Смирнова М. Б. Страхове право. Навчальний посібник - Москва: Юстіцінформ, 2007 .- 320 с.

  32. Страхування від А до Я. Книга для страхувальників / Под ред. Л.І. Корчевський, К.Є. Турбіною. - М.: ИНФРА-М, 2006 .- 322 с.

  33. Страхування. Підручник для ВНЗ (видавництво: 3). / За ред., Ахвледіані Ю.Т., Шахов В.В.. Видавництв: Юніті, 2009. - 511 с.

  34. Страхова справа: Учеб. посібник / М.А. Зайцева, М. Н. Литвинова, А.В. Урупін та ін; За заг. ред. М.А. Зайцевої, Л.М. Литвинової. - Мн.: БГЕУ, 2001 .- 286 с.

  35. Страховий портфель (Книга підприємця. Книга страховика. Книга ділового менеджера) / Відп. ред. Ю. Б. Рубін, В. І. Солдаткін. - М.: Сомінтек, 1994.

  36. Стрілець К.І., Широкова І.А. Страхування об'єктів нерухомості: Навчальний посібник. - СПб.: СПбГПУ, 2005. - 33 с.

  37. Тарасова О.М. Соціологія підприємництва: Навчально-методичний комплекс. Робоча програма для студентів спеціальності "Соціологія". Тюмень, 2007. - 21 с.

  38. Господарське право. Навчальний посібник. 2-е вид., Испр. і доп .- М.: Видавництво РДЛ, 2005 .- 912 с.

  39. Циганов О. Страхування ризиків, пов'язаних зі створенням та використанням об'єктів інтелектуальної власності / / Фінанси 2005 № 1, с. 22-23.

  40. Чернова Г., Белінська Л., Власов П.. Страхування. Підручник. Видавництво: Проспект, 2008. - 432 с.

  41. Шахов В.В. Деякі підсумки та перспективи розвитку страхового ринку Росії »/ / Фінанси, 2006. - № 3. - С. 14.

  42. Шевченко І.В., П. Ю. Малєєв. Порівняльний аналіз джерел фінансування інвестицій російськими компаніями. / / Фінанси та кредит, 2006. № 18. - С.28.

  43. Шіріпов Д.В. Страхове право. Видавництво: Дашков і К, 2008. - 248 с.

  44. Шихов А.К. Страхування: Учеб. посібник для вузів. М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2008. - 451 с.

  45. Шихов А.К., Шихов А.А. Страхове право. Навчальний посібник. Гриф УМО за класичної університетської освіти. Видавництво: Юриспруденція, 2009. - 360 с.

  46. Щіброщ К. Довгострокове страхування життя в Росії: тенденції та перспективи розвитку / / Фінанси, 2005 .- № 12, С. 15-18.

  47. http://www.acko.ru - 15.11.09.

  48. http://www.insup-info.ru - 21.12.09.

  49. http://allirsurance.ru - 22.12.09.

Додаток 1

Премії дочірніх компаній зі страхування життя (2008 рік)

п / п

Материнська компанія

Дочірня компанія

Тис. руб.

1

СОГАЗ

Согаз-Життя

1 653 308

2

РОСНО

Альянс РОСНО життя

123 494

3

Альфастрахування

Альфастрахування-Життя

106 251

4

Згода

Згода-Віга

92 178

5

Сургутнафтогаз

Сургутнафтогаз-життя

87 203

6

Ингосстрах

Ингосстрах ЛМ I

51 615

7

Капітал 'Страхування

Капітальних страхування життя

34 840

8

Ренесанс Страхування

Ренесанс життя

2 812

9

Російський світ

Суспільство страхування життя «Російський світ»

1 232

10

Зеніт

Зеніт-Життя (колишня назва - Саламандра)

322

11

Страховий дім ТСК

ТСК-ЛІНІЯ ЖИТТЯ

278

12

Прогрес-Нева

Суспільство страхування життя «Прогрес-Нева»

138

13

МРСС

МРСС-Віта

14

14

Шексна

Шексна-Життя

5

15

Система Росгосстрах

Росгосстрах-Життя

0

16

Росія

Суспільство страхування життя «Росія»

0

17

СГ Уралсиб

УРАЛСИБ Життя

н / д

18

Стандарт-Резерв

Суспільство страхування життя «Стандарт-Резерв»

н / д

19

Московська СК

МСК-Лайф

н / д

20

АЮ Россія3

АІГ страхова і перестрахувальна компанія

1 154 039

Додаток 2

Головні гравці на російському ринку страхування

Компанія

Власник

Коментар

Активи, $ млн.

Страхові резерви, $ млн.

Акції, тис.

Ингосстрах

Сибнефть, Сібал і Нафта-Моска контролюють 84% капіталу, частина акцій - в руках трудового колективу

Компанія - лідер на ринку атострахованія (її частка в ньому - 20%)

354

296

3 322

ПСК

НІКойл

Контролює 30% ринку страхування життя

299

276

16 611

РОСНО

Група Allianz контролює 45%, група "Система" решту капіталу

Контролює 5-10% ринку в усіх сегментах

292

249

14 352

Альфа-Страхування

Група Альфа

2-е місце на ринку страхування життя

275

210

41 528

Росгосстрах

Трійка-Діалог контролює 49%

Компанія активна в сегментах страхування майна і автомобілів

139

85

15 191

Интеррос-Согласие

Інтеррос

1-е місце на ринку страхування відповідальності

106

73

26 618

Прогрес-Гарант

ЮКОС

"Кишенькова компанія"

119

67

542

ТСК

Менеджмент володіє 51% акцій

Компанія контролює частку в 4-7% від різних ринків

79

48

23 256

РЕСО-Гарантія

МДМ-банк (менеджмент володіє 51% акцій)

2-е місце на ринку автострахування

67

42

23 256

Енергогарант

РАО "ЄЕС"

Класичний страховик життя

72

40

23 256

Додаток 3

Залежності зміни продажів страхової продукції ТОВ Страхова компанія «ЮЖУРАЛ-АСКО» залежно від її вартості (наводяться частини залежностей, що представляють зростання числа клієнтів при зниженні ціни)

(Джерело: Любавін А. М. Соціальна роль компанії «ЮЖУРАЛ-АСКО. / / Вісник« Аско », 2008. - № 5.-С. 4-16)


Додати в блог або на сайт

Цей текст може містити помилки.

Банк | Курсова
296.8кб. | скачати


Схожі роботи:
Страхування як економічна категорія
Власність як економічна категорія
Гроші як економічна категорія
Капітал як економічна категорія
Фінанси як економічна категорія
Власність як економічна категорія 2
Фінанси як економічна категорія 2
Фінанси як економічна категорія
Фінанси як об`єктивна економічна категорія
© Усі права захищені
написати до нас