Проект діяльності ТОВ Агрокомплект та етапи його реалізації

[ виправити ] текст може містити помилки, будь ласка перевіряйте перш ніж використовувати.

скачати

1. Резюме проекту

1.1 Найменування послуг:

Закупівля, транспортна перевезення і переробка насіння соняшника і реалізація соняшникової олії та макухи.

1.2 Ініціатор проекту і його коротка характеристика:

ТОВ "Агрокомплект" Кавказького району є товариством з обмеженою відповідальністю. Зареєстровано "01" лютого 2007 року в міжрайонної ИФНС Росії № 5 по Краснодарському краю Територіальний ділянка 2332 по Кавказького району.

Реєстраційне свідоцтво: серія 23 № 006574845 від 01.02.2007

ОГРН 1072332000025.

Юридична адреса: 352140, Краснодарський край, Кавказький район, ст. Кавказька, вул. Леніна 199 / 9.

На 15 березня 2009р. розмір пайового фонду становить 143 000 = (сто сорок три тисячі рублів), резервного - 10900 (десять тисяч дев'ятсот) грн

Управлінський апарат суспільства

Директор Яриш Роман Олександрович

Заступник директора Олена Миколаївна Суслова

Заступник директора з фінансів Олег Васильович Крохин

1.3 Склад основних членів товариства з обмеженою відповідальністю:

У ТОВ "Агрокомплект" на 15 березня 2009 р. входять 10 членів (3-х юридичних, 4-х СФГ, 3-х - ЛПХ):

1. ТОВ "Схід" - виробничий комплекс (завод) з переробки насіння соняшнику в пресове соняшникова олія. Частка в статутному капіталі 55 000 рублів

2. ССПК "Альтана" - сільськогосподарський садівничий виробничий кооператив. Займається вирощуванням і продажем яблук, картоплі, овочів. Частка у пайовому фонді 27 500рублей.

3. ІП Глава СФГ Суслова Олена Миколаївна - селянське (фермерське) господарство, займається вирощуванням овочевих культур. Продаж насіння зернових культур та соняшнику Частка у пайовому фонді складає - 2200рублей.

4. СФГ "Бурко" - займається вирощуванням овочів, картоплею, виробництво насіння зернових культур та соняшнику. Частка у пайовому фонді складає - 2560рублей.

5. КФК "Йолкін" - селянське (фермерське) господарство, займається вирощуванням картоплі, насіння зернових культур та соняшнику. Частка у пайовому фонді складає - 11 000рублей.

6. ЛПГ "Гречихин" - особисте підсобне господарство, займається вирощуванням ранньої овочевої продукції. Частка у пайовому фонді складає - 2 200рублей.

7. ЛПГ "Калмиков" - особисте підсобне господарство, займається вирощуванням картоплі. Вирощування ранньої овочевої продукції. Частка у пайовому фонді складає - 2 200 рублів.

8. СПК "Переробник" - Збутовий сільськогосподарський споживчий кооператив продаж сільськогосподарської продукцією. Частка у пайовому фонді складає - 2 7500 рублів.

9. ЛПГ "Чепкасов" - особисте підсобне господарство, займається вирощуванням ранньої овочевої продукції. Частка у пайовому фонді складає - 2 200 рублів.

10. ЛПГ "Чірікіно" - особисте підсобне господарство, займається вирощуванням ранньої овочевої продукції. Частка у пайовому фонді складає - 11000 рублів.

Технічне оснащення (автоматизована система обліку) дозволяє займатися фінансовою діяльністю на постійній основі.

Робочий день співробітників ТОВ "Агрокомплект" з 8.00 до 17.00 та становить 8 годин.

Вихідний - субота, неділя.

1.4 Фактори нарощування потенціалу та ефективності діяльності

Для успішної роботи ТОВ "Агрокомплект" необхідна наявність наступних чинників:

закупівля, переробка та збут сільськогосподарської продукції;

послуги автотранспорту;

продаж сільськогосподарської та іншої продукції;

здійснення іншої не суперечить чинному законодавству діяльності, якщо це спрямовано в кінцевому підсумку на розвиток основних видів діяльності та досягнення мети, заради якої створений Кооператив.

ТОВ "Агрокомплект" займається підприємництвом, пов'язаним із сільськогосподарським виробництвом. Але при цьому він істотно відрізняється від виробничих кооперативів, перш за все тим, що господарська діяльність споживчих кооперативів має першочергову мету не отримання прибутку, а задоволення матері її 50% обсягу виконуваних товариством робіт здійснюється для членів суспільства. ТОВ "Агрокомплект" створено підприємцями-фермерами, особистими підсобними господарствами, юридичними особами, відповідно основною вимогою членства є не трудова участь, а участь у господарській діяльності і споживання послуг даного суспільства. Розмір пайових внесків до ТОВ "Агрокомплект" пропорційний обсягу послуг.

Створенням ТОВ "Агрокомплект" сільгоспвиробники Кавказького району хочуть вирішити завдання щодо поліпшення економічного і соціального добробуту своїх господарств та їх розвитку.

ТОВ "Агрокомплект" відрізняється від інших комерційних організацій, оскільки їх власниками, контролюючими діяльність на демократичній основі, є самі члени суспільства. Таким чином, члени суспільства можуть вибирати найбільш відповідні способи управління ТОВ "Агрокомплект" з метою підвищення свого рівня життя.

1.5 Місцезнаходження проекту:

Юридична адреса місцезнаходження господарства: 352140, Краснодарський край, Кавказький район, станиця Кавказька, у. Леніна 119 / 9.

1.6 Суть проекту:

Метою даного проекту є розробка схеми від закупівлі та переробки насіння соняшнику та ріпаку на давальницьких умовах і реалізація продукції.

Спосіб досягнення мети: Кредитні кошти будуть використані на закупівлю насіння соняшнику та насіння ріпаку та її переробки в соняшникова олія, рапсова олія, макуха та реалізації готової продукції.

1.7 Терміни та етапи реалізації проекту:

Терміни реалізації проекту 1,5 року (2009 - 2010 рр..)

Етап 1. Здійснено фінансова оцінка проекту. Обрано постачальник сільськогосподарської техніки. Підготовлено бізнес-план відповідно до методичних рекомендацій з розробки бізнес-плану СПОК (Додаток № 4 до Тимчасового положення про кредитування сільськогосподарських споживчих кооперативів (переробних, постачальницьких, збутових, обслуговуючих) № 130-П, затвердженого рішенням Правління ВАТ "Россельхозбанк" (протокол № 80 від 14.12.2008 р).

Етап 2. Придбання та переробка насіння соняшнику і насіння ріпаку в 2009 - 2010 році за рахунок банківського інвестиційного субсидованого кредиту.

Етап 3. Реалізація готової продукції (соняшникової олії і макухи).

1.8 Фінансові ресурси, необхідні для здійснення проекту:

Загальна вартість короткострокового кредиту 4200000 (чотири мільйони двісті тисяч) грн

Разом: Чотири мільйони двісті тисяч рублів.

1.9 Схема фінансування:

Схема фінансування являє собою короткострокове кредитування суспільства у ВАТ "Россельхозбанк" з подальшим поверненням кредиту.

Джерелом фінансування проекту служить банківський кредит у розмірі вартості аналізованого проекту і засоби господарства на поповнення оборотних коштів.

Сума короткострокового банківського кредиту становить 4200000 (чотири мільйони двісті тисяч) грн.

Процентна ставка кредитування 17% (сімнадцять) відсотків річних.

Кредит надається єдиною сумою в розмірі 4200000 (чотири мільйони двісті тисяч) грн.

Термін кредиту 1,5 року.

Забезпечення кредиту: застава автотранспорт і готова продукція за все - 8648741рублей, у тому числі:

заставу автотранспорту - 2129100 (Два мільйони сто двадцять дев'ять тисяч сто рублів).

заставу готової продукції (соняшникова олія - ​​5350057 рублів, макуха - 1169584 рублів) на суму 6519641 рублів.

Повернення кредиту здійснюється за графіком (сплата відсотків щомісяця, сума основного боргу-1 / 2 частину наприкінці фінансового року, 1 / 2 частина - в кінці строку).

1.10 Оцінка ризиків проекту

Ризик виникнення несприятливих погодних умов, велика частина якого компенсується страхування посівів у страховій компанії.

1.11 Забезпечення проекту:

У забезпечення інвестиційного проекту надається автотранспорт на загальну суму 2129100 (2000000129000) грн, згідно, ринкової оцінки майна. Акт оцінки додається. (Див. Таблиця 1).

Таблиця 1. Список техніки представленої в заставу

п / п

Найменування

Кількість

(Шт)

Сума

(Руб)

(1)

(2)

(3)

(4)

1

Автомобіль ВАЗ - 21060

1

70700

2

Автобус КАВЗ - 685

1

133800

3

Автомобіль ГАЗ - 3307

1

160100

4

Автомобіль КамАЗ - 5320

1

402700

5

Автомобіль КамАЗ - 53212

1

415100

6

Автомобіль КамАЗ - 5410

1

383400

7

Причіп СЗАП - 8357.10

1

150400

8

Причіп СЗАП - 8551

1

150500

9.

Причіп СЗАП - 9328

1

133700

10.

Напівпричіп ОДАЗ - 9370

1

128700

РАЗОМ:

10

2129100

Таблиця 2. Список готової продукції представлений в заставу

п / п

Найменування готової продукції

Кількість

(Тон)

Сума

(Руб)

1.

Олія соняшникова

367,072

5350057

2.

Макуха

393,291

1169584


РАЗОМ


6519641

Вище зазначена готова продукція знаходиться на складі ТОВ "Схід" на підставі договору переробки № 10 від 2008р. Довідка про зберігання готової продукції у ТОВ "Восход" є.

1.12 Основні перешкоди, здатні перешкодити реалізації проекту:

Перешкод, здатних привести до повної неспроможності проекту, на мій погляд, не існує, проте можливі ситуації, при яких існує ймовірність зниження показників економічної ефективності проекту.

2. Види і обсяги діяльності

2.1 Плановані види і обсяги діяльності по купівлі, переробки сировини та реалізації готової продукції (олія, макуха)

Кредитні кошти в повному обсязі будуть спрямовані на придбання насіння соняшнику врожаю за 1,5 року (2009р. - 2010р).

4200000: 7826 (вартість насіння за 1 тонну) = 536,67 тонн

Розрахунок реалізації готової продукції

При виході готової продукції з насіння соняшника (536,67 тонн):

олії з сировини - 42%;

макуха з сировини - 45%

Таблиця 3

п / п

Найменування

продукції

Од. виміру

Кількість

Ціна

(Руб)

Виручка

за 1місяць

(Руб)

(Без ПДВ)

Виручка

за 18

місяців

(Руб)

(Без ПДВ)

Виручка

за 18

місяців

(Руб)

(З ПДВ)

1.

Олія соняшникова

тн.

225,4

20500

4620700

83172600

91489860

2.

Макуха

тн.

241,5

5090

1229235

22126230

24338853


РАЗОМ




5849935

105298830

115828713

Розрахунок витрат по купівлі насіння соняшнику та переробки насіння в якості давальницької у ТОВ "Восход"

Таблиця 4

п / п

Найменування витрат

Витрати за місяць

(Руб)

Витрати за 18 місяців

Витрати за 18 місяців з ПДВ

1.

Витрати на закупівлю насіння (536,67 тонн)

4200000

75600000

83160000

2.

Витрати з доставки насіння (536,67 тонн)

30639


551502

650772

3.

Витрати по переробці насіння (536,67 тонн)

510040

9180720

10833249

4.

Інші витрати

241500

4347000

4347000


РАЗОМ

4982179

89679222

98991021

Прибуток по купівлі насіння соняшнику та переробки насіння складе:

за місяць 867 756 руб.;

за 18 місяців 15619608 руб.

2.2 Плановані види і обсяги по транспортної діяльності за 1,5 року (2009 - 2010 рр..)

Розрахунок доходів та витрат по транспортної діяльності

Таблиця 5

Найменування витрат

Од. змін.

За місяць

За 1,5 року

З урахуванням ПДВ

Заробітна плата

руб.

48047

864846

864846

ЕСН і травматизм (26,2%)

руб.

12588

226590

226590

ПММ (дизпаливо і бензин)

руб.

48642

875556

1033156

Оренда автомашин

руб.

10000

180000

212400

Оренда приміщення

руб.

847

15246

17990

Відсотки по позиці

руб.

1300

23400

23400

Матеріали (запчастини)

руб.

17000

306000

361080

Амортизація

руб.

5025

90450

90450

Інші витрати

руб.

2000

36000

36000

Податки

руб.

8112

146016

146016

РАЗОМ


153561

2764104

3011928

Рентабельність 30%

руб.

46068

829231


Доходи з транспортної діяльності

руб.

199629

3593335

4240135

Прибуток по транспортної діяльності

руб.

46068

829231

З вище зазначених видів діяльності:

Доходи по підприємству всього складуть:

за місяць 6049564 крб. (Без урахування ПДВ);

за 1,5 року 108 892 152 руб. (Без урахування ПДВ).

Витрати по підприємству за все складуть:

за місяць 5135740 крб.;

за 1,5 року 92443320 руб.

Відсотки по кредиту 17%:

в місяць 59500 руб.;

за 18 місяців 1071000 крб.

Прибуток від готової продукції (масло соняшникової, макухи і транспортних послуг) по підприємству складе:

за місяць 854 324 руб.

за 1,5 року 15377832 руб.

податок на прибуток 20% в місяць 170 865 руб.

податок на прибуток за 18 місяців 3075566 крб.

прибуток після сплата податку за місяць 683 459 руб.

прибуток після сплата податку за 18 місяців 12302262 руб.

Кошти від реалізації готової продукції і від транспортних будуть спрямовані на погашення кредиту та сплати відсотків Банку на підставі графіка гасіння.

3. Істота пропонованого проекту

3.1 Місцезнаходження об'єкта:

Обгрунтування місця розташування

ТОВ "Агрокомплект" розташоване в зоні сприятливих кліматичних умов, що важливо для сільськогосподарського виробництва.

Підприємство знаходиться в районі з розвиненою інфраструктурою, недалеко від об'єктів переробної промисловості (елеватори, цукрові заводи, заводи з переробки олії, крохмальний заводні й грунтові дороги.

Підприємство забезпечено в достатній кількості усіма необхідними природними ресурсами й енергоносіями.

3.2 Опис продукту

Масложирова промисловість Росії об'єднує комплекс виробництв, пов'язаних спільністю сировини, послідовністю стадій або етапів його переробки і призначенням вироблюваної продукції.

У цю галузь входять підприємства з виробництва олії та підприємства, що переробляють ці масла і випускають різноманітну продукцію продовольчого, побутового технічного призначення.

Підприємства масложирової промисловості виробляють: рослинні харчові та технічні мастила.

На підприємствах масложирової промисловості Росії виробляють: рослинні масла - на маслозаводах і в маслоцех, з яких 43 високопродуктивних забезпечують переробку понад 85% всього олійної сировини, і понад 1000 цехів малої потужності місцевого призначення.

В умовах посиленої конкурентної боротьби у зв'язку з імпортом на внутрішньоросійський ринок більшої кількості масложирової продукції з близького і далекого зарубіжжя особливо для безумовної перемоги вітчизняної промисловості необхідно вирішити такі основні завдання:

значно підвищити якість та розширити асортимент продукції;

знизити вартість продукції, забезпечивши комплексне і раціональне використання основної сировини і матеріалів;

освоїти ресурсо-і енергозберігаючі технології;

знизити трудомісткість виробництва шляхом інтенсифікації технологічних процесів, впровадження устаткування великої одиничної потужності, автоматизації процесів;

розвивати науково - дослідні, експериментальні та проектно - конструкторські роботи, що забезпечують інтенсивне створення нових технологічних схем на базі високопродуктивного обладнання.

Загальна характеристика жирового сировини.

Рослинні масла класифікуються за природою сировини, з якої вони отримані, і способу вироблення, наприклад, соняшникова олія пресове або екстракційно.

Якість нерафінованих рідких рослинних масел та інших жирів характеризується смаком, запахом, кольором, прозорістю, йодним, кислотних і перекисного числа, кількістю фосфоровмісних і не обмилюється ліпідів, вологи і т.д.

Склад і властивості жирової сировини.

Основні характеристики і склад груп рослинних масел наведено в таблиці 6

Характеристика складу і властивості рослинних масел.

Таблиця 6

Показники

Масло


Соняшникова

Ріпакова

Щільність (15 град. С), г / куб. см

0,920 ... 0,927

0,911 ... 0,918

Показник заломлення (20 град. С)

1,4741 ... 1,4755

1,472 ... 1,476

Температура застигання, град. З

-16 ... -19

0 ... -10

Титр ЖК, град. З

16 ... 20

11 ... 15

Йодне число,% йоду

119 ... 136

91 ... 106

Число омилення, мг КОН / г

186 ... 194

171 ... 180

Вміст,%

неомиляемой ліпідів

0,3 ... 0,8

0,2 ... 2,5

насичених жирних кислот

8 ... 10

8

мононенасичених кислот

23 ... 50

69

полінасичених кислот

40 ... 70

23

Соняшникова олія.

Соняшникова олія виробляють з насіння рослин в Росії.

В соняшниковій олії олеїнова і лінолева кислоти складають до 90% і більше.

Олія має високі смакові якості, містить достатню кількість вітамінів груп А, D, E.

У нашій країні була здійснена селекція високоолеінових сортів соняшнику, в олії з насіння яких вміст олеїнової кислоти становило 75% і більше, на жаль, не отримали широкого розповсюдження. Такі масла за своїм жирнокислотного складу є аналогом оливкового масла.

Рапсове масло.

Ріпакова олія має високий вміст ерукової кислоти. Масло виробляють з насіння ріпаку озимого і ярого посівів. Завдяки високій врожайності ріпаку, а також стійкості до захворювань культивування його дуже перспективно. Однак через високий вміст ерукової кислоти і присутності специфічних глікозинолатів (тіоглікозіди) використання його для харчових цілей обмежене.

Вироблений продукт представляє продукцію промислової переробки олія соняшникова нерафінована I сорту і макуху. Якість нерафінованої соняшникової олії I сорту виготовлене у ТОВ "Восход" зарекомендували на ринку збуту 9 років і користується гарним попитом. (Сертифікат якість на олію та макуху додається).

4. Аналіз стану справ у галузі

У результаті кризи 2008 року рентабельність російського с / х незначно знизилася, в основному за рахунок падіння цін на сільгосппродукцію. Цей процес став можливим в результаті різкого зростання цін на імпортовану сільгосппродукцію продукцію і зниження реальних доходів населення, що в сукупності згенерували падіння попиту на вітчизняну сільськогосподарську продукцію.

Ціни на продукцію сільського господарства залишаються надзвичайно важливим фактором, оскільки частка витрат на продукти харчування в Росії становить понад 45%.

Внаслідок тривалої технологічної деградації і відсутність ефективних власників продуктивність в російському сільському господарстві дуже низька в порівнянні навіть з країнами, що розвиваються. Цей факт можна проінтерпретувати і по іншому - в секторі є дуже значний потенціал зростання продуктивності.

Не дивлячись на зниження частки імпортної с / г продукції в Росії зберігається висока залежність від імпорту. З іншого боку існує можливості заміщення даної продукції вітчизняної, що є резервом для зростання галузі. Сумарний обсяг імпорту продуктів харчування - $ 9 млрд., оцінка обсягу замещаемого імпорту - не менше $ 4 млрд. (довідково: розмір усього російського сектора сільське господарства - $ 22.3 млрд., харчової промисловості - $ 16.4 млрд)

На даний момент галузь активно підтримується державою, виділяються кошти з федерального й крайового бюджетів на підтримку с / г товаровиробників:

Субсидії, що компенсують 95% ставки рефінансування цільових кредитів.

За постановою РФ від 30.12.2006г. № 877 "Про затвердження правил

надання з федерального бюджету субсидій бюджетам суб'єктів Російської Федерації на відшкодування частини витрат на сплату відсотків за кредитами, отриманими в 2008-2010 роках сільськогосподарськими споживчими кооперативами в російських кредитних організаціях на строк до 2 років ", Постанова РФ від 28.12.2008г. № 829" Про затвердження правил надання з федерального бюджету субсидій бюджетам суб'єктів Російської Федерації на відшкодування частини витрат на сплату відсотків за кредитами, отриманими в 2008 - 2009 роках сільськогосподарськими товаровиробниками, організаціями, організаціями агропромислового комплексу (включаючи сільськогосподарські споживчі кооперативи) і селянськими (фермерськими) господарствами в російських кредитних організаціях на строк до 5 років, у тому числі на закупівлю всіх видів техніки вітчизняного виробництва і племінної худоби, закладку багаторічних насаджень і виноградників, будівництво та реконструкцію тваринницьких комплексів і підприємств з переробки льону і льоноволокна ".

Субсидії, що компенсують 5% ставки рефінансування цільових кредитів

За постановою Глави Адміністрації Краснодарського краю від 16.03.2008 р № 189 "Про затвердження Порядку відшкодування (субсидування) в 2008 році з крайового бюджету частини витрат на сплату відсотків за кредитами, отриманими у російських кредитних організаціях сільськогосподарськими товаровиробниками, організаціями агропромислового комплексу, селянськими (фермерськими ) господарствами та сільськогосподарськими споживчими кооперативами, а також позиками, отриманими в сільськогосподарських кредитних споживчих кооперативах членами цих кооперативів "

В даний час в розвивається галузі сільського господарства намітилася тенденція впровадження кращих світових технологій обробки грунту і використання високотехнологічного обладнання та техніки.

На російському ринку пропозицій с / г техніки зараз працює багато фірм, що пропонують найкращі світові зразки. Так, ТОВ ТВЦ "Сільгосптехніка" та ТОВ "Торговий Дім - ХТЗ" запропонували нашому ТОВ "Агрокомплект" сільгосптехніку Харківського тракторного заводу, ВАТ "Міхнеевскій ремонтно-механічний завод", які випускають її багато десятків років, і зарекомендували себе на світовому ринку як кращі , при досить низькою ціною, яка влаштовує російського с / г виробника.

Пропонована техніка сертифікована Міністерством с / х РФ і чудово себе зарекомендувала високою ефективністю і надійністю на полях Росії. Субсидування даної техніки схвалено Постановою Уряду РФ від 28.12.2008 № 829 "Про затвердження правил надання з федерального бюджету на відшкодування частини витрат на сплату відсотків за інвестиційними кредитами, отриманими в 2007-2008 роках сільськогосподарськими товаровиробниками в Російських кредитних організаціях на строк до 5 років, в тому числі на закупівлю всіх видів сільськогосподарської техніки ".

Покупці виробленої продукції:

Кропоткинській елеватор, Краснодарський край, м. Кропоткін;

ЗАТ "Крохмальний завод", Краснодарський край, м. Гулькевичі;

ТОВ "Каргіл - Південь", гор. Краснодар;

ТОВ "Авангард", гор. Ростов-на-Дону;

ТОВ "Волость", Краснодарський край, гор. Єйськ.

Ринок сировини, матеріалів і комплектуючих:

Основними постачальниками підприємства є такі компанії, за напрямами:

Запасні частини

ТОВ НВП "Кубаньремтехсервіс"

Засоби захисту рослин і добрива

ТОВ "Санепідсервіс"

ТОВ "Чібій"

Насіння

ТОВ ВЕФ "Кубаньагросервіс ЛТД" м. Краснодар

ТОВ "Південь-Агро" ст. Ленінградська

ТОВ "Агро - Резерв" м. Новоолександрівське

5. Фінансовий план

Джерела фінансування ТОВ "Агрокомплект" є: цільові та пайові внески членів суспільства, а також надані позики: кредитним кооперативом "Східний", ТОВ "Схід" і ТОВ "Стимул".

У балансі підприємства станом на 1 січня 2009 року число:

пайові внески членів кооперативу склала - 143тис. руб.;

надані позики - 10991тис. руб., у тому числі:

кредитним кооперативом "Східний" - 10425тис. руб.;

членом кооперативу ТОВ "Схід" - 520тис. руб.

ТОВ "Стимул" - 46тис. руб.

За півріччя 2008 року доходи від транспортних послуг склали в сумі 656тис. руб., витрати - 618тис. руб., інші витрати склали - 18тис. руб. (Відсотки на позики - 6 тис. руб., Послуги банку та інші - 12 тис. руб), прибуток залишається після сплати податку на прибуток, склала в сумі 16 тис. руб.

Кредиторська заборгованість станом на 1 січня 2009року склала в сумі 1153тис. руб.

Таблиця 7

п / п

Найменування організації

Термін виникнення

Найменування


Сума

(Руб)

1.

ТОВ "Восход"

01.12.2008

За переробку насіння соняшнику

1003230

2.

ПП "Сітько Г.Н."

30.12.2008

За запасні частини

27810


Разом по рахунку № 60-1



1017229

3.

Заборгованість

перед персоналом

Рахунок № 70

(Грудень 2008)

Заробітна плата.

74000

4.

Заборгованість у позабюджетні фонди

Грудень 2008р.

ЕСН і травматизм

27000

2.

Заборгованість до бюджету

Грудень 2008р.

Податок на майно, податок на прибуток, транспортний і т.д.

23000

3

Розрахунки з підзвітними особами

Грудень 2008р.


8373

Дебіторська заборгованість станом на 1 липня 2009р. склала в сумі 632632руб.

Таблиця 8

п / п

Найменування організації

Термін виникнення

Найменування

Сума

(Руб)

1.

ІП "Шматко О.І."

Грудень 2008р.

Аванси видані за оренду машин

30000

2.

ЦЛАТІ по ЮФО

Грудень 2008р.

Оплата за консультаційні послуги

423

3.

ТОВ "Борхес - Рус"

Грудень 2008р.

За транспортні послуги

8793

4.

СКПК "Східний"

Грудень 2008р.

За транспортні послуги

4720

5.

ТОВ "Восход"

Грудень 2008р.

За транспортні послуги

243775

6.

ССПК "Кавказький"

Грудень 2008р.

За транспортні послуги

30520

7.

ССПК "Переробник"

Грудень 2008р.

За транспортні послуги

54612

1.

за рахунком 68 - 2

Грудень 2008р.

ПДВ до відшкодування

89500

2.

СКПК "Східний"

Грудень 2008р.

заборгованість по субсидіях з бюджету

170289

Оцінка ефективності бізнес - плану і ризиків його реалізації.

За рахунок поповнення оборотних коштів по вище зазначеної угоди ролі інвестиційного кредиту в сумі 4 200 тис. руб. підприємство отримає прибуток у сумі 12 302 тис. руб.

Види ризиків знижують прибуток.

Таблиця 9

п / п

Найменування

Мінлива

Відсоток

зниження

прибутку

Примітка

1.

Ризик несприятливої ​​ринкової кон'юнктури з продажу продукції

заводу

Ризик НРК

5%

Застосовується на весь період розрахунку

2.

Ризик несприятливих кліматичних умов (невдалий урожай насіння)

Ризик НКУ

5%

Застосовується на весь період розрахунку

3.

Ризик непередбачених обставин (форс - мажор)

Ризик ФМ

5%

Застосовується на весь період розрахунку

Прибуток з урахуванням ризиків.

Таблиця 10

п / п

Місяць

Прибуток

(Руб)

Ризик НРК

Ризик НКУ

Ризик ФМ

РАЗОМ

ризики

Прибуток з урахуванням оцінки

ризиків

(Руб)

1

18

12302262

615113

615113

615113

1845339

10456923

середній прибуток на місяць


683459

34173

34173

34173

102519

580940

Загальний інвестиційний ризик.

Загальний інвестиційний ризик є сумою систематичних (не діверсіфіціруемих) і несистематичних (підлягає диверсифікації) ризиків.

Систематичний ризик виникає через зовнішніх подій (війна, інфляція, стагнація і т.д.), його дія не обмежується рамками одного проекту і його неможливо усунути шляхом диверсифікації.

Несистематичний ризик (ризик, який можна усунути або скоротити шляхом диверсифікації), пов'язаний з реалізацією запропонованого проекту.

Несистематичні ризики проекту:

Таблиця 11

Вид

Характеристика

Ризик, недотримання розрахункових термінів реалізації проекту

Ризик незначний, т.к проект окупається за 3,0 року

Технологічний ризик.

Відсутня, т.к купується обладнання відрізняється надійністю у використанні, а аналіз технічних характеристик об'єктивно показав, що підприємство отримає очікуваний результат від використання нової техніки. Крім того, дана техніка універсальна, т.к може використовуватися не тільки для обробітку цукрових буряків, соняшнику, кукурудзи, а й ін культур, наприклад, сої.

Ризик відсутності чи падіння попиту на продукцію підприємства

Відсутня, по-перше, через наявність у підприємства широкого кола постійних покупців і партнерів, по - друге, аналіз ринку сільгосппродукції показує, що підприємство протягом року завжди матиме на ту чи іншу продукцію попит.

Екологічний ризик

Мінімальний, т.к за своїми характеристиками техніка відноситься до сучасної і надійної

Висновок

Інвестиційний проект ТОВ "Агрокомплект" - "Закупівля, переробка насіння соняшнику і реалізація соняшникової олії та макухи" на отримані кредитні кошти у банку є рентабельним і захищеним від ризиків. Бізнес - план ТОВ "Агрокомплект" націлений на перспективність майбутнього ринку збуту соняшникової олії, так як масло - жирова промисловість постійно розвивається, збільшуються обсяги виробництва. Великим попитом у птахофабрик і колгоспів користується газова плита, необхідний для підтримки тваринницької та птахівницької сфери виробництва. Кредитування ТОВ "Агрокомплект" виконуватиметься в рамках національного проекту "Розвиток агропромислового комплексу Росії" і дозволить використовувати кредитні кошти для інвестицій у сільськогосподарське виробництво, розвиток сільської споживчої кооперації. Представлений бізнес - план дозволить забезпечити своєчасне повернення позикових коштів банку і відсотків по позиці.

У короткостроковій перспективі по проекту очікується отримання прибутку, що породжує здорову конкуренцію на ринку збуту соняшникової олії. І в нинішній час діє закон попиту і пропозиції. Інвестиційний проект ТОВ "Агрокомплект" дозволить задовольнити попит на рослинну олію, тим більше, що ринкова вартість на нього продовжує зростає.

Бізнес - план ТОВ "Агрокомплект" показує вигоду як для підприємства, так і для банку.

Список використаної літератури

1. Бізнес - план (методичні матеріали). Москва 2006, Фінанси і статистика.

2. Буров, Морошкіна, бізнес - план методика складання. Москва, ЦІПКК.

3. Російський економічний журнал № 4, 2005

4. Черчиль, Маркетингові дослідження СПБ, 2001, Пітер.

5. Новиков Д.Ю. Витрати організації: Автоматизація управління бізнес - плану. - М.: Бератор-Пресс, 2002.

6. Адамчук В.В., Ромашов О.В. бізнес - план методика складання. М.: "ЮНИТИ", 1999.

7. Пелих А.С., Терехов Л.Л., Кізілов А.Н. Методи аналізу планування і управління. - Ростов - на - Дону, 1999.

8. Під редакцією А.С. Пелих Організація підприємницької діяльності. Навчальний посібник 2-ге вид. М.: ІКЦ "МарТ", Ростов-на-Дону, 2003.

9. Лобов Ф.М. Оперативне управління виробництвом. Навчальний посібник Ростов-на-Дону: "Фенікс", 2003.

10. Гетьман В.Г. Довгострокове й короткострокове планування підприємства. -М.: "Фенікс", 2005.

11. Кур'янов А.Н. Планування в організації. - Ростов-на-Дону: "Фенікс", 1998.

12. Власов В.М. Основи підприємницької діяльності (Маркетинг, Фінансовий менеджмент). - М. 2004.

13. Дробозиной Л.А., Константинов Ю.М., Окунєв Л.П. Ризики в бізнес - плані. - М.: "ЮНИТИ", 2001.

Додати в блог або на сайт

Цей текст може містити помилки.

Маркетинг, реклама и торгівля | Бізнес-план
107.8кб. | скачати


Схожі роботи:
Бюджетний процес України та етапи його реалізації
Визначення значення бізнес-плану та напрямків його реалізації в організації ТОВ Філія ДЮСШ
Визначення значення бізнес плану та напрямків його реалізації в організації ТОВ Філія ДЮСШ
Визначення значення бізнес плану та напрямків його реалізації в організації ТОВ Філія ДЮСШ 2
Проект заходів з підвищення ефективності маркетингової діяльності ТОВ Проктер енд Гембл
Економічний інтерес та шляхи його реалізації в рекламній діяльності
Основні етапи розробки та реалізації управлінського рішення
Проект підприємства з реалізації свіжих фруктів і овочів
Основні етапи реалізації основних напрямів державної політики України
© Усі права захищені
написати до нас