Зміст
1. Поняття і значення соціального забезпечення
2. Додаткове пенсійне забезпечення через недержавні пенсійні фонди
Список літератури
1. Поняття і значення соціального забезпечення
Потреба в соціальному забезпеченні з'явилася одночасно з виникненням людського суспільства. У будь-якому суспільстві незалежно від його економічного і політичного устрою завжди є люди, які в силу природних, не залежних від них причин, не можуть власними зусиллями здобувати джерело засобів свого існування До числа таких людей відносяться перш за все діти і люди похилого віку Перші «ще», а другі «вже» непрацездатні. Крім того, ряди непрацездатних може поповнити кожна людина, що втратив здатність працювати тимчасово або постійно у зв'язку з розладом здоров'я.
У міру розвитку суспільства і ускладнення соціальних зв'язків до причин потребу людини у соціальній допомозі додаються й ті, які обумовлені характером пануючих у суспільстві економічних відносин, що породжують безробіття, інфляцію, бідність.
Соціальне забезпечення як певна форма життєзабезпечення людей має конкретні історичні типи, оскільки воно здійснюється в рамках тієї чи іншої суспільно-економічної формації.
Соціальне забезпечення як реально існуюче суспільне явище потребує науково обгрунтованої дефініції, цінність якої визначається тим, наскільки повно і точно в ній відображено його сутнісні ознаки. Іноді визначення того чи іншого поняття (дефініцію) дає сам законодавець і воно сприймається наукою і практикою як легальне поняття. У науковій і навчальній літературі поняття соціального забезпечення авторами формулюється по-різному, в залежності від того, які ознаки приймаються за базові, основні для даного явища.
До числа сутнісних ознак соціального забезпечення на сучасному етапі можна віднести: по-перше, державний характер встановлюються в суспільстві організаційно-правових способів розподілу сукупного суспільного продукту через систему соціального забезпечення, по-друге, законодавче закріплення переліку соціальних ризиків, визнаних державою в якості підстав для надання тих чи інших видів соціального забезпечення, по-третє, закріплення в нормах права або в договорах, санкціонованих державою, кола осіб, які підлягають забезпеченню, по-четверте, нормування державою соціального стандарту забезпечення, нижче якого воно не може бути, шляхом законодавчого закріплення видів забезпечення, його рівня і умов надання.
Деякі вчені виділяють і інші конститутивні ознаки соціального забезпечення. Так, Р.І. Іванова відносить до їх числа наступні: 1) об'єктивні підстави, що викликають потребу в особливому механізмі соціального захисту з підтримки (надання) певного рівня життєзабезпечення, 2) особливі фонди, джерела соціального забезпечення; 3) особливі способи створення цих фондів; 4) особливі способи надання засобів існування; 5) закріплення правил надання соціального забезпечення у соціальних, у тому числі правових, нормах.
З формулюванням першої ознаки важко погодитися, оскільки самі по собі об'єктивні підстави лише викликають потребу в особливому механізмі соціального захисту, проте функціонування його завжди пов'язане з визнанням суспільством, державою цих підстав в якості соціальних ризиків, що тягнуть за собою відповідні юридичні обов'язки з надання соціального забезпечення. У реальному житті об'єктивних підстав, що тягнуть за собою потребу людини у соціальній допомозі, завжди набагато більше тих, які визнаються державою соціально поважними. Вся історія розвитку систем соціального забезпечення - переконливий доказ того, що перелік об'єктивних підстав, визнаних соціальними ризиками, безперервно розширюється, однак навряд чи він коли-небудь стане повністю тотожний реально існуючих об'єктивних причин, що викликають потребу людини у соціальній допомозі.
Що стосується другого, третього і четвертого конститутивних ознак соціального забезпечення, що виділяються Р.І. Іванової, то вони відображають різні сторони одного, сутнісного ознаки - способу організації соціального забезпечення.
Виділивши ознаки соціального забезпечення, здавалося б, зовсім нескладно дати його визначення. Проте однозначної поняття даного явища досі не вироблено. Це пояснюється тим, що соціальне забезпечення - явище багатоаспектне і будь-який даний йому визначення не може бути універсальним, бо воно не здатне в формі дефініції одночасно охопити всі сутнісні ознаки, позначивши в той же час і його основні функції.
Під соціальним забезпеченням розуміють: форму розподілу, що гарантує громадянам нормальний рівень життєвого і культурного стандарту понад винагороди за працю в старості, при втраті працездатності та годувальника; систему матеріального забезпечення та обслуговування громадян за віком, хвороби, інвалідності, безробіття, у зв'язку з втратою годувальника, виховання дітей та в інших встановлених законодавством випадках; сукупність суспільних відносин, що складаються між громадянами, з одного боку, та органами держави, місцевого самоврядування, організаціями, - з іншого, з приводу надання громадянам за рахунок спеціальних фондів, бюджетних коштів медичної допомоги, пенсій, допомог та інших видів забезпечення при настанні життєвих обставин, що тягнуть за собою втрату або зниження доходу, підвищені витрати, малозабезпеченість, бідність, або з розподілу позабюджетних фондів соціального призначення та перерозподілу частини державного бюджету з метою задоволення потреб громадян у разі втрати джерела засобів існування, несення додаткових витрат або відсутності необхідного прожиткового мінімуму з об'єктивних соціально значущим причин.
При всій зовнішній схожості наведених понять в кожному з них відображені різні ознаки, які визнаються авторами сутнісними, але ні в одному не вказані з належною повнотою об'єктивно існуючі риси, характерні для соціального забезпечення як унікального багатоаспектного суспільного явища.
Базові, основоположні сутнісні ознаки соціального забезпечення пов'язані з виконанням ним в суспільстві економічної функції, яка дозволяє розкрити економічний аспект цього поняття.
Як економічна категорія соціальне забезпечення служить певним інструментом, використовуваним суспільством, державою для вирішення однієї з найгостріших проблем - соціальної проблеми нерівності особистих доходів людей, яке не є наслідком нерівності продуктивності праці та ефективності виробництва. З метою більш справедливого розподілу національного доходу в усіх країнах на початку XX ст. отримує розвиток політика перерозподілу доходів, здійснюваного державою за допомогою фіскальної і соціальної політики, основною ланкою якої якраз і є соціальне забезпечення.
У той же час соціальне забезпечення є і правовою категорією, оскільки держави реалізують політику перерозподілу доходів за допомогою правового механізму, закріплюючи нормативним шляхом організаційно-правові способи здійснення соціального забезпечення, порядок утворення відповідних фінансових систем та їх правовий статус, системи управління соціальним забезпеченням; коло осіб, підлягають соціальному забезпеченню; види забезпечення та умови їх надання; механізм захисту порушених прав.
Забезпечення, адресоване людині суспільством, державою у тих випадках, коли він з незалежних від неї обставин потребує підтримки, гарантує певний соціальний комфорт, відновлює статус повноцінного члена суспільства. У зв'язку з цим соціальне забезпечення безумовно є і дуже важливою соціальною категорією.
Таким чином, можна дати наступне загальне поняття соціального забезпечення як феномену в житті будь-якого суспільства і держави.
Соціальне забезпечення - це один із способів розподілу частини валового внутрішнього продукту шляхом надання громадянам матеріальних благ з метою вирівнювання їх особистих доходів у випадках настання соціальних ризиків за рахунок коштів цільових фінансових джерел в обсязі і на умовах, суворо нормованих суспільством, державою, для підтримки їх повноцінного соціального статусу.
Державна система соціального забезпечення законодавчо закріплена і функціонує в певних правових рамках шляхом реалізації суб'єктами відповідних правовідносин своїх прав та обов'язків. Таким чином, ця система являє собою перш за все правове утворення, що має багаторівневий характер. На вищому рівні воно складається з законодавчо закріплених систем: а) фінансування соціального забезпечення; б) управління; в) матеріального забезпечення та соціального обслуговування населення. Це комплексне міжгалузеве правове утворення, норми якого входять в різні галузеві правові системи - у фінансове, адміністративне право, право соціального забезпечення.
Наступний рівень соціального забезпечення як системного правової освіти - галузевої, оскільки норми, що регулюють відносини з фінансування, управління, соціального забезпечення громадян, відносяться до різних галузей права.
У правовій системі соціального забезпечення є і внутрішньогалузевої рівень. Так, у фінансовому праві можна виділити підсистеми фінансування витрат на соціальне забезпечення за рахунок централізованих позабюджетних кредитно-фінансових систем (Пенсійного фонду РФ, Фонду соціального страхування РФ, Державного фонду зайнятості населення РФ, фондів обов'язкового медичного страхування); за рахунок федерального бюджету; за рахунок бюджетів суб'єктів РФ; за рахунок місцевих бюджетів та коштів організацій; за рахунок фондів соціальної підтримки населення. У системі матеріального забезпечення та соціального обслуговування громадян, закріпленої нормами права соціального забезпечення, відносно самостійними є підсистеми: пенсійного забезпечення; забезпечення громадян посібниками та компенсаціями, медичною допомогою і лікуванням, соціальними послугами, пільгами.
Значення соціального забезпечення в житті суспільства визначається тим, які функції воно виконує, які основні проблеми суспільства дозволяє вирішити. Суттєвих розбіжностей у поглядах вчених з приводу класифікації функцій соціального забезпечення не спостерігається, проте є деякі розбіжності у формулюванні самих функцій і в їх кількості.
Безумовно, однією з основних функцій є економічна функція соціального забезпечення. Її сутність полягає в тому, що держава використовує соціальне забезпечення в якості одного із способів розподілу частини валового внутрішнього продукту, тим самим надаючи певний вплив на вирівнювання особистих доходів громадян шляхом надання матеріальних благ (пенсій, допомог, компенсацій, соціальних послуг тощо) замість втраченого заробітку або поряд з ним при настанні зазначених у законах соціальних ризиків. Реалізація економічної функції конкретно втілюється у перерозподілі валового внутрішнього продукту шляхом акумуляції фінансових коштів в цільових джерелах (у позабюджетних фондах соціального страхування, у федеральному бюджеті, у бюджетах суб'єктів Федерації, фондах соціальної підтримки населення).
Соціальне забезпечення пов'язане з суспільним виробництвом, впливає на нього. Це вплив становить його виробничу функцію. Виражається воно в тому, що право на багато видів соціального забезпечення зумовлена трудовою діяльністю, а рівень забезпечення часто залежить від її характеру та розміру винагороди за працю. По мірі все більшого втілення в життя принципів соціального страхування цей вплив буде зростати, оскільки посилиться стимулююче значення соціального забезпечення для підвищення продуктивності праці та професійної майстерності працюючих. Соціальне забезпечення сприяє також своєчасного виведення з суспільного виробництва старіючої робочої сили та осіб, які втратили здатність працювати.
Соціальна (соціально-реабілітаційна) функція соціального забезпечення сприяє підтримці соціального статусу громадян при настанні різних соціальних ризиків (хвороби, інвалідності, старості, смерті годувальника, безробіття, бідності) шляхом надання різних видів матеріального забезпечення, соціальних послуг, пільг з метою підтримки гідного рівня життя і попередження зубожіння. З допомогою соціальної функції здійснюється і реабілітаційний напрям соціального забезпечення, метою якого є відновлення (повністю або частково) повноцінної життєдіяльності людини, що дозволяє йому навчатися, працювати, спілкуватися з іншими людьми, самостійно себе обслуговувати і т.д.
Політична функція дозволяє державі специфічними для соціального забезпечення засобами реалізовувати основні напрямки соціальної політики. Конституція РФ (ст. 7) закріплює положення про те, що Росія - соціальна держава, політика якої спрямована на створення умов, що забезпечують гідне життя і вільний розвиток людини. У Російській Федерації охороняються працю і здоров'я людей, забезпечується державна підтримка сім'ї, материнства, батьківства і дитинства, інвалідів та громадян похилого віку, розвивається система соціальних служб, встановлюються державні пенсії, посібники та інші гарантії соціального захисту. Соціальна політика як цілеспрямований вплив держави на умови життя людей з метою реалізації конституційних положень здійснюється головним чином через систему соціального забезпечення. Так, в 1999 р. Федеральним законом введено нову підставу для надання соціального забезпечення у вигляді державної соціальної допомоги - бідність. З'явився, отже, новий суб'єкт соціального забезпечення - громадяни, які мають доход на душу населення нижче прожиткового мінімуму.
Від того, наскільки ефективно соціальне забезпечення виконує свою політичну функцію, залежить стан соціального спокою в суспільстві. Соціальна напруженість в суспільстві на сучасному етапі свідчить про те, що стан російської системи соціального забезпечення не відповідає потребам населення.
Демографічна функція реалізується за допомогою впливу системи соціального забезпечення на багато демографічні процеси - на тривалість життя населення, відтворення населення, стимулювання народжуваності та ін Так, вкрай низький рівень пенсійного забезпечення, що призвів до різкого скорочення споживання пенсіонерів, став причиною високої смертності осіб похилого віку. Відсутність ефективної системи соціальної допомоги сім'ї з дітьми безумовно спричинить істотне зниження народжуваності в країні і т.д.
Поряд з розглянутими вище функціями соціального забезпечення деякі фахівці вказують і на інші. В.Ш. Шайхатдінов обгрунтовує ще й духовно-ідеологічну функцію соціального забезпечення, у складі якої він виділяє: ідеологічну, моральну і соціально-психологічну підфункції.
2. Додаткове пенсійне забезпечення через недержавні пенсійні фонди
Коли пенсійна реформа ще тільки починалася і мало, хто ще уявляв, з якого моменту вона почне повною мірою викликати інтерес у застрахованих, прогнозувалося, що реформа «піде в маси» з моменту розсилки повідомлень про стан особових пенсійних рахунків. Так і вийшло. З літа 2003 року, коли громадяни почали отримувати ці повідомлення, про реформу заговорили багато і голосно.
Був обраний наступний варіант: пенсійні накопичення передаються в управління громадянину, і громадянин ці кошти може використовувати тільки на інвестування. Але проінвестувати їх так, як вважає за потрібне. Він може залишити їх у розпорядженні держави. Але має право і передати в довірче управління приватному капіталу. Але в будь-якому випадку він повинен прийняти на себе відповідальність у виборі цього рішення. І усвідомити, що відповідає за результати його управління довіреними йому коштами, за розміри тієї надбавки, яку він отримає до базової і страхової частин.
Багато із застрахованих вже зрозуміли, що приріст коштів пенсійних накопичень, передача їх у довірче управління - це предмет перш за все їх турботи. Але в головах у багатьох сумбур: раптом виберу не ту компанію, так ще й гроші вкрадуть. Держава зробила все, щоб ці побоювання залишилися необгрунтованими, не підтвердилися в житті.
Щоб успішно справлятися з вибором умов і сфери інвестування своїх пенсійних накопичень, громадянину треба буде пройти школу міноритарного інвестора. І пенсійна реформа для тих, у структурі пенсії яких є накопичувальна частина, пенсійна реформа серед іншого є такою школою. У цій школі їм належить вивчати ази науки інвестування, а для цього навчитися розуміти, як влаштований бізнес.
Але має вчитися працювати з міноритарним акціонером і бізнес. Виникає питання про готовність бізнесу розпорядитися пенсійними коштами. Швидше за все, бізнес поки ці гроші прийняти не готовий, тому що не знає, як їх зайняти. Тому що бізнесу ще треба придумати, як зацікавити населення, щоб йому ці гроші віддали.
У всьому світі, коли бізнес приваблює заощадження клієнтів, він стає прозорим, нормально веде баланс, не ховає прибуток, не веде її в офшори, веде відкриту інформаційну політику.
Головне, переконати людей, що гроші не пропадуть, будуть збережені і примножені. А самий простий і ефективний шлях для цього: пояснити, під які проекти беруться ці кошти, які додаткові гарантії їх збереження. І ті з застрахованих, які стануть направляти свої гроші в такі проекти, фактично будуть голосувати за них і за що реалізує їх бізнес. Таке «голосування» грошима буде відбуватися щороку. Тому підтверджувати свій професіоналізм і компетенцію бізнесу доведеться постійно.
Звичайно, бізнес вже сьогодні хотів би отримати повною мірою всі, що держава довірила в управління самим громадянам. А це за перший рік реформи - понад 40 мільярдів рублів, включаючи сюди вже зароблений на самі пенсійні накопичення дохід. Але починається реформа в обстановці загальної недовіри. Населення не довіряє державі (пенсії низькі), але ще більше не довіряє бізнесу (вкрадуть). Держава теж не довіряє бізнесу (займається тіньовою економікою). А бізнес не довіряє державі (з вашими законами і податками працювати неможливо ...). Але ж це потрібно якось ламати!
При всьому цьому ніхто не примушує громадянина - до того часу, поки він сам не визнає готовим зробити вибір, - йти з державної управляючої компанії в приватну. Вибір інвестиційного портфеля або керуючої компанії здійснюється щорічно, і ті, хто через свою неготовність не прийняв рішення за підсумками поточного року, зможуть зробити це за підсумками наступного або будь-якого іншого року. Переважна більшість застрахованих, якщо ні всі, рано чи пізно стануть клієнтами приватних керуючих компаній, але без поспіху і істерії, лише коли знайдуть готовність самостійно робити вибір варіантів інвестування своїх пенсійних коштів. Така готовність буде тим більше необхідна, оскільки рік від року пенсійні накопичення громадян будуть приростати, а значить, і розмір можливих втрат інвестиційного доходу буде все вище.
Власне кажучи, нічого страшного не сталося від того, що накопичувальна модель прийшла до людей раніше, ніж була готова інфраструктура під неї, та й вони самі.
Але найбільш підготовлена частина населення візьме інвестиційні рішення вже цього року.
На першому етапі можливості вибору для громадянина ще не можуть бути дуже широкими - або державна керуюча компанія, або одна з приватних. Але допускається, що надалі хтось захоче самостійно, без посередників розпоряджатися своїми коштами. Законом це не суперечить, оскільки він надає громадянину право обирати або керуючу компанію, або інвестиційний портфель. У тому числі кожен має право сам формувати інвестиційний портфель самостійно, купуючи в його склад паперу і акції. А це означає, що, пропонуючи таким самоброкерам папери, випущені під конкретні проекти, можна створити джерело інвестування, в якому особливо гостро потребують регіони. Наприклад, потрібно побудувати ринок, дорогу чи новий вокзал. Купа проблем. Грошей немає. Банки не дають. Чому губернатор разом з місцевим бізнесом не може домовитися і випустити транш акцій або облігацій під ці конкретні цілі? Сек'юритизувати їх випуск, дати додаткові гарантії за рахунок регіонального бюджету. Здається, під такий реальний, на очах реалізовується проект, майбутні пенсіонери захочуть ці папери придбати, вони будуть знати, у що вклали свої кошти. До речі, саме так проводилася реформа в Чилі.
Список літератури
Захаров М.Л., Тучкова Е.Г. Право соціального забезпечення Росії: Підручник. М.: Видавництво БЕК, 2003.
Зурабов М.Ю. У чому сенс «листів щастя»? / / Бібліотечка «Російської газети». 2003. Випуск № 23.
Мачульская Є.Є. Право соціального забезпечення: Навчальний посібник. М.: Видавництво БЕК, 2004.
Сулейманова Г.В. Соціальне забезпечення та соціальне страхування. М.: МАУП, 2004.