Створення козячої ферми ТОВ Чумацький шлях

[ виправити ] текст може містити помилки, будь ласка перевіряйте перш ніж використовувати.

скачати

Введення

Бізнес-план - це план побудови вашого бізнесу, і до нього треба поставитися з відповідною увагою. Будь-яка конструкція створюється спочатку на папері. Будинок, літак, космічний корабель і комп'ютер починаються з креслень і розрахунків. Точно так само, як креслення чи розрахунок, бізнес-план - це роздуми перед дією. Саме він дозволяє перевірити всі "за" і "проти", перш ніж братися за справу і шукати ресурси.

Існують чотири основні причини складання бізнес-плану.

1. Можливість виявити проблеми "на папері" до того, як вони виникли. Можна сперечатися з тим, яку з причин складання бізнес-плану поставити на перше місце, а яку - на друге або третє. І важко заперечувати, якщо хтось визнає, що другу і третю причини потрібно поміняти місцями. Але абсолютно точно: - бізнес-план в першу чергу потрібен тому, хто задумує зміни в своєму бізнесі, і для того, щоб поглянути на себе зі сторони. Нова справа завжди передбачає певний прогноз розвитку подій. Тут обов'язкове спроба для самого себе усвідомити основні напрямки бізнесу, його сильні і слабкі сторони, прикинути приблизний обсяг грошей. Все це необхідно для того, щоб, тверезо оцінивши ситуацію, мати уявлення про реальні перспективи розвитку бізнесу.

2. Без бізнес-плану практично неможливо залучення інвестицій.

Для отримання інвестицій підприємець повинен надати кредитору докладну інформацію про свій бізнес або його перспективи.

3. Бізнес-план - це стандартний документ ознайомлення з підприємством і обов'язкова вимога з боку цивілізованого ринку.

Бізнес-план - це елемент іміджу вашого підприємства. Значно переконливіше виглядає людина, яка знає, як буде розвиватися його фірма протягом найближчих років, ніж той, який не може відповісти на це питання.

4. Бізнес-план - це інструмент контролю і управління.

Отже, підводячи підсумок зазначимо, що бізнес-план - це стартова точка і базис планової і виконавської діяльності підприємства, єдине джерело стратегічної інформації про нього. Бізнес-план прямо впливає на всі результати роботи підприємства. Метою складання нашого бізнес-плану є прогнозування та подальша оцінка діяльності нашого підприємства. Тут обов'язкове спроба для самого себе усвідомити основні напрямки бізнесу, його сильні і слабкі сторони, прикинути приблизний обсяг грошей. Все це необхідно для того, щоб, тверезо оцінивши ситуацію, мати уявлення про реальні перспективи розвитку бізнесу.

Резюме

Опис фірми ТОВ «Чумацький шлях»

Адреса: Самарська область, Красноярський р-н, с. Олексіївка вул. Леніна буд.4. Земля буде придбана в п. Олексіївка за середньою ринковою ціною 900 УРАХУВАННЯМ за 9 гектарів, а також господарські будівлі загальною площею 1250 кв. м. Засновники фірми: Лаган Євгенія Іванівна і Баранова Катерина Петрівна. Частка кожного засновника в статутному капіталі дорівнює 50%. Розмір статутного капіталу дорівнює 7502100 рублів.

Товариство з обмеженою відповідальністю «Чумацький шлях» планує почати свою діяльність з 01.12.07 року. На момент створення фірми її активи будуть становити 7502100 рублів. У складі основних засобів будуть знаходитися земельну ділянку, приміщення, обладнання, кози (вартість дорівнює 7328500 рублів), а в складі оборотних коштів - молодняк, корм, тара (вартість дорівнює 2100250 рублів). (Більш докладна інформація про склад основних і оборотних коштів дивіться у виробничому плані) Для виробництва молока вводиться нове обладнання.

Обраний вид діяльності поєднується з політикою аграрного сектора економіки Самарської області. Накопичення власного капіталу у фермерському господарстві створює базу для закріплення продуктивних сил на селі та оновлення технології аграрного виробництва.

Організаційна структура фірми - лінійна. Загальне керівництво підприємством буде здійснюватися директором, який поєднує ще й функції бухгалтера. Робочий персонал буде складатися з 12 робочих, 12 доярок, 6 фасувальників, 2 техніків, 4 вантажників і 2 водіїв, 2 прибиральниць, 1 ветлікаря. Директор: Лаган Євгенія Іванівна, освіта вища економічна.

Основними видами діяльності товариства є:

- Розведення кіз;

- Реалізація продуктів козівництва (молоко);

- Оптова торгівля.

Передбачуваний випуск продукції в рік = 178100 літрів молока, що складає 356200 пляшок, об'ємом 0,5 літра. У січні 2008 року планується збільшення поголів'я худоби в 2 рази, а 2010 року ще у 1,5. Витрати на комунальні витрати становлять 108500 крб.

На Самарському ринку немає конкурентів щодо виробництва козячого молока, не рахуючи дрібних господарств (підсобних господарств громадян). Даний продукт планується реалізовувати оптовій базі «№ 12». Товар відповідає всім стандартам якості РФ (гост 9225-68 Молоко і молочні продукти) і рекомендований до вживання Російською Академією Наук.

Опис продукції

Козине молоко «Чумацький шлях» - це екологічно чистий продукт, який відповідає всім стандартам якості РФ (гост 9225-68 Молоко і молочні продукти) і рекомендований до вживання Російською Академією Наук.

З усіх домашніх тварин коза має найвищий імунологічним потенціалом, а отже, високою життєздатністю, здоров'ям. Тому у кіз практично не зустрічаються хвороби, яким повалені корови, особливо високопродуктивні. За хімічним складом козяче молоко схоже з коров'ячим, але містить більше жиру, білків і мінеральних речовин. Так, в середньому, в козячому молоці міститься 4,5% білка, 4,4% жиру.

Козине молоко має низку цінних особливостей. У ньому набагато більше речовин, які гублять розвиток потрапила в нього сторонньої мікрофлори, тому воно і довше зберігається у свіжому вигляді, не прокисає. У козячому молоці жирові кульки набагато менше жирових кульок коров'ячого молока, тому вони легше всмоктуються стінками кишечника. У козячому молоці, як і в жіночому, у складі основного білка переважає бета-казеїн. Тому його з успіхом застосовують для годування дітей грудного віку при нестачі материнського молока.

Козине молоко містить значно більше вітамінів групи В, вітаміну С і має гарні антирахітичним властивостями завдяки високому вмісту в ньому солей кальцію. Володіючи таким набором вітамінів, білків, мінеральних солей, козяче молоко вважається дорогим дієтичним продуктом і при щоденному вживанні допомагає людям позбутися від низки хронічних захворювань.

Козине молоко не тільки смачно, це ще й продукт, що володіє цінними цілющими властивостями. Воно дуже корисно для дітей і літніх людей. До того ж воно фактично на 100 відсотків гіпоалергенно. У козячому молоці більше незамінних жирних кислот і вищий вміст жирів, які набагато легше засвоюються організмом. Це воістину цілющий напій. Воно найкраще підходить для дитячого харчування (не рахуючи материнського молока), покращує самопочуття людей похилого віку і які страждають шлунково-кишковими захворюваннями ...

Важливо те, що коза практично не хворіє на туберкульоз, а значить, немає небезпеки при споживанні сирого молока. Існує думка про неприємний запах, який супроводжує цей продукт. Все залежить від догляду - якщо тварина утримується в чистоті, то і запаху не буде, крім того, фірма купує кіз «Зааненской» породи, у якої молоко взагалі не має запаху.

Козине молоко має лікувальні властивості, особливо корисно воно при шлункових захворюваннях, анемії, втрати зору, діатезі. Найкращим чином підходить для штучного вигодовування грудних дітей, підсисних цуценят і кошенят.

Козячим молоком на гірських курортах Швейцарії здавна лікували хворих від сухот, анемії і рахіту. Швейцарці додавали козяче молоко в коров'яче, коли здавали його на сироварні, можливо, тому так і прославилися своїми смаковими якостями швейцарські сири. Такий популярний продукт як йогурт теж походить від козячого молока. Саме з болгарського йогурту, приготованого з козячого молока, професор Мечников виділив цілюще лактобаціллін.

Тільки що видоєне козяче молоко має бактерицидні властивості. У ньому містяться біологічно активні речовини, яких немає у коров'ячому молоці. Завдяки їм, козяче молоко довго зберігається свіжим. Воно не скисає протягом трьох днів при кімнатній температурі, а в холодильнику може зберігатися більше тижня.

У козячому молоці міститься багато калію, роль якого особливо велика в діяльності серцево-судинної системи.

У порівнянні з коров'ячим, козине молоко містить у 6 разів більше кобальту, який входить до складу вітаміну В12. Цей вітамін відповідає за кровотворення і контролює обмінні процеси.

Ціна за півлітра пастерізірованного козячого молока ТОВ «Чумацький шлях» дорівнює 30 рублям.

План маркетингу

Ринок збуту

На Самарському ринку немає конкурентів щодо виробництва козячого молока, не рахуючи дрібних господарств. Попит майже не еластичний. Товар буде реалізовуватися через оптові бази. Товар розрахований на велике коло покупців, але акцент ми робимо на маленьких дітей, літніх людей, туберкульозників, алергіків, людей, які страждають шлунково-кишковими захворюваннями. На самарському ринку немає продукту, який володів усіма властивостями козячого молока, до того ж у нього є ще один плюс - його термін зберігання до 7 днів (а не 3 дні, як у коров'ячого молока), при кімнатній температурі і 180 діб у герметичній упаковці (а не до 30 днів як у коров'ячого) що дозволяє йому довше залишатися на прилавках магазина, а значить має велику привабливість, як для продавця нашого товару, так і для споживача.

У загальному обсязі споживання продукти, вироблені організаціями Самарської області, займають по молоку і молокопродуктам 79%, причому фактичне споживання значно відстає від рекомендованих медичних норм споживання.

Для задоволення потреби населення області відповідно до медичними нормами споживання (150,2 літрів на рік) тільки за рахунок ресурсів області необхідно провести молока і молокопродуктів - 1216 тис. тонн.

Для забезпечення медичних норм споживання за молокопродуктам і м'ясопродуктах за рахунок ресурсів області потрібно більш ніж вдвічі збільшити їх виробництво. Проте не можна не враховувати ситуацію на споживчому ринку.

Значне зростання обсягів виробництва молока та молокопродуктів стримується жорсткою конкуренцією на споживчому ринку і низькою купівельною спроможністю населення.

Головним напрямком розвитку молокопереробної промисловості є організація виробництва молочної продукції з тривалим терміном зберігання.

Розвиток виробничої бази для виробництва продукції з тривалим терміном зберігання має такі напрямки:

  • виробництво стерилізованого молока;

  • виробництво пастеризованої продукції зі збільшеними термінами зберігання;

  • виробництво сиркової-сирних виробів з наповнювачами зі збільшеним терміном зберігання;

  • виробництво згущеного молока.

В інвестиційному портфелі організацій молокопереробної галузі є ряд проектів з вироблення продукції з тривалим терміном зберігання.

Позитивний баланс між споживанням і виробництвом молока є лише в 7-и суб'єктах Поволжя. Більше за всіх молока на душу населення виробляють (463 кг на рік) і споживають (334,1 кг на рік) у Республіці Мордовія. Мінімальна кількість молока на душу населення виробляють (148 кг на рік) і споживають (225,4 кг на рік) в Самарській області. Для поповнення дефіциту молочних ресурсів буде продовжена робота по завезенню молока з сусідніх регіонів, планується щорічно залучати від 45 до 55 тис. тонн завезених молочних ресурсів. Кисломолочна продукція завжди становила важливу частину раціону самарських споживачів.

У ході ситуації, що склалася на ринку продукція фірми ТОВ «Чумацький шлях» буде користуватися попитом, при цьому за багатьма показниками перевершуючи за якістю і своїми властивостями продукцію, представлену в даній галузі.

Щоденний випуск продукції в першому році складає в середньому в день 475 літра молока в день, що при ціні в 30 рублів за 0,5 літра становить 14250 рублів. Не зайнята ніша на ринку становить 21% або 40400 тонн молока. Передбачувана частка на ринку фірми ТОВ «Чумацький шлях» близько 1%.

Конкуренція на ринках збуту

Виробництво козячого молока не нова сфера діяльності, але в Самарській області великого поширення не прийняла. Фірм, що пропонують подібний продукт немає, але козівництво стало активно розвиватися в інших областях, найближчі в Саратовській області, але найбільше в Ленінградській області козоводческое господарство на 2000 голів (теж на стадії створення) з часом (більше 7 років (час на створення, задоволення внутрішнього попиту, задоволення попиту біля лежачих областей і т.д.)) може стати нашим конкурентом. Також конкуренти можуть з'явитися і в Самарській області після виходу нашої продукції на ринку і успішної її реалізації, але вони відстають від нас за часом, за виробничими потужностями і до того часу ми плануємо вивести на ринок нові модифіковані продукти: молоко з різними смаками та ряжанка. Також у своєму роді конкурентами є виробники коров'ячого молока, тому що на попит їх покупців претендує ТОВ «Чумацький шлях». Для боротьби з ними підприємство буде робити упор на унікальні корисні властивості козячого молока, на його перевага перед коров'ячому.

Порівняльна характеристика товару ТОВ «Чумацький шлях» та її непрямих конкурентів

Показники

Фірма ТОВ

«Чумацький шлях»

Конкуренти



Самаралакто

Молоко

Данон

Активія

Дитяче харчування

1.Товар

Якість

Тих. - Ек. показники

Престиж марки

Упаковка

Унікальність


5

3

1

5

5


5

5

5

3

2


5

5

5

5

3


5

5

3

5

2

2. Ціна за1 літр

Продажна

Знижки


60руб. (5)

немає


30 руб. (4)

немає


67 руб. (3)

немає


87 руб. (1)

немає

3. Канали збуту

Прямі поставки

Торг. Представники

Оптові посередники

Частка ринку


Так (5)


Так (5)

1%


Так (5)


Так (5)

5%


Ні (0)


Так (5)

4%


Ні (0)



Так (5)

4. Просування

Реклама для споживачів

Для торг. посред.

Загальна к-ть балів

3 (без використання ЗМІ)

4

42

4 (помірна

через ЗМІ)

4

42

5 (активна через ЗМІ)

4

40

4 (помірна

через ЗМІ)

3

33

Рекламна стратегія

Виходячи з низької пропозиції, високого попиту, відсутності даного товару у продажу, в Самарській області, а головне його унікальних, цілющих властивостей у нас немає необхідності у проведення великої рекламної компанії.

Весь упор в своїй рекламній політиці фірма ТОВ «Чумацький шлях» робить на унікальні властивості козячого молока, яке особливо показано для грудних дітей, алергіків, туберкульозників, літніх людей, людей, які страждають шлунково-кишковими захворюваннями і т.д.

Тому фірма вибрала ознайомчу політику своєї рекламної компанії (а саме плакати розмір від А4 до А2) у місцях потенційних споживачів, а саме в медичних установах: у дитячих лікарнях, пологових будинках, поліклініках, жіночих консультаціях, санаторіях і т.д. Також покупці можуть ознайомитися з докладною інформацією про наш молоці і про його властивості на упаковці.

Вартість плаката А4 дорівнює 20 рублям, а А2-40 рублям.

Період

Витрати на рекламу, р.

2007

15000

2008

60000

2009

60000

2010

60000

2011

60000

У грудні 2006 ми замовимо 250 штук рекламних плакатів А2 і 250 А4. Далі щомісяця ми будемо виділяти на рекламу 5000 р. (В середньому 165 штук), на відновлення плакатів і збільшення їх чисельності

Різні методи щодо стимулювання збуту ТОВ «Чумацький шлях» не потрібні, з-за високого попиту на продукцію і невеликому обсязі виробництва.

Схема надходження товару на ринок

Готова продукція надходить на оптову базу «№ 12», а звідти надходить до магазинів м. Самара. Підприємство не має власного транспорту, але наймає водія з власним автотранспортом (вантажна газель). Поставки здійснюються щодня.



Вище представлений дворівневий канал розподілу фірми ТОВ «Чумацький шлях».

Ціноутворення

Збільшення вартості бізнесу залежить від доходів, які генерує компанія. Для забезпечення попиту на продукцію ТОВ «Чумацький шлях» регулює якість і ціну. Формування ціни на продукцію ТОВ «Чумацький шлях» грунтується на витратному і ринковому підході. Ціна покриває витрати на виробництво, при цьому значно не перевищує ціни конкурентів. Торгова націнка для кожного виду продукції формується з урахуванням попиту на ринку. Середня роздрібні ціни на продукцію на даному підприємстві становлять 30 рублів за півлітрову банку молока.

Баловий метод

Якості

Козине молоко

Коров'яче молоко

Термін зберігання

5

1

Смакові якості

5

5

Цілющі властивості

5

0

Ціна

3

4

Бактерицидність

5

1

Усваеваемость

5

2

Гіпоалергенність

5

2

Вигодовування немовлят

5

0

Поживність

5

2

Разом

43

17

Середня вартість літра коров'ячого молока - 30 руб.

Ціна козячого молока = (30/17) * 43 = 75,9 р.

Собівартість 1 літра молока ТОВ «Чумацький шлях»

Рік

Собівартість літра в руб.

2007

41,62

2008

38,48

2009

35,55

2010

24,46

2011

23,69

Зразкові ціни конкурентів

Найменування товару

Область

Ціна за літр, р.

Козине молоко

Іркутська область

64

Козине молоко

Московська область

100

Козине молоко

Ленінградська область

93

Коров'яче молоко

Самарська область

30

Проаналізувавши ціни конкурентів, собівартість та переваги нашого товару, ми прийшли до висновку, що оптимальною ціною буде - 60 р. за літр.

Виробничий план

Технологія виробництва

Кози відносяться до дрібного рогатій худобі. Найважливішою особливістю кіз є хороша пристосованість до різних умов утримання. Їх розводять на всій величезній території країни. Крім цього, для кіз характерно і те, що робить їх не настільки обтяжливими в особистих господарствах. Вони мають добре розвинені органи травлення, що дозволяє переварювати корми, що містять до 60% клітковини. Крім цього, кози добре використовують овочі, коренеплоди, плоди дерев, а також відходи з кухонного столу.

Кози мають сухе статура, спокійний темперамент, вони рухливі. Можуть пастися і в стаді і індивідуально, також і на прив'язі. При хорошому, рівному і спокійному зверненні вони дуже швидко прив'язуються до людини.

Тривалість життя кіз - 9-10 років, але для господарського використання 7-8 років.

Кози плодовиті і скоростиглі. Середня тривалість плодоношення становить 150 днів. Статеве дозрівання кіз настає в 6-7 місяців, але у злучку пускати кіз необхідно не раніше 16-18 місяців, тому що зростання триває до 1,5 року. При гарному годуванні і догляді кози практично не хворіють.

Кози - невибагливі тварини та їх утримують у сухому, світлому і без протягів приміщенні.

На одну козу припадає близько 3 кв. м. Температура в приміщенні повинна бути не нижче +5-10 градусів. При сильній вологості знижується жирність молока від кіз. У приміщенні влаштовують ясла-годівниці для сіна.

Відстань від підлоги до нижнього краю ясел становить 60-70 см., щоб виключити розкидання сіна тваринами. Вода для напування кіз завжди знаходиться у відрі, що кріпиться на стіні. Міняють воду два рази в день.

Кози - охайні тварини, тому в них завжди повинно бути достатньо підстилки. У якості підстилки застосовують тирса, торф, сухе листя. У приміщенні є для піл для кіз на висоті 45-50 см. від підлоги. Це позитивно позначиться і на здоров'ї кіз, так як протяги по підлозі є причиною захворювання вимені.

Потреба кіз в поживних речовинах залежить від віку, періоду вагітності, лактації та рівня продуктивності. Недостатнє годування, особливо у молодому віці, викликає відставання в рості і розвитку; від таких кіз надалі великого молока не отримати. У стійловий період основним кормом для кіз є дрібне лугове сіно. Потреба в сіні на цей період становить 500 кг для дорослої кози і 320 кг для молодняку. При відсутності в раціоні сіна різко знижується молочна продуктивність і жирність молока. Із зернових кормів козам згодовують в роздробленому або завареному вигляді, висівки, комбікорми - в суміші з соковитими кормами або також в запареному вигляді. З мінеральних речовин козам необхідні кухонна сіль і крейда. Приблизний раціон дорослої кози за весь рік складається 500 кг сіна, 720 кг коренеплодів, 180кг висівок, гілковий корм дають досхочу і 320 кг сіна, 36 кг висівок, 360 кг коренеплодів для молодняку. Сіно і коренеплоди надходять з колгоспу «Труд», Красноярського району.

Переклад кіз зі стійлового утримання на пасовищне проводять поступово. У літній період основним кормом є зелена трава. Коз виганяють на випас тільки після того, як висохне роса. Поять кіз в літній період два рази.

У кіз швидко виробляються звички на час доїння, годівлі та прогулянки. Тому суворе дотримання розпорядку дня створює умова для отримання високих надоїв і підтримки міцного здоров'я.

Процес доїння проходить швидко, протягом 5 хвилин. Видоюють до кінця, не залишаючи у вимені молока, так як в останніх його струмках міститься до 10-15% жиру. Крім того, що залишилось у вимені молоко може викликати захворювання кози на мастит. Після закінчення доїння вим'я вдруге масажують, видоюють останні цівки молока, витирають вим'я насухо рушником, соски обробляють вазеліном, щоб уникнути їх розтріскування.

Найвищий удій кози мають після пологів. Від гарного кози на початку лактації в середньому отримують 5,5 л. молока на добу. За 1,5 місяці до пологів доїння кіз припиняють. Коз запускають поступово, щоб не викликати захворювання молочної залози, при цьому зменшують кількість соковитих, зелених кормів, а також кількість доїнь.

Після доїння молоко переливається в охолоджувач, а потім у пастеризатор.

Після пастеризації молоко подається на розливну лінію, де розливається по пляшках. Далі воно поставляється на «№ 12» оптову базу в місті Самара.

Контроль якості продукція проходить безпосередньо перед розливом по пляшках, а саме проби молока беруться з пастеризатора (контроль якості здійснюється ветеринарним лікарем).

Товар відповідає госту 9225-68 Молоко і молочні продукти.

Виробничий цикл одиниці продукції становить дві доби, тому на складі кожен день знаходиться готова продукція, вироблена в попередній день. У перший рік це складає в середньому 950 пляшок.

Тара поставляється раз на три дні ВАТ «Пластик», тому на складі існує її запас у розмірі 2850 пляшок.

Структура основних виробничих фондів на 01.01.2007 рік.

Склад основних фондів (на 0, .12.2007 р.): Вартість

  1. Земля (під луки) 900000 руб.

  2. Ферма площею 1000 кв. м. (будівлі) 2750000 крб.

  3. Кормохраніліще площею 250 кв. м. (споруди) 250000 руб.

  4. Обладнання:

  5. Кормороздавачі мобільні типу КТУ-10 150000 крб.

  6. Дробарки КД-2 110000 крб.

  7. Транспортер гноєприбиральних ТСН-160 115000 крб.

  8. Доїльний зал «Тандем» 750000 крб.

  9. Групові поїлки з підігрівом на 60 літрів - 10 шт. 200000 руб.

  10. Попередній охолоджувач ОМ-1 6500 руб.

  11. Танк охолоджувач для молока ОВМ-2000 з фреонової установкою 216000 крб.

  12. Лінія розливу п / е пляшка 216000 крб.

  13. кози 100 шт. 450000 руб.

  14. комп'ютер 30000 руб.

  15. письмовий стіл 15000 руб.

  16. 3 стільці 12000 руб.

  17. копіювальна техніка 8000 руб.

РАЗОМ: 7328500руб.

Устаткування закуповується у фірми ТОВ «Віха-регіон»

Амортизація (прискорений метод амортизації)

N = 2 / 10 * 100% = 20% для обладнання N = 1,7% на місяць

N = 2 / 20 * 100% = 10% будівлі та споруди N = 0,84% на місяць

N = 1 / 10 * 100% = 10% - для земельної ділянки N = 0,84% на місяць

N = 2 / 8 * 100% = 25% для кіз N = 2,09% на місяць

N = 30% N = 2.5% на місяць

Амортизація

року

обладнання

Будинки і споруди

земля

кози

Офісне обладнання

1.12.07 р.

2013500 крб.

3000000 крб.

900000 руб.

450000 руб.

65000 руб.

1.01.08 р.

34230 руб.

25200 руб.

7500 руб.

9405 руб.

1625 руб.

1.02.08 р.

33648 руб.

24988 руб.

7500 руб.

9208 руб.

1625 руб.

1.03.08 р.

33076 руб.

24778 руб.

7500 руб.

9016 руб.

1625 руб.

1.04.08 р.

32513 руб.

24570 руб.

7500 руб.

8828 руб.

1625 руб.

1.05.08 р.

31960 руб.

24364 руб.

7500 руб.

8643 руб.

1625 руб.

1.06.08 р.

31417 руб.

24159 руб.

7500 руб.

8462 руб.

1625 руб.

1.07.08 р.

30883 руб.

23956 руб.

7500 руб.

8286 руб.

1625 руб.

1.08.08 р.

30358 руб.

23755 руб.

7500 руб.

8112 руб.

1625 руб.

1.09.08 р.

29842 руб.

23555 руб.

7500 руб.

7943 руб.

1625 руб.

1.10.08 р.

29335 руб.

23358 руб.

7500 руб.

7777 руб.

1625 руб.

1.11.08 р.

28836 руб.

23161 руб.

7500 руб.

7614 руб.

1625 руб.

1.12.08 р.

28346 руб.

22967 руб.

7500 руб.

7455 руб.

1625 руб.

разом

374444 руб.

288813руб.

90000 крб.

100749 руб.

19500 руб.

року

обладнання

Будинки і споруди

земля

кози

Офісне обладнання

01.01.09 р.

1639056 крб.

2711187 крб.

810000 руб.

349251руб.

45500 руб.

01.04.09 р.

82179 руб.

67750 руб.

22500 руб.

21444 руб.

4875 руб.

01.07.09 р.

78059 руб.

66057 руб.

22500 руб.

20127 руб.

4875 руб

01.10.09 р.

74145 руб.

64406 руб.

22500 руб.

18891 руб.

4875 руб

01.01.10 р.

70427 руб.

62797 руб.

22500 руб.

1773 руб.

4875 руб

Разом

304810 руб.

261010 руб.

90000руб.

78193 руб.

19500 руб.

року

обладнання

Будівля та споруди

земля

кози

Офісне обладнання

01.01.10 р.

1334246руб.

2450177 крб.

720000 руб.

271058 руб.

26000 руб.

01.01.11 р.

248125 руб.

235881 руб.

90000руб.

60686,53

19500 руб.

01.01.11 р.

1086121 крб.

2214296 крб.

630000 руб.

210371 руб.

6500 руб.

01.01.12 р.

201982 руб.

213173 руб.

90000 крб.

47100 руб.

6500 руб.

01.01.12 р.

884139 руб.

2001123 крб.

540000 руб.

163271 руб.

0 руб.

Амортизація кіз 2008 амортизація кіз 2010

рік

амортизація

01.01.09 р.

375000 руб.

01.04.09 р.

23024,51

01.07.09р.

21610,84

01.10.09р.

20283,96

01.01.10г.

19038,55

Разом

83958

01.01.10

291042

01.01.11

65161

01.01.11

225881

01.01.12

50572

01.01.12

175309

рік

амортизація

01.01.11

275000

01.01.12

61569

01.01.12

213431

Структура оборотних фондів за 2008 рік.

Склад оборотних фондів на: Вартість

Кози (150голов) 150000 руб.

Корм1627050 руб.

Тара178100 руб.

Ремонтний фонд 100000 крб.

Разом 1966550 крб.

Структура робочої сили

Для безперебійного виробництва козячого молока нашій фірмі потрібно:

Спеціальність

Чисельність


2007

2008

2009

2010

2011

Директор

(За сумісництвом бухгалтер)

1

1

1

1

1

Водій

2

2

2

2

2

Ветеринар

1

1

1

1

1

Робочий

12

12

12

18

18

Доярка

12

12

12

18

18

Фасувальник

6

6

6

6

6

Технік

2

2

2

2

2

Вантажник

4

4

4

4

4

Прибиральниця

2

2

2

2

2

Разом

41

41

41

53

53

Планований обсяг виробництва молока в літрах

Місяць / рік

2007

2008

2009

2010

2011

Січень

12400

17050

30070

34100

Лютий

11200

16500

27160

30800

Березень

12400

17050

30070

34100

Квітень

12000

16500

29100

33100

Травень

12400

17050

30070

34100

Червень

16500

16500

33100

33100

Липень

17050

17050

34100

34100

Серпень

17050

17050

34100

34100

Вересень

16500

16500

33100

33100

Жовтень

17050

17050

34100

34100

Листопад

16500

16500

33100

33100

Грудень

12400

17050

30070

34100

47740

12400

178100

214870

382170

415540

Вартість корму і тари

корм

Вартість кг

Сіно

15 р..

Висівки

8р.

Коренеплоди

2р.

Вітамінно-мінеральна добавка «Фелуцен».

500р.

Тара

0,5 р.

Витрати на корм

Потреба кіз в поживних речовинах залежить від віку. Раціон кіз залежить від віку і від періоду, в стойловой період (15.10 по 15.04) дорослої особини необхідно на місяць 83,3 кг сіна, 15 кг висівок, 60 кг коренеплодів і 120 р. вітамінно-мінеральної добавки «Фелуцен». Козенят перші 6 місяців годує коза 1,5 л молока на добу, а другі 6 місяців в їх раціон входять 53,3 кг сіна, 10 кг висівок, 60 кг. коренеплодів і 120 р. вітамінно-мінеральної добавки «Фелуцен». Переклад кіз зі стійлового утримання на пасовищне проводять поступово. У літній період основним кормом є зелена трава, а також вітамінно-мінеральна добавка «Фелуцен». Коз виганяють на випас тільки після того, як висохне роса. Поять кіз в літній період два рази.

У кіз швидко виробляються звички на час доїння, годівлі та прогулянки. Тому суворе дотримання розпорядку дня створює умова для отримання високих надоїв і підтримки міцного здоров'я.

Вартість щоденного раціону дорослої особини.

корм

V кг.

Вартість р.

Сіно

2,8.

42

Висівки

0,5.

4

Коренеплоди

2,0.

4

Вітамінно-мінеральна добавка «Фелуцен».

0,004

2

Разом

______

52

Вартість щоденного раціону молодняку

корм

V кг.

Вартість р.

Сіно

1,7

25,5

Висівки

0,33

2,64

Коренеплоди

2,0

4

Вітамінно-мінеральна добавка «Фелуцен».

0,004

2

Разом

______

34,15

Чисельність поголів'я

Рік

Чисельність дорослих особин

Чисельність молодняку

Чисельність кіз.

Чисельність козлів.

Разом поголів'я.

2007

100

150

205

45

250

2008

100

150

205

45

250

2009

250

-------------

205

45

250

2010

250

157

315

92

407

2011

360

-------------

315

45

360

З даних таблиці видно, що в 2008 році поголів'я козлів збільшилося на 47 голів, але наше господарство в них не буде мати потребу, тому до 2-х місячного віку ми плануємо їх продати. Так як у нас зааненская порода, яка дорого оцінюється, продавати ми їх будемо по 1000 р. Тому їх харчування ми не враховуємо.

Витрати на корм

Місяць / рік

2007

2008

2009

2010

2011

Січень

161200

403000

403000

580320

Лютий

150800

364000

364000

524160

Березень

161200

403000

403000

580320

Квітень

87000

217500

217500

313200

Травень

18600

46500

46500

66960

Червень

45000

45000

64800

64800

Липень

46500

46500

66960

66960

Серпень

46500

46500

66960

66960

Вересень

45000

45000

64800

64800

Жовтень

177450

217500

283830

313200

Листопад

309900

390000

502860

561600

Грудень

161200

403000

403000

580320

580320

161200

1652150

2627500

3064530

3783600

Кошторис витрат за 1.01.2007 рік.

виробничі (амортизація, фонд з / п, тара, корм, ветеринарне обслуговування, бензин, комунальні витрати, ремонтний фонд, молодняк) 6566432 крб. управлінські 227160руб. маркетингові 60000 руб.

Разом 6853592 крб.

Розрахунок точки покриття постійні витрати

60000 +873506 +227160 +120000 = 1280666 рублів

змінні 108500 +1652150 +252000 +900000 +178100 + 2332176 +150000 = 5572926 рублів

Приблизно при 44609 літрах точка покриття, вона набагато нижче попиту.

Місце розташування фірми

Фірма має землю площею 9 гектарів, ферму й складське приміщення, які знаходяться на цьому ж земельній ділянці. Село Олексіївка знаходиться поруч з містом Самара, в безпосередній близькості від асфальтованої дороги, що робить поставку сировини та збут товару менш енерго-і час - витратним, а значить і більш дешевим. Земельна ділянка, Самарська область, Красноярський р-н, а / д Самара-Уфа-Олексіївка.

Організаційний план

Фірма «Чумацький шлях» використовує лінійну систему управління. Управління фірмою здійснює директор (власник фірми). Він же виконує функції бухгалтера.

Директор: Лаган Євгенія Іванівна,

Освіта: вища економічна

Вік: 18 років

Частка в статутному капіталі: 50% (3631750 крб.).

Функції: складання бухгалтерських звітностей, координація діяльності працівників, взаємодія з постачальниками і споживачами (укладення договорів).

Досвід роботи: 1 рік

Підбір робочого персоналу для фірми проводить служба зайнятості Красноярського району, Самарської області.

Робітники приймаються на контрактній основі з необмеженим дією останнього.

Особлива увага приділяється освіті. Доярки, фасувальники повинні мати середньотехнічну або ветеринарну освіту (не нижче середнього). Технік - вища технічна, ветлікар (працює на 0,5 ставки) вищу ветеринарне. Для вантажників, прибиральниць освіта не має значення. Умовою для прийняття на роботу робітників є досвід робіт на будь тваринницькій фермі, колгоспі або за наявності на своєму обійсті голів кіз не менше 5.

На фірмі існує система премій, яка виплачується поквартально для робітників, вантажників, водіїв, прибиральниць, техніка при відпрацювання не менше 80% максимально можливого фонду часу. Для доярок і фасувальників при перевиконанні заздалегідь встановленого плану виробництва.

Розмір премій:

Преміальний фонд за квартал становить 30000 руб.

У 2009 році планується збільшити чисельність робітників і доярок до 18 чоловік.

Оклади працівників

Заробітна плата для 1:

Період

Фонд заробітної плати

Соціальні відрахування

Фонд заробітної плати з урахуванням відрахувань

2007

169000

44278

213278

2008

2028000

531336

2559336

2009

2028000

531336

2559336

2010

2503200

655838

3159038

2011

2503200

655838

3159038

разом

9231400

2418627

11650027

Фінансовий план

Розрахунок будується на умови, що, вся вироблена за місяць продукція буде реалізована.

Прогноз обсягу продажів (таб.1)


2007

2008

2009

2010

2011

Обсяг виробництва, бут.

24800

356200

4429740

764340

831080

Ціна за одиницю продукції, грн

30

30

30

30

30

Виручка

744000

10686000

132892200

22930200

24932400


2008год

2008

2008


1 квартал

2 квартал

3 квартал

4 квартал


план

факт

план

факт

план

факт

план

факт

Ринковий потенціал фірми

21%


<1%


21%


<1%


21%


<1%


21%


<1%


Обсяг попиту

40,5

тонн

40,5

тонн

40,5

тонн

40,5

тонн

48,5

тонн

48,5

тонн

48,5

тонн

48,5

тонн

Обсяг пр-ва

40,5

тонн

40,5

тонн

40,5

тонн

40,5

тонн

48,5

тонн

48,5

тонн

48,5

тонн

48,5

тонн

Ціна продажу од. товару

30 руб.

30 руб.

30 руб.

30 руб.

30 руб.

30 руб.

30 руб.

30 руб.

Ринковий потенціал фірми (таб.2)

Ринковий потенціал фірми

21%


<1%


21%


<1%


21%


<1%


Обсяг попиту

214,870

тонн

214,870

тонн

382,170

тонн

382,170

тонн

415,540

тонн

415,540

тонн

Обсяг пр-ва

214,870

тонн

214,870

тонн

382,170

тонн

382,170

тонн

415,540

тонн

415,540

тонн

Ціна продажу од. товару

30 руб.

30 руб.

30 руб.

30 руб.

30 руб.

30 руб.

План доходів і витрат

Показник

2007

2008

2009

2010

2011

Грошові кошти в наявності на початок року

173600

345302,04

3592830,634

110807484

106976219

Грошові надходження - виручка від реалізації

744000

10686000

132892200

22930200

24932400

Всього грошових надходжень

917600

11031302

136485031

133737684

131908619

Грошові платежі на сторону:

Витрати на корм

161200

1652150

2627500

3064530

3783600

Фонд заробітної плати

169000

2028000

2028000

2503200

2503200

Соціальні відрахування (єдиний соціальний податок 26% і відрахування у страховий фонд 0,2%)

44278

531336

531336

655838,4

655838,4

Амортизаційні відрахування

0

873506

753513

654193

558755

Комунальні платежі

8208

108500

151900

173600

198500

Транспортні витрати

21000

252000

252000

252000

252000

Реклама

15000

60000

60000

60000

60000

Молодняк

0

150000

157000

Витрати на упаковку

12400

178100

214870

382170

415540

Ветеринарні послуги

75000

900000

900000

1324200

1296000

Ремонтний фонд

10000

120000

120000

120000

120000

іздерхкі

516086

6853592

7639119

9346731,4

9843433,4

Грошові кошти на кінець місяця (валовий прибуток)

401514

4177710

128845912

124390953

122065186

Єдиний сільськогосподарський податок (6%)

24090,84

250662,6

7730754,698

7463457,16

7323911,15

Страховий фонд (8%)

32121,12

334216,8

10307672,93

9951276,21

9765214,87

Чистий прибуток

345302,04

3592830,634

110807484

106976219,2

104976059,8

План руху грошових коштів фірмі ТОВ «Чумацький шлях» не потрібно, тому що вона виробляє тільки один вид продукції.

Собівартість продукції

Показник

2007

2008

2009

2010

2011

Витрати на корм

161200

1652150

2627500

3064530

3783600

Фонд заробітної плати

169000

2028000

2028000

2503200

2503200

Соціальні відрахування (єдиний соціальний податок 26% і відрахування у страховий фонд 0,2%)

44278

531336

531336

655838,4

655838,4

Амортизаційні відрахування

0

873506

753513

654193

558755

Комунальні платежі

8208

108500

151900

173600

198500

Транспортні витрати

21000

252000

252000

252000

252000

Реклама

15000

60000

60000

60000

60000

Молодняк

-

150000


157000


Витрати на упаковку

12400

178100

214870

382170

415540

Ветеринарні послуги

75000

900000

900000

1324200

1296000

Ремонтний фонд

10000

120000

120000

120000

120000

Всього грошових платежів на бік

516086

6853592

7639119

9346731

9843433

Собівартість літра

41,62

38,48

35,55

24,46

23,69

Собівартість 0,5 літра

20,81

19,24

17,78

12,23

11,84

План-баланс на 1.01.2008 року

Актив

Пасив

1. необоротні активи


1. Статутний капітал

7502100 крб.

Організаційні витрати

18930руб.

Амортизаційний фонд

77960 руб.

Земельні ділянки

900000 руб.

Ремонтний фонд

10000 руб.

Будинки, машини, обладнання

6428500руб.

Разом

7590060 крб.

Разом

7347430 крб.

Нерозподілений прибуток

113956 руб.

2.Оборотние активи


Податки

6837,36 руб.

Сировина, матеріали

173600 руб.

Заробітна плата

194348 руб.

Тварини на відгодівлі

12500 руб.

Комунальні витрати

8208 руб.

Готова продукція

7696 руб.

Інші платежі

51000 руб.

Відвантажена продукція

360000 крб.

Разом

374349 руб.

Запаси

600 руб.



Гроші на р / р

62583 руб.



Разом

616979 руб.



Разом

7964409 крб.

Разом

7964409 крб.

План-баланс на 1.02.008года

Актив

Пасив

1. необоротні активи


1. Статутний капітал

7502100 крб.

Організаційні витрати

18930руб.

Амортизаційний фонд

76969 руб.

Земельні ділянки

900000 руб.

Ремонтний фонд

10000 руб.

Будинки, машини, обладнання

6428500руб.

Разом

7579069 крб.

Разом

7347430 крб.

Нерозподілений прибуток

109572руб.

2.Оборотние активи


Податки

6574,32 руб.

Сировина, матеріали

162000 руб.

Заробітна плата

194348 руб.

Тварини на відгодівлі

12500 руб.

Комунальні витрати

8208 руб.

Готова продукція

7696 руб.

Інші платежі

51000 руб.

Відвантажена продукція

336000 руб.

Разом

369702 руб.

Запаси

600 руб.



Гроші на р / р

82545 руб.



Разом

601341 руб.



Разом

7948771 крб.

Разом

7948771 крб.

Рівень загальної рентабельності на за 2008 рік = 4177710/11436446 = 36,5%

Рентабельність власного капіталу за 2008 рік = 4177710/7502100 = 55,7%

Рентабельність обороту за 2008 рік = 4177710/10686000 = 40%

Число оборотів = 10686000/11436446 = 0,93

Термін окупності 2 роки 8 днів

Рівень загальної рентабельності на за 2009 рік = 128845912/126381855 = 102%

Рентабельність власного капіталу за 2009 рік = 128845912/7502100 = 171%

Рентабельність обороту за 2010года = 128845912/136485031 = 94%

Число оборотів = 136485031/126381855 = 1,07

Рівень загальної рентабельності на за 2010 рік = 124390953/122283292 = 108%

Рентабельність власного капіталу за 2010 рік = 124390953/7502100 = 167%

Рентабельність обороту за 2010года = 124390953/133737684 = 93%

Число оборотів = 133737684/122283292 = 1,09

Рівень загальної рентабельності на за 2011 рік = 122065186/120143586 = 1,02%

Рентабельність власного капіталу за 2011 рік = 122065186/7502100 = 162%

Рентабельність обороту за 2011 рік = 122065186/131908619 = 93%

Число оборотів = 131908619/122065186 = 1,08

Можливі ризики

Вплив на очікуваний прибуток

Заходи щодо зниження впливу ризику

1.Економіческое ризики пов'язані з неплатоспроможністю споживача, нестійкістю попиту, зниження цін конкурентами.

Зменшення доходу

Постійна робота з клієнтами, вдосконалення товару, гнучка цінова політика, підвищення якісних параметрів продукції

2.Заболеваемость кіз

Збільшення поточних витрат

Профілактика захворювань,

3.Пріродно-кліматичні ризики (пожежа, посуха, повінь, не врожайність) і, як наслідок, збільшення цін на корми

Збільшення витрат

Укладення довгострокових договорів на купівлю кормів, встановлення в контракті фіксованих цін на тривалий час

4.Проізводственний ризики

Зниження прибутковості

Чітке календарне планування робіт, краща організація робіт, що проводяться

5.Фінансовий ризик

Зниження доходу

Основна міра щодо зниження ризику полягає в розробці інвестиційно-фінансової стратегії, метою якої є потрапляння в зону прибуткового функціонування.

Список літератури

1. Підприємництво Підручник / За ред. М.Г. Лапуста -, 2-е видання - М: ИНФРА-М, 2002-520 с.

2. Економіка підприємства: Підручник. Практікум.-3-е вид., Грибов В.Д., Грузинів В.П. - М.: Фінанси і статистика, 2005 р. 336 с.

3. Економіка підприємства: Підручник для вузів. Баєв І.А., Варламоава З.Н., Васильєва О.Е. та ін 4 - е вид. - СПБ.: Пітер, 2006 р. - 384 с.

Додати в блог або на сайт

Цей текст може містити помилки.

Сільське, лісове господарство та землекористування | Бізнес-план
234.5кб. | скачати


Схожі роботи:
Товарознавча характеристика споживчих властивостей кави на матеріалах ТОВ Чумацький шлях
Чумацький шлях
Чумацький шлях the Milky Way 2
Чумацький шлях (the Milky Way)
Чумацький шлях the Milky Way
Наша Галактика - Чумацький Шлях
Комплексна механізація молочної ферми ТОВ АПФ Хотьково
Організація роботи ферми ТОВ Велюр з отримання другого приплоду у тхорів
Фінансові показники ТОВ Шлях
© Усі права захищені
написати до нас