Страхове справа 2

[ виправити ] текст може містити помилки, будь ласка перевіряйте перш ніж використовувати.

скачати


МІНІСТЕРСТВО ОСВІТИ І НАУКИ УКРАЇНИ

Воронезького державного Лісотехнічний Академія

СТРАХОВЕ СПРАВА

Методичні вказівки до виконання практичних робіт для студентів

ВОРОНІЖ 2002

ЗАГАЛЬНІ ВКАЗІВКИ

В умовах переходу від одержавлення до соціальної ринкової економіки, продуктивно використовуючи ринковий механізм самоорганізації відтворення, необхідно оцінити таку сферу підприємництва як страхування і використовувати потенціал страхування для захисту майнових інтересів громадян, організацій і держави.

Страхова справа - один з найважливіших економічних інститутів, який існував у різних економічних формаціях, але найбільш повно реалізується в умовах ринку. Страхування покликане задовольнити насущну фундаментальну потребу людини - потреба безпеки, проте в ринковій економіці дедалі більшою мірою зростає роль страхування як одного з шляхів концентрації накопичень фізичних і юридичних осіб, ефективного використання цих накопичень.

Питання страхування зачіпають інтереси як фізичних, так і юридичних осіб. Широта потреб визначає і широкий спектр страхових послуг, які разом з сукупністю державних і приватних страхових інститутів становлять сутність страхового ринку.

Страховий ринок має свою специфіку і піддається дії особливих законів, закономірностей і тенденцій, які визначають сутність методів організації, планування та управління страхуванням, а також зміст дисципліни "Страхова справа".

Головне завдання курсу - навчити майбутнього фахівця і керівника ефективно організувати страхову справу і керувати ним.

У цих методичних вказівках наводяться завдання з основних тем курсу та пояснення до їх виконання.

Студент повинен приступити до виконання робіт після вивчення відповідної теми за підручником чи лекцій. Для виконання роботи студенту видаються вихідні дані за варіантами.

Викладач знайомить студентів з методикою виконання роботи, консультує, організовує (в міру необхідності) колективне обговорення результатів.

За кожну виконану роботу складається звіт, в якому повинні бути назва роботи, вихідні дані, виконане завдання з розшифровкою необхідних формул, використаних при розрахунках, аналіз отриманих результатів.

Студент звітує на практичних заняттях за кожну із виконаних робіт і тільки після цього допускається до здачі заліку по курсу.

Тема 1. Системи страхової відповідальності

Страхове забезпечення - рівень страхової оцінки стосовно вартості майна, прийнятої для цілей страхування.

В організації страхового забезпечення розрізняють системи страхової відповідальності, які зумовлюють співвідношення між сумою застрахованого майна і фактичним збитком, тобто ступінь відшкодування виник збитку.

Найбільш часто застосовуються такі системи страхової відповідальності:

  1. За дійсною вартістю.

  2. За відновної вартості.

  3. Система граничної відповідальності.

  4. Система першого ризику.

  5. Система пропорційної відповідальності.

1 Система страхової відповідальності за дійсною вартістю

При страхуванні за дійсною вартістю майна сума страхового відшкодування визначається як фактична вартість майна на день укладення договору.

Страхове відшкодування дорівнює величині збитку.

2 Система страхової відповідальності по відновної вартості

Страхування за відновної вартості означає, що страхове відшкодування за об'єкт дорівнює ціні нового майна відповідного виду. Знос майна не враховується.

Слід зазначити, що сума страхового відшкодування не повинна перевищувати відновної вартості майна.

3 Система граничної відповідальності

Страхування за системою граничної відповідальності означає наявність певної межі суми страхового відшкодування.

При цій системі забезпечення величина відшкодовує шкоди визначається як різниця між заздалегідь встановленим межею і досягнутим рівнем доходу.

Якщо в результаті страхового випадку рівень доходу страхувальника буде менше встановленої межі, то відшкодуванню підлягає різниця між межею і фактично отриманим доходом.

4 Система першого ризику

Страхування за системою першого ризику передбачає виплату страхового відшкодування в розмірі збитку, але в межах страхової суми.

За цією системою страхування весь збиток в межах страхової суми (перший ризик) компенсується повністю. Збиток понад страхову суму (другий ризик) не відшкодовується.

5 Система пропорційної відповідальності

Страхування за системою пропорційної відповідальності означає неповне страхування вартості об'єкта.

Величина страхового відшкодування по цій системі визначається за формулою

(1)

де В - величина страхового відшкодування, р.;

С - страхова сума, р.;

У - фактична сума збитку, р.;

Ц - вартісна оцінка об'єкта страхування, р.

Тема 2. Страхова франшиза

Страхова франшиза - це частина збитку, що не підлягає відшкодуванню з боку страховика. Ця частина збитку визначається договором страхування і може вноситися до договору як застереження.

Франшиза може бути встановлена ​​в абсолютних або відносних величинах до страхової суми та оцінки об'єкта страхування, а також у відсотках до величини збитку. Вона буває двох видів: умовна і безумовна франшиза.

Під умовною франшизою розуміється звільнення від відповідальності страховика за шкоду, що не перевищує встановленої суми, або повне покриття збитку, якщо його розмір перевищує франшизу.

Умовна франшиза вноситься в договір страхування за допомогою запису "вільно від х%", де х - 1, 2, 3 і т.д. - Величина відсотка від страхової суми. Якщо збиток перевищує встановлену франшизу, то страховик зобов'язаний виплатити страхове відшкодування повністю, не звертаючи уваги на застереження.

Безумовна франшиза застосовується в беззастережне порядку без усяких умов. При безумовній франшизі збиток у всіх випадках відшкодовується за вирахуванням встановленої франшизи.

Тема 3. Показники страхової статистики

Основними показниками страхової статистики є:

  1. Частота страхових випадків на 100 об'єктів

, (2)

де L - число страхових випадків;

n - число застрахованих об'єктів.

  1. Коефіцієнт кумуляції ризику

, (3)

де m - число постраждалих об'єктів.

  1. Збитковість на 100 рублів страхової суми

, (4)

де В - страхове відшкодування, р.;

С - страхова сума, р.

  1. Тяжкість шкоди

. (5)

Тема 4. Фінансова стійкість страхової компанії

Фінансова стійкість страхових операцій характеризується дефіцитом коштів або перевищенням доходів над витратами страховика в цілому по страховому фонду. Ступінь ймовірності дефіциту коштів визначається коефіцієнтом В. Коньшина - К.

, (6)

де - Середня тарифна ставка по всьому страховому портфелю, р.;

n - число застрахованих об'єктів.

Чим нижче коефіцієнт В. Коньшина, тим стійкіше страхова операція.

Перевищення доходів над витратами страховика виражається в коефіцієнті фінансової стійкості страхового фонду - К ф.

, (7)

де Д - сума доходів страховика за тарифний період, р.;

З - сума коштів в запасних фондах, р.;

І - сума витрат страховика за тарифний період, р.

Чим вище коефіцієнт фінансової стійкості страхового фонду, тим стійкіше страховий фонд.

Тема 5. Майнове страхування

Страховим тарифом чи тарифною ставкою є або грошова плата зі 100 рублів страхової суми на рік, або%-на ставка від сукупної страхової суми на певну дату.

Тарифна ставка - ціна страхового ризику адекватна грошовому вираженню зобов'язань страховика за укладеним договором страхування. Тарифна ставка, за якою укладається договір страхування носить назву брутто-ставки, яка у свою чергу підрозділяється на нетто-ставку і навантаження. Нетто-ставка виражає ціну страхового ризику, а навантаження покриває витрати страховика на проведення страхування, включає відрахування в запасні фонди і містить норму прибутку.

Нетто-ставка розраховується за формулою

, (8)

де В - загальна сума виплат страхового відшкодування, тис. р.;

С - загальна страхова сума за всіма договорами страхування, тис. р..

Брутто-ставка визначається додаванням до нетто-ставки нормативу витрат на ведення справи. При визначенні нетто-ставки по майновому страхуванню враховуються такі чинники: ймовірність настання страхового випадку, частота і тяжкість прояву ризику, розмір страхової суми договору.

Страхова премія - оплачений страховий інтерес; плата за страховий ризик у грошовій формі. За економічним змістом страхова премія є сума ціни страхового ризику (нетто-премія) і витрат страховика, пов'язаних з покриттям витрат на проведення страхування (навантаження). Страхову премію визначають виходячи зі страхового тарифу.

Тема 6. Страхування життя

При страхуванні на дожиття до певного віку і на випадок смерті використовуються таблиці комутаційних чисел (таблиці смертності).

Для особи, чий вік - n років, імовірність прожити ще один рік становить

Р n = L n +1 / L n , (9)

де L n +1 - число осіб, які доживають до віку n +1 років;

L n-число осіб, які доживають до віку n років.

Вірогідність померти протягом майбутнього року життя n дорівнює

Q n = D n / L n, (10)

де D n - число осіб, що вмирають при переході від n років до віку n +1 років.

Імовірність прожити m років дорівнює

P n, m = L n + m / L n, (11)

де L n + m - число осіб, які доживають до віку n + m років.

Вірогідність померти протягом майбутніх m років дорівнює

Q n, m = (L n - L n + m) / L n. (12)

Вірогідність померти на m-тому році життя дорівнює

Q 1 n, m = (L n + m-1 - L n + m) / L n. (13)

Тарифна ставка для осіб у віці n років, які страхуються на дожиття до n + m років дорівнює

E n, m = V m · L n + m / L n, (14)

де V m - дисконтирующий множник m-того ступеня;

V m = 1 / (1 ​​+ i) m, (15)

де i - норма прибутковості,%.

Одноразова премія, яку страхувальник повинен сплатити при укладенні договору, дорівнює

C n, m = E n, m · S, (16)

де S - страхова сума за договором.

Практичні завдання

Практичне завдання до теми 1

Завдання № 1. При страхуванні врожаю сільськогосподарських культур в якості межі прийнята середня за 5 років вартість урожаю з 1 га цієї культури. За умовами страхування збиток відшкодовується в розмірі 70%, оскільки вважається, що решта збитку не пов'язана із страховим випадком, а є порушенням страхувальником технології виробництва. Відома середня за 5 років вартість урожаю з 1 га моркви в порівнянних цінах і фактична вартість врожаю з 1 га. Знайти, чому дорівнює сума страхового відшкодування.

Таблиця 1 Вихідні дані для виконання завдання № 1

Показники / Варіанти

1

2

3

4

5

6

1 Середня за 5 років вартість урожаю з 1 га моркви в порівнянних цінах, тис. р..

320

270

300

410

370

290

2 Фактична вартість урожаю з 1 га, тис. р..

290

250

275

375

353

267

Завдання № 2. Чому дорівнює сума страхового відшкодування, якщо автомобіль застрахований за системою першого ризику?

Таблиця 2 Вихідні дані для виконання завдання № 2

Показники / Варіанти

1

2

3

4

5

6

1 Страхова сума, тис. р..

100

110

120

130

140

150

2 Сума збитку в результаті аварії, тис. р..

95

90

105

117

125

147

Завдання № 3. Чому дорівнює сума страхового відшкодування, якщо майно застраховане за системою першого ризику?

Таблиця 3 Вихідні дані для виконання завдання № 3

Показники / Варіанти

1

2

3

4

5

6

1 Страхова сума, тис. р..

40

45

54

45

51

47

2 Сума збитку в результаті пожежі, тис. р..

56

48

62

57

53

59

Завдання № 4. Чому дорівнює величина страхового відшкодування, якщо відомі такі показники (табл. 4):

Таблиця 4 Вихідні дані для виконання завдання № 4

Показники / Варіанти

1

2

3

4

5

6

Вартість об'єкта страхування, тис. р..

100

120

140

110

130

150

Страхова сума, тис. р..

50

60

70

50

60

70

Збиток страхувальника, тис. р..

40

50

60

40

50

60

Практичне завдання до теми 2

Завдання № 1. За договором страхування передбачена умовна франшиза "вільно від 1%". Чи відшкодовується фактичний збиток і в якому розмірі, якщо відомі такі показники (табл. 5):

Таблиця 5 Вихідні дані для виконання завдання № 1

Показники / Варіанти

1

2

3

4

5

6

1 Страхова сума, тис. р..

100

120

125

130

110

115

2 Фактичний збиток, р.

800

1100

950

1150

900

870

Завдання № 2. За договором страхування передбачена умовна франшиза "вільно від ... тис. руб.". Чи виплачується страхове відшкодування і в якому розмірі, якщо відомі такі показники (табл. 6):

Таблиця 6 Вихідні дані для виконання завдання № 2

Показники / Варіанти

1

2

3

4

5

6

1 "Вільно від ... тис. р.."

20

35

40

55

60

75

2 Фактичний збиток, тис. р..

80

95

90

115

100

85

Завдання № 3. За договором страхування передбачена безумовна франшиза в розмірі 1% від суми збитку. Чому дорівнює величина франшизи і страхового відшкодування, якщо фактичний збиток склав (табл. 7):

Таблиця 7 Дані для розв'язання задачі № 3

Показники / Варіанти

1

2

3

4

5

6

Фактичний збиток, тис. р..

10

17

20

25

36

40

Практичне завдання до теми 3

Завдання. За вихідними даними виберіть найменш збитковий регіон (табл. 8). Критерієм вибору є мінімальна величина показників страхової статистики.

Таблиця 8 Вихідні дані для розрахунку показників страхової статистики

Показники

1 варіант

2 варіант

3 варіант

4 варіант

5 варіант

6 варіант


регіон А

регіон Б

регіон А

регіон Б

регіон А

регіон Б

регіон А

регіон Б

регіон А

регіон Б

регіон А

регіон Б

Число застрахованих об'єктів

300

40

60

320

370

47

46

310

257

35

55

345

Число постраждалих об'єктів

100

20

25

105

150

30

26

107

82

24

21

117

Число страхових випадків

84

16

18

75

98

19

10

83

75

11

15

82

Страхова сума, тис. р..

150

40

47

160

170

45

48

155

97

32

47

121

Страхове відшкодування, тис. р..

2

3,2

3,7

3

2,5

3,9

3,5

3,1

1,5

4

3,2

3

Практичне завдання до теми 4

Завдання № 1. Використовуючи коефіцієнт В. Коньшина на підставі вихідних даних виберіть найбільш стійку страхову операцію.

Таблиця 9 Вихідні дані для розрахунку коефіцієнта В. Коньшина

Показники

1 варіант

2 варіант

3 варіант

4 варіант

5 варіант

6 варіант


операція 1

операція 2

операція 1

операція 2

операція 1

операція 2

операція 1

операція 2

операція 1

операція 2

операція 1

операція 2

Середня тарифна ставка з 1 карб. страх. суми, р.

0,0032

0,0034

0,004

0,0031

0,0027

0,0035

0,003

0,0037

0,003

0,0037

0,003

0,0037

Кількість договорів страхування

20 000

18 000

19 000

17 000

17000

17000

16000

17000

16000

17000

16000

17000

Завдання № 2. Використовуючи коефіцієнт фінансової стійкості страхового фонду на підставі вихідних даних виберіть найбільш стійку страхову компанію.

Таблиця 10 Вихідні дані для розрахунку коефіцієнта фінансової стійкості страхового фонду

Показники

1 варіант

2 варіант

3 варіант

4 варіант

5 варіант

6 варіант


Компанія А

Компанія Б

Компанія А

Компанія Б

Компанія А

Компанія Б

Компанія А

Компанія Б

Компанія А

Компанія Б

Компанія А

Компанія Б

Страхові платежі, тис.р.

60

50

75

48

48

37

48

39

30

62

77

32

Залишок коштів у запасному фонді на кінець тарифного періоду, тис.р.

5

6

10

2

2

7

7

5

4

11

9

5

Виплати страхового відшкодування, тис. р..

38

22

46

15

28

20

35

40

21

52

47

22

Витрати на ведення справи, тис. р..

6

5

2

3

6

1

4

3

4

2

2

5

Практичне завдання до теми 5

Завдання № 1. Розрахувати величину страхового внеску при страхуванні майна від пожежі.

Таблиця 11 Вихідні дані для розрахунку страхового внеску

Показники / Варіанти

1

2

3

4

5

6

Величина страхового тарифу, р.

0,4

0,52

0,57

0,61

0,65

0,67

Страхова сума, тис. р..

1000

1050

1100

1150

1200

1250

Знижка за дотримання правил протипожежної безпеки,%

5

6

7

8

9

9

Завдання № 2. Розрахувати базову страхову премію за договором страхування майна.

Таблиця 12 Вихідні дані для розрахунку базової страхової премії

Показники / Варіанти

1

2

3

4

5

6

Брутто-премія, тис. р..

42,3

59,6

25

112,5

73,6

65,3

Комісійна винагорода,%

7

10

5

6,5

8,3

7,2

Відрахування до фонду попереджувальних заходів,%

3

3

3

3

3

3

Завдання № 3. Вибухом зруйновано цех. Розрахувати суми прямого, непрямого і загального збитку.

Таблиця 13 Вихідні дані для розрахунку збитку

Показники / Варіанти

1

2

3

4

5

6

Балансова вартість цеху з урахуванням зносу, тис. р..

100

120

134

143

148

150

Обсяг продукції, що знаходиться в цеху на момент вибуху, тис. р..

20

27

31

38

42

43

Вартість витрат на розчищення території, тис. р..

1

2

3

2

5

4

Сума від здачі металобрухту, тис. р..

2

3

4

5

6

5

Втрата прибутку в результаті простою цеху, тис. р..

150

159

163

167

171

169

Витрати на відновлення цеху, тис. р..

125

132

138

142

147

148

Практичне завдання до теми № 6

Завдання № 1. Визначити ймовірності прожити ще один рік, померти протягом майбутнього року, прожити m років, померти протягом майбутніх m років, померти на m-тому році життя.

Таблиця 14 Вихідні дані для визначення ймовірності дожиття та смерті

Показники / Варіанти

1

2

3

4

5

6

Вік застрахованої, років

40

41

42

43

44

42

Термін страхування, років

3

4

2

2

2

4

Завдання № 2. Визначити тарифну ставку і одноразову премію, яку страхувальник повинен сплатити страховику при укладанні договору особистого страхування на дожиття.

Таблиця 15 Вихідні дані для визна-ня тарифної ставки і премії

Показники / Варіанти

1

2

3

4

5

6

Вік застрахованої, років

40

41

42

43

44

40

Вік дожиття, років

45

45

45

45

45

43

Норма прибутковості,%

5

5

5

5

5

5

Страхова сума, р.

300

320

330

345

357

369

Таблиця 16 Таблиця комутаційних чисел

Вік (n), років

Число осіб, які доживають до віку n років

Число осіб, що вмирають при переході від n років до віку (n +1) років

40

88488

722

41

87766

767

42

86999

817

43

86182

872

44

85310

931

45

84379

994

46

83385

1058

Додати в блог або на сайт

Цей текст може містити помилки.

Банк | Методичка
89.6кб. | скачати


Схожі роботи:
Страхове правовідносини
Страхове відшкодування
Страхове зобов`язання
Страхове законодавство та його основні положення
Страхове право і його місце в системі права РФ
Аналіз показників фінансово-господарської діяльності страхових організацій на прикладі ВАТ Страхове
Аналіз фінансового стану страхової компанії на прикладі ВАТ Російське страхове народне товариство
Казначейська справа
Секретарська справа
© Усі права захищені
написати до нас