Проект діяльності ЗАТ Алфавіт з виробництва нового вітамінно-мінерального комплексу

44500000

1000000

43500000

36214286

1000000

35214286

27928571

1000000

26928571

Інвестиції в основні фонди

54000000

Сумарний актив

66148152

64748227

85994566

173674066

269502872

Відстрочені податкові платежі

3889514

4661830

Сумарні короткострокові зобов'язання

3889514

4661830

Капітал, внесений понад норму

76800000

76800000

76800000

76800000

76800000

Нерозподілений прибуток

-10651848

-12051773

9194566

92984552

188041042

Сумарний власний капітал

66148152

64748227

85994566

169784552

264841042

Сумарний пасив

66148152

64748227

85994566

173674066

269502872

Показник

1-й рік, руб.

2-й рік, руб.

3-й рік, руб.

4-й рік, руб.

5-й рік, руб.

Грошові кошти

5056662

4507119

31454444

115036886

215101846

Рахунки до отримання

2068578

29091727

112173

18322953

21564547

Сировина, матеріали

453941

641041

1576547

4099942

4907907

Короткострокові витрати

3568972

3905182

1351403

Сумарні поточні активи

11148152

11962513

41494566

137459781

241574301

Основні засоби

1000000

59000000

59000000

59000000

59000000

Накопичена амортизація

6214286

14500000

22785714

31071429

Залишкова вартість основних засобів:

- Земля;

- Обладнання.

1000000

1000000

52785714

1000000

51785714

4. Місцезнаходження підприємства

Республіка Башкортостан, м. Уфа, Жовтневий район, вул. Новгородська 15 - адресу самого підприємства. Продукція цього підприємства передбачається поставляти для продажу в наступні державні аптечні пункти:

- «Пром Інтернешнл», адреса: м. Уфа, Орджонікідзевський район, вул. Ніжинська 45.

- «Аптека-Вест», адреса: Радянський район, вул. Достоєвського 37.

- «Здоров'я», адреса: Кіровський район, вул. Бехтерева 78.

5. Опис виду діяльності

Основними цілями бізнес-плану ЗАТ «Алфавіт» є наступні:

1) збільшення обсягів продажів вітамінно-мінерального комплексу для дітей 7 - 14 років, створеного з урахуванням сумісності компонентів;

2) розробка і виробництво препаратів для загального зміцнення організму дитини віком від 7 до 14 років;

3) забезпечення якості препарату, відповідного стандарту РГМУ;

4) інформування споживачів про дії препарату шляхом проведення рекламної кампанії.

Реалізація даного проекту здійснюється закритим акціонерним товариством «Алфавіт».

Цілями даного товариства є:

1) збільшення обсягів продажів вітамінно-мінерального комплексу для дітей 7 - 14 років, створеного з урахуванням сумісності компонентів;

2) розробка і виробництво препаратів для загального зміцнення організму дитини віком від 7 до 14 років;

3) забезпечення якості препарату, відповідного стандарту РГМУ;

4) інформування споживачів про дії препарату шляхом проведення рекламної кампанії.

Основним напрямком діяльності: є розробка і виробництво препаратів для загального зміцнення організму дитини віком від 7 до 14 років. Товар впливає на енергетичний обмін, містить вітаміни С, В1, К1, D 3, кальцій та інші корисні речовини. Зміцнює кістки, зуби, сприяє здоровому росту дитини.

Споживачі продукції: дане підприємство пов'язане з торговою сферою. Потенційними покупцями вітамінно-мінерального комплексу «Алфавіт» приблизно 82% населення РФ. За своїми якостями і ціною «Алфавіт» може розраховувати на 60% ринку медичних ентерсорбентов.

Засновники: відкрите акціонерне товариство «Партнер-інвест»;

Адреса суспільства: Радянський район, вул. Леніна 78;

Фонд суспільства: 12,8 млн. руб.

Статутний капітал ЗАТ «Алфавіт» складе: 90,8 млн. руб., Розділений на частки у вигляді:

1) привілейованих акцій номінальною вартістю - 59 млн. руб.;

2) звичайних акцій номінальною вартістю - 31,8 млн. руб.

Фірма почне функціонувати: 12.11.08.

Тривалість робочого дня: 8 годин.

Тривалість робочого тижня: 6 днів.

Виробництво не носить сезонний характер.

6. Аналіз ринку збуту

На російському ринку збуту лікарських препаратів для дітей виділяють дві основні групи:

1) традиційні вітамінно-мінеральні комплекси, які входять в основний вид продукції відразу декількох організацій, випускаються за однаковим складом, однаковою дозування, тривалий час перебувають на ринку збуту і добре знайомі споживачам;

2) нові вітамінно-мінеральні комплекси для дітей, незнайомі споживачам.

Продукція ЗАТ «Алфавіт» відноситься до другої групи. В даний час підприємство не задіяно на будь-яких ринках, тому що його товар є абсолютно новою продукцією.

Основними конкурентами є вітамінно-мінеральний комплекс для дітей «Здоровий малюк», «Карапуз», «Щасливе дитинство». Найбільший обсяг ринку займає «Здоровий малюк», на другому місці - продукт «Щасливе дитинство», який найбільш близький до першого товару за обсягами продажів у грошовому вираженні, на третьому місці - відносно новий товар «Карапуз».

Прибуток препарату «Карапуз» невисока, тому що товар є новим на ринку збуту і споживачі ще малознайомі з цим товаром.

Рентабельність продажів «Здорового малюка» невисока (менше 35%). Препаратом, що приносить найбільший прибуток, є «Щасливе дитинство» (на російському ринку понад 50 - 70%). З препаратів головним конкурентом «Алфавіту» є «Щасливе дитинство», тому що саме він має попит на міжнародному ринку.

В даний час покупцями продукції ЗАТ «Алфавіт» є:

1) великі дистриб'ютори та аптечні пункти («Пром Інтернешнл», «Аптека-Вест», ЗАТ «Здоров'я»);

2) лікарні;

3) індивідуальні покупці.

Щоб задовольнити вимоги споживачів, «Алфавіт» випускається в різних упаковках:

- Герметичних пакетах у картонній коробці (50г);

- Пластикових банках (25 - 35г).

Для багатьох споживачів важливий термін зберігання препарату. «Алфавіт» може зберігатися без втрати своїх властивостей 5 років, в той час як «Здоровий малюк» має термін зберігання 4 роки, а «Щасливе дитинство» - 3,5 року.

Умови оплати у ЗАТ «Алфавіт» різні, залежно від розміру купується партії, тобто якщо продукція купується оптом, то надається відстрочка платежів за продану продукцію на 2 місяці, якщо продукція купується по штучно - то оплата здійснюється готівкою.

Кінцеві споживачі «Алфавіт» неоднорідні за своїм складом. Ринок споживачів можна розділити на сегменти. Основний сегментації є наступні змінні фактори, які притаманні батькам, які мають дітей віком від 7 до 14 років, що приймають препарат «Алфавіт»: рівень доходів, вік дітей, привід для здійснення покупки, шукані висновки.

Сегментація кінцевих споживачів

Рівень доходів батьків / вік дітей, що приймають даний препарат.	Рядові споживачі.	Споживачі вживають даний препарат для профілактики.	Проблемні споживачі.
Середній: - Діти від 7 до 8 років - Діти від 8 до 10 років - Діти від 10 до 12 років - Діти від 12 до 14 років	сегмент 1 сегмент 2 сегменти 3 сегментів 4	сегмент 5 сегмент 6 сегмент 7 сегмент 8	сегмент 9 сегментів 10 сегмент 11 сегменту 12
Вище середнього: - Діти від 7 до 8 років - Діти від 8 до 10 років - Діти від 10 до 12 років - Діти від 12 до 14 років	сегмент 13 сегмент 14 сегменті 15 сегмент 16	сегмент 17 сегмент 18 сегмент 19 сегменті 20	сегмент 21 сегмент 22 сегмент 23 сегмент 24
Високий: - Діти від 7 до 8 років - Діти від 8 до 10 років - Діти від 10 до 12 років - Діти від 12 до 14 років	сегмент 25 сегменті 26 сегмент 27 сегмент 28	сегмент 29 сегмент 31 сегмент 32 сегмент 33	сегмент 34 сегмент 35 сегмент 36 сегмент 37

Сегменти 1-4, 13-16, 25-28 - «рядові споживачі». Це звичайні споживачі (батьки), які купують медичні препарати для своїх дітей, коли в них виникає необхідність і мають мінімальні запас ліків в домашній аптечці.

Сегменти 5-8, 17-20, 29-33 - «постійні піклуються про своє здоров'я споживачі» - це батьки, які відповідально ставляться до стану здоров'я власних дітей.

Сегменти 9-12, 21-24, 34-37 - «проблемні споживачі» - це споживачі (батьки), які отримують препарати на увазі виникнення якої-небудь проблеми зі здоров'ям у своїх дітей, що носить як випадкові, так і систематичний характер (для підтримки імунітету дитини).

Новаторами на даному ринку є постійно піклуються про здоров'я своїх дітей батьки - сегменти 5-8, 17-20, 29-33, і це необхідно врахувати в просуванні товару на регіональному ринку і розробці реклами.

У ряду давно приєдналися покупців перебуває суттєво більша частина покупців із сегментів 9-12, 21-24, 34-37.

Вплив на попит індивідуальних споживачів надають:

- Реклама;

- Рецепти лікуючих лікарів;

- Наявність товару у роздрібній мережі;

- Імідж товару.

Продукція «Алфавіт» володіє рядом унікальних властивостей: містить вітамін В1 і залізо, які беруть участь в енергетичному обміні, вітамін Е, які зміцнює імунітет, вітамін К1 і D 3, які сприяють здоровому росту дитини. Унікальні властивості сприяють малої еластичності «Алфавіту» за ціною. Крім того, вітамінно-мінеральний комплекс для дітей не займає велику частку сімейного бюджету споживачів, що теж робить можливою зміна ціни без істотного впливу на попит.

Згідно з планом ЗАТ «Алфавіт» через три роки з моменту початку фінансування даного проекту «Алфавіт» стане відомим загальнонаціональним лікарським засобом, а ємність його ринку збільшитися, оскільки навіть низькодохідні верстви населення будуть поступово переходити на більш ефективні і помірні за ціною лікарські форми.

«Алфавіт» має найвищу сорбційною ємністю серед всіх конкурентів, що забезпечує низьку вартість курсу лікування препаратом. Порівняльна вартість курсу лікування (5 днів) різними вітамінно-мінеральними комплексами для дітей наведена нижче.

Порівняльна характеристика ентерсорбентов

Як видно з таблиці, в цілому вартість курсу лікування різними ентеросорбентами порівнянна. Однак, враховуючи найбільшу сорбційну ємність «Алфавіту», його високу швидкість адсорбції, існує лікувальна та економічна доцільність застосування цього препарат.

«Алфавіт» володіє сумісними компонентами і має різні смаки. Конкуруючі препарати менш зручні в застосуванні.

7. План виробництва

Відповідно з цим проектом передбачається налагодити нове виробництво, що відповідають вимогам «Правил організації виробництва і контролю якості лікарських засобів», а також вимогам НДІ харчування РАМН.

Вимоги до промисловому майданчику:

1. розмір промислового майданчика 10тис.м ^2;

2. протяжність санітарно-захисної зони 50 м;

3. електроенергія: до 150 кВт настановної потужності;

4. водопровід: витрата до 11 м ³ / год, у тому числі вода господарського призначення та питна вода;

5. мережі каналізації;

6. тепло опалювальне 0,5 Гкал / год;

7. пар технологічний до 3 т / год;

8. мережі зв'язку.

Планується будівництво виробничого модуля і комплектація його обладнання польською фірмою «Формат». Вартість - 54 млн. руб.

Можливо наступне будівельне рішення:

- Адміністративно-лабораторний частина корпусу - 432 м ^2;

- Виробнича частина корпусу - 750 м ^22;

- Складська частина корпусу - 216 м ^2.

Технологічне обладнання. Технологічний процес включає отримання сировини, її аналіз, переробку, фасовку в пакети і контроль готової продукції. Вартість складе:

- Заводу - 54 млн. руб.;

- Земельної ділянки - 1 млн. руб.;

- Транспорту та офісного обладнання - 4 млн. руб.

Графік реалізації проекту

Вид робіт	1-й рік				2-й рік
	I квартал	II квартал	III квартал	IV квартал	I квартал	II квартал
Землевідведення
Монтаж заводу та обладнання
Придбання автотранспорту
Придбання оргтехніки

Монтаж і складання заводу забезпечить одна польська фірма - «Формат». Збірка заводу і комплектація його обладнання займуть не більше одного року. Передбачається, що витрати кожного етапу будуть здійснювати в перший місяць етапи.

У перший рік реалізації проекту планується збільшити обсяг виробництва на існуючих площах. Для цього будуть введені додаткові зміни. З другого року проекту виробництво буде здійснюватися у нових приміщеннях на новому обладнанні. До п'ятого року проекту планується вихід на проектну потужність.

8. Організаційний план

Відповідно до цілей організації і на основі діяльності організації обрана лінійна структура управління.

Переваги та недоліки лінійної структури управління.

Нижче представлена ​​лінійна структура управління, яка наочно представляє кількість рівнів управління, особливості ієрархії, характер розподілу повноважень і відповідальність по вертикалі і горизонталі структури управління.

Управління ЗАТ «Алфавіт» здійснюють:

- Загальні збори акціонерів;

- Рада директорів;

- Генеральний директор.

Генеральний директор товариства:

1) здійснює керівництво поточною діяльністю товариства, за винятком питань, віднесених до компетенції загальних зборів акціонерів або ради директорів товариства;

2) організовує виконання рішень загальних зборів акціонерів і ради директорів товариства;

3) без довіреності діє від імені суспільства, зокрема представляє його інтереси, укладає угоди від імені суспільства, стверджує штати, видає накази і дає вказівки, обов'язкові для виконання всіма працівниками товариства.

9. Фінансовий план

В ході реалізації проекту ЗАТ «Алфавіт» планується збільшити обсяг випуску продукції в 140 разів. Розрахунок даних по очікуваному аналізу представлені нижче.

Очікувані обсяги випуску вітамінно-мінерального комплексу «Алфавіт».

Також в бізнес-плані наведені прогнозні ціни і структура виробничої програми.

Структура виробничої програми та прогнозні ціни.

Динаміка надходження виручки від продажів вітамінно-мінерального комплексу «Алфавіт» представлена ​​нижче. В 4-й рік плану обсяги продажів препарату досягають свого максимуму, далі не змінюється. Це пов'язано з тим, що виробнича потужність підприємства обмежена і споживач вже «ознайомився» з товаром, препаратом стали користуватися постійні споживачі. У результаті сумарні надходження залишаються незмінними, рентабельність стабільна.

Основні показники фінансово-господарської діяльності ЗАТ «Алфавіт» за дев'ять місяців 2009 року представлені нижче.

Показники фінансово-господарської діяльності ЗАТ «Алфавіт» за 9 місяців 2009 року.

Податок на майно

1270 * 2,2% =

27,94

4

Податок на користувачів автодоріг

9,5 * 4р. =

38

5

Податок на міліцію

200 * 1,5% =

3,00

6

Податок на прибуток

666 * 24% =

160,00

7

Єдиний соціальний податок

452600 - 44240 - 5320 - 3080 - 3360 =

396,60

8

Разом сплата податків

27,9 4 + 38 + 3, 00 + 160,00 + 396,60 =

62 5, 5 4

9

Виробничий персонал

(68124 - 39200) * 5,9 =

364

10

Управлінський персонал

837503 + 56475 + 7425 + 3975 + 4125 =

909,5

11

Разом розрахунки з оплати праці

364 + 909,5 =

1273,5

12

Прямі витрати (матеріали)

907,20

13

Загальновиробничі витрати (інструменти, інвентар, ПММ)

186,80

14

Разом матеріальні витрати

907,20 + 186,80 =

1094,00

15

Амортизація виробничого обладнання

36,10

16

Інші витрати (оренда, ліцензії)

213,60

17

Разом загальновиробничі витрати

907,2 + 1094,00 + 36,10 + 13,60 =

2436,30

18

Матеріальні витрати

23,30

19

Інші послуги (оренда офісу, відрядження, зв'язок, пошта)

502,50

20

Витрати на рекламу

150,70

21

Амортизація офісного обладнання

42,90

22

Разом загальногосподарські витрати

23,30 + 502,50 + 150,70 + 42,90 =

568,70

23

Разом витрати

62 5, 5 4 + 2436,30 + 568,70 =

36 30, 5 4

24

Грошовий потік від операційної діяльності

4299 + 36,10 + 42,90 - 36 30, 5 4 =

747,46

Стаття витрат

Темпи зростання по відношенню до базисного року,%

1-й рік

2-й рік

3-й рік

4-й рік

5-й рік

Заробітна плата виробничого персоналу

400

400

800

1200

1600

Заробітна плата управлінського персоналу

200

300

600

600

600

Прямі витрати

Пропорційно по відношенню до базисного року,%

Загальновиробничі витрати

У два рази повільніше обсягу випуску

Загальновиробничі інші витрати

100

У п'ять разів повільніше обсягу випуску

Загальногосподарські витрати

Пропорційно заробітної плати управлінського персоналу

Загальногосподарські інші витрати

200

400

600

800

1000

Амортизація

Залежно від вартості обладнання

Витрати на рекламу

Відповідно до рекламним бюджетом

Податки

Залежно від зростання податкової бази

Податок

Об'єкти оподаткування

Ставка,% / руб.

Податковий період

Податок на додану вартість

Продаж продукції

20

місяць

Податок на прибуток

Прибуток

24

місяць

Податок на додану вартість

Реалізація товарів

10

місяць

Податок на користувачів автодоріг

Виручка від реалізації продукції

4 руб.

місяць

Єдиний соціальний податок

Виплата користь працівника

36,3

місяць

Податок на майно

Основні засоби, нематеріальні активи, запаси і витрати

2,2

квартал

Податок на міліцію

Охорона підприємства

1,5 місяці

Препарат

Роздрібні продажі в 2009 році

тис. дол

тис. упаковок

«Щасливе дитинство»

4267

1881

«Карапуз»

1193

3165

«Здоровий малюк»

1187

478

Група покупців

Вимоги

Упаковка

Ціна

Умови

Якість

Додаткові вимоги

Великі дистриб'ютори, аптечні пункти

Надійна, герметична

Низька ціна за одиницю, знижки

Відстрочка платежу

Препарат повинен забезпечувати ефективне лікування

Рекламна підтримка

Лікарні

Великого об'єму

Низька ціна за курс лікування

Бажана відстрочка платежу

Індивідуальні покупці

Різних обсягів

Різне ставлення до ціни

Потрібна реклама

Рівень доходів батьків / вік дітей, що приймають даний препарат.

Рядові споживачі.

Споживачі вживають даний препарат для профілактики.

Проблемні споживачі.

Середній:

- Діти від 7 до 8 років

- Діти від 8 до 10 років

- Діти від 10 до 12 років

- Діти від 12 до 14 років

сегмент 1

сегмент 2

сегменти 3

сегментів 4

сегмент 5

сегмент 6

сегмент 7

сегмент 8

сегмент 9

сегментів 10

сегмент 11

сегменту 12

Вище середнього:

- Діти від 7 до 8 років

- Діти від 8 до 10 років

- Діти від 10 до 12 років

- Діти від 12 до 14 років

сегмент 13

сегмент 14

сегменті 15

сегмент 16

сегмент 17

сегмент 18

сегмент 19

сегменті 20

сегмент 21

сегмент 22

сегмент 23

сегмент 24

Високий:

- Діти від 7 до 8 років

- Діти від 8 до 10 років

- Діти від 10 до 12 років

- Діти від 12 до 14 років

сегмент 25

сегменті 26

сегмент 27

сегмент 28

сегмент 29

сегмент 31

сегмент 32

сегмент 33

сегмент 34

сегмент 35

сегмент 36

сегмент 37

Препарат

Ціна за одну упаковку, руб.

Ціна за курс лікування (5 днів), грн.

Сорбційна ємність, м ² / г

«Здоровий малюк»

(225 г) 95,00

95,00

150

«Щасливе дитинство»

(90 г) 210,00

105,00

100

«Карапуз»

(100 г) 15,00

60,00

16-20

«Алфавіт»

(50 г) 77,00

30,00-50,00

300

Препарат

Сорбційна ємність, м ² / г

Бакагглютінірующая здатність, млрд. бактерій / г

Швидкість адсорбції, хв.

Добова доза

«Карапуз»

20

0,007

немає даних

50-70

«Щасливе дитинство»

100

немає даних

немає даних

9

«Здоровий малюк»

150

немає даних

немає даних

45

«Алфавіт»

300

10,0

1-4

3-9

Показник

1-й рік, руб.

2-й рік, руб.

3-й рік, руб.

4-й рік, руб.

5-й рік, руб.

Надходження від продажу

25256313

37948152

90872704

235658090

292830373

Витрати на матеріали

7081480

9455506

23824878

62067239

71643421

Сумарні прямі витрати

7081480

9455506

23824878

62067239

71643421

Загальні витрати

29551833

17464215

22453771

36719162

50352957

Витрати на персонал

3786000

4807700

9613000

11357600

13102000

Сумарні постійні витрати

33297833

22271915

32066771

48076762

63454957

Податки

1620337

2770275

8033730

41931646

57667035

Грошовий потік від операційної діяльності

-16743338

3450457

26947325

83582442

100064960

Витрати на придбання активів

55000000

4000000

Грошовий потік від інвестиційної діяльності

-55000000

-4000000

Акціонерний капітал

76800000

Грошовий потік від фінансової діяльності

76800000

Баланс на початок періоду

5056662

4507119

31454444

115036886

Балан на кінець періоду

5056662

4507119

31454444

115036886

215101846

Показник

1-й рік, руб.

2-й рік, руб.

3-й рік, руб.

4-й рік, руб.

5-й рік, руб.

Валовий обсяг продажів

24822932

34910058

85346074

219875431

Податки з продажів

248229

349101

853461

2198754

Чистий обсяг продажів

24574703

34560958

84492614

217676677

Матеріали

5447293

7692488

18918559

49199304

Сумарні прямі витрати

5447293

7692488

18918559

49199304

Валовий прибуток

19127410

26868470

65574054

168477373

Податок на майно

25745

947702

997483

882237

Адміністративні витрати

969167

1970000

3000833

3939167

Виробничі витрати

1290694

1916846

5043976

15993468

Маркетингові витрати

22333333

10666667

10666667

10666667

10666667

Зарплата адміністративного персоналу

2781883

4174460

8347012

8347012

8347012

Зарплата виробничого персоналу

2378435

2378435

4755507

7133397

9511014

Сумарні постійні витрати

29753512

21106408

31813995

46079710

59818824

Амортизація

6214286

8285714

8285714

8285714

Сумарні невиробничі витрати

6214286

8285714

8285714

8285714

Збитки попереднього періоду

10651848

12051773

Прибуток до виплати податку

-10651848

-12051773

12425089

113229711

128454716

Оподатковуваний прибуток

-10651848

-12051773

12425089

113229711

128454716

Податок на прибуток

3230523

29439724

До кінця п'ятого року балансова вартість проекту повинна складе 264,8 млн. руб., З них 215,1 млн. руб. - Кошти від ліквідації, які можуть бути спрямовані на викуп акцій в інвесторів. Таким чином, вклавши спочатку 76,8 млн. руб., Через п'ять років інвестор може отримати 215,1 млн. руб. Дані про балансову вартість проекту по роках, розраховані на основі прогнозного балансу.

Прогнозний баланс.

За п'ять років балансова вартість зросте в чотири рази. При цьому ринкова вартість проекту буде вище балансової.

При ринковій нормі прибутковості 28% інвестор, вкладаючи гроші в проект, може додатково отримати 15 млн. руб. понад середньоринкового доходу. Період окупності проекту складає 64 місяці, з урахуванням дисконтування - 28%.

Основна маса доходів проекту надійде приблизно через 4 роки після початку реалізації бізнес-плану. Внутрішня норма рентабельності говорить про те, що проект буде прийнятним для інвестора, навіть якщо інвестор зажадає 35% річних.

1) T = Σ K _t / (1 + E) ^t;

T = 20000 / ⁽¹ ​​+0,28) 1 + 40000 / (1 ​​+0,28) ² + 80000 / (1 ​​+0,28) ³ + 160000 / (1 ​​+0,28) ⁴ + 160500 / (1 +0,28) ⁵ = 184574 руб.

2) ЧД = 30000 + 35000 + 55000 + 85000 + 85000 = 290000 руб.

Термін окупності = 184574 / 290000 = 0,64 місяця.

3) S = Σ F + ΣПрібиль;

S = 188572449 + 280047307 = 468619756 тис. крб.

4) До _покр. = S / V _{продажів;}

До _покр. = 468619756 / 361304952 = 1,3%.

5) Q = F / (P - C);

Q = 188572449 / (320 - 150) = 1109250 шт.

6) R ^'= F / K;

R ^'= 188572449 / 1,3 = 145 055 730 руб.

7) S _t = (R - R ^') / R;

S _t = (280047307 - 145055730) / 280047307 = 134991577 / 280047307 = 48,2%.

8) ІД = Σ ((R _t - З _t) / (1 ​​+ Е) ^t) / Σ (K _t / (1 ​​+ E) ^t);

ІД = ((3568972 - 20000) / (1 ​​+ 0,28) ¹ + (3905182 - 40000) / (1 ​​+0,28) ² + (1351403 - 80000) / (1 ​​+0,28) ³ + (160000 ) / ⁽¹ ​​+0,28) ⁴ + (160500) / (1 ​​+0,28) ⁵⁾ / (20000 / (1 ​​+0,28) 1 + 40000 / (1 ​​+0,28) ² + 80000 / (1 +0,28) ³ + 160000 / (1 ​​+0,28) ⁴ + 160500 / (1 ​​+0,28) ⁵⁾ = (12746328,6 + 48814750 + 2702806000 + 29629,6 + 35667) / 184574 = 2764432375 / 184574 = 14977,4 руб.

Ефективність інвестицій.

13. Оцінка ризиків

Слабкими сторонами ЗАТ «Алфавіт» є:

- Маловідомість на ринку збуту;

- Невеликий штат співробітників.

Ризик можливий при:

1) запровадження будь-яких нових державних обмежень на фармакологічному ринку;

2) появу на ринку нових вітамінно-мінеральних комплексів для дітей від 7 до 14 років.

Сильними сторонами ЗАТ «Алфавіт» є:

- «Алфавіт» є найбільш ефективним ентеросорбентом;

- Препарат досліджений, пройшов усі випробування і розроблений НДІ харчування РАМН;

- Управління штатом співробітників достатньо ефективно;

- ЗАТ «Алфавіт» вже на даному рівні має контракти на постачання своєї продукції великим медичним дистриб'юторами.

Висновок

В даному бізнес-плані були розглянуті основні підходи до планування діяльності організації ЗАТ «Алфавіт». Була розглянута сутність проекту, основні цілі організації, розписано, що представляє собою вітамінно-мінеральний комплекс для дітей від 7 до 14 років.

Резюме бізнес-плану розкриває ефективність проекту і приводить розрахунок і графік приблизного обсягу реалізації препарату, а також містить конкретні відомості про підприємство.

Аналіз ринку збуту, і розділи маркетингу дають повне уявлення про ринок лікарських препаратів для дітей, призводить достовірну інформацію про конкурентів і їх рентабельності, містить сегментацію кінцевих споживачів даної продукції і показує переваги «Алфавіту» перед його конкурентами. У цьому розділі є план поширення товару, його просування, передбачувану ціну і витрати на рекламу.

У плані виробництва відображені основні вимоги, які пред'являються промисловому майданчику підприємства, постачальники виробничого устаткування, сировини і матеріалів.

Організаційний план містить схеми структури управління підприємством та дані про те, хто здійснює управління даною організацією.

Фінансовий план містить точний розрахунок показників фінансово-господарської діяльності ЗАТ «Алфавіт», очікуваний обсяг випуску препарат і прогноз темпів основних витрат, план руху грошових коштів, прогнозний баланс і термін окупності проекту.

Таким чином, даний проект передбачає собою появу на ринку препаратів абсолютно новий вітамінно-мінеральний комплекс, який має у майбутньому хороші перспективи, тобто він буде користуватися великим попитом на ринку, здатний повернути вкладені в нього інвестиції, містить великі грошові обороти, але має добре організовану структуру управління і надійний план виробництва. У майбутньому здатний приносити прибуток, який може вкладатися в розвиток даного проекту або створення нових препаратів ЗАТ «Алфавіт». Проект має деякі ризики, але вони більшою мірою пов'язані з тим, що препарат є новий на ринку збуту і мало знайомий покупцям, а також можливе виникнення аналогів «Алфавіту». Але в теж час у даного препарату є істотні переваги перед конкурентами, які розглянуті в даному бізнес-плані, правильну побудову виробництва, маркетингу і фінансового плану, що може гарантувати ефективність і прибутковість даного проекту.