Проект виробничо-фінансового плану основного локомотивного депо

[ виправити ] текст може містити помилки, будь ласка перевіряйте перш ніж використовувати.

скачати

МІНІСТЕРСТВО АГЕНСТВО ЗАЛІЗНИЧНОГО ТРАНСПОРТУ

ІРКУТСЬКИЙ ДЕРЖАВНИЙ УНІВЕРСИТЕТ шляхів сполучення

Кафедра: "Економіка і управління на залізничному транспорті»

КУРСОВИЙ ПРОЕКТ

з дисципліни:

«ПЛАНУВАННЯ НА ПІДПРИЄМСТВАХ ГАЛУЗІ»

тема:

«ПРОЕКТ ВИРОБНИЧО-ФІНАНСОВОГО ПЛАНУ

ОСНОВНОГО ЛОКОМОТИВНОГО ДЕПО »

Виконав: студентка 5 курсу

гр. Е - 01 - 4 - 90 Михалева Л.В.

Перевірив: к.е.н., доцент Рудакова Т.В.

м. Іркутськ 2006

ЗМІСТ

Завдання курсового проекту ... ... ... .. ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...... ... ... .. ... ... 3

Вихідні дані ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .. ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .. ... ... ... 4

Розробка виробничо-фінансового плану основного локомотивного депо ... ... ... ... ... ... ... ... ... .. ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .... ... ... .. ... .. ... ... 5

  1. Планування обсягу роботи депо ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .. ... .. ... .5

    1. Показники експлуатаційної роботи ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 5

    2. Показники ремонту локомотивів ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .... ... .. ... 8

  1. Розрахунок техніко-виробничих показників роботи депо ... ... ... ... ... 11

  2. Складання плану по праці ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 15

3.1. Розрахунок чисельності заробітної плати локомотивних бригад ... ... ... ... .15

3.2. Розрахунок чисельності і заробітної плати робітників по поточному ремонту локомотивів ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .. ... ... ... ... .... 21

  1. План експлуатаційних витрат ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 30

  2. Калькуляція планової собівартості ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .34

  3. Розробка бюджетів виробництва і витрат ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 35

Висновок ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .... ... 36

Додаток 1 ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...................... 37

Додаток 2 ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...................... 40

Додаток 3 ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...................... 43

Додаток 4 ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...................... 44

Додаток 5 ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...................... 49

Література ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .. ... ... ... ... ... ... ... 54

ЗАВДАННЯ КУРСОВОГО ПРОЕКТУ

Розробити зведені річні бюджети продажів, виробництва, витрат основного локомотивного депо (електровозного або тепловозного) з урахуванням конкретних умов по всіх розділах, визначеному Положенням про галузевих структурних підрозділах. Виконання курсового проекту передбачає визначення всіх планових показників роботи депо

При розробці зведених річних бюджетів основного локомотивного депо розрахунки слід проводити в наступному порядку:

1.Визначити показники обсягу роботи локомотивного депо з експлуатації і з ремонту для всіх видів руху, які виконуються в даному депо для ділянок роботи локомотивних бригад і для ділянок обігу локомотивів (робота в тонно-кілометрах брутто, річні пробіги локомотивів, робота маневрових локомотивів, програма поточного ремонту локомотивів). Визначити експлуатаційний парк локомотивів для вантажного та пасажирського руху.

2.Визначити якісні показники використання локомотивів (оборот локомотивів, середньодобовий пробіг, продуктивність локомотива у вантажному русі) і показники якості ремонту (відсоток несправних локомотивів, що знаходяться в ремонті).

3.Определить чисельність працівників, їх середньомісячну заробітну плату і фонд заробітної плати по основних групах:

  • локомотивні бригади для всіх видів руху і маневрової роботи;

  • працівники з технічного обслуговування та поточного ремонту;

  • працівники по екіпіровці і лінійному пункту технічного обслуговування. Скласти план по праці. Визначити продуктивність праці по депо.

4.Визначите планові експлуатаційні витрати за елементами витрат і в цілому по депо.

5.Составіть калькуляцію планової собівартості по видах руху: вантажне, пасажирське, маневрове.

6.На підставі проведених розрахунків розробити бюджети продажів, виробництва, витрат.

7. Зробити висновок по курсовому проекту.

Крім зазначених розділів профінплана, депо розробляє план капітального ремонту, фінансовий план, план підвищення ефективності виробництва депо.

ВИХІДНІ ДАНІ

1.Локомотівние бригади у вантажному та пасажирському русі працюють на двох ділянках. Довжина ділянки 200 км.

2.Грузовое рух обслуговується електровозами ВЛ-80р; пасажирське - ВЛ-65.

3.Скорость на електрифікованих ділянках:

пасажирських поїздів - технічна 67 км. / год, дільнична-62 км / год.;

вантажних поїздів - технічна 55 км. / год, дільнична-50 км. / год.

4.Вспомогательний пробіг локомотивів визначати по заданому відсотку від пробігу на чолі поїздів: у вантажному русі 15%, у тому числі 10% одиночний пробіг і 5% умовний пробіг; у пасажирському русі допоміжний пробіг локомотивів зводиться до умовного і приймається в розмірі 3%.

5.Маневровая робота на ділянках з тепловозній тягою виконується тепловозами ЧМЕ-3 в кількості 25 одиниць. Час роботи тепловоза протягом доби-23, 5 ч.

6.Чісло локомотивів, що обслуговуються в «одне обличчя» 8 штук.

7.Средній вага пасажирського поїзда 1200 т; вантажного поїзда 3600 т.

8.Норма витрати електроенергії і палива на вимірювач 10000 ткм брутто:

у пасажирському русі: електроенергії - 140 кВт-год, умовного палива - 47 кг;

у вантажному русі: електроенергії - 137,3 кВт-год, умовного палива - 44 кг;

умовного палива на 1 год маневрової роботи - 25 кг.

9.Цена електроенергії - 4,38 руб. за 10 кВт-год, дизельного умовного палива - 7 950 руб. за 1 т.

10.Годовой фонд робочого часу - 2000 годин, місячний-166,7 ч. Святково-вихідних днів 115. Робочих днів 250.

11.Размер пасажирського руху - 20 пар поїздів.

12.Об'ем роботи вантажного руху в депо - 30 млрд. ткм брутто.

СХЕМА

ділянок обслуговування локомотивних бригад і ділянок обігу локомотивів

З Б У Д


Ділянки обслуговування локомотивних бригад

Ділянки обслуговування локомотивних бригад

А-основне депо; Б, В - пункти зміни локомотивних бригад; С, Д-пункти обороту локомотивів

РОЗРОБКА ВИРОБНИЧО-ФІНАНСОВОГО ПЛАНУ ОСНОВНОГО ЛОКОМОТИВНОГО ДЕПО

  1. ПЛАНУВАННЯ ОБСЯГУ РОБОТИ ДЕПО

Показники роботи депо діляться на дві групи: показники експлуатаційної роботи і показники ремонту локомотивів.

Експлуатаційна та ремонтна діяльність локомотивного депо визначається наступними показниками обсягу роботи:

  • тонно-кілометри брутто пасажирського та вантажного руху;

  • локомотиво-кілометри на чолі поїздів;

  • загальні локомотиво-кілометри по видах руху;

  • лінійний пробіг в локомотиво-кілометрах;

  • локомотиво-години і локомотиво-кілометри маневрової роботи;

  • локомотиво-кілометри одиночного проходження локомотивів;

  • парк локомотивів у розпорядженні депо;

  • кількість одиниць ремонту і технічного обслуговування на рік.

1.1 Показники експлуатаційної роботи

Локомотиво-кілометри в голові поїздів в межах дільниць обслуговування локомотивних бригад у вантажному русі розраховуються за формулою:

,

де Q бр - вага поїзда.

У пасажирському русі локомотиво-кілометри на чолі поїздів в межах дільниць обслуговування локомотивними бригадами визначаються за формулою:

,

де N - кількість пар пасажирських поїздів на добу;

l - довжина ділянки обслуговування локомотивними бригадами;

Т - число днів курсування пасажирських поїздів в році (365);

а - число ділянок обслуговування локомотивними бригадами (приймається а = 2)

Допоміжний пробіг локомотивів у вантажному та пасажирському русі розраховується по заданому відсотку від пробігу на чолі поїздів за такими формулами:

де ; і т.д. - Пробіги локомотивів (допоміжний, одиночний і т.д.) у вантажному і пасажирському рухах.

Лінійний і загальний пробіг в пасажирському та вантажному русі розраховується за формулами:

;

;

;

;

де - Лінійний і загальний пробіг локомотивів у вантажному і пасажирському рухах.

Лінійний і загальний пробіг в пасажирському та вантажному русі визначається як в межах дільниць обслуговування локомотивними бригадами, так і в межах ділянок обігу локомотивів. Для визначення величини лінійного та загального пробігу в межах ділянок обігу локомотивів лінійний і загальний пробіг в межах дільниць обслуговування локомотивними бригадами збільшується: у пасажирському русі - в 2 рази, у вантажному русі - на 50% від розрахованої величини.

Обсяг роботи локомотивів на маневрах визначається в локомотиво-годинах і в локомотиво-кілометрах. Локомотиво-години маневрові розраховують за формулою:

де M м - парк маневрових локомотивів (приймається за завданням);

Т - локомотиво-години за добу (при розрахунку загальних локомотиво-годин маневрових Т = 24 год, цей показник використовується для розрахунку потреби в паливі на маневрової роботи; корисні локомотиво-години маневрові визначаються за часом роботи Т = 23,5 год і використовуються для визначення собівартості на госпрозрахунковий вимірювач 1000 локомотиво-ч).

Локомотиво-кілометри маневрові знаходяться за формулою:

де - Локомотиво-години роботи на маневрах і

- Простою для зміни бригад і екіпіровки (траба = 23,5 год, Тек = 0,5 год);

К1 і К2 - коефіцієнти переведення локомотиво-годин на локомотиво-км (К1 = 5, К2 = 1).

Розрахунок об'ємних показників роботи локомотивного депо за видами руху слід проводити в табличній формі (табл.1).

Показники роботи локомотивного депо за видами руху

Таблиця 1

Показники

Розрахункова формула

Розрахунок за формулою

Величина показника

1

2

3

4

ВАНТАЖНЕ РУХ

Тонно-км брутто на ділянці звернення локомотивів, млн.



30 000

Довжина ділянки обігу локомотивів, км



200

Локомотиво-км на чолі поїздів (поездо-км), тис.

30 000 000 000/3600

8333,3

Добові розміри руху в парах поїздів (на ділянці обслуговування бригад)

8333300/365 * 2 ​​* 2 * 200

28

Локомотиво-км лінійного пробігу (на ділянці обслуговування бригад), тис.

8333,3 * (1 +0,1)

9166,6

Локомотиво-км одиночного проходження, тис.

0,1 * 8333,3

833,3

Локомотиво-км умовного пробігу, тис.

0,05 * 8333,3

416,6

Локомотиво-км допоміжного пробігу, тис.

0,15 * 8333,3

1249,9

Загальний пробіг локомотивів (на ділянці обслуговування бригад), тис. лок-км

9166,6 * (1 +0,05)

9624,9

Локомотиво-км лінійного пробігу на ділянці звернення локомотивів, тис.

9166,6 * 1,5

13749,9

Загальний пробіг локомотивів на ділянці звернення локомотивів, тис. лок-км

9624,9 * 1,5

14437,4

ПАСАЖИРСЬКЕ РУХ

Тонно-км брутто на ділянці обслуговування бригад, млн.

2 * 20 * 2 * 200 * 1200 * 365

7008

Поездо-км (лок-км на чолі поїздів), тис.

7 008 000 000/1200

5840

Лінійний пробіг на ділянці обслуговування бригад, тис. лок-км


5840

Загальний пробіг на ділянці обслуговування бригад, тис. лок-км

5840 * (1 +0,03)

6015,2

Лінійний пробіг на ділянці звернення локомотивів, тис. лок-км

2 * 5840

11680

Загальний пробіг на ділянці звернення локомотивів, тис. лок-км

2 * 6015,2

12030,4

Тонно-км брутто на ділянці звернення локомотивів, млн.

2 * 7008

14016

Маневрового руху

Локомотиво-години маневрових локомотивів, тис.

25 * 24 * 365

219

в тому числі:




на маневровій роботі, тис.

25 * 23,5 * 365

214,43

на екіпіровці, тис.

25 * 0,5 * 365

4,56

Локомотиво-кілометри маневрові, тис.

214,43 * 5 +4,56 * 1

1076,71

1.2 Показники ремонту локомотивів

Розрахунок програми технічного обслуговування та ремонту електровозів і тепловозів проводиться: за поїзним локомотивам діленням загального пробігу в межах ділянок обігу локомотивів на встановлену періодичність технічного обслуговування і ремонту між відповідними видами ремонту по кожній серії; за маневровими - поділом парку працюють локомотивів на встановлені міжремонтні терміни (табл .2). При цьому з менш складних ремонтів віднімаються більш складні ремонти.

Среднесетевой норми періодичності технічного обслуговування і ремонту електровозів і тепловозів

Таблиця 2

Вид і серія

локомотивів

Періодичність технічного обслуговування та ремонту, тис. км


Поточний ремонт

Капітальний ремонт


ТО-3

(Сут.)

ТР-1

(Міс.)

ТР-2

(Міс.)

ТР-3

(Міс.)

КР-1

(Років)

КР-2

(Років)

ЕЛЕКТРОВОЗІВ

ВЛ-80р вантажний

-

20

220

440

880

2640

ВЛ-65 пасажирський

-

20

200

600

1200

2400

ТЕПЛОВОЗИ

ЧМЕ-З маневровий

30

7,5

15

30

7,5

15

  1. Види ремонтів для вантажного руху ВЛ-80р:

= 14437,4 / 2640 = 5

= 14437,4 / 880-5 = 11

= 14437,4 / 440-11-5 = 17

= 14437,4 / 220-11-5-17 = 33

= 14437,4 / 20-11-5-17-33 = 655

= 0

  1. Види ремонтів для пасажирського руху ВЛ-65:

= 12030,4 / 2400 = 5

= 12030,4 / 1200-5 = 5

= 12030,4 / 600-5-5 = 10

= 12030,4 / 200-5-5-10 = 40

= 12030,4 / 20-5-5-10-40 = 542

= 0

  1. Види ремонтів для маневрового руху ЧМЕ-3:

= 25/15 = 1

= 25 / 7,5-1 = 2

= 25 / 2,5-1-2 = 7

= 25 / 1,25-1-2-7 = 10

= 25 / 0,625-1-2-7-10 = 20

= 25 / 0,08-1-2-7-10-20 = 272

Програма технічного обслуговування і ремонт локомотивів

Таблиця 3

Вид і серія локомотива

Кількість ремонтів


ТО-3

ТР-1

ТР-2

ТР-3

КР-1

КР-2

ВЛ-80р

0

655

33

17

11

5

ВЛ-65

0

542

40

10

5

5

ЧМЕ-3

272

20

10

7

2

1

  1. РОЗРАХУНОК ТЕХНІКО-ВИРОБНИЧИХ ПОКАЗНИКІВ РОБОТИ ДЕПО

Техніко-виробничими показниками, що характеризують якість використання локомотивів в експлуатації, а також якість їх ремонту, є:

В якості розрахункового показника визначається величина повного обороту локомотива. Всі техніко-виробничі показники розраховуються в межах ділянок обігу локомотивів.

Для розрахунку середньодобового пробігу локомотива необхідно визначити величину повного його обороту:

де l лок-довжина ділянки обігу локомотивів, км.; (приймається рівній подвійній довжині ділянки обслуговування локомотивних бригад)

t осн-час знаходження локомотива на станціях основного депо, год (приймається за електровозів-2,5 і по тепловозів - 3,0 год);

t про-час знаходження локомотива на станціях оборотного депо (приймається з урахуванням проведення технічного огляду по електровозів-2, 0 год і по тепловозів-2, 5 год);

t см-час простою локомотива на станціях зміни бригад (приймається при обслуговуванні пасажирського руху 20 хвилин і вантажного руху - 30 хвилин на один пункт);

k - кількість змін на ділянці звернення за оборот (приймається: при обслуговуванні пасажирського руху k = 4, при обслуговуванні вантажного руху k = 2).

Середньодобовий пробіг локомотива, км / добу, в пасажирському та вантажному русі дорівнює:

Середньодобова продуктивність локомотива у вантажному русі Нл визначається:

Експлуатований парк локомотивів у пасажирському та вантажному русі визначається діленням локомотиво-кілометрів лінійного пробігу на ділянці звернення локомотивів у відповідних видах руху на середньодобовий пробіг локомотивів S л:

Розрахунок техніко-виробничих показників, що характеризують якість використання локомотивів в експлуатації, слід проводити в табличній формі (табл.4).

Техніко-виробничі показники роботи депо

Таблиця 4

Показники

Розрахункова формула

Вантажний рух

Пасажирський рух



Розрахунок за формулою

Величина показника

Розрахунок за формулою

Величина показника

Маса поїзда, т


3600


1200

Технічна швидкість, км / год


55


67

Дільнична швидкість, км / год


50


62

Повний оборот локомотива, годину

2 * 200/50 +2,5 +2 +0,5 * 2

13,5

2 * 200/62 +2,5 +2 +0,33 * 4

12,3

Середньодобовий пробіг локомотива, км

2 * 200 * 24/13, 5

711,1

2 * 200 * 24/12, 3

780,5

Продуктивність локомотива, тис. ткм брутто

3600 * 711,1 /

(1 +0,05)

2438,05

1200 * 780,5 /

(1 +0,03)

909,32

Експлуатований парк локомотивів (розраховується на ділянці звернення локомотивів)

13749900 /

711,1 * 365

53

11680000 /

780,5 * 365

41

Техніко-виробничими показниками, що характеризують якість ремонту локомотивів, є відсоток несправних локомотивів, що знаходяться в ремонті, і простий локомотивів у ремонті.

Деповський відсоток несправних локомотивів визначається за видами руху і по депо в цілому:

де Мрем - фронт ремонту, од. лок.;

Мпр - парк локомотивів у розпорядженні депо, од.

де - Кількість відповідних видів ремонту (ТР-3, ТР-2, ТР-1 і ТО-3);

t - норми простою локомотивів у відповідному виді ремонту, діб. (Табл.5);

Фпл-кількість робочих днів у році (для ТО-3 приймається 365 днів, а для ТР-3, ТР-2 і ТР-1 менше на величину суботніх, недільних і святкових днів, не збігаються з суботою і неділею - 250 днів).

Норми простою локомотивів в ремонті

Таблиця 5

Вид і серія локомотива

Технічне обслуговування та ремонт


ТО-3, год

ТР-1, ч

ТР-2, діб.

ТР-3, діб.

Поїзні електровози

6

15

1,5

3,5

Тепловози:

2ТЕ10В

10

40

5

6

ТЕ3

8

36

5

5

ТЕП60, ТЕП70

10

36

4

5

ТЕМ2, ЧМЕ3

5

20

4

6

Парк локомотивів у розпорядженні депо складається з експлуатованого парку , Парку локомотивів, що знаходяться в ремонті і в резерві .

Величина парку локомотивів, що знаходяться в резерві, приймається в розмірі 10-15% від величини експлуатованого парку.

Аналогічним способом визначається відсоток локомотивів, що знаходяться в заводському ремонті. Час простою локомотивів з урахуванням їх пересилання до бази ремонту і назад приймається: у капітальному ремонті КР-2 для електровозів - 12 діб і для тепловозів - 15 діб. У капітальному ремонті КР-1 норми приймаються на 20% нижче (9,6 і 12 діб відповідно).

Відсоток несправних локомотивів, що знаходяться в поточному та капітальному ремонті

Таблиця 6


Вантажний рух

Пасажирський рух

Маневрове рух


Розрахунок за формулою

Величина показника

Розрахунок за формулою

Величина показника

Розрахунок за формулою

Величина показника

Експлуатований парк,


53


41


25

Резервний парк,

53 * 0,15

8

41 * 0,15

6

25 * 0,15

3

Деповський ремонт


Парк локомотивів, що знаходяться в ремонті, Мрем

0 + (17 * 3,5 +33 * 1,5

+655 * 0,625) / 250

2

0 + (10 * 3,5 +40 * 1,5 +

542 * 0,625) / 250

2

272 * 0,21 / 365 +

(7 * 6 + 10 * 4 +20 * 0,83) /

250

1

Парк локомотивів у розпорядженні депо,

53 +8 +2

63

41 +6 +2

49

25 +3 +1

29

Деповський відсоток несправних локомотивів,

100 * 2 / 63

3,17

100 * 2 / 49

4,08

100 * 1 / 29

3,45

Заводський ремонт


Парк локомотивів, що знаходяться в ремонті, Мрем

(11 * 9,6 +5 * 12) / 250

1

(5 * 9,6 +5 * 12) / 250

1

(2 * 12 +1 * 15) / 250

1

Парк локомотивів у розпорядженні депо,

53 +8 +1

62

41 +6 +1

48

25 +3 +1

29

Заводський відсоток несправних локомотивів,

100 * 1 / 62

1,61

100 * 1 / 48

2,08

100 * 1 / 29

3,45



Загальний відсоток несправних локомотивів,

3,17 +1,61

4,78

4,08 +2,08

6,16

3,45 +3,45

6,9

  1. СКЛАДАННЯ ПЛАНУ ПО ПРАЦІ

Основними показниками плану по праці є: чисельність працівників за основним виробничим групам, середньомісячна заробітна плата одного працівника, фонд заробітної плати та продуктивність праці.

    1. Розрахунок чисельності і заробітної плати локомотивних бригад

Кількість локомотивних бригад залежить від обсягу перевезень, норми роботи на одну локомотивну бригаду і прогресивних норм використання локомотивів. Обсяг роботи локомотивів приймається в межах ділянок роботи бригад.

У пасажирському та вантажному русі локомотиви обслуговуються змінними бригадами.

Планова чисельність робітників локомотивних бригад у пасажирському русі визначається за формулою:

де N пас-число пар пасажирських поїздів на дільницях (див. табл.1);

Д - число днів курсування поїздів у році (365);

Тбр - час повного обороту бригад, год

l бр - ділянка обслуговування локомотивними бригадами, км

t доп - додатковий час на прийом і здачу локомотива, ч (прийняти 1 год на одну поїздку);

Фгод-річний фонд часу, год (взяти за відповідним році);

2 - склад бригади, чол.;

Кзам - коефіцієнт на заміщення (приймається 1,21 у всіх видах руху);

Планова чисельність робітників локомотивних бригад у вантажному русі:

Псп = Чяв · Кзам

де - Лінійний пробіг поїзних локомотивів за рік на ділянках обслуговування локомотивними бригадами, км.;

S бр - пробіг однієї бригади за місяць, км.

Місячна норма пробігу бригади:

S бр = 2 l бр k

де 2 l бр - подвоєна довжина ділянки обслуговування локомотивними бригадами, км.;

k-кількість поїздок бригади на місяць.

Кількість поїздок бригади на місяць може бути визначена з наступного виразу:

k = 166,7 / тбр

де

Величину t доп також прийняти 1 год на одну поїздку.

На маневрової роботи планова чисельність локомотивних бригад визначається виходячи з кількості локомотивів, що працюють на маневрах, Мм і числа бригад, обслуговуючих один локомотив, K бр:

Псп = Чяв · Кзам

При цілодобовій роботі КБР = 4,2 бригади.

Число маневрових локомотивів, що обслуговуються в одну особу, приймається за вихідними даними. Тому контингент помічників машиністів слід планувати з урахуванням їх зменшення при роботі в одну особу, а контингент машиністів показувати окремо при роботі в дві особи і при роботі в одну особу.

Розрахунок чисельності локомотивних бригад слід проводити в табличній формі (табл. 7).

Розрахунок чисельності локомотивних бригад

Таблиця 7

Показники

Розрахункова формула

Розрахунок за формулою

Величина показника

Вантажний рух

Лінійний пробіг на ділянці звернення локомотивних бригад, млн. лок-км


9,1666

Оборот бригади, год

2 * 200/50 +1

9

Кількість поїздок

166,7 / 9

19

Середньомісячний пробіг локомотивної бригади, км

S бр = 2 l бр · k

2 * 200 * 19

7600

Явочна чисельність локомотивних бригад, чол.

9166600 /

(7600 * 12) * 2

200

Облікова чисельність локомотивних бригад, чол.

Псп = Чяв · Кзам

200 * 1,21

242

Пасажирський рух

Кількість пар пасажирських поїздів, пар

N пас


20

Кількість днів курсування в році

Д


365

Оборот локомотивної бригади, год

2 * 200/62 +1

7

Номінальний фонд робочого часу, год

Фгод


2000

Чисельність локомотивних бригад, явочна, чол

20 * 7 * 365/2000 * 2

50

Чисельність локомотивних бригад облікова, чол.

Псп = Чяв · Кзам


50 * 1,21

60

Маневрове рух

Кількість маневрових локомотивів

Мм


25

в тому числі: обслуговуються у одну особу

М / м


8

Те ж, що обслуговуються у дві особи

М / / = Мм-М / м

25-8

17

Кількість змін (явочное)

КБР


4,2

Чисельність локомотивних бригад у одну особу (явочна), чол.

Ч / яв = М / м · КБР · 1

8 * 4,2 * 1

34

Чисельність локомотивних бригад у дві особи (явочна), чол.

Ч / / яв = М / / м · КБР · 2

17 * 4,2 * 2

142

Облікова чисельність локомотивних бригад, чол.

Ч / сп = Ч / яв · Кзам

Ч / / сп = Ч / / яв · Кзам

34 * 1,21

142 * 1,21

40

172

Середньомісячна заробітна плата робітників локомотивних бригад визначається за видами руху за статтями номенклатури витрат у електровозному депо - 3101, 3110, в депо тепловозів - 3310, 3301, 3303.

Праця робітників локомотивних бригад у пасажирському русі оплачується за почасово-преміальною системою, а праця робітників локомотивних бригад вантажного руху оплачується за відрядно-преміальною системою за виконання локомотиво-кілометрів. Праця робітників локомотивних бригад, обслуговуючих маневрові локомотиви на великих станціях, оплачується відрядно-преміальної. Відрядний приробіток планується виходячи з перевиконання норм на 10-15%.

Годинна тарифна ставка визначається виходячи з мінімального розміру оплати праці на залізничному транспорті та середньомісячної норми робочого часу.

На 01.08.2005р. мінімальна заробітна плата в галузі 1802 рубля, середньомісячний фонд робочого часу 166,7 години.

Годинна тарифна ставка I розряду = 1802:166,7 = 10,81 руб.

Годинні тарифні ставки робітників, обчислені з мінімального розміру оплати праці (тарифної ставки 1 розряду ОЕТС)

Таблиця 8

Розряди

1

2

3

4

5

6

Тарифні ставки, руб:

1. для працівників усіх підприємств

10,45

12,87

15,06

16,92

18,40

19,85

2. для робітників, пов'язаних з рухом поїздів, ремонтом підв. складу та технічних засобів

10,81

13,32

15,58

17,05

18,53

20,00

Тарифні коефіцієнти працівників локомотивних бригад наведені в табл. 9.

Місячна тарифна ставка визначається множенням годинної тарифної ставки на середньомісячну кількість годин роботи - 166,7 години.

Враховуючи, що праця працівників локомотивних бригад у вантажному русі за роботу на чолі поїздів і на поодиноко наступному локомотиві оплачується за різними тарифними ставками, в плані розраховується середньозважена тарифна ставка. Робота на поодиноко наступному локомотиві визначається за відсотком при розрахунку пробігу локомотива. Так, якщо розмір одиночного пробігу складає 10%, то середньозважена місячна тарифна ставка буде:

для машиністів - (10,81 · 3,34 · 0,9 +10,81 · 2,95 · 0,1) · 166,7 = 35,68 * 166,7 = 5947,86 руб.

для помічників - (10,81 · 2,51 · 0,9 +10,81 · 2,23 · 0,1) · 166,7 = 26,83 * 166,7 = 4472,56 руб.

Тарифні коефіцієнти працівників локомотивних бригад

Таблиця 9

Вид руху


Пасажирський рух

При роботі з іншими пасажирськими поїздами (крім швидкісних поїздів):

- Машиністи локомотивів

- Помічники машиністів локомотивів



3,34


2,51

Вантажний рух

При роботі з вантажними транзитними поїздами на чолі поїздів:

- Машиністи локомотивів

- Помічники машиністів локомотивів



3,34


2,51

При роботі на поодиноко наступному локомотиві

- Машиністи локомотивів

- Помічники машиністів локомотивів



2,95


2,23

Маневрова робота

На основних ділянках роботи позакласних станцій і станцій I і I класу:

- Машиністи локомотивів

- Помічники машиністів локомотивів



2,77


2,08

При розрахунку середньомісячної зарплати повинні бути враховані наступні доплати і премії:

  1. доплата за роботу в святкові дні в розмірі 2,2% від тарифної ставки або відрядного заробітку;

  2. доплата за роботу в нічний час з 22 до 6 год, тобто за 8 год Розмір даної доплати-40% від тарифної ставки відповідного працівника;

  3. надбавка за клас кваліфікації машиністам і за право управління локомотивом помічникам машиністів прийняти для машиністів - 20% і для помічників машиністів - 10% тарифної ставки почасового;

  4. премія по фонду заробітної плати: у пасажирському русі за проведення поїздів за розкладом у розмірі 20%, у вантажному русі за виконання місячних завдань по продуктивності локомотивів у розмірі 15% і на маневрової роботи за виконання плану відправлення поїздів (вагонів) із станції в розмірі 20 % від тарифної ставки або відрядного заробітку з урахуванням доплати за роботу в нічний час, святкові дні і клас кваліфікації, тобто

(Тариф міс (Зарплата відрядна) + Дноч + Дпразд + Дкласс) ·% премії;

  1. доплата за вислугу років визначається за відсотком від тарифної ставки (окладу), відсоток береться середній по депо (від 5 до 30%);

  2. доплата за роботу в умовах віддалених районів за наказом № 948 МПС - 20% від тарифної ставки (окладу);

  3. доплата за роботу в умовах півночі - 30%

Доплата північна = (Тмес + Дноч + Дпр + дкл + премія) · 0,3

  1. доплата районна - 30%

Драйон = (Тмес + Дноч + Дпр + дкл + премія) · 0,3

ФОТмес = Тмес + Дноч + Дпр + дкл + премія + Двисл + Д № 948 + Дсев + Драйон

При обслуговуванні маневрових тепловозів в «одне обличчя» тарифна ставка машиніста збільшується на 25%. Всі доплати та премія розраховуються від відповідної тарифної ставки, збільшеної на 25%. Фонд заробітної плати розраховується на явочний контингент.

Розрахунок середньомісячної заробітної плати локомотивних бригад окремо в кожному виді руху і річний фонд заробітної плати варто робити в табличній формі (табл. 10).

Середньозважена місячна тарифна ставка

в пасажирському русі буде:

для машиністів - 10,81 · 3,34 · 166,7 = 36,1 * 166,7 = 6017,87 руб.

для помічників - 10,81 · 2,51 · 166,7 = 27,13 * 166,7 = 4522,57 руб.

в маневровому русі буде:

для машиністів в дві особи - 10,81 · 2,77 · 166,7 = 29,94 * 166,7 = 4990,99 руб.

для машиністів в одну особу - 29,94 * 1,25 * 166,7 = 6237,91 руб.

для помічників - 10,81 · 2,08 · 166,7 = 22,48 * 166,7 = 3747,41 руб.

Розрахунок середньомісячної заробітної плати локомотивних бригад

Таблиця 10

Професія

Чисельність явочна, чол

Кількість годин за місяць

Годинна тарифна ставка, крб.

Місячна тарифна ставка, крб.

Відрядний приробіток, руб.

Відрядний заробіток, руб.

Доплата за роботу в святкові дні, руб.

Доплата за роботу в нічний час, руб.

Доплата за клас кваліфікації, руб.

Доплата за виписку років від 5% до 30%

Доплата за роботу в умовах півночі 30%

Доплата за наказом № 948 МПС РФ-20%

Районний коефіцієнт 30%

Премія

ФОП за місяць, руб.

ФОП за рік, тис. руб.


1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

ВАНТАЖНЕ РУХ

Машиніст


100

166,7

35,68

5947,86

892,18

6840,04

150,48

2379,14

-

892,18

2964,88

1189,57

2964,88

1405,45

18786,62

22543,95

Помічник машиніста

100

166,7

26,83

4472,56

670,88

5143,44

113,16

1789,02

-

670,88

2229,47

894,51

2229,47

1056,84

14126,81

16952,18

ПАСАЖИРСЬКЕ РУХ

Машиніст


25

166,7

36,1

6017,87

-

-

1323,93

2407,15

1203,57

902,68

3942,91

1203,57

3942,91

2190,50

23135,1

6940,53

Помічник машиніста

25

166,7

27,13

4522,57

-

-

994,97

1809,03

452,26

678,39

2800,38

904,51

2800,38

1555,76

16518,23

4955,47

Маневрового руху

Машиніст

в одну особу

34

166,7

37,42

6237,91

935,69

7173,60

157,82

2495,16

-

935,69

3256,86

1247,58

3256,86

1965,32

20488,89

8359,467

Машиніст в дві особи

71

166,7

29,94

4990,99

748,65

5739,64

126,27

1996,40

-

748,65

2605,84

998,20

2605,84

1572,46

16393,29

13967,08

Помічник машиніста

71

166,7

22,48

3747,41

562,11

4309,52

94,81

1498,96

-

562,11

1956,55

749,48

1956,55

1180,66

12308,65

10486,97

Розрахунок чисельності і заробітної плати робітників по поточному ремонту локомотивів

Планування контингенту робітників з поточного ремонту локомотивів проводитися виходячи з розрахованої програми поточного ремонту за видами ремонту та технічного обслуговування, серіям локомотивів і норм витрат людино-годин на окремі види ремонту, наведених у таблиці 11. Дані норми приймаються як прогресивні з урахуванням зростання продуктивності праці.

Трудомісткість технічного обслуговування і ремонту електровозів і тепловозів, чел.-ч. на одиницю

Таблиця 11

Вид і серія локомотивів

Види технічного обслуговування і ремонту


ТО-3

ТР-1

ТР-2

ТР-3

Електровози:

ВЛ-65

ВЛ-60к

ЧС2

ЧС4

ВЛ80р, ВЛ85


100


260


500


3100


90

380

500

3200


90

210

440

2700


150

200

1100

3200


100

380

1400

3800

Тепловози:

2ТЕ10В (2 секції)

ТЕ3 (2 секції)

ТЕП60

ТЕП70

ТЕМ2

ЧМЕ3


220


560


3200


6300


160

450

2400

4400


110

300

1900

3500


125

330

2100

3500


70

170

600

1400


70

170

800

1800

Контингент робочих по кожному виду ремонту, окремо за видами руху, може бути розрахований за такою формулою:

;

Псп = Чяв · Кзам;

де Ч-чисельність робітників за відповідним ремонту, чол.;

Т i - трудомісткість на одиницю ремонту за серіями локомотивів, чел.-ч.;

N - програма ремонту за серіями локомотивів, од.;

Фгод-річний фонд робочого часу (за даними відповідного року);

Кзам-коефіцієнт на заміщення (прийняти 1,15).

Контингент робочих з поточного ремонту

Таблиця 12


ТО-3

ТР-1

ТР-2

ТР-3

Вантажний рух

Чисельність явочна

-

655 * 380/2000 = 124

33 * 1400/2000 = 23

17 * 3800/2000 = 32

Чисельність спискова

-

142

26

37

Пасажирський рух

Чисельність явочна

-

542 * 260/2000 = 70

40 * 500/2000 = 10

10 * 3100/2000 = 16

Чисельність спискова

-

81

12

18

Маневрове рух

Чисельність явочна

272 * 70/2000 = 10

20 * 170/2000 = 2

10 * 800/2000 = 4

7 * 1800/2000 = 6

Чисельність спискова

12

3

5

7

Праця робітників зайнятих на ремонті локомотивів, оплачується за відрядно-преміальною системою, крім праці підсобних робітників. Тарифна ставка по кожному виду ремонту визначається множенням годинної ставки, наведеною в табл. 13 і взятої по середньому розряду, на місячну норму годин - 166,7. Середній розряд робітників взяти: на ТР-3, ТР-2 і ТР-1-4-й, а на ТО-3-5-й. Для підсобних робітників передбачити почасово-преміальну оплату праці по 3-му розряду (годинна ставка-19,28).

Крім тарифної ставки робітникам-відрядникам планується відрядний приробіток у розмірі 30% за виконання встановлених норм виробітку.

Робітникам, зайнятим на технічному обслуговуванні та ремонті локомотивів, планується премія по фонду заробітної плати за високу якість ремонту, гарантує пробіг локомотива до чергового планового ремонту та виконання встановлених норм простою в ремонті.

Годинні тарифні ставки для робітників, зайнятих на експлуатаційній роботі, на роботах з утримання та ремонту рухомого складу, руб.

Таблиця 13

Види робіт

Годинна тарифна ставка, крб.

Для робітників, безпосередньо пов'язаних з рухом поїздів, технічним оглядом рухомого складу (на екіпіровці і технічному огляді локомотивів), 4-й розряд:

-На роботах з нормальними умовами праці

-На роботах з важкими умовами праці




23,79

25,80

Для робітників, зайнятих на ремонті рухомого складу в депо, 4-й розряд:

  • на роботах з нормальними умовами праці

  • на роботах з важкими умовами праці

5-й розряд: - на роботах з нормальними умовами праці

- На роботах з важкими умовами праці


23,79

25,80

26,20

28,30

Розподіл робітників за групами на кожному виді ремонту здійснюється за даними табл. 14.

Розподіл робітників за групами робіт, зайнятих на технічному обслуговуванні та ремонті локомотивів,%

Таблиця 14


Роботи

Ремонт електровозів

Ремонт тепловозів


ТР-3

ТР-2

ТР-1

ТО-3

ТР-3

ТР-2

ТР-1

ТО-3

Слюсарні, виконувані комплексною бригадою

33,0

46,0

46,0

46,0

38,0

50,0

50,0

50,0

Слюсарні, що виконуються спеціалізованими відділеннями

20,0

23,0

23,0

23,0

12,0

23,0

23,0

23,0

Слюсарні, виконувані в заготівельних відділеннях

42,0

25,0

25,0

25,0

45,0

20,0

20,0

20,0

Підсобні

5,0

6,00

6,0

6,0

5,0

7,0

7,0

7,0

Премія планується наступним чином:

У розрахунок приймаємо, що по кожній бригаді і відділення (крім підсобних робітників) 5% робітників працюють з важкими умовами праці та шкідливими умовами праці.

Середньозважена годинна тарифна ставка буде:

4 розряд: 23,79 * 0,95 +25,8 * 0,05 = 23,89 руб.

5 розряд: 26,2 * 0,95 +28,3 * 0,05 = 26,3 руб.

Розрахунок заробітної плати робітників зайнятих поточним ремонтом ТР-3 електровозів

Таблиця 15

Вид робіт

Чисельність явочна, чол

Кількість годин на місяць

Середній розряд робітників





Годинна тарифна ставка, крб.










Місячна тарифна ставка, крб.

Відрядний приробіток, руб.





Відрядний заробіток, руб.


Премія, руб.






Середньомісячна заробітна плата, руб.



ФОП за рік, тис. руб.




Слюсарні, виконувані комплексною бригадою

16

166,7

4

23,89

3982,55

1194,76

5177,31

2070,92

7248,23

1391,66

Слюсарні, що виконуються спеціалізованими відділеннями

10

166,7

4

23,89

3982,55

1194,76

5177,31

2070,92

7248,23

869,79

Слюсарні, виконувані в заготівельних відділеннях

20

166,7


4

23,89

3982,55

1194,76

5177,31

2070,92

7248,23

1739,58

Підсобні

2

166,7

3

19,28

3213,98

-

-

964,19

4178,17

100,28

Разом

173,96




173,96

173,96

173,96

173,96

25922,87

173,96

Розрахунок заробітної плати робітників зайнятих поточним ремонтом ТР-2 електровозів

Таблиця 16



Вид робіт

Чисельність явочна, чол

Кількість годин на місяць

Середній розряд робітників





Годинна тарифна ставка, крб.










Місячна тарифна ставка, крб.

Відрядний приробіток, руб.





Відрядний заробіток, руб.


Премія, руб.






Середньомісячна заробітна плата, руб.



ФОП за рік, тис. руб.




Слюсарні, виконувані комплексною бригадою

15

166,7

4

23,89

3982,55

1194,76

5177,31

2070,92

7248,23

1304,68

Слюсарні, що виконуються спеціалізованими відділеннями

8

166,7

4

23,89

3982,55

1194,76

5177,31

2070,92

7248,23

695,83

Слюсарні, виконувані в заготівельних відділеннях

8

166,7


4

23,89

3982,55

1194,76

5177,31

2070,92

7248,23

695,83

Підсобні

2

166,7

3

19,28

3213,98

-

-

964,19

4178,17

100,28

Разом

33




173,96

173,96

173,96

173,96

25922,87

173,96

Розрахунок заробітної плати робітників зайнятих поточним ремонтом ТР-1 електровозів

Таблиця 17



Вид робіт

Чисельність явочна, чол

Кількість годин на місяць

Середній розряд робітників





Годинна тарифна ставка, крб.










Місячна тарифна ставка, крб.

Відрядний приробіток, руб.





Відрядний заробіток, руб.


Премія, руб.






Середньомісячна заробітна плата, руб.



ФОП за рік, тис. руб.




Слюсарні, виконувані комплексною бригадою

89

166,7

4

23,89

3982,55

1194,76

5177,31

2070,92

7248,23

7741,11

Слюсарні, що виконуються спеціалізованими відділеннями

45

166,7

4

23,89

3982,55

1194,76

5177,31

2070,92

7248,23

3914,05

Слюсарні, виконувані в заготівельних відділеннях

48

166,7


4

23,89

3982,55

1194,76

5177,31

2070,92

7248,23

4174,98

Підсобні

12

166,7

3

19,28

3213,98

-

-

964,19

4178,17

601,66

Разом

194




173,96

173,96

173,96

173,96

25922,87

173,96

Розрахунок заробітної плати робітників зайнятих поточним ремонтом ТР-3 тепловозів

Таблиця 18



Вид робіт

Чисельність явочна, чол

Кількість годин на місяць

Середній розряд робітників





Годинна тарифна ставка, крб.










Місячна тарифна ставка, крб.

Відрядний приробіток, руб.





Відрядний заробіток, руб.


Премія, руб.






Середньомісячна заробітна плата, руб.



ФОП за рік, тис. руб.




Слюсарні, виконувані комплексною бригадою

2

166,7

4

23,89

3982,55

1194,76

5177,31

2070,92

7248,23

173,96

Слюсарні, що виконуються спеціалізованими відділеннями

1

166,7

4

23,89

3982,55

1194,76

5177,31

2070,92

7248,23

86,98

Слюсарні, виконувані в заготівельних відділеннях

3

166,7

4

23,89

3982,55

1194,76

5177,31

2070,92

7248,23

260,94

Підсобні

0

166,7

3

19,28

3213,98

-

-

964,19

4178,17

0

Разом

6




173,96

3584,29

15531,93

7176,97

25922,87

173,96

Розрахунок заробітної плати робітників зайнятих поточним ремонтом ТР-2 тепловозів

Таблиця 19



Вид робіт

Чисельність явочна, чол

Кількість годин на місяць

Середній розряд робітників





Годинна тарифна ставка, крб.










Місячна тарифна ставка, крб.

Відрядний приробіток, руб.





Відрядний заробіток, руб.


Премія, руб.






Середньомісячна заробітна плата, руб.



ФОП за рік, тис. руб.




Слюсарні, виконувані комплексною бригадою

2

166,7

4

23,89

3982,55

1194,76

5177,31

2070,92

7248,23

173,96

Слюсарні, що виконуються спеціалізованими відділеннями

1

166,7

4

23,89

3982,55

1194,76

5177,31

2070,92

7248,23

86,98

Слюсарні, виконувані в заготівельних відділеннях

1

166,7

4

23,89

3982,55

1194,76

5177,31

2070,92

7248,23

86,98

Підсобні

0

166,7

3

19,28

3213,98

-

-

964,19

4178,17

0

Разом

4




173,96

3584,29

15531,93

7176,97

25922,87

173,96

Розрахунок заробітної плати робітників зайнятих поточним ремонтом ТР-1 тепловозів

Таблиця 20



Вид робіт

Чисельність явочна, чол

Кількість годин на місяць

Середній розряд робітників





Годинна тарифна ставка, крб.










Місячна тарифна ставка, крб.

Відрядний приробіток, руб.





Відрядний заробіток, руб.


Премія, руб.






Середньомісячна заробітна плата, руб.



ФОП за рік, тис. руб.




Слюсарні, виконувані комплексною бригадою

1

166,7

4

23,89

3982,55

1194,76

5177,31

2070,92

7248,23

86,98

Слюсарні, що виконуються спеціалізованими відділеннями

1

166,7

4

23,89

3982,55

1194,76

5177,31

2070,92

7248,23

86,98

Слюсарні, виконувані в заготівельних відділеннях

0

166,7

4

23,89

3982,55

1194,76

5177,31

2070,92

7248,23

0

Підсобні

0

166,7

3

19,28

3213,98

-

-

964,19

4178,17

0

Разом

2




173,96

3584,29

15531,93

7176,97

25922,87

173,96

Розрахунок заробітної плати робітників зайнятих поточним обслуговуванням ТО-3 тепловозів

Таблиця 21



Вид робіт

Чисельність явочна, чол

Кількість годин на місяць

Середній розряд робітників





Годинна тарифна ставка, крб.










Місячна тарифна ставка, крб.

Відрядний приробіток, руб.





Відрядний заробіток, руб.


Премія, руб.






Середньомісячна заробітна плата, руб.



ФОП за рік, тис. руб.




Слюсарні, виконувані комплексною бригадою

5

166,7

5

26,30

4384,21

1315,26

5699,47

2279,79

7979,26

478,76

Слюсарні, що виконуються спеціалізованими відділеннями

2

166,7

5

26,30

4384,21

1315,26

5699,47

2279,79

7979,26

191,5

Слюсарні, виконувані в заготівельних відділеннях

2

166,7

5

26,30

4384,21

1315,26

5699,47

2279,79

7979,26

191,5

Підсобні

1

166,7

3

19,28

3213,98

0,00

0,00

964,19

4178,17

50,14

Разом

10




16366,61

3945,79

17098,42

7803,56

25922,87

911,9

Розрахунок заробітної плати робітників по екіпіровці

Таблиця 22


Чисельність явочна, чол

Кількість годин на місяць

Середній розряд робітників





Годинна тарифна ставка, крб.










Місячна тарифна ставка, крб.

Доплата за роботу в святкові дні, 2,2%, руб.

Доплата за роботу в нічний час, 40%, руб.

Премія, 40%, руб.






Середньомісячна заробітна плата, руб.



ФОП за рік, тис. руб.




Електровозне депо

17

166,7

4

24,8

4133,33

90,93

1653,33

1653,33

7530,92

1536,308

Тепловозне депо

21

166,7

4

24,8

4133,33

90,93

1653,33

1653,33

7530,92

1897,79

Контингент працівників по екіпіровці визначається в залежності від категорії депо. Для електровозному депо II класу даний штат може бути прийнятий 4 людини і для тепловозного депо - 5 чоловік у зміну.

Чяв = N · n · K

Чяв = 1 * 4 * 4,2 = 17 (електровозне депо)

Чяв = 1 * 5 * 4,2 = 21 (тепловозне депо)

де N-кількість об'єктів обслуговування;

n - норма обслуговування, чол;

К-кількість змін (4,2)

Псп = Чяв · Кзам (прийняти 1,15)

Псп = 17 * 1,15 = 20 чол.

Псп = 21 * 1,15 = 24 чол.

Праця робітників по екіпіровці оплачується за почасово-преміальною системою за ставками по 4-му розряду. Приймаємо, що праця 50% робітників оплачується за ставками на роботах з нормальними умовами праці та праця 50% - за ставками на роботах з важкими умовами праці.

Середньозважена годинна тарифна ставка 4 розряду буде:

23,79 * 0,5 +25,8 * 0,5 = 24,8 руб.

Розмір премій за високу якість екіпіровки становить до 40% тарифної ставки. Планується доплата за роботу в святкові дні і нічний час.

Розрахунки проводити в таблиці аналогічно розрахункам середньомісячної заробітної плати робітників локомотивних бригад (табл. 23).

Контингент працівників лінійного пункту технічного обслуговування визначається в залежності від кількості технічних оглядів і може бути прийнятий 10-12 чоловік у зміну.

Чяв = 1 * 12 * 4,2 = 50 (електровозне депо)

Псп = 50 * 1,15 = 58 чол.

Праця працівників лінійного пункту технічного обслуговування локомотивів оплачується за почасово-преміальною системою за ставками по 4-му розряду. Приймається розподіл праці робітників за умовами оплати таке ж, як і на екіпіровці.

Премія за високу якість підготовки локомотивів до рейсу встановлена ​​в розмірі 25% ставки. Планується доплата за роботу в святкові дні і нічний час.

Розрахунок заробітної плати робітників лінійного пункту технічного обслуговування в електровозному депо

Таблиця 23

Чисельність явочна, чол

Кількість годин на місяць

Середній розряд робітників





Годинна тарифна ставка, крб.










Місячна тарифна ставка, крб.

Доплата за роботу в святкові дні, 2,2%, руб.

Доплата за роботу в нічний час, 40%, руб.

Премія, 25%, руб.






Середньомісячна заробітна плата, руб.



ФОП за рік, тис. руб.

50

166,7

4

24,80

4133,33

90,93

1653,33

1033,33

6910,92

4146,553

Додаткова заробітна плата передбачає фонд на оплату відпусток і часу виконання державних і громадських обов'язків працівників, основна заробітна плата яких планується на статтях основних витрат. Величина додаткової заробітної плати виробничого персоналу визначається за відсотками від річного фонду заробітної плати кожної групи робітників: для робітників локомотивних бригад - 10% і для інших робітників - 5%.

За статтею 757 планується також додаткова заробітна плата працівників, основна заробітна плата яких відображена за іншими статтями основних загальних витрат (статті 758-778, 785-833). Чисельність працівників депо, планована за даними статтями, і їх річний фонд заробітної плати приймається за табл. 24. Величина додаткової заробітної плати визначається в розмірі 5% від річного фонду заробітної плати.

У контингент працівників локомотивного депо включається оперативно-виробничий і цехової персонал, який не належить до апарату управління, а також апарат управління цехів та підприємства і працівники з числа оперативно-виробничого персоналу, фонд заробітної плати яких включається до витрат на утримання апарату управління. Чисельність цих груп працівників депо і їх річний фонд заробітної плати приймаються за табл. 24.

Усі показники плану по праці повинні бути наведені в дод. 1.

Розробка плану по праці передбачає визначення показника продуктивності праці за формулою:

Виробничий штат, крім планованого за статтями прямих витрат, оперативно-виробничий, цехової персонал і апарат управління безпеки до рухомого і тепловозних депо (для депо II групи)

Таблиця 24

Групи працівників

Електровозне депо

Тепловозне депо

Працівники депо, плановані за статтями основних витрат, загальних для всіх галузей господарства

120

145

Річний фонд заробітної плати, тис. руб.

21312

25752

Оперативно-виробничий і цехової персонал, який не належить до апарату управління

55

55

Річний фонд заробітної плати, тис. руб.

12210

12210

Апарат управління цеху і підприємством, а так само працівники їх числа оперативно-виробничого персоналу, фонд заробітної плати яких включається до витрат на утримання апарату управління

184

184

Річний фонд заробітної плати, тис. руб.

49200

49200

  1. ПЛАН ЕКСПЛУАТАЦІЙНИХ ВИТРАТ

Планування експлуатаційних витрат депо проводиться за основними видами робіт (за статтями номенклатури витрат) та за елементами витрат: заробітна плата, матеріали, паливо, електроенергія, амортизація, інші витрати, інші матеріальні витрати.

Витрати на заробітну плату робітників локомотивних бригад, паливо та електроенергію на тягу поїздів плануються на обсяг роботи в межах дільниць обслуговування локомотивними бригадами, а витрати з технічного обслуговування і ремонту локомотивів, по екіпіровці, амортизація локомотивного парку та інші витрати - на загальний пробіг локомотивів у межах ділянок їх обігу.

Витрати на заробітну плату приймаються в межах плану по праці.

Витрати на паливо (електроенергію) на тягу поїздів плануються за видами руху.

У пасажирському та вантажному русі витрати на паливо (електроенергію) E т (е) тис. руб., Визначаються по плановому обсязі роботи в тонно-кілометрах брутто , Нормам витрати умовного палива (електроенергії) на вимірювач Вт (е) і ціною 1т палива (1кВт • год електроенергії) Ц т (е):

Витрати на паливо для маневрової роботи тепловозів , Тис. руб., визначаються за плановим загальним локомотиво-годинами маневрової роботи , Нормі витрати палива на 1ч маневрової роботи Вт і ціною 1т палива Цт:

Витрати на матеріали. Витрата мастильних і обтиральних матеріалів Ем, тис. руб., На експлуатацію локомотивів планується на весь загальний пробіг в межах ділянки обігу локомотивів за нормами Вм на 1000 локомотиво-км:

Норми витрати на мастильні матеріали приймаються 39,0 руб. на 1000 локомотиво-км для електровозів; 51,0 руб. для тепловозів. Витрати на обтиральні матеріали визначаються за нормами на 1000 локомотиво-км пробігу: для електровозів 29,0 руб., Для тепловозів-45, 0 руб.

Витрата мастильних матеріалів:

Витрата обтиральних матеріалів:

Витрата матеріалів по екіпіровці локомотивів планується за нормами на 1000 локомотиво-км загального пробігу в межах ділянок їх обігу: для електровозів - 9 руб., Для тепловозів - 15,0 руб.

Витрата матеріалів і запасних частин на технічне обслуговування і ремонт локомотивів планується за річною програмою ремонту і норм на одиницю ремонту, наведеним у табл. 25.

Витрата матеріалів і запасних частин на технічне обслуговування та ремонт електровозів і тепловозів, руб. на одиницю ремонту

Табліца25

Вид і серія локомотивів

Види технічного обслуговування і ремонту


ТО-3

ТР-1

ТР-2

ТР-3

Електровози:

ВЛ-65

200

700

1750

12300

ВЛ80

250

1200

2200

15600

Тепловози:

ЧМЕ3

300

650

2000

9000

Витрата матеріалів і запасних частин на технічне обслуговування та ремонт електровозів і тепловозів за річною програмою ремонту, тис. руб.

Табліца26

Вид і серія локомотивів

Види технічного обслуговування і ремонту


ТО-3

ТР-1

ТР-2

ТР-3

Електровози:

ВЛ-65

-

542 * 700 = 379,4

40 * 1750 = 70

10 * 12300 = 123

ВЛ80

-

655 * 1200 = 786

33 * 2200 = 72,6

17 * 15600 = 265,2

Разом


1165,4

142,6

388,2

Тепловози:

ЧМЕ3

272 * 300 = 81,6

20 * 650 = 13

10 * 2000 = 20

7 * 9000 = 63

Амортизаційні відрахування по рухомому складу плануються за серям локомотивів. За поїзному парку локомотивів розрахунок амортизаційних відрахувань може бути проведений за формулою:

де - Фонд амортизаційних відрахувань, тис. руб.;

- Експлуатований парк локомотивів, од.;

Брешемо-несправні локомотиви,%;

Ц-оптова ціна локомотивів, тис. руб. (Табл. 26);

q - норма амортизаційних відрахувань,% (табл. 27);

Мрез-резервний парк локомотивів, од.

Амортизаційні відрахування за маневровими локомотивам розраховуються на експлуатований парк.

Гуртові ціни на основні види рухомого складу та кошторисна вартість постійних пристроїв

Таблиця 27


Вид і серія локомотивів

Ціна електровоза і однієї секції тепловоза, кошторисна вартість постійних пристроїв депо, тис. руб.

Електровози:

ВЛ80Р

ВЛ65


570

695

Тепловози:

ЧМЕ3


176

Кошторисна вартість постійних пристроїв депо (без локомотивів):

- Електровозне депо

- Тепловозне депо



1820

2210

в тому числі: виробничо-службові будівлі

- Електровозне депо

- Тепловозне депо

виробниче обладнання

- Електровозне депо

- Тепловозне депо


800

1000


720

910

Невиробничі фонди електровозного і тепловозного депо

300

* Примітка: амортизація розраховується тільки на відновлення. На капітальний ремонт створюється ремонтний фонд.

Норми амортизаційних відрахувань

Таблиця 28

Види основних засобів

на повне відновлення

Локомотивне депо

Будинки

Обладнання для ремонту рухомого складу



1,2

8,2

Електровози:

-Постійного струму

-Змінного струму

Тепловози:

-Магістральні

-Маневрові


3,0

3,0


3,8

3,1

Планування основних витрат, загальних для всіх галузей господарства, у проекті передбачається провести за такими статтями:

Ст.757 - "Додаткова заробітна плата виробничого персоналу". Величина додаткової заробітної плати встановлюється в плані по праці. Відрахування на соціальне страхування в розмірі 26,77% від фонду заробітної плати виробничих працівників і працівників депо, планованих за статтями основних витрат, загальних для всіх галузей господарства, включаючи і оплату відпусток, тобто ОСС = (ФЗПосн + ДЗП).

Відрахування на соціальне страхування:

(117071,667 +11129,465) * 26,77% = 34319,44 тис. рублів

Ст.771 - "Амортизація виробничих основних засобів". По цій статті плануються амортизаційні відрахування від вартості основних засобів, безпосередньо беруть участь у процесі виробництва, крім відрахувань по локомотивному парку. Величина амортизаційних відрахувань визначається по кошторисної вартості постійних пристроїв депо, наведеної в табл.27 і за встановленими нормами, наведеними в табл.28.

Амортизація виробничих основних засобів:

По іншим статтям основних витрат, загальних для всіх галузей господарства, витрати приймаються у розмірі 20% від суми основної заробітної плати виробничих робітників і розподіляються за елементами витрат: заробітна плата - 60%, матеріали - 17, електроенергія - 7, паливо - 10 і інші витрати - 6%.

117071,667 * 20% = 23414,333 тис. рублів

Планування загальногосподарських витрат виробляти наступним чином. Заробітна плата оперативно-виробничого і цехового персоналу і апарату управління цеху і підприємства приймаються за даними табл.24. Відрахування на соціальне страхування визначаються у розмірі 10% від фонду зарплати. Витрати по іншим елементам витрат приймаються: матеріали та паливо - по 14 тис. крб., Електроенергія-15 тис. руб. та інші витрати -135 тис. руб.

  1. КАЛЬКУЛЯЦІЯ ПЛАНОВОЇ СОБІВАРТОСТІ

Планова собівартість визначається на розрахункові вимірювачі за їхніми руху та видами тяги. Собівартість розраховується на основі плану експлуатаційних витрат без витрат з ТР-3, ТР-2, ТР-1 і ТО-3.

Калькуляція планової собівартості передбачає таку угруповання експлуатаційних витрат за розрахунковими измерителям і за статтями витрат:

  • зміст локомотивних бригад;

  • паливо і електроенергія для тяги поїздів;

  • мастильні, обтиральні та освітлювальні матеріали;

  • екіпірування локомотивів;

  • технічне обслуговування ТО-2 і ТО-4;

  • амортизація основних засобів;

  • основні витрати, загальні для всіх галузей господарства та загальногосподарські

  • витрати.

По кожному измерителю виводяться підсумки сум основних прямих витрат і сум всіх витрат, а в кінці калькуляції показуються підсумки сум по кожній графі (статті) витрат.

У калькуляцію експлуатаційні витрати включаються в наступному порядку:

  • сума витрат на "зміст локомотивних бригад", "паливо", "електроенергію", "мастильні, обтиральні та освітлювальні матеріали" показуються у відповідних графах повністю, за видами роботи як прямі витрати, пов'язані з одним видом продукції. Величина цих витрат визначається за відповідними статтями витрат;

  • витрати на екіпіровку локомотивів включаються в графу''екіпірування локомотивів''після попереднього розподілу їх за родом руху пропорційно загальним локомотиво-км в межах ділянок обігу локомотивів.

Витрати на екіпіровку при електровозної тязі:

1536,31 * 1,2677 +238,21 = 2185,79 тис. рублів

Розподіл на вантажне і пасажирське рух:

14437,4 / (14437,4 +12030,4) * 100% = 54,54% - вантажний рух

2185,79 * 54,54% = 1192,13 тис. рублів

100-54,54 = 45,46% - пасажирський рух

2185,79 * 45,46% = 993,66 руб. рублів

  • у графу "технічне обслуговування та ремонт локомотивів" включаються суми витрат, передбачені планом на виконання технічного обслуговування ТО-2 і ТО-4, здійснюваного в даному депо. Розподіл цих витрат за видами руху провадиться пропорційно загальному пробігу локомотивів у межах дільниць їх звернення до відповідних видах руху;

  • амортизаційні відрахування по локомотивному парку, що обліковуються за статтями основних витрат, відносяться безпосередньо на певний вид експлуатаційної роботи (амортизація пасажирських локомотивів на пасажирські перевезення, маневрових локомотивів на локомотиво-години маневрової роботи і т.д.).

Вся сума основних витрат, загальних для всіх галузей господарства і загальногосподарських витрат, розподіляється за їхніми руху та видами тяги пропорційно до сум заробітної плати основних прямих витрат (графа 13 калькуляції).

Обсяг експлуатаційної роботи (графа 17) включає показники експлуатаційної роботи в межах ділянок роботи бригад. За маневрової роботи включаються корисні локомотиво-години маневрових локомотивів. Собівартість визначається діленням витрат (графа16) на обсяг роботи (графа17 калькуляції).

  1. РОЗРОБКА БЮДЖЕТІВ ВИРОБНИЦТВА І ВИТРАТ

Зведені бюджети є невід'ємною частиною системи бюджетного управління ВАТ "РЖД".

У курсовому проекті студенти розробляють бюджети виробництва і витрат.

1. Зведений бюджет виробництва призначений для планування та контролю виробництва в натуральному та вартісному вираженні. До бюджету входять об'ємні та якісні показники перевезень, показники поточної експлуатації основних засобів на перевезеннях, обсяги капітального ремонту в натуральному та вартісному вираженні, показники використання рухомого складу, а також трудових ресурсів.

У курсовому проекті студенти заповнюють по бюджету виробництва (Додаток 4) на підставі наведених розрахунків рядка № 2, 4, 6, 7, 8, 13, 18, ​​20, 21, 22, 23, 24, 26, 27, 28, 32, 56, 58, 138, 139, 151.

2. Зведений бюджет витрат призначений для планування та контролю обсягу всіх витрат у розрізі елементів.

У зведеному бюджеті витрат (Додаток 5) заповнюються рядки № 2, 3, 4, 7, 8, 9, 10, 14, 15, 16, 17, 18, ​​19, 20, 21, 22, 23, 24, 25, 27 , 103, 104.

ВИСНОВОК

У даному курсовому проекті ми розробили зведені річне бюджети виробництва і витрат основного локомотивного депо (електровозного) з урахуванням конкретних умов по всіх розділах, визначеному Положенням про галузевих структурних підрозділах. При виконанні курсового проекту ми визначали всі планові показники роботи депо.

При розробці зведених річних бюджетів основного локомотивного депо ми виробили такі розрахунки:

1.Визначити показники обсягу роботи локомотивного депо з експлуатації і з ремонту для всіх видів руху, які виконуються в даному депо для ділянок роботи локомотивних бригад і для ділянок обігу локомотивів:

  • робота локомотивів у мільйонах тонно-кілометрах брутто для вантажного руху 30, для пасажирського - 14,016;

  • експлуатаційний парк локомотивів для вантажного руху 53, для пасажирського - 41 локомотив;

  • загальний пробіг локомотива в тисячах локомотиво-кілометрах для вантажного руху 14437,4, для пасажирського - 12030,4;

  • склали програму поточного ремонту локомотивів (табл. 3).

2.Визначте якісні показники використання локомотивів:

  • продуктивність локомотивів в тисячах тонно-кілометрах брутто для вантажного руху 2438,05, для пасажирського - 909,32;

  • середньодобовий пробіг локомотивів для вантажного руху 711,1 км, для пасажирського - 780,5 км;

  • відсоток несправних локомотивів, що знаходяться в ремонті (табл. 6).

3.Определите чисельність працівників, їх середньомісячну заробітну плату і фонд заробітної плати по основних групах:

  • локомотивні бригади для всіх видів руху і маневрової роботи (табл. 10);

  • працівники з технічного обслуговування та поточного ремонту (табл. 15 - 21);

  • працівники по екіпіровці і лінійному пункту технічного обслуговування (табл. 22 і 23).

4.Составілі план по праці (додаток 1). Річний фонд заробітної плати по депо в цілому склав 210923,132 тис. рулів. Визначили продуктивність праці по депо, яка склала 26,99 млн. ткм / чол.

5.Определілі планові експлуатаційні витрати за елементами витрат і в цілому по депо (додаток 2). Сума експлуатаційних витрат в цілому по депо склала 527134,6 тис. рублів.

6.Составілі калькуляцію планової собівартості по видах руху: вантажне, пасажирське, маневрове (додаток 3).

7.На підставі проведених розрахунків розробили бюджети виробництва і витрат (додаток 4 і 5).

ДОДАТОК 1

План по праці основного локомотивного депо

статей витрат

Види робіт і виробничих груп

Контингент

Місячна тарифна ставка

Відрядний приробіток, руб.

Премія по фонду зарплати, руб

Доплати на 1 чол., Руб.

Середньомісячний заробіток 1 чол., Руб

Річний фонд заробітної плати, тис. руб







За роботу у святкові дні

За роботу в нічний час

За клас кваліфікації





явочний

списковий













































1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

 

Локомотивні бригади











 

Електровозна тяга











3110

Пасажирський рух:












-Машиніст

25

30

6017,87


2190,50

1323,93

2407,15

1203,57

23135,10

6940,53


-Помічник машиніста

25

30

4522,57


1555,76

994,97

1809,03

452,26

16518,23

4955,47

3101

Вантажний рух:












-Машиніст

100

121

5947,86

892,18

1405,45

150,48

2379,14


18786,63

22543,95


-Помічник машиніста

100

121

4472,56

670,88

1056,84

113,16

1789,02


14126,81

16952,18


Тепловозна тяга











3303

На маневрах:











 

-Машиніст

71

86

4990,99

748,65

1572,46

126,27

1996,40


16393,29

13967,08

 

-Помічник машиніста

71

86

3747,41

562,11

1180,66

94,81

1498,96


12308,65

10486,97

 

-Машиніст працює в «одне обличчя»

34

40

6237,91

935,69

1965,32

157,82

2495,16


20488,89

8359,47


Технічне обслуговування та ремонт електровозів











3104

Екіпірування електровозів

17

20

4133,33


1653,33

90,93

1653,33


7530,92

1536,31

6102

Поточний ремонт електровозів (ТР-3)

48

55

3790,40

1194,76

1794,24




6480,72

4101,3

6102

Поточний ремонт електровозів (ТР-2)

33

38

3790,40

1194,76

1794,24




6480,72

2796,62

6102

Поточний ремонт електровозів (ТР-1)

194

223

3790,40

1194,76

1794,24




6480,72

16431,8


Технічне обслуговування електровозів (ТО-3)











6101

Технічне обслуговування електровозів (ТО-2)

50

58

4133,33


1653,33

90,93

1033,33


6910,92

4146,55


Технічне обслуговування та ремонт тепловозів











3304

Екіпірування тепловозів

17

20

4133,33


1653,33

90,93

1653,33


7530,92

1536,31

6302

Поточний ремонт тепловозів (ТР-3)

6

7

3790,40

1194,76

1794,24




6480,72

521,87

6302

Поточний ремонт тепловозів (ТР-2)

4

5

3790,40

1194,76

1794,24




6480,72

347,92

6302

Поточний ремонт тепловозів (ТР-1)

2

3

3790,40

1194,76

1794,24




6480,72

173,96

6301

Технічне обслуговування тепловозів (ТО-3)

10

12

4091,65

1315,26

1950,89




7028,99

911,9

 

Разом по прямим основним витрат

811

959








117071,667

757

Додаткова заробітна плата виробничого персоналу:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

а) локомотивним бригадам










8420,564

 

б) робітникам по технічному обслуговуванню і ремонту локомотивів і екіпіровці










1548,412

 

в) працівникам депо, планованим за статтями основних витрат, загальних для всіх галузей господарства










1643,301



Працівники депо, плановані за статтями основних витрат, загальних для всіх галузей господарства

120

138








21312,000


Оперативно-виробничий і цехової персонал, який не належить до апарату управління

55

63








12210,000


Апарат управління цеху і підприємством, а також працівники з числа оперативно-виробничого персоналу, фонд заробітної плати яких включається до витрат на утримання апарату управління

184

211








49200,000

 

Разом додаткова зарплата

359

412








93756,576

 

Усього по депо

1170

1371








210923,132

ДОДАТОК 2

План витрат по перевезеннях основного локомотивного депо, тис. руб.

статей

Найменування статей витрат

Фонд зарплати, тис руб

Соцстрах

Матеріали

Паливо

Електроенергія

Амортизація

Інші витрати

Всього витрат

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

 

Витрати по перевезеннях


 


 


 



 

Електровозна тяга


 


 


 



3110

Робота електровозів у пасажирському русі

11896,00

 

818,07

 

42973,06

 


55687,12

3101

Робота електровозів у вантажному русі

39496,13

 

981,74

 

180412,20

 


220890,07

3104

Екіпірування електровозів

1536,31

 

238,21

 


 


1774,52

6102

Поточний ремонт електровозів

(ТР-3)

4101,3

 

388,20

 


 


4489,50

6102

Поточний ремонт електровозів

(ТР-2)

2796,62

 

142,60

 


 


2939,22

6102

Поточний ремонт електровозів

(ТР-1)

16431,8

 

1165,40

 


 


17597,20

6101

Технічне обслуговування електровозів (ТО-2)

4146,55

 


 


 


4146,55

3105-3115

Амортизація поїзних електровозів


 


 


2119,03


2119,03

 

Разом за прямими витратами електровозної тяги

80404,71


3734,22


223385,26

2119,03


309643,21

 

Тепловозна тяга


 


 


 



 

Робота тепловозів у пасажирському русі


 


 


 



 

Робота тепловозів у вантажному русі


 


 


 



3312

Робота тепловозів на маневрах

32813,52

 

103,36

43526,25


 


76443,13

3304

Екіпірування тепловозів

1897,79

 

16,15

 


 


1913,94

6302

Поточний ремонт тепловозів

(ТР-3)

521,87

 

63,00

 


 


584,87

6302

Поточний ремонт тепловозів

(ТР-2)

347,92

 

20,00

 


 


367,92

6302

Поточний ремонт тепловозів

(ТР-1)

173,96

 

13,00

 


 


186,96

6301

Технічне обслуговування тепловозів (ТО-3)

911,9

 

81,60

 


 


993,50


Технічне обслуговування тепловозів (ТО-2)


 


 


 




Амортизація поїзних тепловозів


 


 


 



3317

Амортизація спеціальних маневрових тепловозів


 


 


162,18


162,18


Разом за прямими витратами тяги тепловоза

36666,96


297,11

43526,25


162,18


80652,50

757

Основні витрати, загальні для всіх галузей господарства


 


 


 




Додаткова заробітна плата і відрахування на соціальне страхування виробничого персоналу

11129,47

34319,44


 


 


45448,91

771

Амортизація виробничих основних засобів


 


 


68,64


68,64


Решта статті основних витрат, загальних для всіх галузей господарств

14048,60

 

3980,44

2341,43

1639,00

 

1404,86

23414,33

 

Разом основних витрат, загальних для всіх галузей господарства

25178,07

34319,44

3980,44

2341,43

1639,00

68,64

1404,86

68931,88

 

Загальногосподарські витрати

 

 

 

 

 

 

 

 

785-821

А. Загальногосподарські витрати без витрат на утримання апарату управління

12210,00

1221,00

14,00

14,00

15,00

 

135,00

13609,00

830-833

Б. Витрати з утримання апарату управління

49200,00

4920,00

14,00

14,00

15,00

 

135,00

54298,00

 

Разом загальногосподарських витрат

61410,00

6141,00

28,00

28,00

30,00


270,00

67907,00

 

Разом витрат по депо

203659,74

40460,44

8039,77

45895,68

225054,26

2349,85

1674,86

527134,60

 

У тому числі:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Витрати з ТР-3

4623,17

1237,62

451,20

 

 

 

 

6311,99

 

Витрати з ТР-2

3144,54

841,79

162,60

 

 

 

 

4148,93

 

Витрати з ТР-1

16605,76

4445,36

1178,40

 

 

 

 

22229,52

 

Витрати по ТО-3

911,90

244,12

81,60

 

 

 

 

1237,62

 

Всього витрат по депо

178374,37

33691,55

6165,97

45895,68

225054,26

2349,85

1674,86

493206,53

ДОДАТОК 3

Калькуляція собівартості на вимірювачі експлуатаційної роботи локомотивного депо

Розрахункові вимірники і види тяги

Найменування статей і сум витрат в тис. руб.

Всього витрат

Обсяг експлуатації роботи

Собівартість на аналізатор, руб.







Зміст локомотивних бригад

Паливо і електроенергія для тяги поїздів

Мастильні та обтиральні матеріали

Екіпірування локомотивів

Технічне обслуговування та ремонт локомотивів (ТО-2)

Амортизація основних засобів

Разом основних прямих витрат

Основні витрати, загальні для всіх галузей господарства, і загальногосподарські





Всього

У тому числі зарплата



Всього

У тому числі зарплата

Всього

У тому числі зарплата


Всього

У тому числі зарплата

















Всього

У тому числі зарплата




1. 1000 ткм брутто в пасажирському русі:

 

15080,56

 

11896,00

 

42973,06

 

818,07

 

993,66

 

698,41

 

2389,64

 

1885,02

 

1032,61

 

63287,60

 

14479,43

 

10874,11

 

3971,88

 

74161,71

 

7008

 

10,58


електрична тяга

















2. 1000 ткм брутто у вантажному русі:

 

50069,24

 

39496,13

 

180412,20

 

981,74

 

1192,13

 

837,90

 

2866,94

 

2261,53

 

1086,42

 

236608,67

 

42595,56

 

31989,44

 

11684,47

 

268598,11

 

30000

 

8,95

електрична тяга

















3. 1000 локомотиво-годин маневрової роботи

41597,70

32813,52

43526,25

103,36

2421,98

1897,79

 

 

162,18

87811,47

34711,31

26068,33

9521,72

113879,80

219

520

Всього витрат по депо без витрат з ТР-3, ТР-2, ТР-1 і ТО-3

106747,50

84205,65

266911,51

1903,17

4607,77

3434,10

5256,58

4146,55

2281,21

387707,74

91786,30

68931,88

25178,07

456639,62

 

 

ДОДАТОК 4

Зведений бюджет виробництва (СБПР)

пп

Найменування показника

од. ізм.

Факт соотв. періоду минулого року

План поточного періоду

% План до факту соотв. періоду минулого року

Факт поточного періоду

+ / - Факт поточного періоду до плану

% Факт поточного періоду до плану

%, Факт до соотв. факту минулого року

1

ОБ'ЄМНІ І ЯКІСНІ ПОКАЗНИКИ ЗАЛІЗНИЧНИХ ПЕРЕВЕЗЕНЬ

2

Наведена робота (для розрахунку продуктивності)

млн. прив.

т-км

 

 






3

Вантажні перевезення

X

x

x

x

x

x

x

x

4

експлуатаційний вантажообіг

млн. ткм

 

30000






5

статичне навантаження вантажного вагона

т / ваг.

 







6

дільнична швидкість руху вантажного поїзда

км / год

 

50






7

середньодобова продуктивність вантажного локомотива

тис. т-км брутто / добу

 

2438,05






8

середньодобовий пробіг локомотива вантажного

км / добу

 

711,1






9

середня вага вантажного поїзда

тн

 

3600






10

середньодобова продуктивність вантажного вагона

тис. т-км нетто / добу

 

 






11

оборот вантажного вагона

на добу

 

 






12

Пасажирські перевезення

X

x

x

x

x

x

x

x

13

пасажирооборот у дальньому сполученні

млн. пас-км

 

7008






14

пасажирооборот в приміському сполученні

млн. пас-км

 







15

використання місткості пасаж. вагона в дальньому сполученні

%

 







16

населеність вагона в приміському сполученні

чол. / ваг.

 







17

Локомотивна тяга

x

x

x

x

x

x

x

x

18

тонно-кілометри брутто

млн. тн-км


219






19

тепловозній тягою

млн. тн-км


219






20

електровозної тягою

млн. тн-км








21

питома витрата палива на тягу поїздів

кг/10 тис. тн-км брутто


25






22

питома витрата ел.енергії на тягу поїздів

кВТ-ч./10 тис. тн-км брутто








23

споживання палива на тягу поїздів

т у.п.


547,5






24

споживання електроенергії на тягу поїздів

тис. кВТ-год.








25

ПОКАЗНИКИ ПОТОЧНОЇ ЕКСПЛУАТАЦІЇ ОСНОВНИХ ЗАСОБІВ НА перевезеннях

26

Експлуатований парк електровозів, у т. ч.

ед.в середовищ. на добу.

 

94






27

електровози у вантажному русі

ед.в середовищ. на добу.

 

53






28

електровози в пасажирському русі

ед.в середовищ. на добу.

 

41






29

Експлуатований парк тепловозів, в т.ч.

ед.в середовищ. на добу.

 

25






30

тепловози у вантажному русі

ед.в середовищ. на добу.

 







31

тепловози в пасажирському русі

ед.в середовищ. на добу.

 







32

тепловози на спец маневрової роботи

ед.в середовищ. на добу.

 

25






33

тепловози в господарському русі

ед.в середовищ. на добу.

 

 






34

Вантажні вагони

x

x

x

x

x

x

x

x

35

робочий парк вантажних вагонів

ед.в середовищ. на добу.

 

 






36

деповський ремонт вагонів інвентарного парку

од.

 

 






37

Пасажирські вагони

x

x

x

x

x

x

x

x

38

робочий парк пасажирських вагонів у розпорядженні дороги

од.

 

 






39

деповський ремонт пасажирських вагонів приписного інвентарного парку локомотивної тяги

од.

 

 






40

Моторвагонний рухомий склад

x

x

x

x

x

x

x

x

41

Експлуатований парк

секцій в середовищ. на добу.








42

електропоїзди

секцій в середовищ. на добу.








43

дизель-поїзда

секцій в середовищ. на добу.








44

автомотриси

секцій в середовищ. на добу.








45

Деповський ремонт

од.








46

електропоїзди

од.








47

дизель-поїзда

од.








48

автомотриси

од.








49

Виробнича інфраструктура

x

x

x

x

x

x

x

x

50

робочий парк колійних машин

од.

 

 






51

розгорнута довжина шляху

км.

 

 






52

наведена довжина шляху

прив. км.

 

 






53

КАПІТАЛЬНИЙ РЕМОНТ

54

КАПІТАЛЬНИЙ РЕМОНТ РУХОМОГО СКЛАДУ І КОНТЕЙНЕРІВ ВАТ "РЖД",

У натуральному виразі

x

x

x

x

x

x

x

x

55

у підрозділах залізниць

x

x

x

x

x

x

x

x

56

магістральні електровози інвентарного парку

од.

 

26






57

магістральні тепловози інвентарного парку

секції

 







58

маневрові тепловози інвентарного парку

секції

 

3






59

вантажні вагони інвентарного парку

од.

 

 






60

пасажирські вагони інвентарного парку локомотивної тяги

од.








61

моторвагонний рухомий склад інвентарного парку:

секції








62

електросекції

секції








63

дизель-поїзда

секції








64

автомотриси

секції








65

контейнери

од.








66

у функціональних філіях (на заводах)

x

x

x

x

x

x

x

x

67

магістральні електровози інвентарного парку

од.

 

 






68

магістральні тепловози інвентарного парку

секції

 

 






69

маневрові тепловози інвентарного парку

секції

 

 






70

вантажні вагони інвентарного парку

од.

 

 






71

пасажирські вагони інвентарного парку локомотивної тяги

од.

 

 






72

моторвагонний рухомий склад інвентарного парку

секції

 

 






73

контейнери

од.

 

 






74

Іншими юридичними особами

x

x

x

x

x

x

x

x

75

магістральні електровози інвентарного парку

од.








76

магістральні тепловози інвентарного парку

секції








77

маневрові тепловози інвентарного парку

секції








78

вантажні вагони інвентарного парку

од.








79

пасажирські вагони інвентарного парку локомотивної тяги

од.








80

моторвагонний рухомий склад інвентарного парку

секції








81

контейнери

од.








82

КАПІТАЛЬНИЙ РЕМОНТ ОСНОВНИХ ЗАСОБІВ У вартісному вираженні

млн. руб.








83

Капітальний ремонт основних засобів ВАТ "РЖД", що використовуються на перевезеннях, у розрізі виконавців робіт

млн. руб.








84

капітальний ремонт у підрозділах філій - залізниць

млн. руб.








85

капітальний ремонт на філіях - заводах

млн. руб.








86

капітальний ремонт на інших філіях ВАТ "РЖД"

млн. руб.








87

капітальний ремонт, що виконується іншими юридичними особами

млн. руб.








88

Капітальний ремонт основних засобів, що використовуються на перевезеннях, у розрізі господарств

млн. руб.








89

Обсяг капітального ремонту колійного комплексу, в т.ч.

млн. руб.








90

верхньої будови колії

млн. руб.

 

 






91

земляного полотна

млн. руб.

 

 






92

ИССО

млн. руб.

 

 






93

колійних машин

млн. руб.

 

 






94

Локомотивне господарство

млн. руб

 

 






95

Приміське господарство

млн. руб

 

 






96

Вагонне господарство

млн. руб

 

 






97

Пасажирське господарство

млн. руб

 

 






98

Господарство будівель і споруд

млн. руб

 

 






99

Господарство електропостачання

млн. руб

 

 






100

Господарство сигналізації, централізації та блокування

млн. руб

 

 






101

Господарство інформатизації та зв'язку

млн. руб

 

 






102

Господарство вантажної і комерційної роботи

млн. руб

 

 






103

Відділення, управління та інші господарства залізниць, центральний апарат та інші функціональні філії ВАТ "РЖД" *

млн. руб

 

 






104

Капітальний ремонт основних засобів, що використовуються у забезпеченні інших продажів

млн. руб

 

 






105

РОБОТИ, ВИКОНУВАНІ У РАМКАХ ІНВЕСТИЦІЙНОЇ ДІЯЛЬНОСТІ

106

Модернізація рухомого складу, в натуральному виразі

x

x

x

x

x

x

x

x

107

магістральні електровози інвентарного парку

од.








108

магістральні тепловози інвентарного парку

секції








109

маневрові тепловози інвентарного парку

секції








110

вантажні вагони інвентарного парку

од.








111

пасажирські вагони інвентарного парку

од.








112

моторвагонний рухомий склад інвентарного парку

секції








113

ОБСЯГИ ВИРОБНИЦТВА ПО ІНВЕСТИЦІЙНОЇ ДІЯЛЬНОСТІ У вартісному вираженні

млн. руб








114

Модернізація рухомого складу

млн. руб








115

в т.ч. власними силами

млн. руб








116

Промислове виробництво основних засобів

млн. руб








117

Будівельно-монтажні роботи

млн. руб








118

в т.ч. власними силами

млн. руб








119

Проектно-вишукувальні роботи

млн. руб








120

в т.ч. власними силами

млн. руб

 

 






121

Промислове виробництво запасів для інвестиційної діяльності

млн. руб

 

 






122

Інші види робіт

млн. руб

 

 






123

Довідково: у т.ч. Власними силами (з ряд "Виробництво в рамках інвестиційної діяльності")

млн. руб








124

РОБОТИ, ВИКОНУВАНІ За поточною діяльністю

125

Обсяг виробництва робіт, послуг, які виконуються функціональними філіями для ВАТ "РЖД" з поточної діяльності, (за винятком капремонтів)

млн. руб








126

Обсяг промислового виробництва запасів для поточної діяльності ВАТ "РЖД"

млн. руб








127

Обсяг робіт по іншим продажу

млн. руб








128

Капітальний ремонт і модернізація

млн. руб








129

в т.ч. власними силами

млн. руб








130

Будівельно-монтажні роботи

млн. руб








131

в т.ч. власними силами

млн. руб








132

Проектно-вишукувальні роботи

млн. руб








133

в т.ч. власними силами

млн. руб








134

Промислове виробництво

млн. руб








135

Інші види робіт

млн. руб








136

Довідково: у т.ч. Власний силами (з ряд "Роботи, що їх по поточної діяльності")

млн. руб








137

ТРУДОВІ РЕСУРСИ

138

Середньооблікова чисельність, за всіма видами діяльності

чол.


1371






139

перевезення

чол.

 

1371






140

забезпечення інших продажів, у т.ч.

чол.

 







141

на обслуговуванні ЖКГ

чол.

 







142

в соціально-культурній сфері

чол.

 







143

в робочому постачанні

чол.

 







144

інвестиційна діяльність

чол.

 







145

операційні і позареалізаційні витрати

чол.

 







146

в т.ч. на обслуговуванні ЖКГ, що знаходиться в обтяженні

чол.

 







147

Довідково: у допоміжному виробництві

чол.








148

перевезення

чол.

 







149

забезпечення інших продажів

чол.

 







150

інші

чол.

 







151

Продуктивність праці на перевезеннях в натуральному вираженні

тис. прив. т-км/чел.


26990






152

Продуктивність праці у вартісному вираженні

тис. руб. / чол








ДОДАТОК 5

Зведений бюджет витрат (СБЗ-Т)

пп

Найменування показника

Факт соотв. періоду минулого року

План поточного періоду

% План до факту соотв. періоду минулого року

Факт поточного періоду

+ / - Факт поточного періоду до плану

% Факт поточного періоду до плану

%, Факт до соотв. факту минулого року

1

СЕРЕДНІ ПИТОМІ ВИТРАТИ

2

ціна палива для тяги поїздів (руб / у.тн)

 

7950,000

 

 

 

 

 

3

ціна електроенергії для тяги поїздів (коп / квт-ч)

 

438,000

 

 

 

 

 

4

середньомісячна базова зарплата на перевезеннях (руб / чол)

 

18141,700

 

 

 

 

 

5

середньомісячна базова зарплата на інших продажах (руб / чол)

 


 

 

 

 

 

6

ВИТРАТИ У РОЗРІЗІ ЕЛЕМЕНТІВ

7

1. ВИТРАТИ НА ПЕРЕВЕЗЕННЯ

 

536557,422

 

 

 

 


8

Амортизаційні відрахування

 

2349,850

 

 

 

 

 

9

Витрати на оплату праці

 

213082,562

 

 

 

 

 

10

фонд оплати праці спискового складу

 

203695,740

 

 

 

 

 

11

фонд оплати праці неспісочного складу

 


 

 

 

 

 

12

виплати мотиваційного характеру

 


 

 

 

 

 

13

виплати соціального характеру на користь працівника

 


 

 

 

 

 

14

добровільне медичне страхування

 

1294,734

 

 

 

 

 

15

недержавне пенсійне страхування

 

8092,088

 

 

 

 

 

16

Відрахування на соціальні потреби

 

40460,440

 

 

 

 

 

17

Матеріальні витрати

 

280664,570

 

 

 

 

 

18

матеріали

 

8039,770

 

 

 

 

 

19

паливо

 

45895,680

 

 

 

 

 

20

на тягу поїздів

 

43526,250

 

 

 

 

 

21

інші потреби

 

2369,430

 

 

 

 

 

22

електроенергія

 

225054,260

 

 

 

 

 

23

на тягу поїздів

 

223385,260

 

 

 

 

 

24

інші потреби

 

1669,000

 

 

 

 

 

25

інші матеріальні витрати

 

1674,860

 

 

 

 

 

26

в т.ч. витрати на службові залізничні перевезення, що здійснюються сторонніми компаніями

 


 

 

 

 

 

27

Інші витрати, в т.ч.

 


 

 

 

 

 

28

орендні та лізингові платежі

 


 

 

 

 

 

29

добровільне та обов'язкове страхування майна і відповідальності за заподіяння шкоди

 


 

 

 

 

 

30

попередній огляд і медичний огляд

 


 

 

 

 

 

31

витрати на відрядження

 


 

 

 

 

 

32

податок на землю та інші податки, які відносять на собівартість

 


 

 

 

 

 

33

охорона об'єктів залізничного транспорту

 


 

 

 

 

 

34

витрати на програмне забезпечення, що списуються на собівартість

 


 

 

 

 

 

35

ДОВІДКОВО: КАПІТАЛЬНИЙ РЕМОНТ ОСНОВНИХ ЗАСОБІВ, ВИКОРИСТОВУЮТЬСЯ НА перевезеннях

 

0,000

 

 

 

 

 

36

Амортизаційні відрахування

 


 

 

 

 

 

37

Витрати на оплату праці

 


 

 

 

 

 

38

Відрахування на соціальні потреби

 


 

 

 

 

 

39

Матеріальні витрати

 


 

 

 

 

 

40

матеріали

 


 

 

 

 

 

41

паливо

 


 

 

 

 

 

42

електроенергія

 


 

 

 

 

 

43

інші матеріальні витрати

 


 

 

 

 

 

44

Інші витрати

 


 

 

 

 

 

45

2. ВИТРАТИ НА ІНШІ ПРОДАЖУ

 

0,000

 

 

 

 

 

46

Амортизаційні відрахування

 


 

 

 

 

 

47

Витрати на оплату праці

 


 

 

 

 

 

48

фонд оплати праці спискового складу

 


 

 

 

 

 

49

фонд оплати праці неспісочного складу

 


 

 

 

 

 

50

виплати мотиваційного характеру

 


 

 

 

 

 

51

виплати соціального характеру на користь працівника

 


 

 

 

 

 

52

добровільне медичне страхування

 


 

 

 

 

 

53

недержавне пенсійне страхування

 


 

 

 

 

 

54

Відрахування на соціальні потреби

 


 

 

 

 

 

55

Матеріальні витрати

 


 

 

 

 

 

56

матеріали

 


 

 

 

 

 

57

паливо

 


 

 

 

 

 

58

електроенергія

 


 

 

 

 

 

59

інші матеріальні витрати

 


 

 

 

 

 

60

Інші витрати, в т.ч.

 


 

 

 

 

 

61

охорона об'єктів залізничного транспорту

 


 

 

 

 

 

62

ДОВІДКОВО, З РЯДКИ "ВИТРАТИ НА ІНШІ ПРОДАЖУ": КАПІТАЛЬНИЙ РЕМОНТ ОСНОВНИХ ЗАСОБІВ

 

0,000

 

 

 

 

 

63

Амортизаційні відрахування

 


 

 

 

 

 

64

Витрати на оплату праці оподатковувані ЕСН

 


 

 

 

 

 

65

Відрахування на соціальні потреби

 


 

 

 

 

 

66

Матеріальні витрати

 


 

 

 

 

 

67

матеріали

 


 

 

 

 

 

68

паливо

 


 

 

 

 

 

69

електроенергія

 


 

 

 

 

 

70

інші матеріальні витрати

 


 

 

 

 

 

71

Інші витрати

 


 

 

 

 

 

72

РАЗОМ ВИТРАТИ НА ПЕРЕВЕЗЕННЯ ТА ІНШІ ПРОДАЖУ

 

536557,422

 

 

 

 

 

73

3. ВИТРАТИ НА ВИРОБНИЦТВО ПРОДУКЦІЇ ДЛЯ ПОТОЧНОЇ ДІЯЛЬНОСТІ ВАТ "РЖД" І ДЛЯ РЕАЛІЗАЦІЇ НА СТОРОНУ

 

0,000

 

 

 

 

 

74

Амортизаційні відрахування

 


 

 

 

 

 

75

Витрати на оплату праці

 


 

 

 

 

 

76

фонд оплати праці

 


 

 

 

 

 

77

виплати мотиваційного характеру

 


 

 

 

 

 

78

виплати соціального характеру на користь працівника

 


 

 

 

 

 

79

добровільне медичне страхування

 


 

 

 

 

 

80

недержавне пенсійне страхування

 


 

 

 

 

 

81

Відрахування на соціальні потреби

 


 

 

 

 

 

82

Матеріальні витрати

 


 

 

 

 

 

83

матеріали

 


 

 

 

 

 

84

паливо

 


 

 

 

 

 

85

електроенергія

 


 

 

 

 

 

86

інші матеріальні витрати

 


 

 

 

 

 

87

Інші витрати

 


 

 

 

 

 

88

ДОВІДКОВО: З РЯДКИ "ВИТРАТИ НА ВИРОБНИЦТВО ПРОДУКЦІЇ ДЛЯ ПОТОЧНОЇ ДІЯЛЬНОСТІ ВАТ" РЖД І ДЛЯ РЕАЛІЗАЦІЇ НА СТОРОНУ "

 

0,000

 

 

 

 

 

89

електроенергія

 


 

 

 

 

 

90

комунальні послуги та зв'язок

 


 

 

 

 

 

91

вироблені ТМЦ

 


 

 

 

 

 

92

ЗМІНА витрат у незавершеному виробництві

 

0,000

 

 

 

 

 

93

Амортизаційні відрахування

 


 

 

 

 

 

94

Витрати на оплату праці

 


 

 

 

 

 

95

Відрахування на соціальні потреби

 


 

 

 

 

 

96

Матеріальні витрати

 


 

 

 

 

 

97

матеріали

 


 

 

 

 

 

98

паливо

 


 

 

 

 

 

99

електроенергія

 


 

 

 

 

 

100

інші матеріальні витрати

 


 

 

 

 

 

101

Інші витрати

 


 

 

 

 

 

102

СОБІВАРТІСТЬ ПЕРЕВЕЗЕНЬ

103

Найбільше (руб/10 прів.ткм)

 

10,580


 

 

 

 

 

104

без амортизації (руб/10 прів.ткм)

 

8,950

 

 

 

 

 

105

без амортизації та капремонту
(Коп/10 прів.ткм)

 


 

 

 

 

 

106

ДОВІДКОВО:

107

на заходи щодо поліпшення умов і охорони праці

 


 

 

 

 

 

108

на спецодяг та засоби індивідуального захисту

 


 

 

 

 

 

109

на екологію

 


 

 

 

 

 

110

на підготовку та перепідготовку кадрів

 


 

 

 

 

 

111

на науково-технічні розробки (НДДКР)

 


 

 

 

 

 

112

загальногосподарські витрати на потреби загальнокорпоративного характеру

 


 

 

 

 

 

113

ДОВІДКОВО, КРІМ ТОГО: ВИТРАТИ НА РЕАЛІЗОВАНІ ЗАПАСИ І ПУТІВКИ

 

0,000

 

 

 

 

 

114

товари для перепродажу

 


 

 

 

 

 

115

путівки

 


 

 

 

 

 

116

готова продукція

 


 

 

 

 

 

117

металобрухт

 


 

 

 

 

 










119

РОЗШИФРОВКА СТРОК

120

стр. 89 електроенергія

 

0,000

 

 

 

 

 

121

в межах відділення

 


 

 

 

 

 

122

в межах дороги

 


 

 

 

 

 

123

в межах РЖД

 


 

 

 

 

 

124

стор 90 комунальні послуги та зв'язок

 

0,000

 

 

 

 

 

125

в межах відділення

 


 

 

 

 

 

126

в межах дороги

 


 

 

 

 

 

127

в межах РЖД

 


 

 

 

 

 

ЛІТЕРАТУРА

  1. Планування в лінійних підприємствах залізниць / Под ред. Ю. Д. Петрова і К. М. Тверського. - М.: Транспорт, 1978

  2. Номенклатура витрат основних видів господарської діяльності залізничного транспорту, Москва, 2003

  3. Методика формування та консолідації показників операційних і фінансових бюджетів ВАТ "РЖД", Москва, 2004

  4. Методичні рекомендації щодо заповнення зведених бюджетів ВАТ "РЖД", Москва, 2004

  5. Методичні рекомендації з формування і аналізу

    Додати в блог або на сайт

    Цей текст може містити помилки.

    Транспорт | Курсова
    827.9кб. | скачати


    Схожі роботи:
    Проект виробничо фінансового плану основного локомотивного депо
    Виробничо економічні показники локомотивного депо
    Виробничо-економічні показники локомотивного депо
    Розробка виробничо-економічних показників локомотивного депо
    Розробка виробничо економічних показників локомотивного депо
    Кран машиніста локомотивного депо
    Організація ремонту тягових двигунів у електромашинним цеху локомотивного депо
    Аналіз собівартості і рентабельності продукції та послуг на прикладі локомотивного депо р Мінська
    Оцінка забруднення атмосферного повітря створюваного діяльністю локомотивного депо станції Перерва
    © Усі права захищені
    написати до нас