Зміст
Введення
1. Історія розвитку страхування
1.1 Історія страхування в зарубіжних країнах
1.2 Історія страхування в Росії
2. Соціально-економічний зміст і значення страхування в умовах ринку
2.1 Основні поняття і терміни страхування
2.2 Економічна сутність страхування
2.3 Сучасний страховий ринок Росії
3. Особисте страхування
3.1 Страхування життя
3.2 Страхування від нещасних випадків і хвороб
3.3 Медичне страхування
4. Майнове страхування
4.1 Загальні засади майнового страхування
4.2 Види майнового страхування
5. Страхування відповідальності
6. Економічна робота у страховій системі
Висновок
Використана література
Тема моєї курсової роботи - "Страхування".
Що ж таке страхування? При всій тривіальності питання відповісти на нього однозначно дуже непросто. На російському законодавству страхування це "відносини із захисту інтересів фізичних і юридичних осіб, Російської Федерації, суб'єктів Російської Федерації і муніципальних утворень при настанні певних страхових випадків за рахунок грошових фондів, що формуються страховиками із сплачених страхових премій (страхових внесків), а також за рахунок інших коштів страховиків "[1].
Перше визначення страхування в Росії (1781 рік) звучить так: "Застрахована є: буде хто корабель або судно, або товар або вантаж, або коли інше що для запобігання нещасливого випадку або небезпеки, або винищення або розорення, за деяку плату, пропорційно довготі і властивості шляху або пори року, чи інших причин, віддасть суспільству, заснованому для запобігання нещасливих випадків, і отримає від оного письмове зобов'язання під запевнення, що страхове товариство зобов'язується платити повну ціну відданого на страх корабля або судна, або товару, або вантажу, або іншого чого ". [2]
Однак економісти і юристи всього світу вже більше 150 років намагаються дати визначення, яке охопило б усі можливі варіанти страхування і не включала б нічого зайвого.
Зупинюся на тому, що страхування - це створення спеціальних резервних фондів за рахунок грошових коштів держави, підприємств, організацій чи громадян. Призначенням таких фондів є відшкодування збитків, втрат у сфері матеріальних і нематеріальних особистих благ громадян або організацій, викликаних несприятливими подіями або нещасними випадками. Об'єктом страхування може бути життя, здоров'я людей, майно громадян і підприємств, транспортні засоби, вантажі, що перевозяться, ризик, відповідальність.
Оскільки в житті людини незалежно від нього відбуваються події, які можуть завдати матеріальної шкоди його майну або несуть реальну загрозу його здоров'ю, перед ним ще з давніх часів постало завдання знайти способи протидії впливу таких подій.
Це завдання набула особливої актуальності сьогодні - в період економічної нестабільності. Під час економічної кризи значущість всього, що пов'язане з майном і здоров'ям людини, багаторазово зростає. Тому що в період економічної кризи людина відразу може втратити грошових накопичень, отримати виробничу травму або захворіти. Роль страхування особливо важлива в контексті економічних реформ, оскільки воно стимулює розвиток ринкових відносин та ділової активності, покращує інвестиційний клімат.
Ступінь розвитку страхового ринку України, виявлено тенденції зростання країни. Сприяючи перерозподілу ризиків між економічними суб'єктами і відшкодування збитків за рахунок накопичення, страхування дозволяє підвищити ефективність економіки в цілому та окремих підприємств. Тому розвиток національної системи страхування - одна з важливих стратегічних завдань у галузі створення інфраструктури ринку. Для Росії, де практично всі види діяльності характеризуються підвищеним ризиком, це має особливе значення.
Мета моєї курсової роботи зумовлюється актуальністю питання про страхування і полягає у вивченні напрямів розвитку ринку страхових послуг в Російській Федерації.
Поставлена мета визначає наступні завдання: розглянути поняття "страхування", вивчити соціально-економічний зміст і значення страхування в умовах ринку, розглянути види страхування, визначити перспективи розвитку ринку страхових послуг в Російській Федерації.
Об'єктом дослідження моєї курсової роботи відповідно до обраної темою і поставленою метою є ринок страхових послуг і механізм його регулювання.
Предметом дослідження є сукупність суспільних відносин, що складаються між суб'єктами страхових послуг в умовах ринку.
Інформаційною базою при написанні курсової роботи послужили нормативно-правові документи Російської Федерації, статистичні матеріали, а також зарубіжні та вітчизняні розробки в галузі страхових послуг.
Якщо матеріальні сліди минулих цивілізацій можна знайти за допомогою археологічних досліджень, то важче відтворити, як жителі перших міст організовували сферу послуг.
Проте серед залишків поселень стародавніх цивілізацій виявлені комори, в яких люди зберігали недоторканні запаси продовольства. Так як невідворотно періодично траплялися неврожаї, то раціональніше було створити загальний запас продуктів, який використовувався для порятунку населення від голоду. Тому поняття загального фонду (у даному випадку продовольства) закріпилося в людській свідомості.
У своєї багатовікової історії страхове справа пройшла кілька етапів розвитку, в ході яких виробилися і утвердилися основні принципи, види та напрямки сучасного страхування. Можна виділити наступні етапи в розвитку страхової справи: взаємодопомога; гильдийского-цехове страхування; комерційне страхування [3].
Первинною формою страхування прийнято вважати страхову взаємодопомога. Цей вид страхування носив характер разових угод про взаємодопомогу і найчастіше використовувався в сфері торгівлі. Організація страхового фонду, представляє собою найдавнішу форму страхування.
Середньовічне страхування зазвичай іменується гильдийского-цеховим. Перші гільдії виникли в Англії (IX-XI ст.), А потім у Німеччині (XI-XII ст.) Та Данії (XII ст.).
Гільдії утворювалися, виходячи із специфіки професійних занять. Відшкодування збитків або виплата допомог вироблялися з общегільдійской або загальноцехової каси. Пізніше гильдийского-цехове страхування стало припускати регулярне внесення внесків, уточнення підстав та розмірів страхових виплат, визначення страхових випадків з урахуванням ступеня ризику. Існувало майнове і особисте страхування.
Наступний етап розвитку страхової справи це перехід страхування з "товариській" в "товарну" форму. Страхуванням починають займатися спеціалізовані комерційні підприємства.
Після Великої Жовтневої соціалістичної революції 1917 р. Декретом РНК РРФСР 23.03.1918 р. засновувався державний контроль над усіма видами страхування, крім соціального.
До 1989 р. страхування в Росії здійснювали дві державні страхові компанії: "Держстрах" і "Інгосстрах".
Фінансова криза 1997-1998 рр.. гостро поставив питання про створення в країні адекватної інституціональної системи, здатної забезпечити мобілізацію заощаджень і спрямувати їх на інвестиційні цілі.
Початок ринкових реформ порушило монополію державних страхових організацій, Держстраху і Ингосстраха. Зараз на ринку оперує велика кількість страхових організацій, значна частина з яких - недержавні. У 90-х роках було прийнято базове законодавство, що регулює страхову діяльність, і створений державний наглядовий орган. Це призвело до розвитку комерційного страхування і бурхливому зростанню числа страхових компаній.
У страхуванні існує своя термінологія, термін виділяє характерні риси і зміст певної групи страхових відносин.
Страхувальниками є юридичні або дієздатні фізичні особи, що уклали із страховиками договори страхування або є страхувальниками в силу закону [4].
Застрахований це фізична особа, на ім'я якої укладено договір особистого страхування.
Страховиками визнаються юридичні особи будь-якої організаційно-правової форми, передбаченої законодавством РФ, створені для здійснення страхової діяльності та отримали в установленому порядку ліцензію на здійснення страхової діяльності на території РФ [5].
Страховим агентом визнається фізична або юридична особа, діє від імені страховика і за його дорученням відповідно до наданих повноважень [6].
Об'єктами страхування можуть бути не суперечать законодавству РФ майнові інтереси, пов'язані з: життям, здоров'ям, працездатністю та пенсійним забезпеченням страхувальника або застрахованої особи; володінням, користуванням, розпорядженням майном; відшкодуванням страхувальником заподіяної ним шкоди особі або майну фізичних або юридичних осіб.
Економічна сутність страхування полягає у створенні грошових фондів за рахунок внесків зацікавлених в страхуванні сторін і призначених для відшкодування збитку в осіб, які беруть участь у формуванні цих фондів. Так як можливий збиток носить імовірнісний характер, то відбувається перерозподіл страхового фонду.
Страховий фонд - це спеціально формований у матеріальній чи грошовій формі запас, який призначений для відшкодування втрат, що виникають в результаті впливу несприятливих подій випадкового характеру.
Страховий фонд пов'язаний з суспільною відтворенням, виступає в ролі економічного методу відновлення виробничих сил.
Виділяють три основні методи формування страхових фондів.
Суть централізованого методу створення страхових фондів полягає в тому, що частина ресурсів, наявних у держави, резервується на випадок надзвичайних подій, що вимагають використання державних резервів.
Другий метод формування страхових фондів - децентралізований (самострахування). Суть самострахування полягає в тому, що кожне окремо взяте господарство частину своїх доходів використовує не на поточне споживання, а зберігає, з тим, щоб використовувати накопичені кошти в разі потреби. Прикладом може послужити Пенсійного фонду Російської Федерації.
Третій метод створення страхового фонду передбачає, що страховий фонд створюється внесками численних учасників. Зібрані кошти зосереджуються в особи, що здійснює страхові операції, що вирізняє їх в заздалегідь обумовлених випадках особам, які беруть участь у страхуванні. Прикладом може послужити Фонд соціального страхування Російської Федерації.
Поряд із забезпеченням страховим захистом осіб, які уклали відповідні договори, страхування відіграє також важливу соціальну роль у житті сучасного ринкового суспільства. Основні функції страхування полягають у наступному [7]:
Інвестиційна функція, яка полягає в тому, що за рахунок тимчасово вільних коштів страхових фондів відбувається фінансування економіки. Внаслідок того, що страхові компанії накопичують у себе великі суми грошових коштів, які призначені на відшкодування збитку, але до тих пір, поки не настав страховий випадок, вони можуть бути тимчасово інвестовані в різні цінні папери, нерухомість і по інших напрямках. Ця діяльність страхових компаній знаходиться під контролем держави.
Попереджувальна функція страхування полягає в тому, що за рахунок частини коштів страхового фонду фінансуються заходи щодо зменшення страхового ризику.
Ощадна функція. У страхуванні життя категорія страхування в найбільшій мірі зближується з категорією кредиту, так як відбувається накопичення за договорами страхування певних страхових сум. Збереження грошових сум, наприклад, за допомогою страхування на дожиття, пов'язане з потребою в страховому захисті досягнутого сімейного достатку. Тим самим страхування може мати і ощадну функцію.
Контрольна функція страхування полягає в строго цільовому формуванні і використанні коштів страхового фонду. Відповідно з контрольною функцією на підставі законодавчих та інструктивних документів здійснюється фінансовий страховий контроль за правильним проведенням страхових операцій.
Сьогодні в Росії важливим завданням стало формування цивілізованого страхового ринку.
За останні роки події в нашій країні істотно змінили економічний уклад життя населення і держава в цілому. З'явилися цілі прошарку власників. Володіння власністю і грішми пов'язане з ризиком випадкового пошкодження або знищення майна, захворювання (смерті), фінансових втрат, заподіяння шкоди (збитків) третім особам.
У таких умовах страхування є оптимальним способом захисту майнових інтересів всіх категорій громадян і господарюючих суб'єктів.
Важливим етапом стало набрання чинності закону "Про страхування" та частини другої ЦК РФ, що визначили юридичну базу для функціонування страхового ринку. У результаті було створено численні страхові організації різних організаційно-правових форм, сформовані основи страхового нагляду та державного регулювання страхової діяльності.
Страховий ринок це особлива соціально-економічне середовище, певна сфера грошових відносин, де об'єктом купівлі-продажу виступає страховий захист, формується пропозиція і попит на неї.
Страховий ринок можна розглядати також як форму організації грошових відносин з формування та розподілу страхового фонду для забезпечення страхового захисту суспільства чи як сукупність страхових організацій, які беруть участь у наданні відповідних страхових послуг.
Об'єктивною основою розвитку страхового ринку є виникаюча в процесі відтворення потреба забезпечення безперебійності фінансово-господарської діяльності та надання грошової допомоги у разі настання непередбачених несприятливих подій.
Для формування страхового ринку обов'язково наявність попиту на послуги та формування пропозиції.
У зв'язку з цим виділяють ринок страховика і ринок страхувальника. Функціонуючий страховий ринок являє собою складну, інтегровану систему, що включає різні структурні ланки.
Страховий ринок Росії сьогодні за даними Федеральної служби страхового нагляду (ФССН) включає в себе 743 страхові організації [8].
В єдиному державному реєстрі суб'єктів страхової справи на 30.06.2009 зареєстровано 743 страхові організації.
Узагальнено оперативні дані, отримані в електронному вигляді від 707 страхових організацій.3 не проводили страхові операції, 33 не представили форму відомчого державного статистичного спостереження № 1-С "Відомості про основні показники діяльності страхової організації за січень-_______ 20__ року" по електронній пошті.
Загальна сума страхової премії (внесків) і страхових виплат за всіма видами страхування за 2009 рік склала відповідно 493,43 і 351 540 000 000 руб., Або 104,2 і 124,7% в порівнянні з аналогічним періодом 2008 року.
Далі наведені дані в таблицях про суми страхових премій і виплат в РФ за I півріччя 2009 року. Введення
1. Історія розвитку страхування
1.1 Історія страхування в зарубіжних країнах
1.2 Історія страхування в Росії
2. Соціально-економічний зміст і значення страхування в умовах ринку
2.1 Основні поняття і терміни страхування
2.2 Економічна сутність страхування
2.3 Сучасний страховий ринок Росії
3. Особисте страхування
3.1 Страхування життя
3.2 Страхування від нещасних випадків і хвороб
3.3 Медичне страхування
4. Майнове страхування
4.1 Загальні засади майнового страхування
4.2 Види майнового страхування
5. Страхування відповідальності
6. Економічна робота у страховій системі
Висновок
Використана література
Введення
Тема моєї курсової роботи - "Страхування". Що ж таке страхування? При всій тривіальності питання відповісти на нього однозначно дуже непросто. На російському законодавству страхування це "відносини із захисту інтересів фізичних і юридичних осіб, Російської Федерації, суб'єктів Російської Федерації і муніципальних утворень при настанні певних страхових випадків за рахунок грошових фондів, що формуються страховиками із сплачених страхових премій (страхових внесків), а також за рахунок інших коштів страховиків "[1].
Перше визначення страхування в Росії (1781 рік) звучить так: "Застрахована є: буде хто корабель або судно, або товар або вантаж, або коли інше що для запобігання нещасливого випадку або небезпеки, або винищення або розорення, за деяку плату, пропорційно довготі і властивості шляху або пори року, чи інших причин, віддасть суспільству, заснованому для запобігання нещасливих випадків, і отримає від оного письмове зобов'язання під запевнення, що страхове товариство зобов'язується платити повну ціну відданого на страх корабля або судна, або товару, або вантажу, або іншого чого ". [2]
Однак економісти і юристи всього світу вже більше 150 років намагаються дати визначення, яке охопило б усі можливі варіанти страхування і не включала б нічого зайвого.
Зупинюся на тому, що страхування - це створення спеціальних резервних фондів за рахунок грошових коштів держави, підприємств, організацій чи громадян. Призначенням таких фондів є відшкодування збитків, втрат у сфері матеріальних і нематеріальних особистих благ громадян або організацій, викликаних несприятливими подіями або нещасними випадками. Об'єктом страхування може бути життя, здоров'я людей, майно громадян і підприємств, транспортні засоби, вантажі, що перевозяться, ризик, відповідальність.
Оскільки в житті людини незалежно від нього відбуваються події, які можуть завдати матеріальної шкоди його майну або несуть реальну загрозу його здоров'ю, перед ним ще з давніх часів постало завдання знайти способи протидії впливу таких подій.
Це завдання набула особливої актуальності сьогодні - в період економічної нестабільності. Під час економічної кризи значущість всього, що пов'язане з майном і здоров'ям людини, багаторазово зростає. Тому що в період економічної кризи людина відразу може втратити грошових накопичень, отримати виробничу травму або захворіти. Роль страхування особливо важлива в контексті економічних реформ, оскільки воно стимулює розвиток ринкових відносин та ділової активності, покращує інвестиційний клімат.
Ступінь розвитку страхового ринку України, виявлено тенденції зростання країни. Сприяючи перерозподілу ризиків між економічними суб'єктами і відшкодування збитків за рахунок накопичення, страхування дозволяє підвищити ефективність економіки в цілому та окремих підприємств. Тому розвиток національної системи страхування - одна з важливих стратегічних завдань у галузі створення інфраструктури ринку. Для Росії, де практично всі види діяльності характеризуються підвищеним ризиком, це має особливе значення.
Мета моєї курсової роботи зумовлюється актуальністю питання про страхування і полягає у вивченні напрямів розвитку ринку страхових послуг в Російській Федерації.
Поставлена мета визначає наступні завдання: розглянути поняття "страхування", вивчити соціально-економічний зміст і значення страхування в умовах ринку, розглянути види страхування, визначити перспективи розвитку ринку страхових послуг в Російській Федерації.
Об'єктом дослідження моєї курсової роботи відповідно до обраної темою і поставленою метою є ринок страхових послуг і механізм його регулювання.
Предметом дослідження є сукупність суспільних відносин, що складаються між суб'єктами страхових послуг в умовах ринку.
Інформаційною базою при написанні курсової роботи послужили нормативно-правові документи Російської Федерації, статистичні матеріали, а також зарубіжні та вітчизняні розробки в галузі страхових послуг.
1. Історія розвитку страхування
1.1 Історія страхування в зарубіжних країнах
Історія розвитку страхування своїм корінням сягає в далеке минуле і неможливо встановити точну дату його виникнення.Якщо матеріальні сліди минулих цивілізацій можна знайти за допомогою археологічних досліджень, то важче відтворити, як жителі перших міст організовували сферу послуг.
Проте серед залишків поселень стародавніх цивілізацій виявлені комори, в яких люди зберігали недоторканні запаси продовольства. Так як невідворотно періодично траплялися неврожаї, то раціональніше було створити загальний запас продуктів, який використовувався для порятунку населення від голоду. Тому поняття загального фонду (у даному випадку продовольства) закріпилося в людській свідомості.
У своєї багатовікової історії страхове справа пройшла кілька етапів розвитку, в ході яких виробилися і утвердилися основні принципи, види та напрямки сучасного страхування. Можна виділити наступні етапи в розвитку страхової справи: взаємодопомога; гильдийского-цехове страхування; комерційне страхування [3].
Первинною формою страхування прийнято вважати страхову взаємодопомога. Цей вид страхування носив характер разових угод про взаємодопомогу і найчастіше використовувався в сфері торгівлі. Організація страхового фонду, представляє собою найдавнішу форму страхування.
Середньовічне страхування зазвичай іменується гильдийского-цеховим. Перші гільдії виникли в Англії (IX-XI ст.), А потім у Німеччині (XI-XII ст.) Та Данії (XII ст.).
Гільдії утворювалися, виходячи із специфіки професійних занять. Відшкодування збитків або виплата допомог вироблялися з общегільдійской або загальноцехової каси. Пізніше гильдийского-цехове страхування стало припускати регулярне внесення внесків, уточнення підстав та розмірів страхових виплат, визначення страхових випадків з урахуванням ступеня ризику. Існувало майнове і особисте страхування.
Наступний етап розвитку страхової справи це перехід страхування з "товариській" в "товарну" форму. Страхуванням починають займатися спеціалізовані комерційні підприємства.
1.2 Історія страхування в Росії
У дореволюційній Росії страховою справою в основному займалися страхові акціонерні товариства. За даними статистики в 1913 році в Росії було застраховане майно на суму 21 мільярд рублів. З них 63% припадало на частку акціонерних страхових компаній, а інше на частку земств і міських взаємних товариств.Після Великої Жовтневої соціалістичної революції 1917 р. Декретом РНК РРФСР 23.03.1918 р. засновувався державний контроль над усіма видами страхування, крім соціального.
До 1989 р. страхування в Росії здійснювали дві державні страхові компанії: "Держстрах" і "Інгосстрах".
Фінансова криза 1997-1998 рр.. гостро поставив питання про створення в країні адекватної інституціональної системи, здатної забезпечити мобілізацію заощаджень і спрямувати їх на інвестиційні цілі.
Початок ринкових реформ порушило монополію державних страхових організацій, Держстраху і Ингосстраха. Зараз на ринку оперує велика кількість страхових організацій, значна частина з яких - недержавні. У 90-х роках було прийнято базове законодавство, що регулює страхову діяльність, і створений державний наглядовий орган. Це призвело до розвитку комерційного страхування і бурхливому зростанню числа страхових компаній.
2. Соціально-економічний зміст і значення страхування в умовах ринку
2.1 Основні поняття і терміни страхування
За своєю суттю страхування це система економічних відносин, в яких беруть участь як мінімум дві сторони. У страхових відносинах може брати участь і більше число сторін, якщо це обумовлюється в договорі страхування.У страхуванні існує своя термінологія, термін виділяє характерні риси і зміст певної групи страхових відносин.
Страхувальниками є юридичні або дієздатні фізичні особи, що уклали із страховиками договори страхування або є страхувальниками в силу закону [4].
Застрахований це фізична особа, на ім'я якої укладено договір особистого страхування.
Страховиками визнаються юридичні особи будь-якої організаційно-правової форми, передбаченої законодавством РФ, створені для здійснення страхової діяльності та отримали в установленому порядку ліцензію на здійснення страхової діяльності на території РФ [5].
Страховим агентом визнається фізична або юридична особа, діє від імені страховика і за його дорученням відповідно до наданих повноважень [6].
Об'єктами страхування можуть бути не суперечать законодавству РФ майнові інтереси, пов'язані з: життям, здоров'ям, працездатністю та пенсійним забезпеченням страхувальника або застрахованої особи; володінням, користуванням, розпорядженням майном; відшкодуванням страхувальником заподіяної ним шкоди особі або майну фізичних або юридичних осіб.
2.2 Економічна сутність страхування
Економічна категорія страхування є складовою частиною категорії фінансів. Однак якщо фінанси загалом пов'язані з розподілом і перерозподілом доходів і накопичень, то страхування охоплює лише сферу перераспреділітельних відносин.Економічна сутність страхування полягає у створенні грошових фондів за рахунок внесків зацікавлених в страхуванні сторін і призначених для відшкодування збитку в осіб, які беруть участь у формуванні цих фондів. Так як можливий збиток носить імовірнісний характер, то відбувається перерозподіл страхового фонду.
Страховий фонд - це спеціально формований у матеріальній чи грошовій формі запас, який призначений для відшкодування втрат, що виникають в результаті впливу несприятливих подій випадкового характеру.
Страховий фонд пов'язаний з суспільною відтворенням, виступає в ролі економічного методу відновлення виробничих сил.
Виділяють три основні методи формування страхових фондів.
Суть централізованого методу створення страхових фондів полягає в тому, що частина ресурсів, наявних у держави, резервується на випадок надзвичайних подій, що вимагають використання державних резервів.
Другий метод формування страхових фондів - децентралізований (самострахування). Суть самострахування полягає в тому, що кожне окремо взяте господарство частину своїх доходів використовує не на поточне споживання, а зберігає, з тим, щоб використовувати накопичені кошти в разі потреби. Прикладом може послужити Пенсійного фонду Російської Федерації.
Третій метод створення страхового фонду передбачає, що страховий фонд створюється внесками численних учасників. Зібрані кошти зосереджуються в особи, що здійснює страхові операції, що вирізняє їх в заздалегідь обумовлених випадках особам, які беруть участь у страхуванні. Прикладом може послужити Фонд соціального страхування Російської Федерації.
Поряд із забезпеченням страховим захистом осіб, які уклали відповідні договори, страхування відіграє також важливу соціальну роль у житті сучасного ринкового суспільства. Основні функції страхування полягають у наступному [7]:
Інвестиційна функція, яка полягає в тому, що за рахунок тимчасово вільних коштів страхових фондів відбувається фінансування економіки. Внаслідок того, що страхові компанії накопичують у себе великі суми грошових коштів, які призначені на відшкодування збитку, але до тих пір, поки не настав страховий випадок, вони можуть бути тимчасово інвестовані в різні цінні папери, нерухомість і по інших напрямках. Ця діяльність страхових компаній знаходиться під контролем держави.
Попереджувальна функція страхування полягає в тому, що за рахунок частини коштів страхового фонду фінансуються заходи щодо зменшення страхового ризику.
Ощадна функція. У страхуванні життя категорія страхування в найбільшій мірі зближується з категорією кредиту, так як відбувається накопичення за договорами страхування певних страхових сум. Збереження грошових сум, наприклад, за допомогою страхування на дожиття, пов'язане з потребою в страховому захисті досягнутого сімейного достатку. Тим самим страхування може мати і ощадну функцію.
Контрольна функція страхування полягає в строго цільовому формуванні і використанні коштів страхового фонду. Відповідно з контрольною функцією на підставі законодавчих та інструктивних документів здійснюється фінансовий страховий контроль за правильним проведенням страхових операцій.
2.3 Сучасний страховий ринок Росії
У період розвитку економіки Росії, коли державні підприємства не мали достатньої госпрозрахункової самостійності, не було необхідності використовувати страхування в якості методів страхової захисту майна та доходів підприємств. Перехід на основи ринкового господарювання зробив страхування необхідним.Сьогодні в Росії важливим завданням стало формування цивілізованого страхового ринку.
За останні роки події в нашій країні істотно змінили економічний уклад життя населення і держава в цілому. З'явилися цілі прошарку власників. Володіння власністю і грішми пов'язане з ризиком випадкового пошкодження або знищення майна, захворювання (смерті), фінансових втрат, заподіяння шкоди (збитків) третім особам.
У таких умовах страхування є оптимальним способом захисту майнових інтересів всіх категорій громадян і господарюючих суб'єктів.
Важливим етапом стало набрання чинності закону "Про страхування" та частини другої ЦК РФ, що визначили юридичну базу для функціонування страхового ринку. У результаті було створено численні страхові організації різних організаційно-правових форм, сформовані основи страхового нагляду та державного регулювання страхової діяльності.
Страховий ринок це особлива соціально-економічне середовище, певна сфера грошових відносин, де об'єктом купівлі-продажу виступає страховий захист, формується пропозиція і попит на неї.
Страховий ринок можна розглядати також як форму організації грошових відносин з формування та розподілу страхового фонду для забезпечення страхового захисту суспільства чи як сукупність страхових організацій, які беруть участь у наданні відповідних страхових послуг.
Об'єктивною основою розвитку страхового ринку є виникаюча в процесі відтворення потреба забезпечення безперебійності фінансово-господарської діяльності та надання грошової допомоги у разі настання непередбачених несприятливих подій.
Для формування страхового ринку обов'язково наявність попиту на послуги та формування пропозиції.
У зв'язку з цим виділяють ринок страховика і ринок страхувальника. Функціонуючий страховий ринок являє собою складну, інтегровану систему, що включає різні структурні ланки.
Страховий ринок Росії сьогодні за даними Федеральної служби страхового нагляду (ФССН) включає в себе 743 страхові організації [8].
В єдиному державному реєстрі суб'єктів страхової справи на 30.06.2009 зареєстровано 743 страхові організації.
Узагальнено оперативні дані, отримані в електронному вигляді від 707 страхових організацій.3 не проводили страхові операції, 33 не представили форму відомчого державного статистичного спостереження № 1-С "Відомості про основні показники діяльності страхової організації за січень-_______ 20__ року" по електронній пошті.
Загальна сума страхової премії (внесків) і страхових виплат за всіма видами страхування за 2009 рік склала відповідно 493,43 і 351 540 000 000 руб., Або 104,2 і 124,7% в порівнянні з аналогічним періодом 2008 року.
Таблиця 1. Загальні відомості про страхові премії (внески) і страхових виплатах за I півріччя 2009 року [9]
| Види страхування | Страхові премії (внески) | Страхові виплати | ||||
| млрд руб. | % До загальної суми | % До соотв. періоду перед. г | млрд руб. | % До загальної суми | % До соотв. періоду перед. г | |
| страхування життя | 7,1 | 1,4 | 81,1 | 2,94 | 0,8 | 95,8 |
| особисте страхування (крім страхування життя) | 64,8 | 13,1 | 90,5 | 31,68 | 9,0 | 119,5 |
| страхування майна | 137,69 | 27,9 | 88,5 | 72,32 | 20,6 | 136,2 |
| страхування відповідальності | 12,82 | 2,6 | 109,9 | 1,34 | 0,4 | 142,8 |
| страхування підприємницьких та фінансових ризиків * | 2,99 | 0,6 | - | 0,48 | 0,1 | - |
| Разом з добровільних видів страхування | 225,4 | 45,7 | 91,0 | 108,76 | 30,9 | 130,0 |
| обов'язкове страхування цивільної відповідальності власників транспортних засобів (ОСАЦВ) | 39,86 | 8,1 | 102,0 | 23,61 | 6,7 | 104,8 |
| обов'язкове страхування (крім ОМС) | 46,36 | 9,4 | 101,4 | 26,51 | 7,5 | 103,8 |
| обов'язкове медичне страхування | 221,67 | 44,9 | 123,0 | 216,27 | 61,5 | 125,2 |
| Разом з обов'язкових видів страхування | 268,03 | 54,3 | 118,6 | 242,78 | 69,1 | 122,4 |
| Разом з добровільних і обов'язкових видах страхування | 493,43 | 100,0 | 104,2 | 351,54 | 100,0 | 124,7 |
| Види страхування | Страхові премії (внески) | Страхові виплати | ||||
| млрд руб. | % До загальної суми | % До соотв. періоду перед. року | млрд руб. | % До загальної суми | % До соотв. періоду перед. року | |
| страхування від нещасних випадків і хвороб * | 13,71 | 19,1 | - | 2,45 | 7,1 | - |
| медичне страхування * | 51,09 | 71,1 | - | 29,23 | 84,4 | - |
| Разом з особистого страхування (крім страхування життя) | 64,8 | 90,1 | 90,5 | 31,68 | 91,5 | 119,5 |
| на випадок смерті, дожиття до певного віку або строку або настання іншої події * | 5,59 | 7,8 | - | 2,42 | 7,0 | - |
| з умовою періодичних страхових виплат (ренти, ануїтетів) і (або) за участю страхувальника у інвестиційному доході страховика * | 0,84 | 1,2 | - | 0,28 | 0,8 | - |
| пенсійне страхування * | 0,67 | 0,9 | - | 0,24 | 0,7 | - |
| Разом зі страхування життя | 7,1 | 9,9 | 81,1 | 2,94 | 8,5 | 95,8 |
| Разом за добровільним особистим страхуванням | 71,9 | 100,0 | 89,5 | 34,62 | 100,0 | 117,0 |
Таблиця 3. Страхові премії та страхові виплати з добровільного майнового страхування (крім страхування відповідальності) [11]
| Види страхування | Страхові премії (внески) | Страхові виплати | ||||
| млрд руб. | % До загальної суми | % До соотв. періоду перед. р. | млрд руб. | % До загальної суми | % До соотв. періоду перед. р. | |
| наземного транспорту, крім коштів ж. д. | 68,27 | 49,6 | - | 58,49 | 80,9 | - |
| залізничного транспорту * | 0,32 | 0,2 | - | 0,07 | 0,1 | - |
| повітряного транспорту * | 2,25 | 1,6 | - | 1,48 | 2,0 | - |
| водного транспорту * | 2,17 | 1,6 | - | 1,1 | 1,5 | - |
| вантажів * | 7,01 | 5,1 | - | 1,23 | 1,7 | - |
| сільськогосподарське страхування * | 6,87 | 5,0 | - | 1,57 | 2,2 | - |
| майна юридичних осіб і громадян * | 50,8 | 36,9 | - | 8,38 | 11,6 | - |
| Разом по майновому страхуванню | 137,69 | 100,0 | 88,5 | 72,32 | 100,0 | 136,2 |
| Види страхування | Страхові премії (внески) | Страхові виплати | ||||
| млрд руб. | % До загальної суми | % До соотв. періоду перед. року | млрд руб. | % До загальної суми | % До соотв. періоду перед. року | |
| страхування цивільної відповідальності власників автотранспортних засобів (всього) в тому числі: * | 1,84 | 14,4 | - | 0,25 | 18,7 | - |
| - Страхування, здійснюване в рамках міжнародних систем страхування * | 0,71 | 5,5 | - | 0,003 | 0,2 | - |
| - Крім страхування, здійснюваного в рамках міжнародних систем страхування * | 1,13 | 8,8 | - | 0,25 | 18,7 | - |
| цивільної відповідальності власників залізничного транспорту * | 0,0009 | 0,007 | - | 0,000004 | 0,0003 | - |
| цивільної відповідальності власників повітряного транспорту * | 1,4 | 10,9 | - | 0,27 | 20,1 | - |
| цивільної відповідальності власників водного транспорту * | 1,03 | 8,0 | - | 0,27 | 20,1 | - |
| цивільної відповідальності організацій, що експлуатують небезпечні об'єкти * | 1,65 | 12,9 | - | 0,07 | 5,2 | - |
| цивільної відповідальності за невиконання або неналежне виконання зобов'язань за договором * | 2,13 | 16,6 | - | 0,1 | 7,5 | - |
| інших видів відповідальності * | 4,77 | 37,2 | - | 0,38 | 28,4 | - |
| Разом зі страхування відповідальності | 12,82 | 100,0 | 109,9 | 1,34 | 100,0 | 142,8 |
| Види страхування | Страхові премії (внески) | Страхові виплати | ||||
| млрд руб. | % До загальної суми | % До соотв. періоду перед. року | млрд руб. | % До загальної суми | % До соотв. періоду перед. року | |
| Центральний федеральний округ | 151,22 | 55,8 | 102,1 | 69,61 | 51,6 | 134,1 |
| Північно-Західний федеральний округ | 29,26 | 10,8 | 89,5 | 18,0 | 13,3 | 130,4 |
| Південний федеральний округ | 13,72 | 5,1 | 79,3 | 7,25 | 5,4 | 108,2 |
| Приволзький федеральний округ | 33,03 | 12,2 | 81,6 | 18,14 | 13,5 | 112,7 |
| Уральський федеральний округ | 20,36 | 7,5 | 79,5 | 11,3 | 8,4 | 102,8 |
| Сибірський федеральний округ | 17,9 | 6,6 | 77,2 | 8,4 | 6,2 | 107,7 |
| Далекосхідний федеральний округ | 5,43 | 2,0 | 92,0 | 2,14 | 1,6 | 112,6 |
| Разом | 270,92 | 100,0 | 92,3 | 134,84 | 100,0 | 123,5 |
3. Особисте страхування
Особисте страхування - це одна з основних і традиційних галузей страхування.Особисте страхування [14] передбачає страхування майнових інтересів, пов'язаних з життям, здоров'ям та працездатністю страхувальника або застрахованої особи.
До особистого страхування відносять всі види страхування, пов'язані з ймовірними подіями в житті окремої людини. До галузі особистого страхування відносять види страхування, в яких об'єктом страхування є майнові інтереси, пов'язані з життям, здоров'ям, працездатністю та пенсійним забезпеченням страхувальника або застрахованого.
Незважаючи на те, що особисте страхування виникло одним з перших, законодавство про договір особистого страхування знаходиться у розвитку. Сьогодні особисте страхування законодавчо спирається на норми Цивільного кодексу Російської Федерації [15] та Закону "Про організацію страхової справи в РФ" [16].
Регулювання договору особистого страхування вельми специфічна область зобов'язального права, багато що в цих відносинах будується на довірі. Нижче наведена детальна статистика ФССН за підсумками роботи страхових компаній в I півріччі 2009 року. Наведено докладні відомості за добровільним особистим страхуванням.
Таблиця 7. Ренкінг за добровільним особистим страхуванням за 2009 рік (Джерело: дані ФССН) [17]
| № п / п | Компанія | Особисте страхування (всього, крім страхування життя) | ДМС | Страхування від нещасних випадків і хвороб |
| 1 | СОГАЗ | 12170312 | 11382586 | 787726 |
| 2 | РОСНО | 4054562 | 3577319 | 477243 |
| 3 | Ингосстрах | 3740654 | 3675908 | 64746 |
| 4 | ЖАСО | 3552271 | 2990033 | 562238 |
| 5 | Альфастрахование | 2822848 | 2484694 | 338154 |
| 6 | РЕСО-Гарантія | 2465088 | 2120367 | 344721 |
| 7 | Дженералі ППФ Страхування життя | 2050350 | 0 | 2050350 |
| 8 | Транснефть | 1758560 | 1068042 | 690518 |
| 9 | Військово-страхова компанія | 1672109 | 997481 | 674628 |
| 10 | Група Ренесанс страхування | 1274791 | 1155343 | 119448 |
| 11 | Уралсиб | 1176481 | 962622 | 213859 |
| 12 | МАКС | 1165140 | 957704 | 207436 |
| 13 | Капітал Страхування | 1010058 | 957069 | 52989 |
| 14 | Росія | 1002418 | 936659 | 65759 |
| 15 | Сургутнафтогаз | 899218 | 874641 | 24577 |
| 16 | Югорія | 850934 | 693955 | 156979 |
| 17 | Шексна-М | 823773 | 823773 | 0 |
| 18 | Енергогарант | 771118 | 768970 | 2148 |
| 19 | Росгосстрах-Столиця | 760412 | 739578 | 20834 |
| 20 | Чулпан | 725849 | 453534 | 272315 |
| 21 | ВТБ Страхування | 699134 | 325693 | 373441 |
| 22 | ІнноГарант | 546291 | 509080 | 37211 |
| 23 | АІГ Лайф | 478987 | 177242 | 301745 |
| 24 | Прогрес-Гарант | 471422 | 439434 | 31988 |
| 25 | Ростра | 432759 | 148685 | 284074 |
| 26 | Медекспресс | 410719 | 399421 | 11298 |
| 27 | Мультіполіс | 350183 | 350183 | 0 |
| 28 | Згода | 346640 | 220089 | 126551 |
| 29 | ЕРГО Русь | 342081 | 321114 | 20967 |
| 30 | Авіва | 336743 | 0 | 336743 |
| Разом по топ-30 | 49161905 | 40511219 | 8650686 | |
| Разом по ринку | 64898201 | 51189624 | 13708577 |
3.1 Страхування життя
Під страхуванням життя прийнято розуміти надання страховиком в обмін на сплату страхових премій гарантії виплатити певну суму грошей (страхову) страхувальнику або вказаним ним третім особам у разі смерті застрахованої особи чи його дожиття до певного терміну.Договори страхування життя укладаються на строк не менше одного року, тому в страхуванні життя може поєднуватися ощадна і ризикова функції. Поширеним видом страхування є популярне в зарубіжних країнах змішане страхування на випадок смерті і дожиття. У Російській Федерації на змішане страхування життя найчастіше включається також страхування від нещасного випадку. Таким чином, страхова відповідальність за змішаним страхуванням життя в нашій країні передбачає виплати страхової суми в наступних випадках: при дожитті застрахованим до закінчення строку страхування; при втраті здоров'я від нещасного випадку; при настанні смерті застрахованого.
Страхування життя служить доповненням до системи державного соціального забезпечення та направлено на захист сім'ї у разі втрати годувальника та доходу померлого члена сім'ї; забезпечення у разі тимчасової або постійної втрати працездатності (інвалідності); забезпечення пенсії в старості; накопичення коштів для надання матеріальної підтримки дітям при досягненні повноліття; оплату ритуальних послуг.
Договір змішаного страхування життя укладаються з фізичними особами. При відборі страхувальників страховик керується трьома критеріями: віком страхувальника і станом його здоров'я як головними чинниками, що визначають рівень смертності, а також громадянством страхувальника.
Договори змішаного страхування життя можуть укладатися на різні терміни. Переважна більшість страхувальників воліють 5-річний термін страхування, який дозволяє оптимально поєднувати їх ощадні та ризикові інтереси.
3.2 Страхування від нещасних випадків і хвороб
Цей вид страхування призначений для відшкодування збитку, викликаного втратою здоров'я або смертю застрахованого. Може здійснюватися у груповій та індивідуальній формах; у формах добровільного та обов'язкового страхування.Основна мета страхування від нещасних випадків - відшкодування шкоди, завданої здоров'ю та життю застрахованого в результаті нещасного випадку або настання захворювання.
Розглянемо принципи, на яких базується страхування від нещасних випадків.
Найважливіший з них - обмеження обсягу страхової відповідальності обумовленими наслідками нещасного випадку, що стався із застрахованими в період страхування. Таке обмеження забезпечує доступність страхових тарифів і сприяє широкому розвитку страхування від нещасних випадків як безпосереднього доповнення соціального страхування.
Основу договорів страхування від нещасних випадків становлять короткострокові види. В обсяг страхової відповідальності страховика за договорами страхування від нещасних випадків включаються наслідки, до яких призводить нещасний випадок.
Класифікація форм і видів страхування від нещасних випадків наведена на малюнку 1.
Малюнок 1. Класифікація форм і видів страхування від нещасних випадків
Страхування від нещасного випадку здійснюється в добровільній і обов'язковій формах. Обов'язковому державному страхуванню підлягають: співробітники міліції, військовослужбовці внутрішніх військ, військовослужбовці та громадяни, призвані на військові збори, співробітники Державної податкової служби, кадровий склад зовнішньої розвідки, співробітники федеральних органів державної безпеки, судді.
3.3 Медичне страхування
Медичне страхування є складовою частиною державного соціального страхування і становить собою форму соціального захисту інтересів населення в охороні здоров'я.У Законі РФ "Про медичне страхування громадян у РФ" основна мета медичного страхування сформульована таким чином: "... гарантувати громадянам при виникненні страхового випадку отримання медичної допомоги за рахунок накопичених коштів і фінансувати профілактичні заходи" [18].
Розрізняють обов'язкове та добровільне медичне страхування.
Добровільне медичне страхування спрямоване на надання громадянам гарантії отримання медичної допомоги шляхом страхового фінансування. Обов'язкове медичне страхування переслідує ту ж мету, що і добровільне і є одним важливих елементів системи соціального захисту населення в області охорони здоров'я і отримання необхідної медичної допомоги у разі захворювання.
Однак ця спільна мета досягається двома системами різними засобами. Договори з обов'язкового медичного страхування полягають страхувальниками в обов'язковому порядку з однієї з медичних страхових організацій.
По добровільному медичному страхуванню договори можуть укладатися і безпосередньо з громадянами, які сплачують страхові внески за рахунок своїх сімейних доходів.
Розміри страхових внесків по обов'язковому медичному страхуванню встановлюються урядом і затверджуються Федеральними зборами Російської Федерації, а з добровільного страхування - страховими медичними організаціями (страховиками).
Майнове страхування є добровільним, за винятком випадків оренди державного майна.
Майнове страхування є більш широким поняттям, ніж страхування майна.
Перелік інтересів, які можуть бути захищені шляхом майнового страхування, представлений у п.2. ст.929 ГК РФ і пов'язаний з такими ризиками як ризик втрати (загибелі), недостачі або пошкодження певного майна, ризик відповідальності за зобов'язаннями, які виникають внаслідок заподіяння шкоди життю, здоров'ю або майну інших осіб, а у випадках, передбачених законом, також відповідальності за договорами - ризик цивільної відповідальності, ризик збитків від підприємницької діяльності [20]. Зазначений перелік не є закритим, що означає можливість страхування інших не зазначених у цій нормі ризиків. Вибір способу страхового захисту від цікавлять страхувальника ризиків призводить до необхідності правильного визначення виду страхування.
За договорами майнового страхування може бути застрахована будь-яка частина майна. Юридичні та фізичні особи можуть застрахувати майно як у повній його оцінкою, тобто за реальною вартістю, так і в певній частці. При страхуванні майна страхова сума не може перевищувати його дійсної вартості на момент укладання договору.
У майновому страхуванні при укладанні договору страхування не на повну вартість майна діють дві системи відшкодування збитку: система пропорційного відшкодування і система першого ризику.
При системі пропорційного страхового відшкодування страхувальникові відшкодовується не вся сума збитку, а лише стільки відсотків, на скільки застраховане майно. Наприклад, якщо застраховане майно на 30%, то сума збитку підлягає відшкодуванню лише в межах 30%.
При укладенні договору за системою першого ризику відшкодування шкоди передбачається не більше страхової суми, встановленої в договорі страхування.
Однією з умов майнового страхування часто є визначення франшизи - неоплачуваної частини збитку. Розмір франшизи приблизно дорівнює витратам страховика на визначення суми збитку.
Виділяють умовну (інтегральну, невичітаемую) і безумовну (ексцедентні, віднімається) франшизи.
При умовній франшизі страховик звільняється від відповідальності за збитки, не перевищує встановленої суми (відсотка) франшизи, і повинен відшкодувати збиток повністю, якщо його розмір більше суми франшизи. Умовна франшиза означає наявність спеціального застереження в страховому полісі.
Безумовна франшиза визначає неоплачувану частина збитку незалежно від його розміру. Франшиза встановлюється у відсотках до страхової суми або в абсолютному значенні.
Види майнового страхування перераховані в п.1 ст.929 ГК РФ. Зокрема це:
1) ризик втрати (загибелі), недостачі або пошкодження певного майна (стаття 930 ГК РФ);
2) ризик відповідальності за зобов'язаннями, які виникають внаслідок заподіяння шкоди життю, здоров'ю або майну інших осіб, а у випадках, передбачених законом, також відповідальності за договорами - ризик цивільної відповідальності (статті 931 і 932 ГК РФ);
3) ризик збитків від підприємницької діяльності через порушення своїх зобов'язань контрагентами підприємця або зміни умов цій діяльності по не залежних від підприємця обставинам, у тому числі ризик неотримання очікуваних доходів - підприємницький ризик (стаття 933 ГК РФ).
Як вказувалося вище, це перелік залишається відкритим.
У РФ проводяться наступні види майнового страхування (види страхування, на проведення яких видається ліцензія [21]): страхування
засобів наземного транспорту;
засобів повітряного транспорту;
засобів водного транспорту;
вантажів;
інших видів майна, крім перерахованих.
фінансових ризиків.
Але крім відшкодування збитків, майнове страхування має вирішувати і завдання попередження страхового випадку і мінімізації збитку.
Попередження страхового випадку передбачає широкий комплекс заходів, у тому числі фінансування заходів щодо недопущення або зменшення негативних наслідків нещасних випадків, стихійних лих. Сюди ж відноситься страхове вплив на страхувальника, закріплене в умовах укладеного договору страхування й орієнтоване на його дбайливе ставлення до застрахованого майна. Заходи страховика по попередженню страхового випадку і мінімізації збитку звуться превенції. З метою реалізації цієї функції страховик утворює особливий грошовий фонд попереджувальних заходів.
В інтересах страховика витратити якісь кошти на попередження збитку (наприклад, фінансування протипожежних заходів), які допоможуть зберегти застраховане майно в первісному стані. Витрати страховика на попереджувальні заходи доцільні, тому що дозволяють домогтися істотної економії грошових коштів на виплату страхового відшкодування, запобігаючи пожежа або який-небудь інший страховий випадок. Джерелом формування фонду превентивних заходів служать відрахування від страхових платежів.
При страхуванні відповідальності розрізняють такі види збитків:
1) майновий збиток (шкода майну) - вартість ремонту для відновлення рухомого і / або нерухомого майна, інші витрати, викликані заподіянням шкоди;
2) особовий збиток (шкоду особистості) - витрати на лікування, витрати, пов'язані зі збільшенням потреб (наприклад, спеціальні ортопедичні пристрої, наймання медсестри);
3) моральну шкоду (компенсація за страждання);
4) претензії побічно постраждалих (наприклад, у випадку смерті годувальника, витрати на поховання та інше).
При визначенні розміру збитку враховується співучасть і співвинних інших осіб у нанесенні збитків. Часто при страхуванні відповідальності застосовується франшиза.
У законодавстві України передбачено два різновиди страхування відповідальності: страхування відповідальності за заподіяння шкоди (ст.931 ЦК України) та страхування відповідальності за договором (ст.932 ЦК України) [22].
Умови ліцензування ділять страхування відповідальності на наступні різновиди:
страхування цивільної відповідальності власників автотранспортних засобів;
страхування цивільної відповідальності перевізника;
страхування цивільної відповідальності підприємств - джерел підвищеної небезпеки;
страхування професійної відповідальності;
страхування відповідальності за невиконання зобов'язань;
страхування інших видів цивільної відповідальності, до яких відносяться:
страхування відповідальності судновласників;
страхування відповідальності перевізників залізниць;
страхування персональної відповідальності: домовласників, власників тварин, мисливців, спортсменів;
страхування договірної відповідальності;
страхування відповідальності готельного комплексу;
страхування відповідальності при трудових відносинах;
страхування відповідальності за забруднення навколишнього середовища.
Об'єктом страхування відповідальності виступає громадянська відповідальність. Під відповідальністю розуміється зобов'язання відшкодування шкоди, заподіяної однією особою іншій особі, що є метою цивільної відповідальності. Це зобов'язання виникає тільки при наявності певних дій (бездіяльності) або упущень, при яких будуть порушені будь-які блага іншої особи. Об'єктом страхування не може бути кримінальна відповідальність, метою якої є покарання особи, яка вчинила свідомо злочин або правопорушення, що потрапляє під кримінальну відповідальність.
Цивільну відповідальність прийнято ділити на внедоговорную (деліктну) та договірну.
Договірна відповідальність настає внаслідок невиконання або неналежного виконання договірних зобов'язань і регламентується ст.932 Цивільного кодексу РФ
Позадоговірна відповідальність наступає у випадках заподіяння шкоди, не пов'язаного з невиконанням (неналежним виконанням) договірних зобов'язань і визначається ст.931 Цивільного кодексу РФ.
Основними джерелами формування фінансового потенціалу страхової компанії є: власний капітал; страхові внески (премії) клієнтів; доходи від інвестиційної діяльності.
У своїй діяльності страховик несе певні витрати, пов'язані з наданням страхового захисту своїм страхувальникам. Витрати страховика в цілому складають собівартість страхової послуги.
Нижче на малюнку представлений механізм формування капіталу страхової фірми.
Малюнок 2. Механізм формування та використання капіталу страхової фірми.
Сьогодні на російському страховому ринку найбільший розвиток отримали об'єднання страховиків, організовані за професійними ознаками (ВСР, СМАС, АСР, Асоціація товариств взаємного страхування) і за видами їх ліцензійної діяльності - Російський Союз Автострахувальників (РСА), об'єднання страховиків по медичному страхуванню, по страхуванню життя і так далі. Такі об'єднання є потужним ресурсом та інструментом саморегулювання страхового ринку, здатним прийняти на себе ряд функцій з регулювання страхової діяльності.
У сучасній економіці страхування є важливим і необхідним фінансовим інструментом, що забезпечує загальну економічну стабільність і безпеку, розвиток підприємництва, ефективний захист від численних природних, техногенних та інших ризиків, реалізацію державної соціальної політики.
У проекті Стратегії розвитку страхування в Російській Федерації на 2008-2012 роки зазначено, що "страхування, як один з ефективних ринкових механізмів управління ризиками, покликаний забезпечити стабільний розвиток економіки і соціальної сфери, стимулювати відповідальне економічну поведінку суб'єктів господарювання, скорочуючи навантаження на бюджет [23 ] ".
Щоб страховий механізм ефективно працював для успішної реалізації намічених Урядом РФ економічних і соціальних програм Росії, необхідні страхові послуги високої якості.
Досягнення даної мети передбачає активізацію впровадження нових страхових послуг, поліпшення їх якості та розширення переліку, включаючи страхування відповідальності, спрямоване на захист прав споживачів на гідне якість товарів, робіт (послуг).
Необхідна також відповідна модернізація існуючої системи забезпечення професійної освіти в закладах середньої та вищої професійної освіти.
Облік взаємних інтересів страховиків і споживачів служить необхідною умовою у підвищенні страхової культури споживачів страхових послуг, довіри до їх надійності, вдосконалення системи страхового захисту.
В умовах ринкового господарства поряд з традиційним використанням можливостей страхування по захисту від надзвичайних явищ природного характеру та техногенних ризиків різко зростає потреба у підприємців в страховому покритті збитку, що виникає при порушенні фінансових та кредитних зобов'язань та інших економічних чинників, які ведуть до втрати прибутків і доходів. Страховий захист життя, здоров'я, працездатності та матеріального добробуту громадян також нерозривно пов'язана з їх економічними інтересами і реалізуються за допомогою послуг майнового, особистого і соціального страхування.
Тенденції розвитку страхового ринку в Російській Федерації сьогодні позитивні. За даними ФССН Російський страховий ринок у I кварталі 2010 р. виріс на 5,2% до 146 200 000 000 рублів (без премій по ОМС) [24]. Виплати страховиків у січні - березні виросли на 5,7% до 65 млрд руб. За прогнозами ФССН, ринок без урахування ОМС складе в 2010 г.530-557 мільярдів руб.
Станом на кінець першого кварталу 2010 року в загальній структурі страхових зборів 47% припадало на надходження з добровільних видів страхування і 53% - з обов'язкових, включаючи ОМС та ОСАЦВ [25].
Галузь страхування демонструє сьогодні ознаки зростання, однак про стабільність поки говорити рано.
1. Закон РФ "Про організацію страхової справи в Російській Федерації" зі змінами від 20 липня 2004
2. Цивільний кодекс Російської Федерації
3. Конституція Російської Федерації
4. Спеціальна література
5. Басаков М.І. "Страхова справа в питаннях і відповідях" / / Навчальний посібник для студентів економічних вузів і коледжів. Серія "Підручники, навчальні посібники" Р-н-Д.,: "Фенікс" 1999.
6. Берлін С.І. Теорія фінансів: Навчальний посібник. - Вид-во Пріор, 1999.
7. Воблий К.Г. "Основи економічної страхування" / / М., Видавничий центр "АНКІЛ" 1995
8. Гвозденко О.А. Основи страхування: Підручник для вузів / А.А. Гвозденко. - М: Фінанси і статистика, 1998. - 299 c /
9. Грищенко Н.Б. Основи страхової діяльності: Навчальний посібник. Барнаул: Изд-во Алт. Ун-ту, 2001, 274 с.
10. Основи страхової справи / В.Б. Гомелля; Каф. Страхової справи. - М: НДІ ВІД МЕСИ, 1997.
11. Казанцев С.К. Основи страхування: Навчальний посібник / Єкатеринбург: вид. ІПК УГТУ, 1998.101 с.
12. Загальна теорія фінансів: Підручник / За ред. Л.А. Дробозиной. - М.: Банки і біржі, ЮНИТИ, 1995.
13. Райзберг Б.А., Лозівський Л.Ш., Стародубцева Є.Б. Сучасний економічний словник. 5-е вид., Перераб. і доп. - М.: ИНФРА-М, 2007. - 495 с. - (Б-ка словників "ИНФРА-М").
14. Страхування в Росії, http://www.allinsurance.ru/
15. Страхування: принципи і практика / Упорядник Девід Бланд: Пер. з англ. - М.: Фінанси і статистика, 2000. - 416с.: Іл. С83 Пер. вид.: Insurance: Principles and Practice.compiled by David Bland. - The Chartered Insurance Institute, Great Britain, 1993.
16. Страховий портфель (Книга підприємця. Книга страховика. Книга страхового менеджера) / відп. ред. Рубін Ю.Б., Солдаткін В.І. - М.: СОМІНТЕК, 1994. - 640 с.
17. Фінанси: Учеб. посібник / За ред. А.М. Ковальової. - М.: Фінанси і статистика, 1998 (3-е видання).
18. В.В. Шахов "Страхування" - Підручник для вузів / / М.: Страховий поліс, Юніті, 1999.
19. Газети: "Відомості", "Комерсант", "Фінансова газета", "Фінансові новини" та ін
Добровільне медичне страхування спрямоване на надання громадянам гарантії отримання медичної допомоги шляхом страхового фінансування. Обов'язкове медичне страхування переслідує ту ж мету, що і добровільне і є одним важливих елементів системи соціального захисту населення в області охорони здоров'я і отримання необхідної медичної допомоги у разі захворювання.
Однак ця спільна мета досягається двома системами різними засобами. Договори з обов'язкового медичного страхування полягають страхувальниками в обов'язковому порядку з однієї з медичних страхових організацій.
По добровільному медичному страхуванню договори можуть укладатися і безпосередньо з громадянами, які сплачують страхові внески за рахунок своїх сімейних доходів.
Розміри страхових внесків по обов'язковому медичному страхуванню встановлюються урядом і затверджуються Федеральними зборами Російської Федерації, а з добровільного страхування - страховими медичними організаціями (страховиками).
4. Майнове страхування
4.1 Загальні засади майнового страхування
В законодавстві Російської Федерації під майновим страхуванням розуміється процес складання та виконання договорів, в яких страховик за певну премію зобов'язується при настанні страхової події відшкодувати страхувальнику або іншій особі, на чию користь укладений договір, збитки, завдані застрахованому майну або іншим майновим інтересам страхувальника [19] .Майнове страхування є добровільним, за винятком випадків оренди державного майна.
Майнове страхування є більш широким поняттям, ніж страхування майна.
Перелік інтересів, які можуть бути захищені шляхом майнового страхування, представлений у п.2. ст.929 ГК РФ і пов'язаний з такими ризиками як ризик втрати (загибелі), недостачі або пошкодження певного майна, ризик відповідальності за зобов'язаннями, які виникають внаслідок заподіяння шкоди життю, здоров'ю або майну інших осіб, а у випадках, передбачених законом, також відповідальності за договорами - ризик цивільної відповідальності, ризик збитків від підприємницької діяльності [20]. Зазначений перелік не є закритим, що означає можливість страхування інших не зазначених у цій нормі ризиків. Вибір способу страхового захисту від цікавлять страхувальника ризиків призводить до необхідності правильного визначення виду страхування.
За договорами майнового страхування може бути застрахована будь-яка частина майна. Юридичні та фізичні особи можуть застрахувати майно як у повній його оцінкою, тобто за реальною вартістю, так і в певній частці. При страхуванні майна страхова сума не може перевищувати його дійсної вартості на момент укладання договору.
У майновому страхуванні при укладанні договору страхування не на повну вартість майна діють дві системи відшкодування збитку: система пропорційного відшкодування і система першого ризику.
При системі пропорційного страхового відшкодування страхувальникові відшкодовується не вся сума збитку, а лише стільки відсотків, на скільки застраховане майно. Наприклад, якщо застраховане майно на 30%, то сума збитку підлягає відшкодуванню лише в межах 30%.
При укладенні договору за системою першого ризику відшкодування шкоди передбачається не більше страхової суми, встановленої в договорі страхування.
Однією з умов майнового страхування часто є визначення франшизи - неоплачуваної частини збитку. Розмір франшизи приблизно дорівнює витратам страховика на визначення суми збитку.
Виділяють умовну (інтегральну, невичітаемую) і безумовну (ексцедентні, віднімається) франшизи.
При умовній франшизі страховик звільняється від відповідальності за збитки, не перевищує встановленої суми (відсотка) франшизи, і повинен відшкодувати збиток повністю, якщо його розмір більше суми франшизи. Умовна франшиза означає наявність спеціального застереження в страховому полісі.
Безумовна франшиза визначає неоплачувану частина збитку незалежно від його розміру. Франшиза встановлюється у відсотках до страхової суми або в абсолютному значенні.
4.2 Види майнового страхування
Вибір виду майнового страхування визначається метою, яку переслідує страхувальник, який прийняв рішення про укладення договору страхування.Види майнового страхування перераховані в п.1 ст.929 ГК РФ. Зокрема це:
1) ризик втрати (загибелі), недостачі або пошкодження певного майна (стаття 930 ГК РФ);
2) ризик відповідальності за зобов'язаннями, які виникають внаслідок заподіяння шкоди життю, здоров'ю або майну інших осіб, а у випадках, передбачених законом, також відповідальності за договорами - ризик цивільної відповідальності (статті 931 і 932 ГК РФ);
3) ризик збитків від підприємницької діяльності через порушення своїх зобов'язань контрагентами підприємця або зміни умов цій діяльності по не залежних від підприємця обставинам, у тому числі ризик неотримання очікуваних доходів - підприємницький ризик (стаття 933 ГК РФ).
Як вказувалося вище, це перелік залишається відкритим.
У РФ проводяться наступні види майнового страхування (види страхування, на проведення яких видається ліцензія [21]): страхування
засобів наземного транспорту;
засобів повітряного транспорту;
засобів водного транспорту;
вантажів;
інших видів майна, крім перерахованих.
фінансових ризиків.
Але крім відшкодування збитків, майнове страхування має вирішувати і завдання попередження страхового випадку і мінімізації збитку.
Попередження страхового випадку передбачає широкий комплекс заходів, у тому числі фінансування заходів щодо недопущення або зменшення негативних наслідків нещасних випадків, стихійних лих. Сюди ж відноситься страхове вплив на страхувальника, закріплене в умовах укладеного договору страхування й орієнтоване на його дбайливе ставлення до застрахованого майна. Заходи страховика по попередженню страхового випадку і мінімізації збитку звуться превенції. З метою реалізації цієї функції страховик утворює особливий грошовий фонд попереджувальних заходів.
В інтересах страховика витратити якісь кошти на попередження збитку (наприклад, фінансування протипожежних заходів), які допоможуть зберегти застраховане майно в первісному стані. Витрати страховика на попереджувальні заходи доцільні, тому що дозволяють домогтися істотної економії грошових коштів на виплату страхового відшкодування, запобігаючи пожежа або який-небудь інший страховий випадок. Джерелом формування фонду превентивних заходів служать відрахування від страхових платежів.
5. Страхування відповідальності
При страхуванні відповідальності об'єктом страхування є майнові інтереси, пов'язані з відшкодуванням страхувальником (застрахованою особою) заподіяної їм шкоди особистості або майну третіх осіб. Згідно ст.1064 ЦК України шкода, заподіяна особі або майну громадянина, а також шкода, заподіяна майну юридичної особи, підлягає відшкодуванню в повному обсязі особою, яка заподіяла шкоду.При страхуванні відповідальності розрізняють такі види збитків:
1) майновий збиток (шкода майну) - вартість ремонту для відновлення рухомого і / або нерухомого майна, інші витрати, викликані заподіянням шкоди;
2) особовий збиток (шкоду особистості) - витрати на лікування, витрати, пов'язані зі збільшенням потреб (наприклад, спеціальні ортопедичні пристрої, наймання медсестри);
3) моральну шкоду (компенсація за страждання);
4) претензії побічно постраждалих (наприклад, у випадку смерті годувальника, витрати на поховання та інше).
При визначенні розміру збитку враховується співучасть і співвинних інших осіб у нанесенні збитків. Часто при страхуванні відповідальності застосовується франшиза.
У законодавстві України передбачено два різновиди страхування відповідальності: страхування відповідальності за заподіяння шкоди (ст.931 ЦК України) та страхування відповідальності за договором (ст.932 ЦК України) [22].
Умови ліцензування ділять страхування відповідальності на наступні різновиди:
страхування цивільної відповідальності власників автотранспортних засобів;
страхування цивільної відповідальності перевізника;
страхування цивільної відповідальності підприємств - джерел підвищеної небезпеки;
страхування професійної відповідальності;
страхування відповідальності за невиконання зобов'язань;
страхування інших видів цивільної відповідальності, до яких відносяться:
страхування відповідальності судновласників;
страхування відповідальності перевізників залізниць;
страхування персональної відповідальності: домовласників, власників тварин, мисливців, спортсменів;
страхування договірної відповідальності;
страхування відповідальності готельного комплексу;
страхування відповідальності при трудових відносинах;
страхування відповідальності за забруднення навколишнього середовища.
Об'єктом страхування відповідальності виступає громадянська відповідальність. Під відповідальністю розуміється зобов'язання відшкодування шкоди, заподіяної однією особою іншій особі, що є метою цивільної відповідальності. Це зобов'язання виникає тільки при наявності певних дій (бездіяльності) або упущень, при яких будуть порушені будь-які блага іншої особи. Об'єктом страхування не може бути кримінальна відповідальність, метою якої є покарання особи, яка вчинила свідомо злочин або правопорушення, що потрапляє під кримінальну відповідальність.
Цивільну відповідальність прийнято ділити на внедоговорную (деліктну) та договірну.
Договірна відповідальність настає внаслідок невиконання або неналежного виконання договірних зобов'язань і регламентується ст.932 Цивільного кодексу РФ
Позадоговірна відповідальність наступає у випадках заподіяння шкоди, не пов'язаного з невиконанням (неналежним виконанням) договірних зобов'язань і визначається ст.931 Цивільного кодексу РФ.
6. Економічна робота у страховій системі
Грошовий оборот страхової компанії має свої особливості в порівнянні з іншими фінансовими інститутами ринку і включає формування і використання коштів страхового фонду, фінансування власних витрат по веденню страхової справи, інвестування власних коштів та коштів страхового фонду.Основними джерелами формування фінансового потенціалу страхової компанії є: власний капітал; страхові внески (премії) клієнтів; доходи від інвестиційної діяльності.
У своїй діяльності страховик несе певні витрати, пов'язані з наданням страхового захисту своїм страхувальникам. Витрати страховика в цілому складають собівартість страхової послуги.
Нижче на малюнку представлений механізм формування капіталу страхової фірми.
Малюнок 2. Механізм формування та використання капіталу страхової фірми.
Сьогодні на російському страховому ринку найбільший розвиток отримали об'єднання страховиків, організовані за професійними ознаками (ВСР, СМАС, АСР, Асоціація товариств взаємного страхування) і за видами їх ліцензійної діяльності - Російський Союз Автострахувальників (РСА), об'єднання страховиків по медичному страхуванню, по страхуванню життя і так далі. Такі об'єднання є потужним ресурсом та інструментом саморегулювання страхового ринку, здатним прийняти на себе ряд функцій з регулювання страхової діяльності.
У сучасній економіці страхування є важливим і необхідним фінансовим інструментом, що забезпечує загальну економічну стабільність і безпеку, розвиток підприємництва, ефективний захист від численних природних, техногенних та інших ризиків, реалізацію державної соціальної політики.
У проекті Стратегії розвитку страхування в Російській Федерації на 2008-2012 роки зазначено, що "страхування, як один з ефективних ринкових механізмів управління ризиками, покликаний забезпечити стабільний розвиток економіки і соціальної сфери, стимулювати відповідальне економічну поведінку суб'єктів господарювання, скорочуючи навантаження на бюджет [23 ] ".
Щоб страховий механізм ефективно працював для успішної реалізації намічених Урядом РФ економічних і соціальних програм Росії, необхідні страхові послуги високої якості.
Досягнення даної мети передбачає активізацію впровадження нових страхових послуг, поліпшення їх якості та розширення переліку, включаючи страхування відповідальності, спрямоване на захист прав споживачів на гідне якість товарів, робіт (послуг).
Необхідна також відповідна модернізація існуючої системи забезпечення професійної освіти в закладах середньої та вищої професійної освіти.
Облік взаємних інтересів страховиків і споживачів служить необхідною умовою у підвищенні страхової культури споживачів страхових послуг, довіри до їх надійності, вдосконалення системи страхового захисту.
Висновок
Вивчені в процесі підготовки та створення представленої курсової роботи теоретичні та статистичні матеріали дозволяють зробити висновок, що важлива роль страхування в системі суспільного відтворення передбачає наявність сфери страхових послуг, відповідної типу економічного розвитку держави.В умовах ринкового господарства поряд з традиційним використанням можливостей страхування по захисту від надзвичайних явищ природного характеру та техногенних ризиків різко зростає потреба у підприємців в страховому покритті збитку, що виникає при порушенні фінансових та кредитних зобов'язань та інших економічних чинників, які ведуть до втрати прибутків і доходів. Страховий захист життя, здоров'я, працездатності та матеріального добробуту громадян також нерозривно пов'язана з їх економічними інтересами і реалізуються за допомогою послуг майнового, особистого і соціального страхування.
Тенденції розвитку страхового ринку в Російській Федерації сьогодні позитивні. За даними ФССН Російський страховий ринок у I кварталі 2010 р. виріс на 5,2% до 146 200 000 000 рублів (без премій по ОМС) [24]. Виплати страховиків у січні - березні виросли на 5,7% до 65 млрд руб. За прогнозами ФССН, ринок без урахування ОМС складе в 2010 г.530-557 мільярдів руб.
Станом на кінець першого кварталу 2010 року в загальній структурі страхових зборів 47% припадало на надходження з добровільних видів страхування і 53% - з обов'язкових, включаючи ОМС та ОСАЦВ [25].
Галузь страхування демонструє сьогодні ознаки зростання, однак про стабільність поки говорити рано.
Використана література
Нормативні документи:1. Закон РФ "Про організацію страхової справи в Російській Федерації" зі змінами від 20 липня 2004
2. Цивільний кодекс Російської Федерації
3. Конституція Російської Федерації
4. Спеціальна література
5. Басаков М.І. "Страхова справа в питаннях і відповідях" / / Навчальний посібник для студентів економічних вузів і коледжів. Серія "Підручники, навчальні посібники" Р-н-Д.,: "Фенікс" 1999.
6. Берлін С.І. Теорія фінансів: Навчальний посібник. - Вид-во Пріор, 1999.
7. Воблий К.Г. "Основи економічної страхування" / / М., Видавничий центр "АНКІЛ" 1995
8. Гвозденко О.А. Основи страхування: Підручник для вузів / А.А. Гвозденко. - М: Фінанси і статистика, 1998. - 299 c /
9. Грищенко Н.Б. Основи страхової діяльності: Навчальний посібник. Барнаул: Изд-во Алт. Ун-ту, 2001, 274 с.
10. Основи страхової справи / В.Б. Гомелля; Каф. Страхової справи. - М: НДІ ВІД МЕСИ, 1997.
11. Казанцев С.К. Основи страхування: Навчальний посібник / Єкатеринбург: вид. ІПК УГТУ, 1998.101 с.
12. Загальна теорія фінансів: Підручник / За ред. Л.А. Дробозиной. - М.: Банки і біржі, ЮНИТИ, 1995.
13. Райзберг Б.А., Лозівський Л.Ш., Стародубцева Є.Б. Сучасний економічний словник. 5-е вид., Перераб. і доп. - М.: ИНФРА-М, 2007. - 495 с. - (Б-ка словників "ИНФРА-М").
14. Страхування в Росії, http://www.allinsurance.ru/
15. Страхування: принципи і практика / Упорядник Девід Бланд: Пер. з англ. - М.: Фінанси і статистика, 2000. - 416с.: Іл. С83 Пер. вид.: Insurance: Principles and Practice.compiled by David Bland. - The Chartered Insurance Institute, Great Britain, 1993.
16. Страховий портфель (Книга підприємця. Книга страховика. Книга страхового менеджера) / відп. ред. Рубін Ю.Б., Солдаткін В.І. - М.: СОМІНТЕК, 1994. - 640 с.
17. Фінанси: Учеб. посібник / За ред. А.М. Ковальової. - М.: Фінанси і статистика, 1998 (3-е видання).
18. В.В. Шахов "Страхування" - Підручник для вузів / / М.: Страховий поліс, Юніті, 1999.
19. Газети: "Відомості", "Комерсант", "Фінансова газета", "Фінансові новини" та ін
[1] Закон РФ "Про організацію страхової справи в Російській Федерації" № 4015-1 від 27.11.92. (В ред. Федерального закону від 10.12.2003 N 172-ФЗ)
[2] Статут Купецького Водоходства від 23 листопада 1781 року. ст. 181.
[3] Грищенко Н. Б. Основи страхової діяльності: Навчальний посібник. Барнаул: Изд-во Алт. Ун-ту, 2001, сторінка 6
[4] Стаття 5 закону РФ "Про організацію страхової справи в Російській Федерації"
[5] Стаття 6 закону РФ "Про організацію страхової справи в Російській Федерації"
[6] Стаття 8 закону РФ "Про організацію страхової справи в Російській Федерації"
[7] Страховий портфель (Книга підприємця. Книга страховика. Книга страхового менеджера) / відп. ред. Рубін Ю.Б., Солдаткін В.І. - М.: СОМІНТЕК, 1994.
[8] «Страхування в Росії», http://www.allinsurance.ru
[9] «Страхування в Росії», http://www.allinsurance.ru
[10] «Страхування в Росії», http://www.allinsurance.ru
[11] «Страхування в Росії», http://www.allinsurance.ru
[12] «Страхування в Росії», http://www.allinsurance.ru
[13] «Страхування в Росії», http://www.allinsurance.ru
[14] Цивільний кодекс РФ
[15] Частина перша Цивільного кодексу Російської Федерації від 30 листопада 1994 р. N 51-ФЗ / / Відомості Верховної Ради України. - 5 грудня 1994 р. - № 32. - Ст. 3301.
[16] Закон України від 27 листопада 1992 р. N 4015-1 "Про організацію страхової справи в Російській Федерації" Російська газета. - 12 січня 1993
[17] «Страхування в Росії», http://www.allinsurance.ru
[18] Про медичне страхування громадян у Російській Федерації: Закон РФ від 28.06.1991 р. № 1499-1 (ред. від 01.07.1994). Ст.1.
[19] Цивільний кодекс РФ. Ст. 929.
[20] Цивільний кодекс РФ. Ст. 929. П. 2.
[21] Умови ліцензування страхової діяльності на території РФ, п. 2.3, Додаток 2
[22] Умови ліцензування страхової діяльності на території РФ, п. 2.3, Додаток 2
[23] Страхування в Росії, http://www.allinsurance.ru/
[24] Газета «Ведомости», 14 травня 2010
[25] Газета «Известия», 20 травня 2010