Страхування відповідальності 6

Міністерство освіти російської федерації
Курський гуманітарно-технічний інститут
Кафедра "Бухгалтерський облік та Аудит"

контрольна робота

з дисципліни
"Страхування"
на тему
"Страхування відповідальності"

ВИКОНАВ:	Студент економічного факультету, гр.бу-91 / 2	В. А. ВОЛОБУЄВ
перевірив:	Викладач	е.с.пріходченко

Курськ 2001

План
1. Поняття страхування відповідальності
2. Страхування цивільної відповідальності власників автотранспортних засобів
3. Страхування цивільної відповідальності перевізника
4. Страхування цивільної відповідальності підприємств - джерел підвищеної небезпеки
5. Страхування професійної відповідальності
1. Поняття страхування відповідальності
Страхування відповідальності є самостійну сферу страхової діяльності. Об'єктом страхування тут виступає відповідальність страхувальника за законом або через договірного зобов'язання перед третіми особами за заподіяння їм шкоди (мається на увазі шкода, заподіяна особистості або майну даних третіх осіб). У силу виникають страхових правовідносин страховик приймає на себе ризик відповідальності за зобов'язаннями, які виникають внаслідок заподіяння шкоди з боку страхувальника (фізичної або юридичної особи) життю, здоров'ю або майну третіх осіб.
Прийнято розрізняти страхування цивільної відповідальності, страхування професійної відповідальності якості продукції, екологічна та ін У першому випадку мова йде про страхові правовідносинах, де об'єктом страхування є цивільна відповідальність. Це передбачена законом або договором міра державного примусу, що застосовується для відновлення порушених прав потерпілого (третіх осіб ), задоволення його за рахунок порушника.
Громадянська відповідальність носить майновий характер: особа, яка завдала збитки, зобов'язане повністю відшкодувати збитки потерпілому, тобто третій особі. Через підписання договору страхування цивільної відповідальності цей обов'язок перекладається на страховика. За заподіяний збиток страхувальник може нести кримінальну, адміністративну відповідальність, тобто переслідуватися за законом за свої протиправні дії по відношенню до третьої особи. Проте відшкодування майнової шкоди, заподіяної третій особі, перекладається на страховика.
Страхування професійної відповідальності пов'язане з можливістю пред'явлення майнових претензій до фізичним або юридичним особам, які зайняті виконанням своїх професійних обов'язків або наданням відповідних послуг. Майнові претензії, що пред'являються до фізичним або юридичним особам, обумовлені недбалістю, халатністю, помилками і упущеннями в професійній діяльності або послуги. Через страхування питаннями задоволення даних майнових претензій з приводу допущених халатності та недбалості починає займатися страховик. Призначення страхування професійної відповідальності полягає у страховому захисті осіб певного кола професій (приватнопрактикуючі лікарі, нотаріуси, адвокати та ін) проти юридичних претензій до них з боку клієнтури.
За умовами ліцензування страхової діяльності на території Російської Федерації до блоку страхування відповідальності відносяться такі види:
страхування цивільної відповідальності власників автотранспортних засобів;
страхування цивільної відповідальності перевізника;
страхування цивільної відповідальності підприємств - джерел підвищеної небезпеки;
страхування професійної відповідальності;
страхування відповідальності за невиконання зобов'язань;
страхування інших видів відповідальності (при якому об'єктом страхування є майнові інтереси особи, про страхування якої укладено договір (застрахована особа), пов'язане з обов'язком останнього в порядку, встановленому цивільним законодавством, відшкодувати збиток, нанесений їм третім особам).
2. Страхування цивільної відповідальності власників автотранспортних засобів
Зростання інтенсивності дорожнього руху, що супроводжується кількісним зростанням дорожньо-транспортних пригод, об'єктивно вимагає організації страхування цивільної відповідальності власників автотранспортних засобів. Механічний транспортний засіб - автомобіль, мотоцикл, мопед - виступає джерелом підвищеної небезпеки, яка може заподіяти майнову шкоду учасникам дорожнього руху (водіям і пішоходам). У більшості зарубіжних країн страхування цивільної відповідальності власників автотранспортних засобів носить обов'язковий характер. У РФ дане страхування поки проводиться лише в добровільному порядку.
При страхуванні цивільної відповідальності власників автотранспортних засобів страховик приймає на себе зобов'язання відшкодувати майнову шкоду третім особам з числа учасників дорожнього руху, який виник в результаті експлуатації страхувальником автомобіля, мотоцикла, моторолера і т.п. Відшкодування майнової шкоди третім особам, відбуватиметься в межах заздалегідь встановленої страхової суми. До страхових випадків, коли проводиться виплата страховиком, відносяться: смерть, каліцтво або інше ушкодження здоров'я (наприклад, контузія) третьої особи. Крім того, страхова виплата в рамках договору страхування цивільної відповідальності власників автотранспортних засобів проводиться третім особам у зв'язку зі знищенням або пошкодженням їхнього майна. Страхова виплата здійснюється тільки в межах заздалегідь встановленої страхової суми, яка носить назву ліміту відповідальності страховика. Страхування проводиться як з лімітами відповідальності страховика за кожного можливого нагоди заподіяння майнової шкоди, так і без встановлення таких докладних лімітів. Величина страхової премії залежить від встановленої страхової суми і робочого об'єму циліндра двигуна внутрішнього згоряння, який встановлений на автомобілі, мотоциклі, моторолері (визначається за даними технічного паспорта автотранспортного засобу). До критеріїв визначення страхової премії також відносяться число місць для пасажирів і водія в автомобілі (пасажиромісткість) або вантажопідйомність. До уваги також приймається рівень професійної майстерності водія - число років безаварійної роботи і кілометраж пробігу автомобіля (по спідометру).
Страховик звільняється від відповідальності зробити виплату, якщо буде встановлено, що заподіяння майнової шкоди третім особам обумовлено умислом потерпілого та / або страхувальника (злочинну змову). Аналогічно страховик звільняється від відповідальності зробити виплату, якщо буде встановлено, що майновий шкода виникла через прояви непереборної сили, військових дій. Обмеження або відмова у виплаті будуть мати місце, якщо страховик встановить причинно-наслідковий зв'язок між фактом майнових збитків і обставинами несанкціонованого використання (експлуатації)) автотранспортного засобу.
Особливу групу міжнародних договорів про обов'язкове страхування цивільної відповідальності власників автотранспортних засобів становить угоду про Зеленій карті. Система міжнародних договорів про Зеленій карті отримала свою назву за кольором і формою страхового поліса, що засвідчує це страхове правовідношення. У 1949 р. був підписаний Договір про Зеленій карті між 13 країнами-учасницями. В даний час число учасників розширюється і становить 31 країну. Країни - учасниці Договору про Зеленій карті взяли на себе зобов'язання визнавати на своїй території страхові поліси, тобто Зелені карти, виписані за кордоном.
Держави колишнього СРСР, де немає обов'язкового страхування цивільної відповідальності власників автотранспортних засобів, не входять до системи Зеленої карти. Для отримання Зеленої карти необхідні заява страхувальника, водійські права та документи на транспортний засіб.
Основним елементом системи Зеленої карти є національні бюро країн-учасниць. Через ці бюро організується контроль за наявністю страхування цивільної відповідальності власників автотранспортних засобів у міжнародному автомобільному повідомленні. Як правило, цей контроль здійснюється на обладнаних прикордонних переходах. Національні бюро разом зі страховими компаніями всередині країни і за кордоном вирішують питання врегулювання заявлених претензій третіх осіб за фактами страхових випадків. Національні бюро об'єднані в Міжнародне бюро Зеленої карти (зі штаб-квартирою в Лондоні), яке координує їх діяльність. У РФ продаж Зелених карт здійснюють Ингосстрах, Росгосстрах і інші страхові компанії.
3. Страхування цивільної відповідальності перевізника
Перевізник - це транспортне підприємство, яке видає перевізний документ (наприклад, коносамент, квиток тощо) і здійснює перевезення вантажів і / або пасажирів. Відповідальністю перевізника є міра примусового майнового впливу, що застосовується до перевізника, який порушив правила або договірні умови перевезення. Відповідальність перевізника виражається у стягненні штрафу або у відшкодуванні шкоди.
Страхування цивільної відповідальності перевізника орієнтоване на майнові інтереси, пов'язані з відповідальністю страхувальника (транспортної компанії) за шкоду, заподіяну пасажирам, вантажовласникам та іншим третім особам (наприклад, одержувачам).
При страхуванні цивільної відповідальності потерпілим фізичним і юридичним особам виплачується грошове відшкодування в сумах, які були стягнуті за цивільним позовом на користь потерпілих у разі заподіяння їм каліцтва або смерті та / або загибелі чи пошкодження їх майна в результаті страхової події.
Стосовно до цивільної авіації суб'єктом цивільної відповідальності перед третіми особами є власник повітряного судна, що використовує його в момент заподіяння шкоди. Страхувальниками при страхуванні цивільної відповідальності авіаперевізника є особи, які експлуатують повітряні судна в силу належного їм права власності, права господарського відання або експлуатують повітряні судна на інших законних підставах.
Під шкодою розуміють смерть, тілесне ушкодження або збиток, завданий майну третіх осіб на поверхні землі і поза повітряного судна в результаті фізичного впливу корпусу судна або випав з нього особи чи предмета.
Питання страхування цивільної відповідальності авіаперевізника регулюються нормами міжнародного повітряного права, зокрема, Римської конвенції про відшкодування шкоди, заподіяної іноземними повітряними суднами третім особам на поверхні, в якій бере участь і Росія. За договором, страхування відповідальності перевізника страховик оплачує суми, які страхувальник (тобто авіаперевізник) зобов'язаний виплатити за законом у якості відшкодування за нанесення тілесних ушкоджень або заподіяння шкоди майну третіх осіб внаслідок страхової події, пов'язаного з дією повітряного судна або випаданням з нього будь-якої особи чи предмета. Аналогічно проводиться страхування цивільної відповідальності перевізника перед пасажирами, а також за збереження вантажу.
На морському транспорті проводиться страхування відповідальності судновласників, яке розглядається в якості самостійної галузі страхування. На страхування приймаються зобов'язання судновласника, пов'язані із заподіянням шкоди життю і здоров'ю пасажирів, членів суднового екіпажу, лоцманів, вантажників в порту і т.п. Крім того, об'єктом страхування тут виступають зобов'язання, пов'язані із заподіянням шкоди майну третіх осіб. До переліку майна входять інші судна, вантажі, особисті речі членів екіпажу, пасажирів та інших осіб, портові споруди (причали, портові крани, засоби навігаційної безпеки в акваторії порту та ін.)
До числа ризиків, прийнятих на страхування, також відносяться зобов'язання:
• пов'язані з заподіянням шкоди навколишньому середовищу (наприклад, від розливу нафти в результаті корабельної аварії);
• що виникли із-за претензій компетентних органів (портової адміністрації, митниці, карантинної служби), що висуваються до судновласника;
• з особливих видів морських договорів (наприклад, договір порятунку судна, що зазнало аварії, договір буксирування судна, що сіло на мілину, і ін);
• витрати судновласника щодо попередження шкоди, зменшенню або визначенню розміру збитку.
Страхування відповідальності судновласників здійснюється через клуби взаємного страхування. Вперше вони виникли в Англії після 1720 р. і набули поширення з середини XIX ст. у зв'язку з бурхливим розвитком морської торгівлі. Клуб взаємного страхування - це особлива форма організації морського страхування на взаємній основі між судновласниками. По суті клуб представляє собою товариство взаємного страхування. В даний час у світі діє близько 70 клубів взаємного страхування, переважно у Великобританії, Швеції, Норвегії, США. Шістнадцять провідних клубів взаємного страхування, на частку яких припадає близько 90% страхування світового грузотоннажа, утворюють Міжнародну групу клубів. Безперечним лідером цієї групи є Бермудська асоціація взаємного страхування судновласників Сполученого Королівства Великобританії і Північної Ірландії. Сумарний тоннаж, застрахований в Бермудской асоціації, складає близько 200 брутто-реєстрових тонн. За правилами Бермудской асоціації в Росії працює страхове товариство Інгосстрах.
На автомобільному транспорті проводиться страхування відповідальності автоперевізника на випадок виникнення збитків, пов'язаних з експлуатацією автотранспорту як перевізного засобу та обумовлених претензіями про компенсацію заподіяної шкоди з боку осіб, які уклали з перевізником договір про перевезення вантажів. Умови настання і обсяг відповідальності автоперевізника визначаються національними законодавствами кожної країни, а також нормами міжнародного права (Конвенція про договір міжнародного перевезення вантажів по дорогах).
Страхування відповідальності авто пере візника відноситься до добровільних видів страхування. Однак у міжнародному автомобільному повідомленні це страхування набуло широкого розвитку, оскільки є додатковою гарантією для вантажовласника виконання зобов'язань, взятих на себе автоперевізником.
У договір страхування відповідальності автоперевізника у міжнародному сполученні звичайно включаються такі основні ризики:
• відповідальність автоперевізника за фактичне пошкодження та / або загибель вантажу під час перевезення вантажу і за непрямі збитки, що виникли внаслідок таких обставин;
• відповідальність автоперевізника за помилки або упущення службовців (перед клієнтами за фінансові збитки останніх);
• відповідальність автоперевізника перед митними властями (за порушення митного законодавства);
• 'відповідальність перед третіми особами у випадках заподіяння шкоди вантажам.
4. Страхування цивільної відповідальності підприємств - джерел підвищеної небезпеки
Специфіка цивільної відповідальності підприємств - власників джерел підвищеної небезпеки (тобто тих, чия діяльність пов'язана з підвищеною небезпекою для оточуючих через використання транспортних засобів, механізмів, електроенергії високої напруги, атомної енергії, вибухових речовин, сильнодіючих отрут і т.д. ) полягає в тому, що вони завжди несуть відповідальність за заподіяну таким джерелом шкода, крім випадків, якщо доведено, що шкода заподіяна в результаті наміру потерпілого або дії обставин непереборної сили (коли неможливо ні передбачити, ні запобігти дію таких обставин).
Заподіяння шкоди іншій особі є підставою для виникнення цивільних прав та обов'язків. Особа, право якої порушено, набуває право вимоги відшкодування шкоди від особи, винної в його заподіянні, в тому числі при порушенні речових прав (об'єктом яких є речі і майнові права) і нематеріальних благ (об'єктом яких є життя, гідність ^{особи).:} У силу встановленого законодавством права потерпілого на відшкодування шкоди в повному обсязі, а також внаслідок виникнення у заподіювача шкоди обов'язки його відшкодування у власника джерела підвищеної небезпеки природним чином з'являється майновий інтерес. Отже, об'єктом страхування цивільної відповідальності підприємств - джерел підвищеної небезпеки служить майновий інтерес, пов'язаний з обов'язком власника цього джерела в силу громадянського законодавства відшкодувати шкоду, заподіяну третім особам.
Суб'єктами страхового правовідносини тут є:
. Страхувальник - юридична особа - власник джерела підвищеної небезпеки; страховик - юридична особа, створена для здійснення страхової діяльності, зареєстроване у встановленому порядку і що має ліцензією на право проведення страхування цивільної відповідальності підприємства - джерела підвищеної небезпеки. Ці суб'єкти страхування є сторонами страхового зобов'язання, тобто сторонами договору страхування.
Договір страхування укладається з метою надання фінансових гарантій відшкодування шкоди, заподіяної страхувальником потерпілому. Специфіка цього договору полягає в тому, що він укладається на користь третьої особи - потерпілого. За • договором страхування потерпілій особі відшкодовуються збитки, пов'язані із заподіянням шкоди: пошкодження або знищення його майна; упущена вигода; моральну шкоду; витрати страхувальника на ліквідацію прямих наслідків аварії та ін Страховим випадком тут є встановлений факт виникнення зобов'язання у власника джерела підвищеної небезпеки відшкодувати шкоду, заподіяну потерпілому внаслідок використання джерела підвищеної небезпеки.
Розмір страхової премії за договором залежить від обсягу прийнятих страховиком зобов'язань, переліку страхових ризиків, лімітів страхової відповідальності, терміну страхування.
5. Страхування професійної відповідальності
Страхування професійної відповідальності об'єднує види страхування майнових інтересів різних категорій осіб, які при здійсненні професійної діяльності можуть завдати шкоди третім особам. Об'єктом страхування тут є майнові інтереси страхувальника (наприклад, лікаря з приватною, нотаріуса), пов'язані з відповідальністю за шкоду, заподіяну третім особам в результаті помилки або упущення, скоєних при виконанні професійних обов'язків. Вимога до професійної діяльності та порядок її здійснення встановлюються відповідними законодавчими та нормативними актами. Страхування проводиться виключно стосовно фізичних осіб, які здійснюють приватну професійну діяльність.
Факт настання страхового випадку визнається після вступу в законну силу рішення суду, що встановлює майнову відповідальність приватного фахівця (страхувальника) за заподіяння матеріальної шкоди клієнту і його розмір. Крім того, страховим випадком може визнаватися факт встановлення відповідальності страхувальника за нанесення шкоди третім особам при досудовому врегулюванні претензій, але за наявності безперечних доказів заподіяння шкоди частнопрактикующим фахівцям.
Договір страхування професійної відповідальності вважається укладеним на користь третіх осіб, перед якими частнопрактикующий фахівець повинен нести відповідальність за свої дії при здійсненні професійної діяльності.
Строки виплати страхового відшкодування визначаються в договорі страхування. Розмір страхового відшкодування встановлюється відповідно до договору страхування і залежить від величини страхової суми. Наприклад, в РФ відносно нотаріусів, відповідно до Основ законодавства Російської Федерації про нотаріат, мінімальна страхова сума визначається як 100 мінімальних розмірів заробітної плати.
Страхова премія встановлюється з тарифних ставок і залежить від обраної страхової суми. Договір страхування набирає чинності з моменту сплати страхувальником всієї страхової премії, якщо угодою сторін не передбачено інше.
Страхування відповідальності - галузь (клас) страхування, де в якості ризику виступає відповідальність фізичної чи юридичної особи за майнову шкоду перед третіми (фізичними або юридичними) особами, що може бути заподіяна діями, в тому числі професійними, з боку страхувальника. Через страхування відшкодовується майнову шкоду, заподіяну третім особам. Сам страхувальник при цьому не звільняється від кримінальної чи адміністративної відповідальності за заподіяний збиток третім особам. Розрізняють страхування відповідальності за законом (обов'язкове) і в силу договірних зобов'язань (добровільне). Громадянська відповідальність носить майновий характер.