Міністерство загальної та професійної освіти РФ
Члени комісії
ПІДГОТОВКА БІЗНЕС - ПЛАНУ РЕКОНСТРУКЦІЇ ПІДПРИЄМСТВА
Курсовий проект
З дисциплін: Прогнозування та планування в
умовах ринку і Фінанси підприємства
2001
ЗМІСТ
Введення
1. Роль і значення бізнес - плану у підприємницькій діяльності
2. Склад, структура і обсяг бізнес - плану
3. Методика складання бізнес - плану реконструкції підприємства «Шина»
3.1. Вступна частина
3.1.1 Суб'єкт реалізації бізнес - плану
3.1.2 Мета реалізації бізнес - плану
3.1.3 Етапи реалізації бізнес - плану
3.1.4 Передумови реалізації бізнес - плану
3.1.5 Техніко - економічне характеристика суб'єкта, що здійснює бізнес - план
3.1.6 Технологічна структура інвестиції та джерела їх фінансування
3.2 Аналіз стану справ у галузі
3.3 Істота передбачуваного проекту реконструкції
3.3.1 Продукт
3.3.2 Властивості продукту
3.3.3 Глибина і ступінь опрацювання конструктивних рішень
3.3.4 Глибина і ступінь опрацювання технологічних рішень
3.4 Аналіз ринку
3.4.1 Загальна характеристика потреби і основні потреби
3.4.2 Потенційні конкуренти
3.4.3 Порівняльний аналіз якості
3.5 План маркетингу
3.5.1 Порівняльний аналіз цін і цінова політика
3.5.2 Канали збуту
3.5.3 Реклама і просування продукту
4 Виробничий план
4.5.1 Виробничі приміщення
4.5.2 План введення потужностей і випуску продукції
4.5.3 План закупівлі - технологічного обладнання
4.5.4 Капітальне будівництво
4.5.5 План персоналу
4.5.6 План матеріальних потреб
4.5.7 Розрахунок витрат виробництва
4.5.8 Планова ціна на продукцію
4.6 Охорона навколишнього середовища
4.7 Фінансовий план
4.7.1 Джерела фінансування
4.7.2 Погашення зобов'язань за кредитами
4.7.3 Плановий баланс - доходів і витрат
4.7.4 План грошових надходжень і виплат
4.7.5 Проектний баланс на кінець першого року реалізації бізнес-плану
4.8 Точка беззбитковості
Висновок
Список літератури
Уральський державний технічний університет
КАФЕДРА ОРГАНІЗАЦІЇ ПОДАТКОВИХ РОЗСЛІДУВАНЬ
ОцінкаЧлени комісії
ПІДГОТОВКА БІЗНЕС - ПЛАНУ РЕКОНСТРУКЦІЇ ПІДПРИЄМСТВА
Курсовий проект
З дисциплін: Прогнозування та планування в
умовах ринку і Фінанси підприємства
| Викладач | Дістергефт Л.В. |
| Нормоконтролер | Дойлідова Л.В. |
| Студент Група | Буторіна М.М. № ОКМ 16 До |
ЗМІСТ
Введення
1. Роль і значення бізнес - плану у підприємницькій діяльності
2. Склад, структура і обсяг бізнес - плану
3. Методика складання бізнес - плану реконструкції підприємства «Шина»
3.1. Вступна частина
3.1.1 Суб'єкт реалізації бізнес - плану
3.1.2 Мета реалізації бізнес - плану
3.1.3 Етапи реалізації бізнес - плану
3.1.4 Передумови реалізації бізнес - плану
3.1.5 Техніко - економічне характеристика суб'єкта, що здійснює бізнес - план
3.1.6 Технологічна структура інвестиції та джерела їх фінансування
3.2 Аналіз стану справ у галузі
3.3 Істота передбачуваного проекту реконструкції
3.3.1 Продукт
3.3.2 Властивості продукту
3.3.3 Глибина і ступінь опрацювання конструктивних рішень
3.3.4 Глибина і ступінь опрацювання технологічних рішень
3.4 Аналіз ринку
3.4.1 Загальна характеристика потреби і основні потреби
3.4.2 Потенційні конкуренти
3.4.3 Порівняльний аналіз якості
3.5 План маркетингу
3.5.1 Порівняльний аналіз цін і цінова політика
3.5.2 Канали збуту
3.5.3 Реклама і просування продукту
4 Виробничий план
4.5.1 Виробничі приміщення
4.5.2 План введення потужностей і випуску продукції
4.5.3 План закупівлі - технологічного обладнання
4.5.4 Капітальне будівництво
4.5.5 План персоналу
4.5.6 План матеріальних потреб
4.5.7 Розрахунок витрат виробництва
4.5.8 Планова ціна на продукцію
4.6 Охорона навколишнього середовища
4.7 Фінансовий план
4.7.1 Джерела фінансування
4.7.2 Погашення зобов'язань за кредитами
4.7.3 Плановий баланс - доходів і витрат
4.7.4 План грошових надходжень і виплат
4.7.5 Проектний баланс на кінець першого року реалізації бізнес-плану
4.8 Точка беззбитковості
Висновок
Список літератури
ВСТУП
Реформи в економіці нерозривно пов'язані зі зміною стереотипів управління, методів і підходів у плануванні та здійсненні перетворень. Сутність цих перетворень полягає у швидкому та фундаментальний зміну діючих процедур планування і прийняття рішень.
В історії людського суспільства не було такої економічної системи, розвиток якої відбувався б без будь-якого впливу з боку зацікавлених суб'єктів або певних структур управління. В значній мірі успіх або неуспіх зроблених зусиль залежить від вдосконалення організації управління та його найважливішої функції - планування.
У сучасній швидкоплинних економічної ситуації не можливо добитися позитивних результатів, не плануючи своїх дій і не прогнозуючи наслідків.
Процес планування дозволяє побачити весь комплекс майбутніх операцій підприємницької діяльності та передбачати те, що може трапитися. Особливо важливо планування в комерційній діяльності, де потрібно передбачення в довгостроковій перспективі і попередні розробки, що передують першим крокам підприємства.
Сучасна економічна ситуація, пов'язана з переходом до ринкових відносин, диктує підприємствам новий підхід до внутрифирменному планування. Вони змушені шукати такі форми і моделі планування, які забезпечували б максимальну ефективність прийнятих рішень.
Оптимальним варіантом досягнення таких рішень є прогресивна форма плану - "бізнес-план".
Метою курсового проекту є закріплення отриманих студентами знань з дисциплін «Прогнозування і планування та в умовах ринку» і «Фінанси підприємства» та придбання навичок у застосуванні цих знань у подальшому при підготовці дипломного проекту, а згодом - для самостійної роботи.
Реформи в економіці нерозривно пов'язані зі зміною стереотипів управління, методів і підходів у плануванні та здійсненні перетворень. Сутність цих перетворень полягає у швидкому та фундаментальний зміну діючих процедур планування і прийняття рішень.
В історії людського суспільства не було такої економічної системи, розвиток якої відбувався б без будь-якого впливу з боку зацікавлених суб'єктів або певних структур управління. В значній мірі успіх або неуспіх зроблених зусиль залежить від вдосконалення організації управління та його найважливішої функції - планування.
У сучасній швидкоплинних економічної ситуації не можливо добитися позитивних результатів, не плануючи своїх дій і не прогнозуючи наслідків.
Процес планування дозволяє побачити весь комплекс майбутніх операцій підприємницької діяльності та передбачати те, що може трапитися. Особливо важливо планування в комерційній діяльності, де потрібно передбачення в довгостроковій перспективі і попередні розробки, що передують першим крокам підприємства.
Сучасна економічна ситуація, пов'язана з переходом до ринкових відносин, диктує підприємствам новий підхід до внутрифирменному планування. Вони змушені шукати такі форми і моделі планування, які забезпечували б максимальну ефективність прийнятих рішень.
Оптимальним варіантом досягнення таких рішень є прогресивна форма плану - "бізнес-план".
Метою курсового проекту є закріплення отриманих студентами знань з дисциплін «Прогнозування і планування та в умовах ринку» і «Фінанси підприємства» та придбання навичок у застосуванні цих знань у подальшому при підготовці дипломного проекту, а згодом - для самостійної роботи.
1. Роль і значення бізнес-плану в
підприємницької діяльності
В умовах ринкової економіки успіх діяльності фірми і навіть окремого бізнесмена в значній мірі визначається тим, наскільки професійно підходить керівництво до вибору стратегії і тактики її ведення, тобто наскільки грамотно воно реалізує процес внутрішньофірмового планування.
Планування - складний, багатогранний процес, що вимагає ретельного опрацювання низки питань. Одним з найважливіших елементів процесу планування в цілому є складання бізнес-планів. Цей термін став досить широко використовувався в Росії порівняно недавно - лише на початку 90-х років, однак до теперішнього часу практично будь-який більш-менш великий проект передує розробкою детального бізнес-плану .
. Залежно від масштабу і значущості питань, порушених у конкретному бізнес-плані, його можна трактувати і як стратегічний план розвитку компанії, і як лише окремий елемент більш широкого плану дій. Подібні плани потрібні насамперед для обгрунтування деякого нового напрямку розвитку, тобто нерідко вони носять разовий, а не регулярний характер.
Бізнес-план - це документ, що відображає в концентрованій формі ключові показники, що обгрунтовують доцільність деякого проекту, чітко і наочно розкриває суть передбачуваного нового напрямку діяльності фірми. Відсутність такого документа призводить до неефективного розподілу обмежених фінансових і матеріальних ресурсів; не дозволяє сконцентрувати зусилля всього персоналу на вирішенні найбільш перспективних завдань; створює складності для проведення ефективного контролю через відсутність іншого узагальнюючого документа, що дозволяє оцінити ступінь відхилення фактично досягнутих результатів від запланованих.
Можна без перебільшення сказати, що бізнес-план є одним з найбільш ефективних інструментів, що знаходяться в арсеналі вищого керівництва компанії, незалежно від її розмірів, сфери і масштабів діяльності. Перш ніж розпочати підприємницьку діяльність, треба бути впевненим, що вона буде приносити дохід, достатній для забезпечення нормального життя підприємства, обслуговування поточних розрахунків з постачальниками та кредиторами і розширення виробництва. Бізнес-план не тільки дає можливість обгрунтувати, скільки потрібно коштів для цього, але і служить певним еталоном, щодо якого оцінюється діяльність даної фірми.
З позиції економічної теорії цей документ виконує чотири функції:
- Перша функція пов'язана з можливістю використання бізнес-плану для формування концепції розвитку, Г.Є. розробки стратегії бізнесу. Ця функція вкрай необхідна в період створення фірми, а також при розробці принципово нових напрямів її діяльності. У цьому випадку бізнес-план використовується як якесь формалізоване засіб якісного г кількісного обгрунтування доцільності і правильності обраного курсу.
- Друга функція - власне планування. Вона служить для економічної оцінки обраного напрямку діяльності та ідентифікації ключових орієнтирів, а в разі реалізації бізнес-плану - для контролю за його виконанням.
- Третя функція - залучення позик і кредитів. Для того, щоб застрахувати себе від цілком можливого неповернення наданих кредитів банки, як правило, вимагають - і їх вимоги слід при знати обгрунтованими - не тільки гарантій і реальної застави, але і ретельно пророблений концепції стратегії бізнесу. Жоден солідний кредитор або банк не видасть під нову справу кредити, якщо йому не буде надано переконливий і обгрунтований план роботи фірми, тому добре підготовлений бізнес-план стає одним з ключових факторів у вирішенні питання про притягнутий і джерел фінансування.
- Четверта функція - рекламно-пропагандистська. Вона необхідна для залучення до нової справи потенційних партнерів, які можуть вкласти в намічений проект власний капітал або сприяти мобілізації інших джерел. У цьому випадку бізнес-план може розроблятися як документ, призначений для того, щоб переконати потенційних партнерів або інвесторів у перспективності майбутнього д їла і можливості особистої участі в ньому.
Крім загального плану майбутньої діяльності фірми можуть розробляти приватні бізнес-плани, що відображають ті чи інші її аспекти (реалізація певної ідеї, висунення на ринок конкретних видів товарів, послуг і т.д.). Необхідність подібних планів визначається, зокрема, ідеєю диверсифікації діяльності, як відомо є одним з основних способів забезпечення стабільності функціонування компанії, страхування її власників від фінансових втрат у зв'язку з можливим спадом попиту на продукцію в тій чи іншій конкретній сфері виробництва. Таким чином, бізнес-план використовується як внутрішній документ, що є орієнтиром для прийняття рішень на всіх рівнях управління.
- Обсяг, ступінь деталізації і структура бізнес-плану визначаються призначенням і специфікою господарського об'єкта, його розмірами, сферою діяльності. Однак у будь-якому його варіанті повинні бути присутніми відповіді на найбільш загальні питання: хто, що, коли, яким чином, за рахунок яких коштів і наскільки ефективно буде здійснювати свій бізнес? "
Бізнес-план розробляється на рік або на більш тривалий період в залежності від масштабу цільового проект?. Чим коротше планований період, тим більш детальною повинна бути опрацювання основних аспектів діяльності / У тому випадку, якщо проект розрахований на кілька років, ключові показники та орієнтири для першого року даються в розбивці але місяцях; для наступних років зазвичай обмежуються річними даними.
Перш ніж приступити до планування майбутньої діяльності, необхідно чітко визначити напрями розвитку своєї справи, розробити стратегічні цілі, сформулювати концепцію бізнесу, намітити стратегію поведінки на ринку. Необхідно також вирішити, на кого буде розрахована підприємницька діяльність (масовий споживач або окремі групи споживачів), спеціалізованим чи якимось типовим видом діяльності буде займатися фірма. Лише після цього доцільно приступати до складання плану
підприємницької діяльності
В умовах ринкової економіки успіх діяльності фірми і навіть окремого бізнесмена в значній мірі визначається тим, наскільки професійно підходить керівництво до вибору стратегії і тактики її ведення, тобто наскільки грамотно воно реалізує процес внутрішньофірмового планування.
Планування - складний, багатогранний процес, що вимагає ретельного опрацювання низки питань. Одним з найважливіших елементів процесу планування в цілому є складання бізнес-планів. Цей термін став досить широко використовувався в Росії порівняно недавно - лише на початку 90-х років, однак до теперішнього часу практично будь-який більш-менш великий проект передує розробкою детального бізнес-плану .
. Залежно від масштабу і значущості питань, порушених у конкретному бізнес-плані, його можна трактувати і як стратегічний план розвитку компанії, і як лише окремий елемент більш широкого плану дій. Подібні плани потрібні насамперед для обгрунтування деякого нового напрямку розвитку, тобто нерідко вони носять разовий, а не регулярний характер.
Бізнес-план - це документ, що відображає в концентрованій формі ключові показники, що обгрунтовують доцільність деякого проекту, чітко і наочно розкриває суть передбачуваного нового напрямку діяльності фірми. Відсутність такого документа призводить до неефективного розподілу обмежених фінансових і матеріальних ресурсів; не дозволяє сконцентрувати зусилля всього персоналу на вирішенні найбільш перспективних завдань; створює складності для проведення ефективного контролю через відсутність іншого узагальнюючого документа, що дозволяє оцінити ступінь відхилення фактично досягнутих результатів від запланованих.
Можна без перебільшення сказати, що бізнес-план є одним з найбільш ефективних інструментів, що знаходяться в арсеналі вищого керівництва компанії, незалежно від її розмірів, сфери і масштабів діяльності. Перш ніж розпочати підприємницьку діяльність, треба бути впевненим, що вона буде приносити дохід, достатній для забезпечення нормального життя підприємства, обслуговування поточних розрахунків з постачальниками та кредиторами і розширення виробництва. Бізнес-план не тільки дає можливість обгрунтувати, скільки потрібно коштів для цього, але і служить певним еталоном, щодо якого оцінюється діяльність даної фірми.
З позиції економічної теорії цей документ виконує чотири функції:
- Перша функція пов'язана з можливістю використання бізнес-плану для формування концепції розвитку, Г.Є. розробки стратегії бізнесу. Ця функція вкрай необхідна в період створення фірми, а також при розробці принципово нових напрямів її діяльності. У цьому випадку бізнес-план використовується як якесь формалізоване засіб якісного г кількісного обгрунтування доцільності і правильності обраного курсу.
- Друга функція - власне планування. Вона служить для економічної оцінки обраного напрямку діяльності та ідентифікації ключових орієнтирів, а в разі реалізації бізнес-плану - для контролю за його виконанням.
- Третя функція - залучення позик і кредитів. Для того, щоб застрахувати себе від цілком можливого неповернення наданих кредитів банки, як правило, вимагають - і їх вимоги слід при знати обгрунтованими - не тільки гарантій і реальної застави, але і ретельно пророблений концепції стратегії бізнесу. Жоден солідний кредитор або банк не видасть під нову справу кредити, якщо йому не буде надано переконливий і обгрунтований план роботи фірми, тому добре підготовлений бізнес-план стає одним з ключових факторів у вирішенні питання про притягнутий і джерел фінансування.
- Четверта функція - рекламно-пропагандистська. Вона необхідна для залучення до нової справи потенційних партнерів, які можуть вкласти в намічений проект власний капітал або сприяти мобілізації інших джерел. У цьому випадку бізнес-план може розроблятися як документ, призначений для того, щоб переконати потенційних партнерів або інвесторів у перспективності майбутнього д їла і можливості особистої участі в ньому.
Крім загального плану майбутньої діяльності фірми можуть розробляти приватні бізнес-плани, що відображають ті чи інші її аспекти (реалізація певної ідеї, висунення на ринок конкретних видів товарів, послуг і т.д.). Необхідність подібних планів визначається, зокрема, ідеєю диверсифікації діяльності, як відомо є одним з основних способів забезпечення стабільності функціонування компанії, страхування її власників від фінансових втрат у зв'язку з можливим спадом попиту на продукцію в тій чи іншій конкретній сфері виробництва. Таким чином, бізнес-план використовується як внутрішній документ, що є орієнтиром для прийняття рішень на всіх рівнях управління.
- Обсяг, ступінь деталізації і структура бізнес-плану визначаються призначенням і специфікою господарського об'єкта, його розмірами, сферою діяльності. Однак у будь-якому його варіанті повинні бути присутніми відповіді на найбільш загальні питання: хто, що, коли, яким чином, за рахунок яких коштів і наскільки ефективно буде здійснювати свій бізнес? "
Бізнес-план розробляється на рік або на більш тривалий період в залежності від масштабу цільового проект?. Чим коротше планований період, тим більш детальною повинна бути опрацювання основних аспектів діяльності / У тому випадку, якщо проект розрахований на кілька років, ключові показники та орієнтири для першого року даються в розбивці але місяцях; для наступних років зазвичай обмежуються річними даними.
Перш ніж приступити до планування майбутньої діяльності, необхідно чітко визначити напрями розвитку своєї справи, розробити стратегічні цілі, сформулювати концепцію бізнесу, намітити стратегію поведінки на ринку. Необхідно також вирішити, на кого буде розрахована підприємницька діяльність (масовий споживач або окремі групи споживачів), спеціалізованим чи якимось типовим видом діяльності буде займатися фірма. Лише після цього доцільно приступати до складання плану
Замовником бізнес-плану можуть бути і юридичні, і фізичні особи, які здійснюють підприємницьку та інвестиційну діяльність.
При цьому замовник повинен спиратися на попередній пакет документів, що визначають напрями, умови та обмеження при формуванні концепції проектної пропозиції. Вихідна інформація, що надається замовником на розробку бізнес-плану, зазвичай включає:
- Матеріали і документи юридичного та організаційно - рекомендаційного плану;
- Рішення і розпорядження Уряду Російської Федерації і місцевих органів влади;
- Наявні науково-дослідні та проектні дані, що відображають концепцію проекту, наприклад, містобудівного розвитку території;
- Матеріали наради;
- Положення конкурсних комісій, тендерних комітетів і інших, що відображають фактори соціального та екологічного характеру і мають враховуватися при розробленні і реалізації проекту.
Розробниками бізнес-плану можуть виступати фірми, що спеціалізуються в маркетинговій діяльності, в області відповідного (наприклад, архітектурно-будівельного, машинобудівного) проектування, авторські колективи, окремі автори. При необхідності за погодженням із замовником залучаються консалтингові фірми і експерти. У зарубіжній практиці прийнято, що розробка бізнес-планів здійснюється із залученням експертів і консультантів, але з обов'язковою участю керівників підприємства.
За погодженням із замовником при розробці бізнес-плану можуть підготовлятися і розглядатися альтернативні варіанти проектної пропозиції (два або більше) з варіюванням складу, структури, функціонального призначення окремих елементів, технічних характеристик об'єкта, наприклад об'ємно-планувальних і конструктивних.
У цьому випадку в бізнес-плані наводиться порівняльна характеристика варіантів, але остаточний зміст бізнес-плану відображає дані лише по одному варіанту, вибраному на підставі аналізу для реалізації.
Вибір остаточного варіанта належить замовнику бізнес-плану. Наприклад, при обмежених можливостях залучення інвестиції, замовник має право вибрати для реалізації варіант з меншим розміром початкових (стартових) капітальних вкладень або віддати перевагу варіанту, що забезпечує найшвидший введення об'єкта в експлуатацію і т.п.
Таким чином, бізнес-план постає як певна модель діяльності підприємства, яка використовує всі напрацювання традиційного планування стосовно до таких категорій ринкової економіки, як: бізнес, конкурентна боротьба, комерційний ризик, досягнення беззбитковості та необхідного рівня рентабельності і т.д.
Бізнес-план в нашій країні до недавнього часу розглядався як план якогось одного заходу (що також вірно) або як план становлення і розвитку невеликого підприємства. Але досвід таких найбільших зарубіжних корпорацій, як «Дженерал моторс», «Тойота», «Сіменс», переконливо показує, що бізнес-план застосуємо і для управління великим виробництвом, регламентуючи всю його ділове життя. Відмінність бізнес-плану від раніше застосовувався плану виробництва в тому, що він не тільки організовує всю внутрішню сторону процесу виробництва на підприємстві, але і прагне пов'язати її до ринкових вимог.
2. Склад, структура і обсяг бізнес-плану.
Вихідна інформація для його розробки
Склад, структура і обсяг бізнес-плану визначаються специфікою виду діяльності, розміром підприємства і метою складання. Очевидно, те, що чим більше фірма, тим складніше її функціональна діяльність, тим повніше і обгрунтованіша повинна здійснюватися розробка розділів плану. Бізнес-план невеликого підприємства значно простіше за складом, структурою і обсягом, ніж такий же план великого виробництва.
Склад і структура бізнес-плану також залежить від розмірів ринку збуту, наявності конкурентів та перспектив зростання створюваного підприємства. Якщо передбачається участь підприємства у великій кількості сегментів ринку або наявність великої кількості конкурентів, то потрібне додаткове вивчення найбільш великих з них, їхніх товарів і послуг, що вимагає відповідного ускладнення структури бізнес-плану. При цьому особливо важливі для підприємства сегменти ринку або найбільш важливі конкуренти можуть бути винесені в окремий розділ плану з метою більш ретельного і пильного вивчення.
Залежно від мети складання бізнес-плану (як план обгрунтування вкладення інвестицій; для фінансових установ; для залучення партнерів; для укладання контрактів з персоналом фірми) розділи можуть розроблятися з тим або іншим ступенем конкретизації.
В даний час не існує жорстко регламентованої форми і структури бізнес-плану. Однак, як правило, в ньому передбачаються такі розділи, в яких розкриваються основна ідея і цілі бізнесу, характеризується специфіка продукту підприємства і задоволення ним потреб ринку, дається оцінка ринку і встановлюється стратегія поведінки фірми на певних ринкових сегментах, визначається організаційна і виробнича структура, формується фінансовий проект справи, включаючи стратегію фінансування та пропозиції з інвестицій, описуються перспективи зростання підприємства.
Докладний перелік розділів бізнес-плану, що містить конкретизацію їх змісту виглядає так:
1.Тітульний лист
2.Оглавленіе
3. Вступна частина
- Назва та адреса фірми
- Засновники
- Суть і мета проекту
- Вартість проекту
- Потреба у фінансах
- Посилання на секретність
4.Аналіз стану справ у галузі
- Поточна ситуація тенденції розвитку галузі
- Напрямок і завдання діяльності проекту
5.Существо пропонованого проекту
- Продукція (послуги або роботи)
- Технологія
- Ліцензії
- Патентні права
6.Аналіз ринку
- Потенційні споживачі продукції
- Потенційні конкуренти
- Розміри ринку і його зростання
- Оцінна частка на ринку
7.План маркетингу
- Ціни
- Цінова політика
- Канали збуту
- Реклама
- Прогноз нової продукції
8.Проізводственич план
- Виробничий процес
- Виробничі приміщення
- Обладнання
- Джерела поставки сировини, матеріалів, устаткування і робочих кадрів
- Субпідрядники
9. Організаційний план
- Форма власності
- Відомості про партнерів, власників підприємства
- Відомості про керівний склад
- Організаційна структура
10.Степень (оцінка) ризику
- Слабкі сторони підприємства
- Імовірність появи нових технологій
- Альтернативні стратегії
11. Фінансовий план
- План доходів і витрат
- План грошових надходжень і виплат
- Балансовий план
- Точка беззбитковості
12. Програми
- Копії контрактів, ліцензії і т.п.
- Копії документів, з яких взяті вихідні дані
- Прейскуранти постачальників.
Необхідну для розробки бізнес-плану вихідну інформацію, обсяг і достовірність якої значною мірою визначають якість його складання, можна підрозділити на такі блоки:
1.1 Інформація про попит
Перед тим як складати бізнес-план, необхідно оцінити попит на товар (роботи або послуги), який пропонується виробляти. Необхідно зрозуміти, що і кому буде продаватися і чому люди будуть це купувати. Треба пам'ятати, що люди купують не просто продукт або послугу, вони купують сукупність певних переваг, дозволяючи свої проблеми. Ця сукупність переваг включає в себе чотири елементи: характеристики самого продукту, його ціну, заохочення попиту на даний продукт і місце його реалізації.
1.2. Виробнича інформація
Виробнича інформація залежить від того, яку продукцію воно збирається випускати. Більшу частину необхідної інформації можна отримати у виробників аналогічної продукції.
При зборі виробничої інформації необхідно звернути увагу на наступні питання:
- Виробничі операції: необхідно встановити перелік усіх базових операцій з обробки та збирання, з'ясувати чи не можна доручити деякі з них субпідрядникам, а якщо можна, то які і кому;
- Сировина і матеріали: скласти список всіх видів сировини і матеріалів, встановити назву фірм-постачальників, їх адреси та орієнтовні ціни;
- Обладнання: скласти специфікацію всього необхідного обладнання та з кожної одиниці устаткування з'ясувати, чи можна взяти його на прокат (орендувати) або потрібно купувати;
- Трудові ресурси: скласти перелік спеціальностей з зазначенням кількості працівників по кожній спеціальності, виявити можливості підготовки таких фахівців, визначити обсяг коштів на оплату їхньої праці;
- Приміщення: визначити потребу у виробничих площах, можливості оренди приміщень, їх покупки і т.д.;
- Накладні витрати: розрахувати витрати на придбання інструментів, спецодягу, канцелярських товарів, на оплату рахунків за електроенергію, водопровід та інші муніципальні послуги, на заробітну плату управлінського персоналу і т.д.
4. Фінансова інформація
Фінансова інформація необхідна для всебічної оцінки фінансових аспектів діяльності підприємства. На підставі цієї інформації потенційні інвестори будуть судити про рентабельність проекту, про те, скільки грошей буде потрібно вкласти в підприємство, щоб поставити його на ноги і покрити поточні витрати початкового етапу, і про те, яким чином можна отримати необхідні кошти (випуск акцій, позик і пр.).
Існує три групи фінансових показників, які дозволяють оцінити життєздатність проекту:
1) прогноз доходів і витрат на перші три роки, що будується на основі даних про очікуване обсязі попиту;
2) прогноз потоку реальних грошей (потоку готівки) за той же період, який повинен показати здатність підприємства своєчасно оплачувати свої рахунки. У ньому повинна бути вказана оцінка початкового стану сальдо реальних грошей (готівки), очікувані надходження і платежі із зазначенням обсягів і термінів;
3) балансовий звіт підприємства на поточний момент і прогноз стану активів і пасивів підприємства на рік вперед (балансовий план), що характеризує фінансову ситуацію підприємства на конкретний момент. Він відображає активи (те, чим підприємство володіє), пасиви (його борг і кошти, вкладені власником підприємства і його партнерами).
Бізнес план - являє собою перспективний документ, який рекомендується складати мінімум на кілька років вперед. Для першого і другого року основні показники рекомендуються давати в поквартальною розбивкою, а при можливості, навіть у помісячному. Починаючи з третього року можна обмежитися річними показниками.
Основні показники в підготовці «бізнес - плану»:
- Кратність, виклад лише самого головного по кожному розділу плану;
- Доступність у вивченні й розумінні, тобто бізнес - план повинен зрозумілий широкому колу людей, а не тільки фахівцям;
- Переконливим, пробуджувати інтерес у партнера.
Тільки зацікавивши потенційного інвестора, підприємець може сподіватися, на успіх своєї справи.
При цьому замовник повинен спиратися на попередній пакет документів, що визначають напрями, умови та обмеження при формуванні концепції проектної пропозиції. Вихідна інформація, що надається замовником на розробку бізнес-плану, зазвичай включає:
- Матеріали і документи юридичного та організаційно - рекомендаційного плану;
- Рішення і розпорядження Уряду Російської Федерації і місцевих органів влади;
- Наявні науково-дослідні та проектні дані, що відображають концепцію проекту, наприклад, містобудівного розвитку території;
- Матеріали наради;
- Положення конкурсних комісій, тендерних комітетів і інших, що відображають фактори соціального та екологічного характеру і мають враховуватися при розробленні і реалізації проекту.
Розробниками бізнес-плану можуть виступати фірми, що спеціалізуються в маркетинговій діяльності, в області відповідного (наприклад, архітектурно-будівельного, машинобудівного) проектування, авторські колективи, окремі автори. При необхідності за погодженням із замовником залучаються консалтингові фірми і експерти. У зарубіжній практиці прийнято, що розробка бізнес-планів здійснюється із залученням експертів і консультантів, але з обов'язковою участю керівників підприємства.
За погодженням із замовником при розробці бізнес-плану можуть підготовлятися і розглядатися альтернативні варіанти проектної пропозиції (два або більше) з варіюванням складу, структури, функціонального призначення окремих елементів, технічних характеристик об'єкта, наприклад об'ємно-планувальних і конструктивних.
У цьому випадку в бізнес-плані наводиться порівняльна характеристика варіантів, але остаточний зміст бізнес-плану відображає дані лише по одному варіанту, вибраному на підставі аналізу для реалізації.
Вибір остаточного варіанта належить замовнику бізнес-плану. Наприклад, при обмежених можливостях залучення інвестиції, замовник має право вибрати для реалізації варіант з меншим розміром початкових (стартових) капітальних вкладень або віддати перевагу варіанту, що забезпечує найшвидший введення об'єкта в експлуатацію і т.п.
Таким чином, бізнес-план постає як певна модель діяльності підприємства, яка використовує всі напрацювання традиційного планування стосовно до таких категорій ринкової економіки, як: бізнес, конкурентна боротьба, комерційний ризик, досягнення беззбитковості та необхідного рівня рентабельності і т.д.
Бізнес-план в нашій країні до недавнього часу розглядався як план якогось одного заходу (що також вірно) або як план становлення і розвитку невеликого підприємства. Але досвід таких найбільших зарубіжних корпорацій, як «Дженерал моторс», «Тойота», «Сіменс», переконливо показує, що бізнес-план застосуємо і для управління великим виробництвом, регламентуючи всю його ділове життя. Відмінність бізнес-плану від раніше застосовувався плану виробництва в тому, що він не тільки організовує всю внутрішню сторону процесу виробництва на підприємстві, але і прагне пов'язати її до ринкових вимог.
2. Склад, структура і обсяг бізнес-плану.
Вихідна інформація для його розробки
Склад, структура і обсяг бізнес-плану визначаються специфікою виду діяльності, розміром підприємства і метою складання. Очевидно, те, що чим більше фірма, тим складніше її функціональна діяльність, тим повніше і обгрунтованіша повинна здійснюватися розробка розділів плану. Бізнес-план невеликого підприємства значно простіше за складом, структурою і обсягом, ніж такий же план великого виробництва.
Склад і структура бізнес-плану також залежить від розмірів ринку збуту, наявності конкурентів та перспектив зростання створюваного підприємства. Якщо передбачається участь підприємства у великій кількості сегментів ринку або наявність великої кількості конкурентів, то потрібне додаткове вивчення найбільш великих з них, їхніх товарів і послуг, що вимагає відповідного ускладнення структури бізнес-плану. При цьому особливо важливі для підприємства сегменти ринку або найбільш важливі конкуренти можуть бути винесені в окремий розділ плану з метою більш ретельного і пильного вивчення.
Залежно від мети складання бізнес-плану (як план обгрунтування вкладення інвестицій; для фінансових установ; для залучення партнерів; для укладання контрактів з персоналом фірми) розділи можуть розроблятися з тим або іншим ступенем конкретизації.
В даний час не існує жорстко регламентованої форми і структури бізнес-плану. Однак, як правило, в ньому передбачаються такі розділи, в яких розкриваються основна ідея і цілі бізнесу, характеризується специфіка продукту підприємства і задоволення ним потреб ринку, дається оцінка ринку і встановлюється стратегія поведінки фірми на певних ринкових сегментах, визначається організаційна і виробнича структура, формується фінансовий проект справи, включаючи стратегію фінансування та пропозиції з інвестицій, описуються перспективи зростання підприємства.
Докладний перелік розділів бізнес-плану, що містить конкретизацію їх змісту виглядає так:
1.Тітульний лист
2.Оглавленіе
3. Вступна частина
- Назва та адреса фірми
- Засновники
- Суть і мета проекту
- Вартість проекту
- Потреба у фінансах
- Посилання на секретність
4.Аналіз стану справ у галузі
- Поточна ситуація тенденції розвитку галузі
- Напрямок і завдання діяльності проекту
5.Существо пропонованого проекту
- Продукція (послуги або роботи)
- Технологія
- Ліцензії
- Патентні права
6.Аналіз ринку
- Потенційні споживачі продукції
- Потенційні конкуренти
- Розміри ринку і його зростання
- Оцінна частка на ринку
7.План маркетингу
- Ціни
- Цінова політика
- Канали збуту
- Реклама
- Прогноз нової продукції
8.Проізводственич план
- Виробничий процес
- Виробничі приміщення
- Обладнання
- Джерела поставки сировини, матеріалів, устаткування і робочих кадрів
- Субпідрядники
9. Організаційний план
- Форма власності
- Відомості про партнерів, власників підприємства
- Відомості про керівний склад
- Організаційна структура
10.Степень (оцінка) ризику
- Слабкі сторони підприємства
- Імовірність появи нових технологій
- Альтернативні стратегії
11. Фінансовий план
- План доходів і витрат
- План грошових надходжень і виплат
- Балансовий план
- Точка беззбитковості
12. Програми
- Копії контрактів, ліцензії і т.п.
- Копії документів, з яких взяті вихідні дані
- Прейскуранти постачальників.
Необхідну для розробки бізнес-плану вихідну інформацію, обсяг і достовірність якої значною мірою визначають якість його складання, можна підрозділити на такі блоки:
1.1 Інформація про попит
Перед тим як складати бізнес-план, необхідно оцінити попит на товар (роботи або послуги), який пропонується виробляти. Необхідно зрозуміти, що і кому буде продаватися і чому люди будуть це купувати. Треба пам'ятати, що люди купують не просто продукт або послугу, вони купують сукупність певних переваг, дозволяючи свої проблеми. Ця сукупність переваг включає в себе чотири елементи: характеристики самого продукту, його ціну, заохочення попиту на даний продукт і місце його реалізації.
1.2. Виробнича інформація
Виробнича інформація залежить від того, яку продукцію воно збирається випускати. Більшу частину необхідної інформації можна отримати у виробників аналогічної продукції.
При зборі виробничої інформації необхідно звернути увагу на наступні питання:
- Виробничі операції: необхідно встановити перелік усіх базових операцій з обробки та збирання, з'ясувати чи не можна доручити деякі з них субпідрядникам, а якщо можна, то які і кому;
- Сировина і матеріали: скласти список всіх видів сировини і матеріалів, встановити назву фірм-постачальників, їх адреси та орієнтовні ціни;
- Обладнання: скласти специфікацію всього необхідного обладнання та з кожної одиниці устаткування з'ясувати, чи можна взяти його на прокат (орендувати) або потрібно купувати;
- Трудові ресурси: скласти перелік спеціальностей з зазначенням кількості працівників по кожній спеціальності, виявити можливості підготовки таких фахівців, визначити обсяг коштів на оплату їхньої праці;
- Приміщення: визначити потребу у виробничих площах, можливості оренди приміщень, їх покупки і т.д.;
- Накладні витрати: розрахувати витрати на придбання інструментів, спецодягу, канцелярських товарів, на оплату рахунків за електроенергію, водопровід та інші муніципальні послуги, на заробітну плату управлінського персоналу і т.д.
4. Фінансова інформація
Фінансова інформація необхідна для всебічної оцінки фінансових аспектів діяльності підприємства. На підставі цієї інформації потенційні інвестори будуть судити про рентабельність проекту, про те, скільки грошей буде потрібно вкласти в підприємство, щоб поставити його на ноги і покрити поточні витрати початкового етапу, і про те, яким чином можна отримати необхідні кошти (випуск акцій, позик і пр.).
Існує три групи фінансових показників, які дозволяють оцінити життєздатність проекту:
1) прогноз доходів і витрат на перші три роки, що будується на основі даних про очікуване обсязі попиту;
2) прогноз потоку реальних грошей (потоку готівки) за той же період, який повинен показати здатність підприємства своєчасно оплачувати свої рахунки. У ньому повинна бути вказана оцінка початкового стану сальдо реальних грошей (готівки), очікувані надходження і платежі із зазначенням обсягів і термінів;
3) балансовий звіт підприємства на поточний момент і прогноз стану активів і пасивів підприємства на рік вперед (балансовий план), що характеризує фінансову ситуацію підприємства на конкретний момент. Він відображає активи (те, чим підприємство володіє), пасиви (його борг і кошти, вкладені власником підприємства і його партнерами).
Бізнес план - являє собою перспективний документ, який рекомендується складати мінімум на кілька років вперед. Для першого і другого року основні показники рекомендуються давати в поквартальною розбивкою, а при можливості, навіть у помісячному. Починаючи з третього року можна обмежитися річними показниками.
Основні показники в підготовці «бізнес - плану»:
- Кратність, виклад лише самого головного по кожному розділу плану;
- Доступність у вивченні й розумінні, тобто бізнес - план повинен зрозумілий широкому колу людей, а не тільки фахівцям;
- Переконливим, пробуджувати інтерес у партнера.
Тільки зацікавивши потенційного інвестора, підприємець може сподіватися, на успіх своєї справи.
3. Методика складання бізнес-плану
реконструкції підприємства «Шина»
3.1. Вступна частина (резюме)
Цей бізнес-план представляє підприємство «Шина» (іменоване надалі ПІДПРИЄМСТВО) можливим інвесторам з метою залучення капіталу для проведення реконструкції виробництва, що дозволить перейти до випуску перспективних високошвидкісних шин для легкових автомобілів радіальної конструкції.
3.1.1. Суб'єкт реалізації бізнес-плану
Акціонерне товариство відкритого типу підприємство «Шина».
Адреса: Росія, 620000, м. Єкатеринбург, вул. Гумова, 10
Телефон: (3432) 25-25-25
Телефакс: (3432) 25-25-00
Генеральний директор: Іванов Петро Степанович
АТВТ діє на підставі Постанови Ради Міністрів РФ від 25.05.90
р. № 106.
Статутний капітал - 100 тис. Д.Є. (На 01.01.99 р.)
Акціонерний капітал - 100 тис. Д.Є. (10000 акцій номінальною вартістю
10 Д.Є.).
3.1.2. Мета реалізації бізнес-плану
Реконструкція діючого виробництва з метою створення нового виробництва високошвидкісних шин для легкових автомобілів радіальної конструкції двох видів:
- 205/70 R -14 модель І-березень 1971
- 175/70 R -13 мод-льБІ-391.
Радіальні шини призначені для легкових автомобілів вітчизняного виробництва, а також легкових автомобілів іноземного виробництва, що експлуатуються зі швидкостями
- 210 км / год (175 / R 13)
- 180км / ч (205/70К14).
3.1.3. Етапи реалізації бізнес-плану
- Розробка проектно-кошторисної документації на реконструкцію.
- Укладення договорів "на постачання вітчизняного та імпортного обладнання.
- Реконструкція виробничих корпусів ПІДПРИЄМСТВА.
- Закупівля, монтаж і налагодження обладнання.
- Налагодження технології виробництва.
- Вихід виробництва на проектну потужність - 1050000 штук на рік, у тому числі:
модель І-371 (205/70R-14) - 525 000 шт. на рік;
модель БІ-391 (175/70Р-13) - 525 000 шт. на рік.
Введення виробництва на повну потужність - 4-й квартал 2002 р.
3.1.4. Передумови реалізації бізнес-плану
- Зростаюча потреба у шинах в зв'язку зі збільшенням парку легкових автомобілів;
- Кращі експлуатаційні характеристики, більш високі гарантії безпечної експлуатації автомобіля при використанні радіальних шин проти діагональними;
- Менша матеріаломісткість, отже і менші витрати, а виходить, можливість реалізації шин за відносно низькою ціною і збереження позицій на ринку;
- Великий досвід ПІДПРИЄМСТВА з виробництва різних шин;
- Освоєння нового виробництва на вільних площах ПІДПРИЄМСТВА з готовою інфраструктурою, а значить з найменшими витратами часу і коштів;
- Наявність досвідченого, висококваліфікованого персоналу;
- Наявність налагоджених каналів збуту продукції.
3.1.5.Техніко-економічна характеристика суб'єкта, що здійснює бізнес-план
- Площа земельної ділянки - 50 тис. м 2.
- Площа виробничих і службових будівель - 25 тис. м 2.
- Кількість працюючих - 1338 чол.
Основні види продукції, що випускається - легкові автопокришки чотирьох видів:
- 6.45 - 13;
- 6.15 - 13;
- 6.40 - 13
- 1.65 - 13.
3.1.6.Технологіческая структура інвестицій і джерела їх фінансування, тис. Д.Є.
1. Капітальні вкладення на реконструкцію, складають всього - 66000
з них:
- НДР і ДКР - 198
- Проектно-вишукувальні роботи - 198
- Будівельно-монтажні роботи - 3432
- Обладнання, всього - 60192
в тому числі:
- Вітчизняне - 36102
- Імпортне - 24090
- Пуско-налагоджувальні роботи - 660
- Приріст оборотних коштів - 1320
2. Джерела фінансування:
- Власні кошти - 41316
- Державний пільговий кредит - 15906
- Комерційний кредит - 8778
3. Освоєно інвестицій на 01.01.2001 р. - 722,3
3.2. Аналіз стану справ у галузі
"На території Росії знаходиться сім підприємств, що випускають різні види автопокришок для легкових і вантажних автомобілів, мотоциклів та моторолерів, для різної сільськогосподарської техніки, літаків і т.п. (Москва, Ярославль, Нижньокамськ, Кіров, Єкатеринбург, Омськ, Красноярськ).
В даний час всі підприємства галузі зазнають певних труднощів, притаманні перехідному періоду в економіці: морально і фізично зношене обладнання; застарілий асортимент продукції; нестача фінансових ресурсів для поповнення оборотних коштів, своєчасної оплати праці працівників і тим більше для відновлення і розширення виробництва. У той же час, акціонування підприємств, деяка намітилася економічна стабілізація, конкуренція з боку іноземних виробників, що поставляють на наш ринок високоякісні покришки, спонукають всі підприємства галузі робити певні кроки, що дозволяють вирішувати перераховані вище проблеми. Саме тому ПІДПРИЄМСТВО і збирається здійснити реконструкцію виробництва.
реконструкції підприємства «Шина»
3.1. Вступна частина (резюме)
Цей бізнес-план представляє підприємство «Шина» (іменоване надалі ПІДПРИЄМСТВО) можливим інвесторам з метою залучення капіталу для проведення реконструкції виробництва, що дозволить перейти до випуску перспективних високошвидкісних шин для легкових автомобілів радіальної конструкції.
3.1.1. Суб'єкт реалізації бізнес-плану
Акціонерне товариство відкритого типу підприємство «Шина».
Адреса: Росія, 620000, м. Єкатеринбург, вул. Гумова, 10
Телефон: (3432) 25-25-25
Телефакс: (3432) 25-25-00
Генеральний директор: Іванов Петро Степанович
АТВТ діє на підставі Постанови Ради Міністрів РФ від 25.05.90
р. № 106.
Статутний капітал - 100 тис. Д.Є. (На 01.01.99 р.)
Акціонерний капітал - 100 тис. Д.Є. (10000 акцій номінальною вартістю
10 Д.Є.).
3.1.2. Мета реалізації бізнес-плану
Реконструкція діючого виробництва з метою створення нового виробництва високошвидкісних шин для легкових автомобілів радіальної конструкції двох видів:
- 205/70 R -14 модель І-березень 1971
- 175/70 R -13 мод-льБІ-391.
Радіальні шини призначені для легкових автомобілів вітчизняного виробництва, а також легкових автомобілів іноземного виробництва, що експлуатуються зі швидкостями
- 210 км / год (175 / R 13)
- 180км / ч (205/70К14).
3.1.3. Етапи реалізації бізнес-плану
- Розробка проектно-кошторисної документації на реконструкцію.
- Укладення договорів "на постачання вітчизняного та імпортного обладнання.
- Реконструкція виробничих корпусів ПІДПРИЄМСТВА.
- Закупівля, монтаж і налагодження обладнання.
- Налагодження технології виробництва.
- Вихід виробництва на проектну потужність - 1050000 штук на рік, у тому числі:
модель І-371 (205/70R-14) - 525 000 шт. на рік;
модель БІ-391 (175/70Р-13) - 525 000 шт. на рік.
Введення виробництва на повну потужність - 4-й квартал 2002 р.
3.1.4. Передумови реалізації бізнес-плану
- Зростаюча потреба у шинах в зв'язку зі збільшенням парку легкових автомобілів;
- Кращі експлуатаційні характеристики, більш високі гарантії безпечної експлуатації автомобіля при використанні радіальних шин проти діагональними;
- Менша матеріаломісткість, отже і менші витрати, а виходить, можливість реалізації шин за відносно низькою ціною і збереження позицій на ринку;
- Великий досвід ПІДПРИЄМСТВА з виробництва різних шин;
- Освоєння нового виробництва на вільних площах ПІДПРИЄМСТВА з готовою інфраструктурою, а значить з найменшими витратами часу і коштів;
- Наявність досвідченого, висококваліфікованого персоналу;
- Наявність налагоджених каналів збуту продукції.
3.1.5.Техніко-економічна характеристика суб'єкта, що здійснює бізнес-план
- Площа земельної ділянки - 50 тис. м 2.
- Площа виробничих і службових будівель - 25 тис. м 2.
- Кількість працюючих - 1338 чол.
Основні види продукції, що випускається - легкові автопокришки чотирьох видів:
- 6.45 - 13;
- 6.15 - 13;
- 6.40 - 13
- 1.65 - 13.
3.1.6.Технологіческая структура інвестицій і джерела їх фінансування, тис. Д.Є.
1. Капітальні вкладення на реконструкцію, складають всього - 66000
з них:
- НДР і ДКР - 198
- Проектно-вишукувальні роботи - 198
- Будівельно-монтажні роботи - 3432
- Обладнання, всього - 60192
в тому числі:
- Вітчизняне - 36102
- Імпортне - 24090
- Пуско-налагоджувальні роботи - 660
- Приріст оборотних коштів - 1320
2. Джерела фінансування:
- Власні кошти - 41316
- Державний пільговий кредит - 15906
- Комерційний кредит - 8778
3. Освоєно інвестицій на 01.01.2001 р. - 722,3
3.2. Аналіз стану справ у галузі
"На території Росії знаходиться сім підприємств, що випускають різні види автопокришок для легкових і вантажних автомобілів, мотоциклів та моторолерів, для різної сільськогосподарської техніки, літаків і т.п. (Москва, Ярославль, Нижньокамськ, Кіров, Єкатеринбург, Омськ, Красноярськ).
В даний час всі підприємства галузі зазнають певних труднощів, притаманні перехідному періоду в економіці: морально і фізично зношене обладнання; застарілий асортимент продукції; нестача фінансових ресурсів для поповнення оборотних коштів, своєчасної оплати праці працівників і тим більше для відновлення і розширення виробництва. У той же час, акціонування підприємств, деяка намітилася економічна стабілізація, конкуренція з боку іноземних виробників, що поставляють на наш ринок високоякісні покришки, спонукають всі підприємства галузі робити певні кроки, що дозволяють вирішувати перераховані вище проблеми. Саме тому ПІДПРИЄМСТВО і збирається здійснити реконструкцію виробництва.
Підприємство «Шина» займається виробництвом автопокришок більше 50 років. У 60-і роки на підприємстві була проведена перша серйозна реконструкція, в ході якої був побудований новий сучасний на той час виробничий корпус, істотно оновлено парк основного обладнання, в тому числі придбані імпортні форматори-вулканізатори.
Випускаються ПІДПРИЄМСТВОМ в даний час автопокришки діагональної конструкції, використовувані: для автомобілів марок «Москвич», «ВАЗ», «ЗАЗ», «ІЖ», є морально застарілими і не повною мірою відповідають вимогам сучасного ринку. Перспективним видом продукції, призначеної для легкових автомобілів як вітчизняного, так і іноземного виробництва, що експлуатуються зі швидкостями понад 180 км / год, є автопокришки радіальної конструкції.
Основними конкурентами ПІДПРИЄМСТВА на вітчизняному ринку радіальних шин будуть підприємства Москви, Нижнєкамська, Омська і Кірова, вже приступили до їх виробництва. Інші підприємства галузі спеціалізуються на виробництві шин для великовантажних автомобілів, сільськогосподарської техніки та ін
3.3.Существо пропонованого проекту реконструкції
3.3.1.Продукт.
Радіальні шини призначені для експлуатації на легкових автомобілях вітчизняного виробництва («Жигулі», «Волга», «Москвич») та аналогічних автомобілів імпортного виробництва.
Види продукту:
- 205/70 R -14 модель І-371
- 175/70 R -13 модель БІ-391
Розміри:
- Посадковий діаметр 14 і 13 дюймів;
- Ширина профілю 205 і 175 мм;
- Серія 70% (номінальне відношення висоти профілю до його ширини)
Тип малюнка протектора:
- Дорожній
- Міжсезонний
- Зимовий
Конструктивні варіанти корду:
- Комбінований (текстильний і металокорд).
3.3.2. Властивості продукту
Принциповою відмінністю радіальних шин від діагональних є напрямок ниток корду в каркасі і брокера.
У радіальних шинах нитки корду в каркасі розташовуються радіально від борту до борту, в 70-80 градусах до меридіональної площині перетину. У результаті меншою навантаженості ниток каркаса радіальні шини мають менше число шарів ніж діагональні. Великий кут, що складається нитками брекерного пояса з меридіаном, дозволяє розглядати його як не розтяжну гнучку стрічку. Це в значній мірі визначає міцність всієї шини і зносостійкість протектора.
Конструкція радіальної шини дозволяє отримати наступні важливі переваги продукту:
1. Значне збільшення пробігу шин і підвищення комфортабельності їзди за рахунок збільшення постійного контакту протектора з дорожнім покриттям, обумовленого більшою еластичністю боковин.
2. Збільшення терміну служби шини за рахунок зниження температури роботи покришки.
3. Зниження витрати пального за рахунок значного зниження опору коченню, обумовленого більшою еластичністю боковин.
4. Безпека на будь-яких розрахункових швидкостях руху, сталість розмірів шин.
Вид шин вибраний за результатами випробувань на дорогах з низьким коефіцієнтом зчеплення. Шини 175/70R 13 моделі БІ-391 та 205/70 R 14 моделі І-371 має прийнятними зчіпними властивостями і істотно перевершують взяті за прототип шини моделі MXV фірми Michelin. Обидві шини мають відношення висоти профілю до його ширини 70%, тобто є низькопрофільними. Таке співвідношення габаритних розмірів шини забезпечує зниження опору коченню, маси шини в зборі з колесом, підвищення бічної жорсткості (приблизно на 8%), поліпшення керованості, підвищення ходимости. Зменшення зовнішнього діаметра знижує центр ваги автомобіля, покращує їздові якості і стійкість автомобіля.
Експлуатація шин можлива у всіх кліматичних зонах при температурі навколишнього середовища від -45 до +55 ° С.
Показники, що характеризують споживчі властивості проектованих шин 175/70 R-13 в порівнянні з імпортними аналогами, наведені в табл.1.
Випускаються ПІДПРИЄМСТВОМ в даний час автопокришки діагональної конструкції, використовувані: для автомобілів марок «Москвич», «ВАЗ», «ЗАЗ», «ІЖ», є морально застарілими і не повною мірою відповідають вимогам сучасного ринку. Перспективним видом продукції, призначеної для легкових автомобілів як вітчизняного, так і іноземного виробництва, що експлуатуються зі швидкостями понад 180 км / год, є автопокришки радіальної конструкції.
Основними конкурентами ПІДПРИЄМСТВА на вітчизняному ринку радіальних шин будуть підприємства Москви, Нижнєкамська, Омська і Кірова, вже приступили до їх виробництва. Інші підприємства галузі спеціалізуються на виробництві шин для великовантажних автомобілів, сільськогосподарської техніки та ін
3.3.Существо пропонованого проекту реконструкції
3.3.1.Продукт.
Радіальні шини призначені для експлуатації на легкових автомобілях вітчизняного виробництва («Жигулі», «Волга», «Москвич») та аналогічних автомобілів імпортного виробництва.
Види продукту:
- 205/70 R -14 модель І-371
- 175/70 R -13 модель БІ-391
Розміри:
- Посадковий діаметр 14 і 13 дюймів;
- Ширина профілю 205 і 175 мм;
- Серія 70% (номінальне відношення висоти профілю до його ширини)
Тип малюнка протектора:
- Дорожній
- Міжсезонний
- Зимовий
Конструктивні варіанти корду:
- Комбінований (текстильний і металокорд).
3.3.2. Властивості продукту
Принциповою відмінністю радіальних шин від діагональних є напрямок ниток корду в каркасі і брокера.
У радіальних шинах нитки корду в каркасі розташовуються радіально від борту до борту, в 70-80 градусах до меридіональної площині перетину. У результаті меншою навантаженості ниток каркаса радіальні шини мають менше число шарів ніж діагональні. Великий кут, що складається нитками брекерного пояса з меридіаном, дозволяє розглядати його як не розтяжну гнучку стрічку. Це в значній мірі визначає міцність всієї шини і зносостійкість протектора.
Конструкція радіальної шини дозволяє отримати наступні важливі переваги продукту:
1. Значне збільшення пробігу шин і підвищення комфортабельності їзди за рахунок збільшення постійного контакту протектора з дорожнім покриттям, обумовленого більшою еластичністю боковин.
2. Збільшення терміну служби шини за рахунок зниження температури роботи покришки.
3. Зниження витрати пального за рахунок значного зниження опору коченню, обумовленого більшою еластичністю боковин.
4. Безпека на будь-яких розрахункових швидкостях руху, сталість розмірів шин.
Вид шин вибраний за результатами випробувань на дорогах з низьким коефіцієнтом зчеплення. Шини 175/70R 13 моделі БІ-391 та 205/70 R 14 моделі І-371 має прийнятними зчіпними властивостями і істотно перевершують взяті за прототип шини моделі MXV фірми Michelin. Обидві шини мають відношення висоти профілю до його ширини 70%, тобто є низькопрофільними. Таке співвідношення габаритних розмірів шини забезпечує зниження опору коченню, маси шини в зборі з колесом, підвищення бічної жорсткості (приблизно на 8%), поліпшення керованості, підвищення ходимости. Зменшення зовнішнього діаметра знижує центр ваги автомобіля, покращує їздові якості і стійкість автомобіля.
Експлуатація шин можлива у всіх кліматичних зонах при температурі навколишнього середовища від -45 до +55 ° С.
Показники, що характеризують споживчі властивості проектованих шин 175/70 R-13 в порівнянні з імпортними аналогами, наведені в табл.1.
Таблиця 1
Споживчі властивості шин: 175/70 R -13
3.3.3. Глибина і ступінь опрацювання конструктивних рішень
Проектовані шини за своїми габаритними характеристиками відповідають Євростандарту.
Рецептура гум передбачає підвищення конкурентоспроможності та експлуатаційної витривалості легкових шин, що досягається підвищенням зносостійкості протекторних гум, використанням високомодульних брекерного гуми та оптимізацією розподілу гум в основних деталях шини відповідно до упругогістерезіснимі властивостями.
3.3.4. Глибина і ступінь опрацювання технологічних рішень
Розробку технології виробництва здійснювали НДІ шинної промисловості (НИИШП) спільно з AOC "'« Шина ». При розробці технології виробництва радіальних шин використані технічні рекомендації НИИШП, а також технології споріднених підприємств: АТ« Нижнекамскшина », АТ« Кіровський шинний завод »і частково АТ «Московський шинний завод», на яких вже є досвід серійного виробництва радіальних шин.
Частка обладнання, розробка якого знаходиться на стадії НДР і ДКР або виготовляється вперше, становить 31%.
До нього відносяться:
- Лінія виготовлення металокордних брокера Лімб;
- Агрегати для складання покришок АСПР2-410-700, АСППР 410-650;
- Лінія розкрою текстильного корду, накладення гумових прошарків, гермослоя.
Решту обладнання (69%) - виготовляється серійно.
Загальне число основних технологічних переділів - вісім.
Повністю відпрацьована серійна технологія - на двох переділах.
Основні технологічні переділи, за якими технологія знаходиться на стадії розробки (ступінь готовності по них):
- Шприцювання профільованих заготовок, в тому числі профілювання бігової частини протектора і боковини - 80%, інших заготовок -50%;
- Виготовлення шарів каркасу, накладення гумових прошарків і гермослоя - 50%;
- Виготовлення верств металокордних брекера - 50%;
- Складання покришок - 80%;
- Виготовлення бортових кілець -100%;
- Виготовлення крил покришок -10%;
- Інспекція якості готового виробу - 50%.
Всі технологічні зв'язки опрацьовані до рівня повної сумісності з вхідним і вихідним продуктам.
У провадженні у серійної технології використовується 37 видів сировини і матеріалів, з них:
- 27 видів з різних регіонів Росії;
- 5 видів з ближнього зарубіжжя;
- 5 видів з далекого зарубіжжя.
За всіма видами сировини та матеріалів, які добувають з Росії, далекого і ближнього зарубіжжя, технологічні вимоги задовольняються повністю. З постачальниками укладені довгострокові договори на постачання ресурсів.
3.3.5. Правовий захист
Шини 175/70R13 та 205/70R14 розроблені фахівцями НІ-ІШП, пройшли всі необхідні випробування.
Конструкція брокера (а.с. № 1268442 25.07.79 р.).
Малюнок протектора (а.с. № 1593980 25.05.90 р.).
Малюнок протектора (а.с. № 30740 12.07.89г.). .
Малюнок протектора (а.с. № 24699 15.03.88г.).
ПІДПРИЄМСТВО готує випуск дослідних зразків і їх сертифікацію в грудні 2001 року.
Ступінь опрацювання конструкторських рішень -100%
3.4. Аналіз ринку
3.4.1. Загальна характеристика потреби і основні споживачі
Основна потреба в даній продукції складається з потреби в шинах, що йдуть на комплектацію автомобілів при їх виробництві і на заміну зношуються шин експлуатованих автомобілів.
За даними Держкомстату РФ, в 1999 році в Росії стояло на обліку близько 15,5 млн. шт. легкових автомобілів. За прогнозами фахівців, в 2001 році приріст парку легкових автомобілів в нашій країні може скласти більше 2,0 млн. шт. Враховуючи, що в середньому потреба в шинах, з урахуванням різних видів протектора, становить приблизно 1-1,2 шини на один експлуатується автомобіль на рік, можна припустити, що потреба в шинах в 2001 році складе більше 18 млн. штук і в подальшому буде зростати. При цьому (за даними фахівців НДІ автомобільного транспорту) чітко простежується тенденція зниження попиту на шини діагональної конструкції. За їх експертної оцінки оптимальна частка шин радіальної конструкції для дорожніх умов Росії повинна складати 80-90% від загального випуску шин. Очікуваний попит на легкові радіальні шини в нашій країні до 2001 року становитиме близько 10 млн. шт. і надалі збільшиться до 13-15 млн. шт. на рік.
В даний час потужності з виробництва радіальних шин у Росії становлять близько 6 млн. шт. Решта потреба в них забезпечується за рахунок поставок з країн ближнього і далекого зарубіжжя.
У Свердловській області за даними Управління статистики, приріст парку легкових автомобілів в 1999 році склав більше 25 тисяч одиниць, а на 01.01.2000 року загальна чисельність легкових автомобілів області становить понад 400 тисяч одиниць. Потенційну ємність ринку шин, що йдуть на експлуатацію, тільки по Свердловській області можна оцінити в 250-350 тисяч штук щорічно.
Основним споживачем високошвидкісних радіальних шин для легкових автомобілів є Волзький автомобільний завод. Є домовленість з цим заводом на придбання нових високошвидкісних радіальних шин в обсязі 500 тисяч штук щорічно для комплектації нових моделей легкових автомобілів високого класу. Крім того, ПІДПРИЄМСТВО планує продавати шини на комплектацію автозаводу «Іж-маш» і здійснювати реалізацію шин через наявну оптову та роздрібну торговельну мережу в Уральському та інших регіонах.
Враховуючи потребу ринку в радіальних шинах, високі експлуатаційні характеристики продукції, що відповідають світовим стандартам, низькі, конкурентоспроможні ціни запланованих до випуску радіальних шин, можна вважати, що ПІДПРИЄМСТВО не буде відчувати серйозних труднощів у збуті своєї продукції.
3.4.2. Потенційні конкуренти
Конкурентами ПІДПРИЄМСТВА на ринку радіальних шин будуть підприємства Москви, Нижнєкамська, Кірова та Омська. При цьому два останніх з названих знаходяться від м.Єкатеринбурга на відстані 700-1000км.
АТ «Кіровшіна» в 1999 році приступив до освоєння шини 205/70R-14 моделі ОІ-297.
АТ «Омскшина» - спільне підприємство з фірмою Matador (Словенія) - також випускає радіальні шини 175/70R-13 і 205/70R-14 з 1998 року. Величина діючої потужності не відома. Виготовлені шини мають тільки дорожній малюнок протектора. Є дані, що випускаються АТ «Омскшина» покришки 175/70R-13 мають погане зчеплення з дорогою в кліматичних умовах Уралу, а також невисоку якість (велика кількість рекламацій з металокордних брокеру).
3.4.3. Порівняльний аналіз якості
Для порівняння якісних параметром з імпортною продукцією за результатами випробувань на дорогах з низьким коефіцієнтом зчеплення була обрана шина 175/70R-13 моделі MXV фірми «Michelin», як найбільш відповідна для експлуатації в складних кліматичних умовах Уралу і Сибіру.
Результати лабораторно-дорожніх випробувань шин 175/70R-13 моделі БІ-391 категорії швидкості «Н» у порівнянні з шинами 175/70R-13 моделі MXV фірми «Michelin», отримані НИИШП на автомобілі ВАЗ - 2110, наведено в табл. 2 і 3.
Споживчі властивості шин: 175/70 R -13
Властивості | Проектовані шини | Шини фірми Michelin |
| Вага, кг | 7,6 ± 0,15 | Немає даних |
| Пробіг, тис. км. | 44 | Немає даних |
| Навантаження, кгс / max (індекс несучої спроможності) | 475 (118) | 475 (118) |
| Гранична швидкість експлуатація, км / год (індекс швидкості) | 210 («Н») | 210 («Н») |
| Зчеплення з дорожнім покриттям | Перевершує імпортний аналог | Поступається вітчизняному аналогу |
| Вплив на економію палива, л/100 км | 6,1 | 6,1 |
| Безпека (швидке руйнування) | Рівноцінні | |
| Стійкість до пошкоджень | Рівноцінні | |
| Втрати на кочення (коефіцієнт опору коченню) | 0,0124-0,0138 0,0148 | |
Проектовані шини за своїми габаритними характеристиками відповідають Євростандарту.
Рецептура гум передбачає підвищення конкурентоспроможності та експлуатаційної витривалості легкових шин, що досягається підвищенням зносостійкості протекторних гум, використанням високомодульних брекерного гуми та оптимізацією розподілу гум в основних деталях шини відповідно до упругогістерезіснимі властивостями.
3.3.4. Глибина і ступінь опрацювання технологічних рішень
Розробку технології виробництва здійснювали НДІ шинної промисловості (НИИШП) спільно з AOC "'« Шина ». При розробці технології виробництва радіальних шин використані технічні рекомендації НИИШП, а також технології споріднених підприємств: АТ« Нижнекамскшина », АТ« Кіровський шинний завод »і частково АТ «Московський шинний завод», на яких вже є досвід серійного виробництва радіальних шин.
Частка обладнання, розробка якого знаходиться на стадії НДР і ДКР або виготовляється вперше, становить 31%.
До нього відносяться:
- Лінія виготовлення металокордних брокера Лімб;
- Агрегати для складання покришок АСПР2-410-700, АСППР 410-650;
- Лінія розкрою текстильного корду, накладення гумових прошарків, гермослоя.
Решту обладнання (69%) - виготовляється серійно.
Загальне число основних технологічних переділів - вісім.
Повністю відпрацьована серійна технологія - на двох переділах.
Основні технологічні переділи, за якими технологія знаходиться на стадії розробки (ступінь готовності по них):
- Шприцювання профільованих заготовок, в тому числі профілювання бігової частини протектора і боковини - 80%, інших заготовок -50%;
- Виготовлення шарів каркасу, накладення гумових прошарків і гермослоя - 50%;
- Виготовлення верств металокордних брекера - 50%;
- Складання покришок - 80%;
- Виготовлення бортових кілець -100%;
- Виготовлення крил покришок -10%;
- Інспекція якості готового виробу - 50%.
Всі технологічні зв'язки опрацьовані до рівня повної сумісності з вхідним і вихідним продуктам.
У провадженні у серійної технології використовується 37 видів сировини і матеріалів, з них:
- 27 видів з різних регіонів Росії;
- 5 видів з ближнього зарубіжжя;
- 5 видів з далекого зарубіжжя.
За всіма видами сировини та матеріалів, які добувають з Росії, далекого і ближнього зарубіжжя, технологічні вимоги задовольняються повністю. З постачальниками укладені довгострокові договори на постачання ресурсів.
3.3.5. Правовий захист
Шини 175/70R13 та 205/70R14 розроблені фахівцями НІ-ІШП, пройшли всі необхідні випробування.
Конструкція брокера (а.с. № 1268442 25.07.79 р.).
Малюнок протектора (а.с. № 1593980 25.05.90 р.).
Малюнок протектора (а.с. № 30740 12.07.89г.). .
Малюнок протектора (а.с. № 24699 15.03.88г.).
ПІДПРИЄМСТВО готує випуск дослідних зразків і їх сертифікацію в грудні 2001 року.
Ступінь опрацювання конструкторських рішень -100%
3.4. Аналіз ринку
3.4.1. Загальна характеристика потреби і основні споживачі
Основна потреба в даній продукції складається з потреби в шинах, що йдуть на комплектацію автомобілів при їх виробництві і на заміну зношуються шин експлуатованих автомобілів.
За даними Держкомстату РФ, в 1999 році в Росії стояло на обліку близько 15,5 млн. шт. легкових автомобілів. За прогнозами фахівців, в 2001 році приріст парку легкових автомобілів в нашій країні може скласти більше 2,0 млн. шт. Враховуючи, що в середньому потреба в шинах, з урахуванням різних видів протектора, становить приблизно 1-1,2 шини на один експлуатується автомобіль на рік, можна припустити, що потреба в шинах в 2001 році складе більше 18 млн. штук і в подальшому буде зростати. При цьому (за даними фахівців НДІ автомобільного транспорту) чітко простежується тенденція зниження попиту на шини діагональної конструкції. За їх експертної оцінки оптимальна частка шин радіальної конструкції для дорожніх умов Росії повинна складати 80-90% від загального випуску шин. Очікуваний попит на легкові радіальні шини в нашій країні до 2001 року становитиме близько 10 млн. шт. і надалі збільшиться до 13-15 млн. шт. на рік.
В даний час потужності з виробництва радіальних шин у Росії становлять близько 6 млн. шт. Решта потреба в них забезпечується за рахунок поставок з країн ближнього і далекого зарубіжжя.
У Свердловській області за даними Управління статистики, приріст парку легкових автомобілів в 1999 році склав більше 25 тисяч одиниць, а на 01.01.2000 року загальна чисельність легкових автомобілів області становить понад 400 тисяч одиниць. Потенційну ємність ринку шин, що йдуть на експлуатацію, тільки по Свердловській області можна оцінити в 250-350 тисяч штук щорічно.
Основним споживачем високошвидкісних радіальних шин для легкових автомобілів є Волзький автомобільний завод. Є домовленість з цим заводом на придбання нових високошвидкісних радіальних шин в обсязі 500 тисяч штук щорічно для комплектації нових моделей легкових автомобілів високого класу. Крім того, ПІДПРИЄМСТВО планує продавати шини на комплектацію автозаводу «Іж-маш» і здійснювати реалізацію шин через наявну оптову та роздрібну торговельну мережу в Уральському та інших регіонах.
Враховуючи потребу ринку в радіальних шинах, високі експлуатаційні характеристики продукції, що відповідають світовим стандартам, низькі, конкурентоспроможні ціни запланованих до випуску радіальних шин, можна вважати, що ПІДПРИЄМСТВО не буде відчувати серйозних труднощів у збуті своєї продукції.
3.4.2. Потенційні конкуренти
Конкурентами ПІДПРИЄМСТВА на ринку радіальних шин будуть підприємства Москви, Нижнєкамська, Кірова та Омська. При цьому два останніх з названих знаходяться від м.Єкатеринбурга на відстані 700-1000км.
АТ «Кіровшіна» в 1999 році приступив до освоєння шини 205/70R-14 моделі ОІ-297.
АТ «Омскшина» - спільне підприємство з фірмою Matador (Словенія) - також випускає радіальні шини 175/70R-13 і 205/70R-14 з 1998 року. Величина діючої потужності не відома. Виготовлені шини мають тільки дорожній малюнок протектора. Є дані, що випускаються АТ «Омскшина» покришки 175/70R-13 мають погане зчеплення з дорогою в кліматичних умовах Уралу, а також невисоку якість (велика кількість рекламацій з металокордних брокеру).
3.4.3. Порівняльний аналіз якості
Для порівняння якісних параметром з імпортною продукцією за результатами випробувань на дорогах з низьким коефіцієнтом зчеплення була обрана шина 175/70R-13 моделі MXV фірми «Michelin», як найбільш відповідна для експлуатації в складних кліматичних умовах Уралу і Сибіру.
Результати лабораторно-дорожніх випробувань шин 175/70R-13 моделі БІ-391 категорії швидкості «Н» у порівнянні з шинами 175/70R-13 моделі MXV фірми «Michelin», отримані НИИШП на автомобілі ВАЗ - 2110, наведено в табл. 2 і 3.
Таблиця 2
| Показник | Результат | Оцінка шин БІ-391 до MXV | |
| MXV | БІ-391 | ||
| Середня витрата палива в діапазоні 40-140км. / Год, л/100км | 6,20 100% | 6,10 97,0% | Перевершує |
| Вибіг з 80 км / год, м. | 932 100% | 1022 109,7% | Перевершує |
| Розгін з 40 до 120 км / год, с, | 875 100% | 822 93,9% | Перевершує |
| Максимальна швидкість, км / год | 156, 5 100% | 158,6 101,3% | Рівноцінні |
| Гальмівний шлях з 80 км / год; - І сухому покритті, м | 31,8 100% | 31,8 100% | Рівноцінні |
| - На мокрому покритті, м. | 35,0 100% | 34,6 100% | Рівноцінні |
| Стійкість і керованість: а) імітація обгону: - На сухому покритті, с /% у V3 | 4,714 100% | 4,724 99,4% | Рівноцінні |
| - На мокрому покритті, с /% no V3 | 4,751 100% | 4,845 94,3% | Рівноцінні |
| б) «поворот» - На сухому покритті, км / год | 77,7 100% | 77, 2 99,4% | Рівноцінні |
| - На мокрому покритті, км / ч. | 71, 9 100% | 71.9 100% | Рівноцінні |
Таблиця 3
| Ключові показники н параметри | Стан дорожнього покриття | Модель шин | |
| БІ-391 | MXV | ||
| А. Поведінка автомобіля при чіпають з місця (середнє): • ефективність рушання на горизонтальній дорозі • ефективність рушання на підйомі | Сніг Лід Сніг Лід СнігЛід | 2,66 1.13 3,10 2.25 2.21 0,20 | 1,86 0,88 2,33 1,75 1,38 0,0 |
| Б. Поведінка автомобіля при розгоні: - Ефективність - Стійкість | Загальне Сніг Лід Сніг Лід | 3.60 1,93 3,26 1,98 3,94 | 2,91 1,75 2,32 1,76 3,50 |
| В. Поведінка автомобіля при гальмуванні: • ефективність гальмування робочим гальмом • ефективність гальмування робочим гальмом плюс двигуном • стійкість при гальмуванні | Загальне Сніг Лід Сніг Лід Сніг Лід | 3,16 3,14 1,90 2,99 1,80 3,27 2.0 | 2,97 2,48 1,45 2,14 1,26 2,33 1,63 |
| Г. Стійкість автомобіля при рівномірному прямолінійному русі | Загальне | 3,88 | 3,19 |
| Д. Поведінка автомобіля при русі на повороті: • зниження траєкторією стійкості (знос) • зниження курсової стійкості (занесення) • можливість коригування зносу • можливість коригування занесення • відновлення чутливості | Загальне Загальне Загальне Загальне Загальне Загальне | 3,35 2,99 3,21 2,27 4,0 3,26 | 2,70 1,99 3,20 2,17 3.70 2,46 |
| Є. Загальна оцінка поведінки автомобіля на даній шині | Загальне | 3,24 | 2,05 |
3.5 План маркетингу
3.5.1 Порівняльний аналіз цін і цінова політика
Ціни на продукцію заводів конкурентів (з урахуванням ПДВ і транспортних витрат) на ринку Росії:
- Фірма «Matador» 205/70R-14 (БЦІ - 280) = 375 Д.Є.
175/70R-: 3 = 270 Д.Є.
- Фірма «Goodyear» 205/70R-14 = 390 Д.Є.
175/70R-13 = 280 Д.Є.
Планова ціна на шини, що випускаються ПІДПРИЄМСТВОМ, визначається рівнем витрат на виробництво (собівартістю), рівнем збутових витрат; сформованої ринкової кон'юнктурою на даний вид продукції і планованим рівнем рентабельності.
За розрахунками, відпускні ціни ПІДПРИЄМСТВА (з урахуванням ПДВ і транспортних витрат) становитимуть (див. табл.13), Д.Є.:
- 205/70К-14 (І-371) = 290
- 175/70К-13 (БІ-391) = 180
3.5.2. Канали збуту
Для реалізації радіальних шин буде використовуватися існуюча, досить добре налагоджена система каналів збуту. В обласних центрах Уралу передбачається відкрити торгові представництва ПІДПРИЄМСТВА та мережу нових магазинів, з допомогою яких буде здійснюватися реалізація 80-90% обсягу вироблених шин.
3.5.3. Реклама і просування продукту
Реклама радіальних шин буде розширюватися в міру нарощування обсягів їх виробництва. Рекламні матеріали, що свідчать про унікальність та високу якість нової продукції ПІДПРИЄМСТВА, будуть розміщуватися на великих барвистих щитах у всіх великих містах Уралу, в галузевих періодичних виданнях, у засобах масової інформації (обласних, районних газетах, спеціальних рекламних вкладишах центральних газет). Передбачається розробка спеціальної програми стимулювання оптових споживачів, що передбачає знижки з ціни на продукцію, реалізовану великими партіями, від 1 до 5%.
3.5.1 Порівняльний аналіз цін і цінова політика
Ціни на продукцію заводів конкурентів (з урахуванням ПДВ і транспортних витрат) на ринку Росії:
- Фірма «Matador» 205/70R-14 (БЦІ - 280) = 375 Д.Є.
175/70R-: 3 = 270 Д.Є.
- Фірма «Goodyear» 205/70R-14 = 390 Д.Є.
175/70R-13 = 280 Д.Є.
Планова ціна на шини, що випускаються ПІДПРИЄМСТВОМ, визначається рівнем витрат на виробництво (собівартістю), рівнем збутових витрат; сформованої ринкової кон'юнктурою на даний вид продукції і планованим рівнем рентабельності.
За розрахунками, відпускні ціни ПІДПРИЄМСТВА (з урахуванням ПДВ і транспортних витрат) становитимуть (див. табл.13), Д.Є.:
- 205/70К-14 (І-371) = 290
- 175/70К-13 (БІ-391) = 180
3.5.2. Канали збуту
Для реалізації радіальних шин буде використовуватися існуюча, досить добре налагоджена система каналів збуту. В обласних центрах Уралу передбачається відкрити торгові представництва ПІДПРИЄМСТВА та мережу нових магазинів, з допомогою яких буде здійснюватися реалізація 80-90% обсягу вироблених шин.
3.5.3. Реклама і просування продукту
Реклама радіальних шин буде розширюватися в міру нарощування обсягів їх виробництва. Рекламні матеріали, що свідчать про унікальність та високу якість нової продукції ПІДПРИЄМСТВА, будуть розміщуватися на великих барвистих щитах у всіх великих містах Уралу, в галузевих періодичних виданнях, у засобах масової інформації (обласних, районних газетах, спеціальних рекламних вкладишах центральних газет). Передбачається розробка спеціальної програми стимулювання оптових споживачів, що передбачає знижки з ціни на продукцію, реалізовану великими партіями, від 1 до 5%.
3.6. Виробничий план
3.6.1. Виробничі приміщення
Нове виробництво буде розміщуватися на вільних виробничих площах з готовою діючої інфраструктурою.
3.6.2. План введення потужностей і випуску продукції
Випуск радіальних шин на початковому етапі буде проводитися на наявному обладнанні і в міру введення нового устаткування буде збільшуватися. При цьому обсяг і асортимент вироблюваних діагональних шин збережеться на рівні 2000 року.
Показники введення нових потужностей і випуску продукції наведені в табл. 4.
4.6.3. План закупівлі технологічного обладнання
Основні фактори, що визначають кількісний і якісний склад устаткування, - висока якість продукції, висока продуктивність устаткування і універсальність обладнання, доступність сервісного обслуговування, надійність і стабільність технологічного процесу і т.п.
3.6.1. Виробничі приміщення
Нове виробництво буде розміщуватися на вільних виробничих площах з готовою діючої інфраструктурою.
3.6.2. План введення потужностей і випуску продукції
Випуск радіальних шин на початковому етапі буде проводитися на наявному обладнанні і в міру введення нового устаткування буде збільшуватися. При цьому обсяг і асортимент вироблюваних діагональних шин збережеться на рівні 2000 року.
Показники введення нових потужностей і випуску продукції наведені в табл. 4.
4.6.3. План закупівлі технологічного обладнання
Основні фактори, що визначають кількісний і якісний склад устаткування, - висока якість продукції, висока продуктивність устаткування і універсальність обладнання, доступність сервісного обслуговування, надійність і стабільність технологічного процесу і т.п.
Таблиця 4
План введення потужностей та виробництва продукції, тис. шт.| № п / п | Показники | 2001 | 2002 | 2003 всього | ||||||||
| всього | в тому числі по кварталах | всього | в тому числі по кварталах | |||||||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 1 | 2 | 3 | 4 | |||||
| 1 | Введення (приріст) потужностей, всього: | 360 | 19 | 49 | 117 | 175 | 690 | 214 | 233 | 243 | - | - |
| У тому числі: 205/70 R-1 | 180 | 9.5 | 24.5 | 58.5 | 87.5 | 345 | 107 | 116.5 | 121.5 | - | - | |
| 175/70 R-1 | 180 | 9.5 | 24.5 | 58.5 | 87.5 | 345 | 107 | 116.5 | 121.5 | - | - | |
| 2 | Загальна потужність (наростаючим підсумком), всього: | - | 19 | 68 | 185 | 360 | - | 574 | 807 | 1050 | 1050 | 1050 |
| У тому числі: 205/70 R-14 | - | 9,5 | 34 | 92,5 | 180 | - | 287 | 403,5 | 525 | 525 | 525 | |
| 175/70 R-13 | - | 9.5 | 34 | 92.5 | 180 | - | 287 | 403.5 | 525 | 525 | 525 | |
| 3 | Обсяг виробництва продукція, всього: | 331 | 17 | 45 | 107 | 162 | 876 | 195 | 214 | 224 | 243 | 972 |
| У тому числі: 205/70 R-14 | 165.5 | 8.5 | 22.5 | 53.5 | 81 | 438 | 97.5 | 107 | 112 | 121.5 | 486 | |
| 175/70 R-13 | 165.5 | 8.5 | 22.5 | 53.5 | 81 | 438 | 97.5 | 107 | 112 | 121.5 | 486 | |
3.6.4.Капітальное будівництво
Реконструкція виробництва, встановлення обладнання та пуско-налагоджувальні роботи будуть проводитися фахівцями ПІДПРИЄМСТВА із залученням фахівців підприємств-виробників устаткування.
Показники потреби в грошових коштах на реконструкцію і терміни проведення реконструкції наведені в табл. 5.
4.6.5. План персоналу
Показники, що визначають потребу в додатковій робочій силі, - планова трудомісткість продукції, якісний і кількісний склад устаткування, змінність роботи устаткування, обсяги виробництва та асортимент продукції, що випускається, режим роботи ПІДПРИЄМСТВА
(ПІДПРИЄМСТВО працює п'ять днів на тиждень, у 3 зміни по 8 годин, кожна. Планово-періодичний ремонт обладнання проводиться у вихідні дні. Ефективний фонд часу роботи одного робітника з балансом робочого часу на рік становить 216 днів, або 1728 год, за квартал 54 дні, або 432 ч.).
В основу розрахунку потреби в робочій силі і коштах на оплату праці покладені дані про трудомісткість продукції та середньорічної заробітної плати робітників, наведені в табл. 6.
Розрахунок додаткової потреби в робітниках та коштах на оплату їх праці наведено в табл. 7.
Додаткова потреба в керівниках і фахівцях не планується.
Реконструкція виробництва, встановлення обладнання та пуско-налагоджувальні роботи будуть проводитися фахівцями ПІДПРИЄМСТВА із залученням фахівців підприємств-виробників устаткування.
Показники потреби в грошових коштах на реконструкцію і терміни проведення реконструкції наведені в табл. 5.
4.6.5. План персоналу
Показники, що визначають потребу в додатковій робочій силі, - планова трудомісткість продукції, якісний і кількісний склад устаткування, змінність роботи устаткування, обсяги виробництва та асортимент продукції, що випускається, режим роботи ПІДПРИЄМСТВА
(ПІДПРИЄМСТВО працює п'ять днів на тиждень, у 3 зміни по 8 годин, кожна. Планово-періодичний ремонт обладнання проводиться у вихідні дні. Ефективний фонд часу роботи одного робітника з балансом робочого часу на рік становить 216 днів, або 1728 год, за квартал 54 дні, або 432 ч.).
В основу розрахунку потреби в робочій силі і коштах на оплату праці покладені дані про трудомісткість продукції та середньорічної заробітної плати робітників, наведені в табл. 6.
Розрахунок додаткової потреби в робітниках та коштах на оплату їх праці наведено в табл. 7.
Додаткова потреба в керівниках і фахівцях не планується.
Таблиця 5
Терміни виконання капітальних робіт та їх вартості, тис. Д.Є.
Терміни виконання капітальних робіт та їх вартості, тис. Д.Є.
| № п / п | Види робіт | Всього | Освоєно на 01.01. 2001 | План | 2001 | 2002р. | ||||||||
| кал. робіт | Всього | в тому числі по кварталах | Всього | в тому числі по кварталах | ||||||||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 1 | 2 | 3 | 4 | |||||||
| 1 | НДДКР | 198 | - | 198 | 198 | 99 | 99 | - | - | - | - | - | - | - |
| 2 | Проектно-вишукувальні роботи | 198 | - | 198 | 198 | 99 | 99 | - | - | - | - | - | - | - |
| 3 | Будівельно-монтаж- ні роботи | 3432 | - | 3432 | 3147.1 | 617.8 | 775.9 | 312.3 | 1441.4 | 284.9 | 284.9 | - | - | - |
| 4 | Обладнання, всього У тому числі: | 60192 | 722.3 | 59469.7 | 51885.5 | 10172.4 | 11755.5 | 16354.2 | 13603.4 | 7584.2 | 7584.2 | - | - | - |
| • вітчизняне | 36102 | 722.3 | 35379.7 | 28845.5 | 7437.0 | 2743.8 | 16354.2 | 2310.5 | 6570.6 | 6570.6 | - | - | - | |
| • імпортне | 24090 | - | 24090 | 23040 | 2735.4 | 9011.7 | - | 11292.9 | 1012 | 1012 | - | - | - | |
| 5 | Пуско-налагоджувальні роботи | 660 | - | 660 | 518.8 | 95.2 | 141.2 | 141.2 | 141.2 | 141.2 | 141.2 | - | - | - |
| 6 | Приріст оборотних коштів | 1320 | - | 1320 | 1226.3 | 93.7 | 93.7 | 191.4 | 847.5 | 93.7 | 93.7 | - | - | - |
| РАЗОМ: | 66000 | 722.3 | 65277.7 | 57173.7 | 11177.1 | 12964.1 | 16999.0 | 16033.5 | 8104 | 8104 | - | - | - | |
Таблиця 6
Дані про трудомісткість продукції і середньої заробітної плати
Дані про трудомісткість продукції і середньої заробітної плати
| № пп / п | Показники | Роки | ||
| 2001 | 2002 | 2003 | ||
| 1 | Трудомісткість одиниці продукції, чол .- ч / Н.Є.: 175/70 R-13 | 0.310 | 0.294 | 0.294 |
| 205/70 R-14 | 0.435 | 0.413 | 0.413 | |
| 2 | Середньорічна заробітна плата, тис. Д.Є.: основних робочих | 13.0 | 13.6 | 14.0 |
| допоміжних робітників | 12.0 | 12.4 | 12.8 | |
Таблиця 7
Додаткова потреба у робочих та коштах на оплату праці
| п / п | Показники | 2001 | 2002 | 2003 р. Всього | ||||||||
| всього | в тому числі по кварталах | всього | в тому числі по кварталах | |||||||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 1 | 2 | 3 | 4 | |||||
| 1 | Трудомісткість продукції, тис. чел.-ч. , Всього | 123.3 | 6.3 | 16.8 | 39.9 | 60.3 | 309.8 | 69.0 | 75.7 | 79.2 | 85.9 | 343.7 |
| У тому числі 175/70 R-13 | 51.3 | 2.6 | 7.0 | 16.6 | 25.1 | 128.8 | 28.7 | 31.5 | 32.9 | 35.7 | 142.9 | |
| 205/70 R-14 | 72 | 3.7 | 9.8 | 23.3 | 35.2 | 181 | 40.3 | 44.2 | 46.3 | 50.2 | 200.8 | |
| 2 | Загальна потреба в робочих. чол., всього | 129 | 27 | 70 | 166 | 252 | 328 | 292 | 321 | 335 | 364 | 364 |
| У тому числі: основних | 72 | 15 | 39 | 92 | 140 | 179 | 160 | 175 | 183 | 198 | 198 | |
| допоміжних | 57 | 12 | 31 | 74 | 112 | 149 | 133 | 146 | 152 | 166 | 166 | |
| 3 | Потреба в коштах на оплату праці, тис. руб., Всього | 1616.6 | 84.8 | 219.8 | 521 | 791 | 4285.1 | 956.3 | 1047.6 | 1093.4 | 1187.8 | 4896.8 |
| У тому числі: основних | 929.6 | 48.8 | 126.8 | 299 | 455 | 2434.4 | 544 | 595 | 622.2 | 673.2 | 2772 | |
| допоміжних | 687 | 36 | 93 | 222 | 336 | 1850.7 | 412.3 | 452.6 | 471.2 | 514.6 | 2124.8 | |
3.6.6. План матеріальних потреб
У виробництві радіальних покришок використовується 37 видів сировини і матеріалів. Їх основними постачальниками є:
каучуки - Стерлітамак, Єфремов, Омськ, Воронеж;
техвуглецю - Омськ, Туймази;
корд - Красноярськ, Барнаул, Гомель;
хімікати - підприємства Росії.
За всіма видами одержуваних сировини і матеріалів технологічні вимоги задовольняються повністю. Поставка проводиться згідно з укладеними договорами. Транспортування сировини здійснюється залізничним транспортом та власним автотранспортом.
Розрахунок вартості матеріально-сировинних ресурсів на одиницю продукції обох видів, наведено в табл. 8, додаткової загальної потреби в матеріально-сировинних ресурсах по кварталам планованого періоду наведено в табл. 9
3.6.7. Розрахунок витрат виробництва
Основні фактори, що визначають рівень витрат на виробництво радіальних шин:
- Обсяг випуску продукції (табл. 4);
- Вартість сировини і матеріалів (змінні витрати) (табл.9);
- Величина коштів на оплату праці (табл.7);
- Амортизаційні відрахування (табл. 10).
Амортизаційні відрахування
Середньозважена норма амортизаційних відрахувань по знову введеному обладнання становить 10%.
Розрахунок загальної суми амортизаційних відрахувань по кварталах планового періоду наведено в табл. 10.
Розрахунок загальної суми витрат по кварталах планованого періоду наведено в табл.11. На основі отриманих в табл. 11 даних визначають собівартість одиниці продукції (в розрахунку на повне освоєння потужності у 2003 р.), результати розрахунків якій наведено в табл. 12
У виробництві радіальних покришок використовується 37 видів сировини і матеріалів. Їх основними постачальниками є:
каучуки - Стерлітамак, Єфремов, Омськ, Воронеж;
техвуглецю - Омськ, Туймази;
корд - Красноярськ, Барнаул, Гомель;
хімікати - підприємства Росії.
За всіма видами одержуваних сировини і матеріалів технологічні вимоги задовольняються повністю. Поставка проводиться згідно з укладеними договорами. Транспортування сировини здійснюється залізничним транспортом та власним автотранспортом.
Розрахунок вартості матеріально-сировинних ресурсів на одиницю продукції обох видів, наведено в табл. 8, додаткової загальної потреби в матеріально-сировинних ресурсах по кварталам планованого періоду наведено в табл. 9
3.6.7. Розрахунок витрат виробництва
Основні фактори, що визначають рівень витрат на виробництво радіальних шин:
- Обсяг випуску продукції (табл. 4);
- Вартість сировини і матеріалів (змінні витрати) (табл.9);
- Величина коштів на оплату праці (табл.7);
- Амортизаційні відрахування (табл. 10).
Амортизаційні відрахування
Середньозважена норма амортизаційних відрахувань по знову введеному обладнання становить 10%.
Розрахунок загальної суми амортизаційних відрахувань по кварталах планового періоду наведено в табл. 10.
Розрахунок загальної суми витрат по кварталах планованого періоду наведено в табл.11. На основі отриманих в табл. 11 даних визначають собівартість одиниці продукції (в розрахунку на повне освоєння потужності у 2003 р.), результати розрахунків якій наведено в табл. 12
Таблиця 8
Розрахунок вартості матеріально-сировинних ресурсів на 1 шт. шин
| № пп / п | Сировина, матеріали та енергоресурси | Ціна ДЕ. / М.Є. | 205/70 R -14 | 175/70 R -13 | ||
| Кількість, Н.Є. | Сума, ДЕ. | Кількість, Н.Є. | Сума. Д.Є. | |||
| 1 | Каучуки, кг | 11.5 | 5.67 | 65.2 | 3.56 | 40.9 |
| 2 | Техвуглецю, кг | 4.1 | 3.06 | 12.5 | 1.925 | 7.9 |
| 3 | Корд текстильний, м 2 | 10.0 | 2.06 | 20.6 | 1.17 | 11.7 |
| 4 | Металокорд, кг | 18.0 | 1.05 | 18.9 | 0.45 | 8.1 |
| 5 | Дріт, кг | 6.8 | 0.39 | 2.7 | 0.29 | 2.0 |
| Разом по основної сировини, Д.Є.: | - | - | 119.9 | - | 70.6 | |
| 6 | Допоміжні матеріали, Д.Є. | - | - | 13.6 | - | 8.3 |
| Всього по сировині і матеріалам, Д.Є.: | - | - | 133.5 | - | 78.9 | |
| 7 | Енергії (електроенергія, пара), Д. Є. | - | - | 6.8 | - | 4.0 |
| Разом матеріально - енергетичних ресурсів, Д.Є. | - | - | 140.3 | - | 82.9 | |
Таблиця 9
Додаткова потреба в матеріально сировинних ресурсах, тис. Д.Є.
Додаткова потреба в матеріально сировинних ресурсах, тис. Д.Є.
| № п / п | Сировина, матеріали та енергоресурси | 2001р. | 2002р. | 2003р. всього | |||||||||||
| всього | в тому числі по кварталах | всього | в тому числі по кварталах | ||||||||||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 1 | 2 | 3 | 4 | ||||||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 112 | 13 | |||
| 1 | Каучук, всього | 17559.7 | 901.9 | 2387.3 | 5676.4 | 8594.1 | 46471.9 | 10344.8 | 11352.7 | 11883.2 | 12891.2 | 51564.6 | |||
| У тому числі: 175/70 R-13 | 6769.1 | 347.7 | 920.3 | 2188.2 | 3312.9 | 17914.3 | 3987.8 | 4376.3 | 4580.8 | 4969.4 | 19877.4 | ||||
| 205/70R-14 | 10790.6 | 554.2 | 1467 | 3488.2 | 5281.2 | 28557.6 | 6357 | 6976.4 | 7302.4 | 7921.8 | 31687.2 | ||||
| 2 | Техвуглецю, всього | 3376.5 | 173.5 | 459.1 | 1091.5 | 1652.4 | 8943.3 | 1989.1 | 2182.8 | 2292.7 | 2478.7 | 9914.4 | |||
| У тому числі: 175/70 R-13 | 1307.6 | 67.2 | 177.8 | 422.7 | 639.9 | 3468.2 | 770.3 | 845.3 | 892.7 | 959.9 | 3839.4 | ||||
| 205/70R-14 | 2068.9 | 106.3 | 281.3 | 668.8 | 1012.5 | 5475.1 | 1218.8 | 1337.5 | 1400 | 1518.8 | 6075 | ||||
| 3 | Корд текстильний, всього | 5345.8 | 274.6 | 726.8 | 1728.1 | 2616.3 | 14147.5 | 3149.3 | 3456.1 | 3617.6 | 3924.5 | 15697.8 | |||
| У тому числі: 175/70 R-13 | 1936.5 | 99.5 | 263.3 | 626.0 | 947.7 | 5124.7 | 1140.8 | 1251.9 | 1310.4 | 1421.6 | 5686.2 | ||||
| 205/70R-14 | 3409.3 | 175.1 | 463.5 | 1102.1 | 1668.6 | 9022.8 | 2008.5 | 2204.2 | 2307.2 | 2502.9 | 10011.6 | ||||
| 4 | Металокорд, всього | 4468.8 | 229.6 | 607.6 | 1444.6 | 2187.0 | 11826.2 | 2632.6 | 2889.0 | 3024.0 | 3280.6 | 13122.0 | |||
| У тому числі: 175/70 R-13 | 1340.7 | 68.9 | 182.3 | 433.4 | 656.1 | 3547.9 | 789.8 | 866.7 | 907.2 | 984.2 | 3936.6 | ||||
| 205/70R-14 | 3128.1 | 160.7 | 425.3 | 1011.2 | 1530.9 | 8278.3 | 1842.8 | 2022.3 | 2116.8 | 2296.4 | 9185.4 | ||||
| 5 | Дріт, всього | 778 | 40 | 105.8 | 251.5 | 380.7 | 2058.7 | 458.3 | 502.9 | 526.4 | 571.1 | 2284.2 | |||
| У тому числі: 175/70 R-13 | 331 | 17 | 45 | 107 | 162 | 876 | 195 | 214 | 224 | 243 | 972 | ||||
| 205/70R-14 | 447 | 23 | 60.8 | 144.5 | 218.7 | 1182.7 | 263.3 | 288.9 | 302.4 | 328.1 | 1312.2 | ||||
| 6 | Допоміжні матеріали | 3624.6 | 186.2 | 492.8 | 1171.7 | 1773.9 | 9592.3 | 2135.3 | 2343.3 | 2452.8 | 2660.9 | 10643.4 | |||
| У тому числі: 175/70 R-13 | 1373.8 | 70.6 | 186.8 | 444.1 | 672.3 | 3635.5 | 809.3 | 888.1 | 929.6 | 1008.5 | 4033.8 | ||||
| 205/70R-14 | 2250.8 | 115.6 | 306.0 | 727.6 | 1101.6 | 5956.8 | 1326.0 | 1455.2 | 1523.2 | 1652.4 | 6609.6 | ||||
| 7 | Енергія, всього | 1787.4 | 91.8 | 243 | 577.8 | 874.8 | 4730.4 | 1053 | 1155.6 | 1209.6 | 1312.2 | 5248.8 | |||
| У тому числі: 175/70 R-13 | 662 | 34 | 90 | 214 | 324 | 1752 | 390 | 428 | 448 | 486 | 1944 | ||||
| 205 »70 R-14 | 1125.4 | 57.8 | 153 | 363.8 | 550.8 | 2978.4 | 663 | 727.6 | 761.6 | 826.2 | 3304.8 | ||||
| ВВсего | Матеріально-енергетичних витрат: | 36940.8 | 1897.6 | 5022.4 | 11941.6 | 18079.2 | 97770.3 | 21762.4 | 23882.4 | 25006.3 | 27119.2 | 108475.2 | |||
| У тому числі: 175/70 R-13 | 13720.7 | 704.9 | 1865.5 | 4435.4 | 6714.9 | 36318.6 | 8083 | 8870.3 | 9292.7 | 10072.6 | 40289.4 | ||||
| 205,70 R-14 | 23220.1 | 1192.7 | 3156.9 | 7506.2 | 11364.3 | 61451.7 | 13679.4 | 15012.1 | 15713.6 | 17046.6 | 68185.8 | ||||
Таблиця 10
Розрахунок амортизаційних відрахувань, тис. Д.Є.
Розрахунок амортизаційних відрахувань, тис. Д.Є.
| № п / п | Показник | 2000р. | 2001р. | 2002р. | 2003р. Всього | ||||||||
| всього | в • тому числі по кварталах | всього | в тому числі по кварталах | ||||||||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 1 | 2 | 3 | 4 | ||||||
| 1 | Введення обладнання, тис. Д.Є., всього | 722.3 | 51885.5 | 10172.4 | 11755.5 | 16354.2 | 13603.4 | 7584.2 | 7584.2 | - | - | - | - |
| 2 | Сума амортизаційних відрахувань, тис. Д-Е., Всього | - | 1831.9 | 18.1 | 272.4 | 566.3 | 975.1 | 5829.6 | 1315.2 | 1504.8 | 1504.8 | 1504.8 | 6019.2 |
| 3 | У тому числі: 175/70 R-13 | - | - | 7.5 | 113.5 | 235.6 | 405.9 | - | 547 | 626.2 | 625.1 | 625.4 | 2502.6 |
| 205/70R-14 | - | - | 10.6 | 158.9 | 330.7 | 569.2 | - | 768.2 | 878.6 | 879.7 | 879.4 | 3516.6 | |
| 4 | Трудомісткість випуску, тис. чол .- год, всього | - | 123.3 | 6.3 | 16.8 | 39.9 | 60.3 | 309.8 | 69.0 | 75.7 | 79.2 | 85.9 | 343.7 |
| 5 | У тому числі: 175/70 R-13 | - | 51.3 | 2.6 | 7.0 | 16.6 | 25.1 | 128.8 | 28.7 | 31.5 | 32.9 | 35.7 | 142.9 |
| 6 | 205/70R-14 | - | 72.0 | 3.7 | 9.8 | 23.3 | 35.2 | 181.0 | 40.3 | 44.2 | 46.3 | 50.2 | 200.8 |
Таблиця 11
| Розрахунок витрат виробництва тис. Д.Є. | |||||||||||||||||
| № п / п | Показник | 2001 | 2002р. | 2003р. всього | |||||||||||||
| всього | в тому числі по кварталах | всього | в тому числі по кварталах | ||||||||||||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 1 | 2 | 3 | 4 | ||||||||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | |||||
| А | Змінні витрати, всього | 38228,3 | 1965,2 | 5198 | 12355,7 | 18709,4 | 101141,9 | 22515,8 | 24706,5 | 25868 | 28051,6 | 112314,4 | |||||
| У тому числі: • 175/70 R-13 | 14256,4 | 732,7 | 1938,6 | 4607,7 | 6977,2 | 37720,4 | 8396,4 | 9213,2 | 9650,7 | 10460,1 | 41885,6 | ||||||
| 205/70R-14 | 23971,9 | 1232,5 | 3259,4 | 7748 | 11732,2 | 63421,5 | 14119,4 | 15493,3 | 16217,3 | 17591,5 | 70428,8 | ||||||
| 1 | з них: матер - енерг. витрати, усього (Т.14) | 36940,8 | 1897,6 | 5022,4 | 11941,6 | 18079,2 | 97770,3 | 21762,4 | 23882,4 | 25006,3 | 27119,2 | 108475,2 | |||||
| У тому числі: • 175/70 R-13 | 13720,7 | 704,9 | 1865,5 | 4435,4 | 6714,9 | 36318,6 | 8083 | 8870,3 | 9292,7 | 10072,6 | 40289,4 | ||||||
| 205/70R-14 | 23220,1 | 1192,7 | 3156,9 | 7506,2 | 11364,3 | 61451,7 | 13679,4 | 15012,1 | 15713,6 | 17046,6 | 68185,8 | ||||||
| 2 | зарплата основних робітників, усього (табл. 12) | 929,6 | 48,8 | 126,8 | 299 | 455 | 2434,4 | 544 | 595 | 622,2 | 673,2 | 2772 | |||||
| У тому числі: • 175/70 R-13 | 386,8 | 20,1 | 52,8 | 124,4 | 189,4 | 1012,2 | 226,3 | 247,6 | 258,5 | 279,8 | 1152,5 | ||||||
| 05/70R-14 | 542,8 | 28,7 | 74 | 174,6 | 265,6 | 1422,2 | 317,7 | 347,4 | 363,7 | 393,4 | 1619,5 | ||||||
| 3 | відрахування на соціальні потреби, «цього (38,5%) | 357,9 | 18,8 | 48,8 | 115,1 | 175,2 | 937,2 | 209,4 | 229,1 | 239,5 | 259,2 | 1067,2 | |||||
| У тому числі: • 175/70 R-13 | 148,9 | 7,7 | 20,3 | 47,9 | 72,9 | 389,6 | 87,1 | 95,3 | 99,5 | 107,7 | 443,7 | ||||||
| 205/70R-14 | 209 | 11,1 | 28,5 | 67,2 | 102,3 | 547,6 | 122,3 | 133,8 | 140 | 151,5 | 623,5 | ||||||
| Б | Постійні витрати, всього | 8333,7 | 1387,4 | 1720,7 | 2201,2 | 3024,4 | 23059 | 5694,1 | 6023,1 | 5810,2 | 5531,6 | 21780,3 | |||||
| У тому числі: • 175/70 R-13 | 3464,6 | 574,7 | 716 | 915,1 | 1258,8 | 9587,1 | 2367,9 | 2505,4 | 2414,4 | 2299,4 | 9055,7 | ||||||
© Усі права захищені
написати до нас
написати до нас