Федеральне агентство з освіти
Брянський державний технічний університет
Кафедра «Економіка, організація, управління»
Контрольна робота
"Розробка бізнес-плану ТОВ« Поліграф Принт »"
Брянськ 2006
Зміст
1. Резюме
2. Аналіз стану справ у галузі
3. Виробничий план
4. Маркетинговий план
5. Організаційний план
6. Фінансовий план
Програми
Додаток 1. Потреба в капітальних вкладеннях згідно проектно-кошторисної документації
Додаток 2. Інвестиції (у період експлуатації і будівництва)
Додаток 3. Джерела коштів (на початок реалізації проекту)
Додаток 4. Виробництво і реалізація продукції
Додаток 5. Чисельність працюючих, витрати на оплату праці та відрахування на соціальні потреби
Додаток 6. Витрати на виробництво і збут продукції (на річний обсяг)
Додаток 7. Виробництво промислової продукції за галузями
Резюме
Суть проекту: організація процесу виробництва зошитів на базі готових виробничих площ з використанням високотехнологічного устаткування для виходу на зовнішній ринок (західна і східна Європа, країни Балтії, СНД та інші країни).
У ТОВ «Поліграф Принт» проводяться наступні види продукції: зошит обсягом 24 аркуша, зошит обсягом 48 аркушів, зошит обсягом 96 аркушів, згідно ГОСТ - 13309 - 90.
Продукція організації призначена для експлуатації в системі освіти, а також для повсякденного використання.
При створенні одягу використовуються високоякісні імпортні та вітчизняні матеріали.
Основні вимоги до зошитів - зручність користування та естетичність, білі аркуші з окресленими полями, красиве творче оформлення.
Аналогічну продукцію випускають Компанії «Хатбер - М», «Медіа - Принт» і «Північно-західна лісопромислова компанія».
Для реалізації інвестиційного проекту необхідно 9 600 000 рублів, з яких 672 000 рублів є власними коштами, а 8928000 рублів - позиковими. Так як комерційні банки відмовляють у кредитуванні даного проекту, то ТОВ «Поліграф Принт» розраховує отримати державну підтримку.
Термін окупності проекту, розрахований за показниками чистого прибутку, амортизації та обсягу інвестицій, становить 9 місяців.
Проект створює близько 90 нових робочих місць в м. Ярославлі.
Проектно-кошторисна документація, технологічний проект, охорона навколишнього середовища розроблені НДПІ «Лесдрев», м. Тюмень, жовтень 2006 р., провідний спеціаліст - Шеремет К.А., тел.: 34-90-74.
Бізнес-план розроблений ВАТ «Північно-західна лісопромислова компанія», м. С - Петербург, жовтень 2006 р., спеціаліст - Чорна В.М., тел.: 24-83-25.
Як бачимо проект за всіма показниками є ефективним, приносить бюджетний ефект і створює нові робочі місця, сприяє збільшенню експорту товарів з Росії.
2. Аналіз стану справ у галузі
Підприємство ТОВ «Поліграф Принт» відноситься до легкої промисловості.
Незважаючи на всі перипетії російської економіки, виробництво поліграфічних товарів збереглося і в даний час отримує новий розвиток. Сьогодні на російському ринку виробництва поліграфічної продукції діє десятки тисяч підприємств і організацій. Розглянемо обсяги виробництва по галузях промисловості РФ (Додаток 8) з доступного нам інформаційного порталу легкої промисловості / LEGPROMINFO.RU.
Підсумки роботи легкої промисловості в 1 півріччі 2005 р.
У 1 півріччі 2005 р. в економіці Росії продовжувалося зростання виробництва наростаючими темпами. Випуск продукції і послуг базових галузей економіки (промисловості, будівництва, сільського господарства, транспорту та роздрібної торгівлі) збільшився на 7,9% (в 1 півріччі 2004 р. зростання було 3,8%, в 1 півріччі 2005 р. - 7,1 %). Обсяг промислової продукції зріс на 7,4% (за відповідний період 2004 р. зростання було 3,2%, в 2005 р. - 6,8%).
Тривав інтенсивний ріст інвестицій в основний капітал - в 1 півріччі 2004 р. вони виросли на 2,5%, в 1 півріччі 2005 р. - на 11,8% і в 1 півріччі 2005 р. - на 12,6% (на 25 , 9% за два останні роки).
Поліпшувалися і соціально-економічні показники. Реальні грошові доходи збільшилися на 9,8%, а реальна зарплата - на 14,1% (в 1 півріччі 2004 р. зростання був відповідно на 15,6% і 9,5%).
Оборот роздрібної торгівлі зріс на 11,1% проти 9,5% в 1 півріччі 2004 р. Дещо знизилися, але все одно залишаються дуже високими, темпи зростання експорту - за 4 місяці 2004 р. - на 25,4% проти 29,4 % за 4 місяці 2004 р.
Дещо знизилися і темпи росту імпорту з 25,8% за 4 місяці 2004 р. до 23,4% в 2005 р.
На цьому прекрасному тлі ще сумніше виглядає динаміка зміни виробництва в легкій промисловості. Вона одна з чотирьох галузей промисловості, в яких в 1 півріччі 2005 р. продовжився спад виробництва.
Виробництво промислової продукції
У легкій промисловості в 1 кварталі 2005 р. випуск зменшився на 0,9%. Однак цей результат отриманий тільки за рахунок великої кількості робочого часу в 1 кварталі поточного року. При виключенні впливу фонду робочого часу падіння склало 2,6%. У 2 му кварталі падіння збільшилася до 4,8% (фонд робочого часу однаковий у 2 му кварталі 2004 р. і 2005 р.). Це і дало збільшення падіння виробництва за півріччя до 3,9%.
Таблиця 1. Динаміка виробництва продукції легкої промисловості в 2005 р.
У% до | |||||
відповідного періоду попереднього року | попереднього періоду | Січень по загальному обсягу | |||
за загальним обсягом | з урахуванням виключення фонду робочого часу | за загальним обсягом | з урахуванням виключення фонду робочого часу | ||
Січень | 97,1 | 102,2 | 81,3 | 94,1 | 100 |
Лютий | 98,2 | 98,2 | 108,3 | 108,3 | 108,3 |
Березень | 102,0 | 92,7 | 113,2 | 97,8 | 122,6 |
1 квартал | |||||
99,1 | 97,4 | 88,7 | 94,6 | ||
Квітень | 98,4 | 98,4 | 98,4 | 98,4 | 120,6 |
Травень | 93,3 | 98,5 | 84,4 | 103,1 | 101,8 |
Червень | 96,8 | 92,2 | 106,0 | 90,8 | 107,9 |
2 квартал | 95,2 | 95,2 | 99,8 | 98,2 | |
1 півріччя | 96,1 | 95,3 |
У лютому та березні обсяг виробництва збільшувався. У березні він був на 22,6% більше, ніж у січні. А потім почався спад. У травні вироблено всього на 1,8% більше, ніж у січні, і на 6,7% менше, ніж у травні 2004 р. При цьому, однак, слід мати на увазі, що така динаміка плюс ще зазвичай зростання в квітні характерна для всіх останніх років, а, починаючи з травня по липень, відбувається спад (табл. 1).
У світовій економіці поліграфічна галузь є точним індикатором розвитку економіки окремих країн і регіонів. Зростання або зниження регіонального ВВП відображається в пропорційній зміні споживання тиражів поліграфічної продукції. Позитивна динаміка розвитку економіки Росії в 2004-м і прогнозоване зростання в 2005-2006 роках сприяють зростанню виробництва основних видів продукції у поліграфічній та пакувальної галузях, також відбувається і прогнозується збільшення споживання сировини та вихідних матеріалів в даних галузях.
Багато міжнародних виробники переносять своє виробництво в Росії, щоб зробити свою продукцію ще більш доступною для споживачів. Всі ці фактори в 2003-2004 роках призвели до значного збільшення виробництва і використання різних видів поліграфічної продукції. На ринку пакувальних паперів і картонів відбуваються структурні зміни попиту. Зростає споживання зарубіжних матеріалів, що мають високі друковані властивості і оптимізованих для різних видів післядрукарської обробки; макулатурні картони поступово заміщаються целюлозними. Серед вітчизняних матеріалів для виготовлення упаковки зростає попит на більш дорогі якісні картони; основним фактором при закупівлях того чи іншого картону стає його якість при оптимальній ціні, а не найменша ціна при відносно прийнятній якості, як це часто траплялося кілька років тому.
Одночасно відбувається і розвиток ринку крейдованого паперу. У 2003-2004 роках російський ринок крейдованого паперу став одним з найбільш динамічних ринків продукції ЦПП. Поліпшення кон'юнктури внутрішніх ринків споживчих товарів сприяло збільшенню обсягів друкованої реклами. Прогнози подальшого позитивного розвитку економіки Росії підтверджують цю тенденцію на 2005-й і наступні роки. Одночасно із зростанням тиражів поліграфічної продукції відбувалося і зміна її структури: збільшувалася частка повнокольорових рекламних матеріалів, всі великі тиражі друкувалися на різних видах крейдованого паперу.
Географічно в попиті на крейдований папір і картон продовжують лідирувати традиційні «центри споживання» - Москва і Петербург, однак регіональний попит на поліграфічні та пакувальні картони активно росте, на ринок виходять нові друкарні, що мають сучасне друкарське та післядрукарське обладнання. Спостерігається тенденція оптимізації логістичних схем регіональних поліграфічних виробництв: якщо раніше переважна більшість регіональних клієнтів воліло здійснювати закупівлю необхідних паперів в Москві або зі складу регіонального постачальника, то в даний час збільшується число прямих поставок з комбінатів. Відповідно, відбуваються певні зміни і в роботі провідних оптових компаній на ринку крейдованих паперів і картонів.
Традиційно регіональний розвиток продажів відбувається у формі відкриття представництв торгових компаній і створення системи складів у регіонах. Подібним чином забезпечується швидке виконання замовлень клієнта, проте витрати на забезпечення діяльності представництв і підтримку необхідного асортименту на складах впливають на ціни на папір і картон. У міру збільшення обсягів продажів паперів і картонів компанією «Петробумага» відбувалося і розширення географії поставок, збільшувалася кількість клієнтів у регіонах Росії. Для забезпечення зручних клієнту умов роботи компанією була створена мережа регіональних складів, що включає в себе склади в Москві, Санкт-Петербурзі, Твері, Самарі, Курську, Костромі, Смоленську, Ульяновську, Волгограді, Рідше.
З точки зору поліграфічного виробництва подібна система поставок цілком прийнятна, коли мова йде про закупівлі паперу для відносно невеликих замовлень, але стає значно менш ефективною, якщо підприємство отримує велике замовлення, що потребує кілька десятків або сотень тонн матеріалів для його виробництва.
При цьому пряма поставка від виробника, іноземного чи вітчизняного, має в більшості випадків обмеження для друкарень, пов'язані з відсутністю кредитних ліній для них, неможливістю оперативного виконання термінових замовлень у зв'язку з багатомісячними планами виробництва, відносно низькими обсягами замовлень з точки зору виробника. Відповідно, як інтегруючого елемента в ланцюжку «виробник-друкарня» виступають великі оптові компанії.
Аналіз конкурентів
Загальні відомості про конкурентів
Основним завданням будь-якого підприємства - створити вищу споживчу цінність і зберігати високий рівень конкурентоспроможності. Тому маркетинговий відділ підприємства, позиціонуючи свою продукцію, повинен більше зацікавити споживача, ніж конкуренти.
Основними конкурентами ТОВ «Поліграф Принт», що випускають аналогічну продукцію, є:
ВАТ «Хатбер - М» м. Москва
ТОВ «Медіа - Принт» м. Ярославль
ЗАТ «Північно - західна лісопромислова компанія» м. С - Петербург
Дамо короткий аналіз діяльності фірм - конкурентів.
ВАТ фірма «Хатбер - М» є виробником поліграфічної продукції та канцтоварів. «Академія Холдинг» працює на ринку поліграфічної продукції та канцтоварів 17 років. 29 вересня 1988 було проведено установчі збори кооперативу «Хатбер - М» - першого в СРСР кооперативу з виробництва поліграфічної продукції та канцтоварів. Цей день став першим днем фактичної діяльності фірми. Зареєстрована фірма 9 грудня 1988 - дата, яку зазвичай відзначають на «Хатбер - М» як день її народження. За роки роботи фірма виконала замовлення 4.5 тисяч підприємств.
Компанія «Медіа-Принт» утворена в 1994 році.
З моменту утворення компанія «Медіа - Принт» спеціалізується на розробці і виробництві поліграфічних виробів, як зошити, блокноти, ватмани, альбоми для малювання, записні книжки та багато іншого. За короткий термін фахівці компанії «Медіа - Принт» створили широкий асортимент випускається ними поліграфічної продукції. Тим самим був зароблений авторитет на непростому ринку поліграфічекіх товарів та канцтоварів. Основним видом діяльності компанії і сьогодні є розробка та виготовлення різних виробів з паперу. У 2004 році компанія «Медіа - Принт» розширила асортимент своєї продукції. Широкий вибір, висока якість виготовлення, творче оформлення, надійність і функціональність виробів, їх невисока ціна - все це відмінні боку продукції ТОВ «Медіа - Принт».
ЗАТ «Північно - західна лісопромислова компанія» була заснована в 1992 році. Асоціація «Північно - західна лісопромислова компанія» стала стратегічним партнером зарубіжних компаній: 3М, Ansell Protective Products, UVEX, Bacou-Dalloz Group, Trelleborg, Klopman International, Heckel Securite, Degussa, Hitachi. Асоціація має власну виробничу базу, яка об'єднує багато організацій.
Асортимент «Північно-західна лісопромислова компанія» налічує понад 500 найменувань поліграфічних виробів. Саме якість продукції створює перше враження про підприємство. Вищенаведені дані говорять про те, що в ТОВ «Поліграф Принт» є серйозні конкуренти, обійти які дуже складно. Багато фірм мають сильний потенціал в галузі кадрів, номенклатури продукції, підтримування зв'язку споживач - компанія.
Ціни на продукцію встановлюються відповідно до витрат на виробництво, розподілом і податками.
Як роботодавець, всі фірми - конкуренти користуються гарною репутацією. На підприємствах працюють необхідне для виробництва кількість людей. Якість продукції всіх фірм високе. ТОВ «Поліграф Принт» і її конкуренти випускають продукти тільки з високоякісної сировини.
ТОВ «Поліграф - Принт» йтиме практично нарівні з головними фірмами конкурентів.
Вивчення конкуруючих фірм в цілому.
На основі зібраної інформації проведемо оцінку підприємств - конкурентів у цілому по 5-бальній шкалі (табл. 2).
Таблиця 2. Порівняльна оцінка конкурентів
Фактори | Оцінна характеристика | |||||||
Поліграф Принт | Хатбер - М | Медіа Принт | Техно - Принт | С. з. лесопром. компанія | ||||
1. Виробниц-ність | 5 | 5 | 5 | 4 | 5 | |||
2. Якість продукції | 5 | 4 | 4 | 3 | 4 | |||
3. Цінова політика | 4 | 5 | 4 | 4 | 4 | |||
4. Довіра споживача | 5 | 5 | 5 | 4 | 4 | |||
5. Номенклатура | 3 | 5 | 4 | 4 | 4 | |||
6. Потужність виробничої бази | 4 | 4 | 4 | 5 | 5 | |||
7. Ефективність збуту | 5 | 4 | 5 | 4 | 4 | |||
Разом | 31 | 32 | 31 | 28 | 30 | |||
Відобразимо отримані дані з допомогу діаграми (Рис. 1).
Рис. 1. Багатокутник конкуренції
Виходячи з багатокутника конкуренції, можна зробити висновок про те, що ТОВ «Поліграф - Принт» незначно програє ВАТ «Хатбер - М» в ціновій політиці і номенклатурі, а за іншими показниками буде перевершувати компанії конкурентів.
Висновок: Ми зможемо здобути перемогу над конкурентами, якщо вирішимо наступні завдання - розширимо номенклатуру виробів у майбутньому.
Щоб позиціонувати товар на ринку, необхідно знати всі характеристики. Вся продукція ТОВ «Поліграф Принт» виготовляється тільки з високоякісної сировини. Крім того, важливо запропонувати споживачеві товар за ціною, яку він готовий заплатити за нього. При цьому продукт повинен бути високої якості і відповідати основним технічним характеристикам.
Дослідження конкурентоспроможності маркетингової діяльності фірм
Позиціонування будемо проводити за такими показниками:
- Ціна-якість;
- Ціна-продуктивність;
Побудуємо карти позиціонування по вище перерахованим критеріям.
Рис. 2. Карта позиціонування «Ціна-якість»
Аналізуючи карту можна сказати, що практично всі фірми позиціонують свій товар в області високого та вище середнього якості та середньої ціни. Конкурентна боротьба дуже жорстка. Тому у нашої фірми немає значного пріоритету перед іншими фірмами.
Тепер розглянемо карту позиціонування «Ціна - сервіс»:
Рис. 3. Карта позиціонування «Ціна - продуктивність»
Висновок. Продуктивність ТОВ «Поліграф Принт» знаходиться на високому рівні. Головним завданням фабрики є - утримати зайняту позицію на ринку і урізноманітнити номенклатуру.
3. Виробничий план
1. Вид продукції, що випускається - зошити згідно ГОСТ - 13309 - 90, обсяг 24, 48, 96 аркушів.
Продукція має широкий спектр застосування в системі освіти, а також відіграють значну роль в повсякденному житті.
Обсяги виробництва, збуту і виручка від продукції наведені в додатку 4.
Технологічна схема виробництва:
Процес виробництва зошитів |
На промислових підприємствах по можливості слід уникати виготовлення складних зошитів, так як після фальцювання повинні бути розділені і додатково оброблено окремі зошити замовлення. Це вимагає надмірно великих витрат на логістику і особливу координацію при плануванні виконання замовлення. Усуненню труднощів сприяє належна конструкція продукції. Поліграфічної продукції надається такий вигляд, що необхідності в підготовчій роботі більше не виникає. Наприклад, не слід використовувати крайні зошити блоку з 2 або 4 сторінок; замість вклеювання ілюстрацій у зошиті плануються ілюстраційні листи в зошитовому блоці і на них наносяться зображення. Можливість мінімізувати надмірні технічні витрати на підготовчий період полягає в інтеграції початкових етапів процесу в попередні (фальцювання) або заключні фази процесу (наприклад, добірка). Це часто робиться при наклеюванні карт на аркуші журналів і при приклеюванні форзаців для зошитового блоку. Обробка зошитів на окремій стадії процесу здійснюється машинами для приклеювання листів або зошитів (рис. 4). Машини в стані: приклеювати окремі аркуші або сфальцованние листи до основних зошитів; вставляти або вклеювати окремі аркуші або сфальцованние листи в середину основних зошитів; закріплювати окремі аркуші або сфальцованние листи на основних зошитах (двома або більше смугами клею); наносити або закріплювати ілюстрації меншого формату на основних зошитах або в середині основних зошитів. Приклеювання форзаца Форзаци - це обов'язкові елементи конструкцій твердих палітурок, так як за допомогою форзаца, проводиться скріплення зошитового блоку з кришкою на першому і останньому листах. Форзаци - це звичайно чотирьохсторінкових зошити з особливо міцної до згину паперу, що приклеюються клейовий смужкою до корінцевого внутрішньому полю зошитового блоку перед першим листом і після останнього. При з'єднанні блоку і кришки зовнішній лист форзаца (дзеркало) приклеюється по всій поверхні до сторонці кришки). Комбінований пристрій для приклеювання листів або зошитів (Einklebeautomat VEA 520, Hunkeler) До швидкого зламу в місці з'єднання призводить відмова від форзаца і склеювання першого і останнього аркушів зошитового блоку з кришкою. У майстернях з ручного виготовлення палітурки використовують особливі конструкції форзаца, застосовувані для того, щоб зробити особливо міцними до зносу місця шарнірів відкриття. Інтеграція приклеювання форзаца з етапом виготовлення зошитового блоку реалізується в трьох варіантах: шляхом використання форзацпріклеечного модуля в палітурних потокових лініях (рис. 6) з клейовим скріпленням; шляхом використання модуля для приклеювання форзаців в потокових лініях для післядрукарської обробки книг з ниткошвейні скріпленням; як «заміна суперобкладинки» в пристроях бесшвейного скріплення (рис. 7). Розміщення секції приклеювання форзаца в потокових лініях для бесшвейного скріплення здійснюється між подборочного машиною і машиною для бесшвейного скріплення (рис. 6). В одній з часто вживаних технічних реалізацій форзаци надходять після їх поділу на напрямні, які встановлюють форзаци на 3-5 мм вище поверхні корінця зошитового блоку. Під час пересування вони промащуються клеєм на апараті для нанесення клейової смужки і приклеюються до вирівняним зовнішнім листам зошитового блоку. У машині для бесшвейного скріплення корінцеві згини зошитового блоку видаляються, а згини форзаца зберігаються. Виконується склеювання корінців, потім вони окантовуються. Окантовочна смужка забезпечує додаткову міцність форзаца. Раціональним варіантом є приклеювання форзаців за допомогою самонакладом обкладинок у машинах для бесшвейного скріплення. Для цього форзаци склеюються з окантовочной смужкою. Цей елемент конструкції зошити подається за допомогою самонаклада обкладинок до проклеєними корінця блоку (рис. 7) і приклеюється до нього. Вклеювання карт в журнали (брошури, зшиті внакидку) здійснюється в подборочного-швейних машинах. Рис. 5. Форзаци при виготовленні промислових твердих палітурок Рис. 6. Пристрій для приклеювання форзаца на потокових лініях Рис. 7. Склеєний форзац У цьому випадку пристрій для приклеювання карт або встановлюється замість самонакладом зошитів в машинах для вкладання (Muller Martini), або розміщується між самонакладами. Проблеми якості при приклеюванні форзаців У процесі приклеювання форзаців зустрічаються три види дефектів: блок і форзац пов'язані занадто широкою та / або нерівномірно-клейовий смужкою. Цей недолік з'являється або через занадто товстого шару клею, або через застосування маловпітивающіх паперів (наприклад, крейдованих), так що клей при обтиску в місцях з'єднання видавлюється; поверхню з клейовим шаром відколюється під час наступної обробки книжкового блоку або при використанні кінцевого продукту. Причиною цього недоліку є застосування невідповідного клею для приклеювання форзаців. Зокрема, це має місце при обробці листів з текстом, який видрукуваний по всій поверхні листа аж до корінцевого поля, де поверхня недостатньо змочується клеєм. Проблему можна зменшити застосуванням краще розпливаються клеїв. Однак найкраще склеювані поверхні не запечатувати; форзац приклеюється з великим відступом від корінця зошити. Внаслідок цього в зошиті з'являються так звані «напруги», які при користуванні зошитом можуть призвести до передчасного руйнування. Рис. 8. Напруження між неправильним склеюванням форзаца Проблема пояснена на схемі (рис. 8). Якщо форзац занадто далеко відсунутий від корінця блоку, як показує середній малюнок, то більше не будуть збігатися положення шарніра розкриття форзаца і згину кришки. Тому при розкритті кришки (нижній малюнок) перші листи зошитового блоку навколо центру обертання - згину між кришкою і відстаючи - натягаються, внаслідок чого в скріпленні утворюються підвищені напруги. Ці підвищені навантаження руйнують клейові з'єднання, які в нормальних умовах мають достатню міцність. |
Для здійснення виробничого процесу використовуються земля (2,04 га), будівлі та відповідне обладнання (таб. 5).
Таблиця 5.
№ | Найменування будинку та їх частин | Площа (м 2) |
1 | Адміністративне | 237 |
2 | Прохідна | 30 |
3 | Склад | 1228 |
4 | Цех № 2 | 1079 |
Таблиця 6. Опис основних виробничих фондів
Найменування |
Опис | Річна норма амортизації-ції | Знос% | Балансо-вая вартість | ||
1 | Виробнича база (Власна) | Адміністрація, склади, цехи та ін | 10 | 0 | |
2 | машина для приклеювання аркушів | Призначена приклеювати окремі аркуші або сфальцованние листи до основних зошитів; вставляти або вклеювати окремі аркуші або сфальцованние листи в середину основних зошитів; закріплювати окремі аркуші або сфальцованние листи на основних зошитах (двома або більше смугами клею); наносити або закріплювати ілюстрації меншого формату на основних зошитах або в середині основних зошитів. | 20 | 0 | 300000 |
3 | Einklebeautomat VEA 520, Hunkeler | Комбінований пристрій для приклеювання листів або зошитів | 10 | 0 | 220300 |
4 | пристрою бесшвейного скріплення | Пристрій для приклеювання форзаца на потокових лініях | 10 | 0 | 25000 |
5 | подборочного-швейна машина | Осущетвляет вклеювання карт в журнали (брошури, зшиті внакидку) | 10 | 0 | 22000 |
6 | машина для вкладання (Muller Martini) | Встановлюється замість самонакладом зошитів | 10 | 0 | 37000 |
Середньооблікова чисельність працюючих на ТОВ «Поліграф Принт» при початку виробництва продукції - 90 осіб. При цьому ФОП протягом розрахункового терміну проекту буде 4420960 рублів, відрахування на соціальні потреби всього складуть - 1149 449,6 рублів (додаток 5).
Витрати на випуск продукції діляться на змінні і постійні. До змінних відносяться: витрати на сировину та матеріали, відрядна заробітна плата робітників безпосередньо зайнятих виробництвом продукції.
Постійні витрати складаються з загальновиробничих (сезонний ремонт, техобслуговування обладнання, прибирання території), загальногосподарських (відрядження, освітлення, опалення, охорона, телефон та послуги зв'язку) витрат і витрат на збут продукції (реклама, поштова розсилка).
Але крім капітальних вкладень ще необхідні вкладення в об'єкти збуту та поповнення оборотних коштів (додаток 2). Таким чином, загальна вартість проекту з організації процесу виробництва зошитів у цеху для виробництва паперу ТОВ «Поліграф Принт» складе на початок 2006 р. 9 600 000 рублів.
Подальші капіталовкладення і поповнення оборотних коштів буде здійснюватися за рахунок власних коштів, отриманих від фінансово-господарської діяльності.
Обладнання, придбане за проектом, має відповідні сертифікати, що підтверджують його безпеку для екології.
4. Маркетинговий план
Аналіз каналів розподілу і товаропросування
Процес розподілу - сукупність стадій, дій і методів з визначення, вибору та залучення споживачів, виявлення раціональних шляхів і засобів поставки товарів відповідно до умов договору.
Канал розподілу - ряд організацій чи фізичних осіб (посередників), що роблять продукти доступними для споживача, а також шлях, по якому товари рухаються від виробника до споживача.
Канали розподілу характеризуються числом рівнів. Рівень каналу - посередник, який виконує роботу по просуванню товару і права власності на нього кінцевому споживачеві.
Для ТОВ «Поліграф Принт» характерний:
Канал нульового рівня (канал прямого маркетингу)
«Поліграф Принт» «Академія Холдинг» м. Москва
Цей канал використовується в основному при продажу безпосередньо зі складу готової продукції.
Виділяють 3 типи розподілу:
інтенсивне
селективне;
ексклюзивне.
Стратегія розподілу - довготривалі напрями дій фірми в політиці розподілу.
Виділяють наступні стратегії розподілу:
проштовхування,
протягування.
Компанія «Академія Холдинг» використовує стратегію протягування, так як маркетингові рішення фокусуються на кінцевих споживачах, минаючи посередників.
Товародвижение - фізична частина розподілу, яка включає роботу замовленнями, обробку вантажів, організацію складського господарства, управління запасами і транспортування. Товародвижение - діяльність, спрямована на доставку потрібного товару потрібного споживачеві в потрібний час. Але ланцюжок поставок починається з доставки сировини і матеріалів від постачальників на підприємство. На нашому підприємстві цей процес контролюється працівниками збуту.
Основні витрати товароруху складаються з витрат з транспортування, подальшому складуванню товарів, підтримці товарно-матеріальних запасів, одержанню, відвантаженню й упакуванню товарів, адміністративних витрат і витрат по обробці замовлень.
Аналіз процесу товароруху проходить кілька етапів. Для початку визначають цілі руху товару. Орієнтація на скорочення витрат на увазі дешеву систему транспортування, підтримку невеликих товарно-матеріальних запасів та наявність невеликого числа складів. Таким чином будь-яка фірма повинна визначити, яка мета для неї є пріоритетним: зниження витрат або ж високий ступінь задоволеності покупців.
Керівництво ТОВ «Поліграф Принт» буде ставити головною метою товароруху: зниження витрат на підтримку великих товарно-матеріальних запасів для збільшення прибутку підприємства.
Основною метою товароруху для нашого підприємства є зниження витрат на транспортування, зберігання товару і оформлення контрактів із споживачами.
ТОВ «Поліграф Принт» працює без посередників. Торговий персонал компанії працює з споживачами напряму.
Товародвижение на ТОВ «Поліграф Принт» починається з отримання замовлення від споживачів: по телефону, через комп'ютерні мережі, в результаті особистих візитів замовника. Обробка замовлень полягає у передачі їх на склад готової продукції, де перевіряється наявність запитуваної продукту. При наявності товару на складі поставка здійснюється протягом 3 днів. При оптових поставках (більше 5 штук) надаються знижки, і розглядається можливість безкоштовної доставки. Відвантажуються вироби супроводжуються відвантажувальної і платіжної документацією.
Ще одним важливим питанням товароруху є рішення про рівень товарно-матеріальних запасів. Наша фірма має запасами товарів, достатніми для негайного виконання усіх замовлень клієнтів. Замовлення йдуть регулярно, але обсяг закупівель може бути різним. Склади товарів знаходяться безпосередньо на території підприємства.
Спеціаліст з маркетингу завжди цікавиться, які рішення щодо транспортування товарів приймає компанія. Транспортування продукції здійснюється самовивозом за рахунок замовника. Таким чином, ТОВ «Поліграф Принт» вважає за краще використовувати прямі канали розподілу. Але останнім часом керівництво підприємства стало більше прагнути до залучення регіональних дилерів.
Однією з позитивних сторін підприємства є відсутність завантаженості складів і залишків нереалізованої продукції. Це дозволяє зберігати матеріальні кошти. На підприємстві грамотно організований процес створення запасу сировинної бази, що допомагає йому безперебійно працювати.
Робимо висновки, що для ефективного виконання роботи в області розподілу і руху товару поліграфічних товарів (зошитів) ТОВ «Поліграф Принт» необхідно найняти кваліфікованих спеціалістів та організувати роботу з регіональними дилерами. У їх функції входитиме реалізація продукції, що випускається, прийом замовлень і своєчасна підготовка та укладення контрактів (договорів) на поставку готової продукції, контроль за поставками, ведення правильного обліку приймання та звітності по відвантаженню продукції, оцінка ефективності роботи дистриб'юторів.
Також, для більш широкого охоплення цільових сегментів керівникам підприємства можна порекомендувати збільшити число штатних торгових фахівців, залучити сторонні організації як представництв виробника в різних регіонах.
Оцінка витрат
Кожне підприємство при продажу товару, має бути впевнена в тому, що його витрати окупляться і воно отримає прибуток. Для отримання прибутку необхідно, щоб виручка від наданих послуг перевищувала суму постійних і змінних витрат. Витрати грають важливу роль в стратегії формування цін. Розрахунок всіх витрат ТОВ «Поліграф Принт» представлений в додатку 6.
Суть цього методу розрахунку цін полягає в тому, що виробник визначає витрати по виробництву, розподілу і збуту і додає до них бажану суму прибутку, яку розглядає як винагороду за вкладений капітал і ризик.
Визначення цін на базі витрат виробництва здійснюється на основі постійних і змінних витрат. При обчисленні цін на базі повних витрат враховуються як змінні так і постійні витрати. До постійних відносяться: витрати допоміжного виробництва (паливо, бензин, амортизація обладнання, відрядження); загальновиробничі витрати; загальногосподарські витрати (послуги, надані підприємству, виплата відсотків за кредит, використання легкового та вантажного транспорту, поштово-телеграфні витрати).
Змінні витрати - це витрати, які мають пряме відношення до виготовлення виробу, але які в розрахунку на одиницю виробу практично не змінюється (загальновиробничі і загальногосподарські витрати). У вартість кожного напівавтомата входить вартість сировини, пакувальних матеріалів, електроенергія, заробітна плата робітників і т.д.
Аналіз цін і товарів конкурентів
Одним із зовнішніх факторів, що впливають на визначення цін з орієнтацією на конкуренцію, є розмір витрат конкурентів, їх ціни. Фірма повинна ретельно стежити за цінами конкурентів і використовувати цю інформацію як відправну точку при формуванні власних цін. Для вивчення цін і методів ціноутворення конкурентів фірмі необхідно мати їх прайс-листи, постійно стежити за інформацією в ЗМІ та Інтернеті. Також дуже важливо знати думки замовників і клієнтів про ціни і товари конкурентів.
Ціна на зошити фірми менше, ніж в основних конкурентів, тому вона може підвищуватися до ціни конкурентів в залежності від попиту на неї.
Отже, на ціновій лінії зазначаються:
25 руб. - Мінімальна ціна одного зошита на ТОВ «Поліграф Принт»
«Весна»;
25 руб. - Ціна одного зошита на підприємстві «Хатбер - М»;
40 руб. - Максимальна ціна зошити.
Як видно з малюнка 9 ціна, встановлена на 1 зошит ТОВ «Поліграф Принт», є оптимальною з точки зору такої мети в області ціноутворення, як утримання значної частки ринку.
Планування маркетингу
Планування маркетингу - це дуже важливий систематичний процес, що включає в себе оцінку маркетингових можливостей і ресурсів, визначення цілей маркетингу та розробку плану впровадження і контролю. Воно грунтується на аналізі тенденцій, покупців, конкуренції і можливостей. У процесі його виробляються стратегії, спрямовані на обслуговування найбільш вигідних для підприємства покупців, завоювання і розширення ринків; перевагу над конкурентами; вивчення тенденцій розвитку ринку.
Стратегія маркетингу - це принципові середні і довгострокові рішення, що дають ринкові орієнтири і напрямні комплекс заходів маркетингу на досягнення поставлених маркетингових цілей. Для виявлення нових можливостей організації користуються формальними прийомами. При цьому зручно використовувати матриці, запропоновані Анзоффом, Портером і матрицю БКГ.
Вибір конкурентної стратегії по кожному бізнесу здійснюється за допомогою матриці Портера, в центрі уваги якої знаходиться як задоволення потреб покупців, так і конкуруючі сили ринку (табл. 9).
Таблиця 9. Матриця Портера
Неповторність послуги | Переваги в собівартості | |
Вся галузь | Диференціювання | Лідерство в області витрат |
Один сегмент | Концентрація на сегменті | |
Щоб випередити своїх конкурентів, треба вибрати одну з трьох стратегій, показаних у таблиці 9. ТОВ «Поліграф Принт» Компанії «Академія Холдинг» можна використовувати стратегію «концентрація на сегменті». Основна ідея цієї стратегії: обробка одного або декількох сегментів ринку і досягнення там лідерства за витратами диференціювання.
Матриця Ансоффа передбачає використання 4 альтернативних стратегій маркетингу для збереження або збільшення збуту: проникнення на ринок, розвиток ринку, розробка товару та диверсифікація.
ТОВ «Поліграф Принт» можна запропонувати використовувати стратегію «проникнення на ринок». Для цього фірмі необхідно збільшити витрати на рекламу, щоб привернути увагу тих споживачів, які до цього користувалися товарами конкурентів, при цьому не втрачаючи старих. Також фірмі слід знизити ціни на деякі види товарів і ввести гнучку систему знижок.
Матриця «БКГ» дозволяє оцінити стратегічні елементи бізнесу підприємства з точки зору темпів зростання, їхнього ринку і відносної частки цих елементів на ринку. В основі матриці лежить припущення, що чим більше частка на ринку, тим нижче відносні витрати і вище прибуток в результаті економії від масштабів виробництва, накопичення досвіду та покращення позицій при укладанні угод. Стратегічні рішення, які передбачає матриця БКГ, залежать від фактичного положення конкретного виду бізнесу в стратегічному просторі двох координатних осях: темп зростання ринку і частка на ринку щодо головного конкурента
У сфері ринку з продажу поліграфічних продуктів існує жорстка конкуренція. Серйозну конкуренцію складають ТОВ «Медіа - Принт", Компанія "Хатбер - М» і т.д. Планована частка ринку - 20% до 2010 року. Темп зростання галузі значний - 15-20%. Для розглянутої нами послуги, характерна стратегія «Важка дитина», яка займає невелику частку ринку в галузі, що розвивається.
Для отримання та підтримання порівняльних конкурентних переваг, необхідно проводити рекламні кампанії з метою інформування споживачів про дану послугу, вести постійний контроль за діяльністю основних конкурентів, проводити дослідження споживчих уподобань.
Необхідно вибрати стратегію залежно від частки на ринку. Існує 3 варіанти стратегій: атакуюча, оборонна та стратегія відступу. Так як наша фірма тільки відкривається, то на цьому етапі нам необхідні значні інвестиції. Таким чином, нашому підприємству найкраще скористатися атакуючої стратегією. Реалізація цієї стратегії можлива за таких умов:
дослідження споживчих переваг;
підвищення кваліфікації персоналу;
проведення політики диференціації цін замість політики високих або низьких цін;
надання прямих або непрямих знижок з ціни;
Щоб повністю проаналізувати стан фірми на ринку, необхідно провести SWOT аналіз (табл. 10).
Методологія SWOT аналізу передбачає спочатку виявлення сильних і слабких сторін, а також загроз і можливостей, а далі - встановлення ланцюжків зв'язків між ними, які в подальшому можуть бути використані для формулювання стратегій організації.
У фірми існує декілька можливих стратегій розвитку:
Здійснювати інвестиції в придбання новітнього обладнання. В результаті цього підвищується імідж підприємства і довіру до нього. Для здійснення стратегії будуть потрібні значні фінансові вкладення.
Проводити активну рекламну діяльність. Дана стратегія направлена на залучення більшої кількості клієнтів і забезпечення максимальної продажу.
Розширити частку на ринку. Це дозволить збільшити обсяг реалізації послуг та отримати максимальний прибуток.
Таблиця 10. SWOT матриця
Можливості | Загрози |
-Зниження податкового тягаря. |
- Розширення асортименту з метою задоволення споживачів. - Зв'язок виробництва і науки. - Підвищення якості продукції шляхом впровадження нових технологічних ліній. - Освоєння нових сегментів | -Підвищення цін на сировину. - Конкуренція з боку товаровиробників, - Очікується зростання інфляції, - Слабо розвинена маркетингова служба - Високі ціни на продукцію, - Нестабільність соціально-економічного середовища |
Сильні сторони | Слабкі сторони |
-Стабільна робота підприємства - Власна база для організації виробництва - Стійка і добре організована структура управління - Висока якість продукції - Висока кваліфікація персоналу. - Наявність великих складських приміщень | -Недостатність маркетингових досліджень; - Недостатня робота служб збуту і просування товару; - Відсутність джерел дешевої сировини; - Ціна продукції не нижче, ніж у конкурентів; - Відстань до центрального регіону |
Висновок: В області виробництва поліграфічних продуктів слід було б сформувати промислову політику, спрямовану на створення високотехнологічних і конкурентоспроможних промислових комплексів на корпоративних засадах, орієнтованих на підвищення рівня забезпечення потреб великих організаційних структур і сприяти цінової, митної та податкової політикою створення та функціонування мобільних приватних і сімейних підприємств малого бізнесу для наповнення ринку споживчих товарів легкої промисловості адресованого різним соціальним верствам населення.
Рекомендації по портфельної стратегії розвитку фірми
Для того щоб забезпечити благополучне положення компанії на ринку, необхідно слідувати наступним стратегіям розвитку бізнесу:
Здійснювати інвестиції у вдосконалення технологічного процесу виготовлення продукції; провести заходи щодо просування торгової марки.
Розширити позиції на ринку.
Пріоритетною метою ТОВ «Поліграф Принт» є глибоке впровадження на ринок. Для цього необхідно вирішити наступні завдання:
впровадження новітніх технологій;
проведення рекламної кампанії з метою стимулювання збуту;
оновлення обладнання;
зміцнення кадрової системи.
Відповідно до програми розвитку підприємство має розробляти маркетингові стратегії по всіх рівнях.
Аналіз формування ціни товару
Ціна товару для більшості населення є найважливішим аргументом ринкового вибору. Особливе становище ціни серед інших характеристик продукту грунтується на тому, що вона виражається в грошах, які є безпосередньою основою як виробничого планування (собівартість, оборот, прибуток), так і планування бюджету підприємства. В даний час перед усіма підприємствами постає завдання призначення ціни на свої товари та послуги.
Перш ніж вибрати політику ціноутворення підприємство проводить аналіз цін на ринку, який обраний підприємством для роботи.
Ринок поліграфічних виробів відноситься до олігополістичному типу - невелике число підприємств-продавців, утруднений доступ на ринок, конкуренти і споживачі чуйно реагують на зміну ринкової ситуації, ціна на продукцію не завжди відіграє вирішальну роль. Тому можливості і проблеми політики цін залежать від типу ринку. Незважаючи на постійне зростання цін на сировину та енергоносії, а значить і постійне зростання собівартості продукції, наше підприємство не піднімає ціни.
Постановка завдань ціноутворення
Стратегія ціноутворення в основному визначається попередньо прийнятими рішеннями відносно позиціонування на ринку. Перш за все, належить вирішити, яких цілей воно прагне досягти при реалізації товару.
Найбільш ефективною завданням в ціноутворенні є розширення частки ринку, а також лідерства за показниками якості. Також важлива надійність продукції даного напрямку, адже від цього залежить життя людей. Важливим для фірми є збереження стабільного положення на ринку.
Відомо, що метою діяльності будь-якого підприємства є максимізація прибутку і підвищення рівня рентабельності. Тому фірма виробляє оцінку попиту і витрат стосовно до різних рівнів цін і вибирає таку ціну, яка забезпечить отримання максимального поточного прибутку і максимальне відшкодування витрат. Актуальним завданням є підтримка та забезпечення ліквідності ТОВ «Поліграф Принт», оскільки стійка неплатоспроможність загрожує підприємству банкрутством.
Встановлення ціни
Встановлені ціни на зошити обсягом 24, 48, 96 аркушів ТОВ «Поліграф Принт» - 18, 25, 40 руб. і в найближчий період не планується їх підвищення або пониження.
Висновки та пропозиції щодо встановлення остаточної ціни можна зробити наступні:
впровадити систему знижок, як стимул до більшого обсягу замовлень, що дозволить збільшити обсяг продажів і рівень реалізації;
робити знижки для постійних клієнтів, які допоможуть фірмі надовго привернути покупців до своєї торгової марки;
розглянути можливість зниження остаточної ціни для залучення потенційних покупців, зберігши обсяги прибутку за рахунок прискорення руху товару.
Аналіз ролі реклами, стимулювання збуту і пропаганди
Будь-якому підприємству необхідно постійно проводити заходи щодо стимулювання збуту, в основі яких лежить система просування. Незважаючи на певні витрати, які понесе фірма, результатом буде збільшення продажів і виділення підприємства на ринку.
ТОВ «Поліграф Принт» буде проводити рекламні кампанії, метою яких є залучення клієнтів. Для досягнення цієї мети використовують кілька видів інструментів просування. Серед них: реклама, стимулювання збуту, спонсоринг.
Можна виділити наступні кошти поширення реклами:
- Газети;
- Радіо;
- Рекламні щити;
- Плакати та листівки;
- Буклети та прайс-листи;
- Інтернет
Елементами комплексу маркетингових комунікацій є:
реклама - являє собою неособисті форми комунікації, здійснювані за посередництвом платних засобів поширення інформації, з чітко вказаним джерелом фінансування.
стимулювання збуту - система заходів, включаючи сервіс, спрямована на створення у покупця зацікавленості в купівлі товару та її збільшенні;
особистий продаж - усна презентація товару з метою його збуту в розмові з одним або декількома потенційними покупцями;
public relation - формування сприятливого образу фірми, тобто підтримку репутації надійності, солідності, обов'язковості; доброзичливий діалог зі споживачами, торговими посередниками, постачальниками, формування у власних працівників почуття зацікавленості в результатах маркетингу;
спонсоринг - це спонсорська діяльність фірми, яка здійснюється на принципі взаємності, інтерактивна форма відносин, з використанням реклами і т.д.;
брендинг-область системи маркетингових комунікацій, що займаються розробкою фірмового стилю його елементів, формуванням унікального іміджу фірми, що відрізняє від конкурентів.
Основною метою використання реклами ТОВ «Поліграф Принт» бачить стимулювання збільшення обсягів збуту за допомогою залучення покупців. Щоб інформувати їх про переваги товару, про його модельних характеристиках використовуються різні види реклами.
Ефективність елементів просування на споживчих ринках і на ринках товарів промислового призначення різна. Фірми товарів широкого споживання, як правило, витрачають кошти в основному на рекламу і тільки потім ¾ на стимулювання збуту, організацію особистого продажу, і в останню чергу ¾ на пропаганду.
Однією з цілей підприємства є збільшення числа замовників, оптовиків, тобто розширення виробництва.
Рішення про засоби поширення реклами визначається, виходячи з її пріоритетних цілей (інформація, переконання, нагадування) та наявних у підприємства можливостей (бюджет реклами). Прибуток підприємства не може дозволити йому широкої рекламної діяльності, тому головне завдання - визначити оптимальний рівень витрат на рекламу, який не зашкодить бюджету.
Останнім часом відбуваються зміни в перевагах вибору способів реклами. Розвиток отримали професійні зустрічі і спеціалізовані виставки. Зазвичай виробник отримує від участі в таких виставках величезну вигоду, в тому числі виявлення потенційних покупців, підтримання контактів із клієнтурою, представлення нових товарів, знайомство з новими замовниками.
Ще один спосіб підтримки ділових контактів, як з клієнтами, так і з конкурентами - електронна пошта.
Рекомендації ТОВ «Поліграф Принт»:
розширення асортименту продукції;
використання спонсоринга в навчальних закладах;
підтримання сприятливого іміджу фірми, реклама нових видів продукції по телебаченню, в Інтернеті, за допомогою рекламних щитів;
знижки для постійних клієнтів і додаткові послуги, що пропонуються безкоштовно;
проведення спеціалізованих виставок;
розіграш призів та ін;
5. Організаційний план
1. ТОВ «Поліграф Принт» має статутний капітал 3 000 000 рублів. Засновники:
Шакула Юлія Михайлівна, 1984 року народження отримала вищу економічну освіту, незаміжня;
Бордовская Галина Олексіївна, 1984 року народження отримала вищу технічну, незаміжня;
Михальченко Тетяна Геннадіївна, 1983 року народження отримала вищу інженерно-будівельна освіта, одружена.
2 роки пропрацювала інженером-будівельником на спільному підприємстві. Володіє значним досвідом керівним, з 1987 року очолював а різні рівні управління.
Також є своє підприємство роздрібної торгівлі, в якому вона є засновником і керівником.
Крім цього бере участь в соціальному житті міста, займається будівництвом культурно - розважального центру в м. Ярославлі.
2. Даних про структуру балансу немає, так фінансова звітність не складалася.
3. Володарі підпису фінансових документів - Шакула Ю.М. і головний бухгалтер - Полякова О.Г.
4. Організаційна структура ТОВ «Поліграф Принт» є лінійно-функціональною (додаток 7).
5. Розподіл обов'язків між працівниками наведено нижче в таб. 11.
Таблиця 11.
Посада | Кількість | Завдання, функції, відповідальність | Вимога до співробітника | Зарпла. на місяць (грн.) | Платежі щодо місяця проекту |
Управління | |||||
Генеральний директор Шакула Ю.М. | 1 | Загальне керівництво фірмою, організація процесу закупівлі сировини, пошук клієнтів та робота з ними, управління фінансовими потоками, підбір персоналу, представлення організації у всіх інстанціях і ін | - | 37 000,00 | Щомісяця, весь проект |
Гол. бухгалтер Полякова О.Г. | 1 | Установка облікової політики, Представлення фірми в ДПІ, фондах, Формування звітності. | Стаж роботи - 3 роки, в тому числі 2 роки на посаді головного бухгалтера | 18 000,00 | Щомісяця, з 2 по 36 міс. |
Бухгалтер Яковлева М.С. | 3 | Ведення різних господарських операцій | Вища або середня спеціальна освіта, досвід роботи не манну року | 15 000,00 | Щомісяця, з 3 по 36 міс. |
Інженер | 2 | Організація всього циклу виробництва, робота з постачальниками та ін | Вища освіта, досвід роботи, чоловік, енергійність | 16 800,00 | Щомісяця, з 2 по 36 міс. |
Виробництво | |||||
Енергетик | 2 | Забезпечення процесу виробництва енергією, Опалення та освітлення бази | Спеціальна освіта, досвід роботи | 8 700,00 | Щомісяця, з 3 по 36 міс. |
Експідітор | 2 | Контроль за технологією виробництва, за якістю, навчання співробітників, удосконалення технології та ін | Вища або спеціальна освіта, досвід роботи | 14 000,00 | Щомісяця, з 3 по 36 міс. |
Механік | 2 | Контроль за безперебійною роботою обладнання, організація планових ремонтів, налагодження обладнання, навчання співробітників | Вища або спеціальна освіта, досвід роботи | 7 000,00 | Щомісяця, весь проект |
Завскладом | 1 | Ведення сумового і кількісного обліку товарів на складі, прийом-відпустка товарів, оптимальна організація зберігання | |||