Придбання зернозбирального комбайна і обладнання для збирання зернових культур

[ виправити ] текст може містити помилки, будь ласка перевіряйте перш ніж використовувати.

скачати

Індивідуальний підприємець

Іванов Іван Іванович

«ЗАТВЕРДЖУЮ»

____________________

Індивідуальний

підприємець

І.І. Іванов

"__"__________ 2007

Інвестиційний проект

«Придбання зернозбирального комбайна і обладнання для збирання зернових культур»

БІЗНЕС-ПЛАН

Республіка Бурятія, Бічурскій район

2007

Зміст

1. Резюме проекту

2. Ініціатор проекту

3Аналіз ринків збуту продукції та закупівель сировини

3.1 Аналізу потреб споживачів

3.2 Аналіз конкурентів

3.3 Маркетингова стратегія

4. Інвестиційний план

4.1 Потреба в інвестиціях

42 Графік реалізації проекту

4.3 Умови надання кредиту

5. Виробничий план

5.1 Обсяги виробництва і виручка від реалізації

5.1.1 План виробництва зернових і надання послуг по збиранню врожаю

5.1.2 План виробництва та реалізації продукції тваринництва

5.2 Чисельність підприємства і фонд оплати праці

5.3 Виробничі витрати

5.3.1 Накладні витрати

5.3.2 Витрати тваринництва

5.3.3 Витрати рослинництва

6. Фінансовий план

6.1 Рух грошових коштів

6.2 Оцінка економічної ефективності проекту

7. Оцінка ризиків

7.1 Оцінка проектних ризиків

  1. Резюме проекту

  1. Назва проекту: «Придбання зернозбирального комбайна і обладнання для збирання зернових культур»

  2. Ініціатор проекту: індивідуальний підприємець Афанасьєва Тетяна Володимирівна

  3. Юридична адреса: 671281, Республіка Бурятія, Бічурскій район, с. Бічура ул.Петрова, 56

  4. Дата реєстрації - 18 червня 2001 року в Адміністрації Бічурского району, Свідоцтво № 159, ОГРН 304031435600070

  5. Організаційно-правова форма реалізації проекту: індивідуальний підприємець без утворення юридичної особи

  6. Суть проекту:

Мета проекту - отримання прибутку за рахунок збільшення обсягів виробництва зернових.

Тип проекту - капвкладення в основні та оборотні засоби сільськогосподарського виробництва.

Спосіб досягнення мети - збільшення врожайності і площ за рахунок механізованого збирання врожаю, для чого необхідно придбати зернозбиральний комбайн

  1. Терміни і етапи реалізації проекту:

Підготовчий період: серпень 2007

Інвестиційний період: серпень-вересень 2007 року

Виробничий період: 4 кв. 2007 - 3 кв. 2012 рр..

Життєвий цикл проекту: Серпень 2007 року - вересень 2012

  1. Фінансові ресурси:

Загальна вартість проекту - 3 084 900 рублів

Обсяг виконаних робіт - 0,0 рублів

Потреба у фінансуванні - 2 648 700 рублів

  1. Схема фінансування:

Співвідношення власних і позикових коштів - 436,2 т. р. : 2 648,7 УРАХУВАННЯМ (14,14%: 85,86%)

Обсяг кредиту - 2 648 700 рублів

Процентна ставка - 14%, відшкодування 10,5%

Графік надання та повернення кредиту - видача кредиту в серпні 2007 року - на придбання комбайна та обладнання до нього строком до 5 років. Відстрочка погашення основного боргу - 1 рік, відсотки виплачуються щомісячно від суми основного боргу на початок звітного періоду. Загальна сума виплат складе - 3 745 600 рублів.

  1. Оцінка економічної ефективності:

Термін окупності РВР - 4,48 років

Прийнята ставка дисконтування D - 11%

Дисконтований термін окупності DPBP - 4,69 року

Чиста приведена вартість NPV - 2 087 100 рублів

Внутрішня норма прибутковості IRR - 21,79%

Термін повернення позикових коштів RP - 5 років

Коефіцієнт покриття позичкової заборгованості - 2,19

  1. Оцінка ризиків проекту: Оцінка ризику = 10% (середній рівень ризику-збільшення обсягів виробництва).

  2. Забезпечення проекту: в якості заставного забезпечення є сільськогосподарська техніка.

  3. Основні перешкоди, здатні перешкодити реалізації проекту:

Перешкода

Наслідки

Погані кліматичні умови

Низька врожайність внаслідок чого низькі обсяги виробництва, брак кормів

Відмова у кредитуванні

Відмова від придбання техніки, що позначиться на площах посіву і врожайності при дотриманні технології

Відхилення від технологічного процесу

Без обробки земель (парів, зябу) - низька врожайність - збитки, неплатоспроможність

Неполадки в техніки

Втрати врожаю, низький відсоток збирання, високі витрати на оренду техніки в інших господарств

  1. Ініціатор проекту

ІП Афанасьєва Т.В.. зареєстровано 18 червня 2001 року в Адміністрації Бічурского району (свідоцтво № 159, ОГРН 304031435600070).

Адреса реєстрації: 671360, Республіка Бурятія, Бічурскій район, ул.Петрова, 56

Місцезнаходження матеріально-технічної бази: з Новосретенка Бічурского району.

Керівник підприємства - індивідуальний підприємець Афанасьєва Т.В..

Основний вид діяльності: заготівля та реалізація лісу, ведення тваринництва (вирощування ВРХ, коней, овець, свиней), у 2007 році підняття парів для вирощування зернових культур.

Поголів'я сільськогосподарських тварин на початок проекту склало:

№ п / п

Вид, категорія

Кількість голів

1

ВРХ - всього

73


У т.ч. корови

23


телиці 1-3 роки

18


бички 1-3 роки

12


телята до 1 року

20

2

Свині - всього

9


У т.ч. свиноматки

2


поросята на відгодівлі

7

3

Коні - всього

23


У т.ч. кобили

11


жеребці

6


лошата

6

4

Вівці - всього

36


У т.ч. вівцематки

15


барани

3


валахам

10


ягнята

8

На момент подачі заявки у підприємства є такі основні кошти і фонди:

Будинки і споруди:

- Тваринницькі приміщення

- Зерносклад

- Гальмо бокс

- Ремонтний бокс

- Цех пилорами

- Підстанція

- Токарний цех

- Житловий будинок

Автотранспорт:

- УАЗ 31519 - 1 шт.

- Москвич 2141 - 1 шт.

- Тойота Калдин - 1 шт.

- Лісовози - 2 шт.

Сільгосптехніка й устаткування:

- Трактор ДТ-75 - 4 шт.

- Трактор МТЗ-82 - 2 шт.

- Навантажувач КУН - 2 шт.

- Навісне обладнання (сівалки, культиватори, плуги)

Обладнання для лісозаготівлі та переробки:

- Верстати - 4 шт.

- Бензопили - 10 шт.

Площа та структура земель ІП Афанасьєв В.А. у 2006 році:

Рілля / пари - 500 га,

Поклади - 800 га

Сінокоси - 120 га

Разом: 1 420 га

ІП Афанасьєва Т.В. здійснює свою діяльність на підставі:

- Свідоцтва про реєстрацію в рамках Законодавства України: актуальні проблеми

- Сплачує податки відповідно до Податкового кодексу (таблиця 1)

- Укладає угоди на підставі госпдоговорів

- Веде бухгалтерський та оперативний облік згідно з Положенням про бухгалтерський облік та системі оподаткування






Таблиця 1

Податкове оточення проекту

№ п / п

Найменування податків, сплачуваних підприємством - ініціатором проекту

Ставка (або сума)

Оподатковуваний база

Період нарахування (днів)

Пільги (підстава)




Од. ізм.

Значення



1

Пенсійний внесок

10,30%

тис. руб.

ФОП

щоквартально

2

Травматизм

1,70%

тис.руб.

ФОП

авнсовие внески

3

Прибутковий податок

13%

тис. руб.

ФОП

авансові внески

400

4

Єдиний сільськогосподарський податок

6%

тис. руб.

Доходи, зменшені на величину витрат

щоквартально

5

Податок на землю (сіножаті)

30

тис. руб.

га

1,3 кв.

6

Податок на землю (рілля)

45

тис. руб.

га

1,3 кв.

Згідно проекту основною продукцією ІП Афанасьєва Т.В. є:

- Зернові культури (пшениця, ячмінь, овес).

- Дробленка

- М'ясо яловичини в живій вазі

- М'ясо свинини в забійній вазі

- Поросята

- Оренда комбайна

Ціни на період проекту вказані в таблиці 2 і спрогнозовані з урахуванням індексів-дефляторов.

Таблиця 2

Номенклатура і ціни продукції






(Тис. рублів)

№ п / п

Найменування продукції

Од. ізм.

Квартал

2007

2008

2009

2010

2011

2012

1

Зернові

тн

I

5,5

5,8

6,1

6,3

6,6

6,8




II

6,0

6,3

6,6

6,9

7,2

7,4




III

4,5

4,7

5,0

5,2

5,4

5,6




IV

5,0

5,3

5,5

5,7

6,0

6,2

2

Дробленка

тн

6,0

6,3

6,6

6,9

7,2

7,4

3

М'ясо яловичини

ц.ж.в.

4,5

4,7

5,0

5,2

5,4

5,6

4

М'ясо свинини

ц.уб.. в.

12,0

12,6

13,2

13,8

14,3

14,9

5

Поросята

гол.

4 500,0

4 725,0

4 961,3

5 159,7

5 366,1

5 580,7

6

Оренда комбайна

га

2 000,0

2 080,0

2 163,2

2 249,7

2 339,7

2 433,3

Індекси-дефлятори

Галузь

2008/2007

2009/2008

2010/2009

2011/2010

2012/2011

1

Енергозберігаюча

1,06

1,07

1,07

1,07

1,06

2

Нафтопереробна

1,08

1,08

1,09

1,09

1,08

3

Сільське господарство

1,05

1,05

1,04

1,04

1,04

4

Легка промисловість

1,07

1,07

1,05

1,05

1,05

5

Харчова та переробна промисловість

1,05

1,05

1,06

1,06

1,05

6

Інвентар

1,04

1,04

1,03

1,03

1,03

7

Лісопереробна

1,04

1,05

1,05

1,05

1,04

8

Будівництво

1,03

1,05

1,07

1,08

1,07

9

Машинобудівна

1,06

1,06

1,07

1,07

1,06

10

Сфера послуг

1,04

1,04

1,04

1,04

1,04

ІП Афанасьєва Т.В. буде займатися м'ясним тваринництвом. Основними напрямками стануть м'ясне скотарство і свинарство. Додатково на власні потреби будуть вирощуватися вівці і коні. Для ефективного розвитку м'ясного скотарства господарству необхідно розвивати власну кормову базу, а саме займатися вирощуванням зернових культур. Серед зернових культур пшениця, ячмінь, овес.

Для виробництва зернових в першому році реалізації проекту ІП Афанасьєва Т.В. потрібні:

Сільськогосподарська техніка

Комбайн зернозбиральний Єнісей-950

шт

1

Для прямого комбайнування врожаю зернових культур

Навісне обладнання

Борона дискова БТД

шт

1

для оброблення задернелих пластів і брил після оранки, обробки грунту після збирання просапних культур, лущення стерні, поверхневого розпушування ущільнених грунтів.

Жниварка валкова жну 6А

шт

1


Комбайн зернозбиральний Єнісей-950

«Єнісей 950» («Руслан») - зернозбиральний комбайн 3-го класу для прибирання полів середньої і високої врожайності - базова модифікація. Поверхня соломотряса збільшена на 25% для максимально повного виділення зерна з полови. Застосовується для прибирання:

  • зернових культур, круп'яних культур, соняшнику

  • насінників трав прямим і роздільним комбайнуванням. Призначений для роботи у всіх зерносіючих зонах. Центральна компонування кабіни забезпечує огляд на 180 градусів. Кабіна:

  • теплоізольована і звукоізольовані,

  • обладнується кондиціонером,

  • обладнується опалювальною системою. Автоматична система контролю

  • відстежує 12 параметрів роботи комбайна,

  • оповіщає про порушення технологічного процесу,

  • допомагає запобігти поломки,

  • допомагає запобігти втратам зерна. Три види жниварок

  • 4 м, 5 м, 6 м для створення оптимальної комплектації комбайна в залежності від ваших агротехнічних умов.

3. Аналіз ринків збуту продукції та закупівель сировини

3.1 Аналізу потреб споживачів

Зерно - як кінцевий продукт використовують у таких цілях:

- Продовольче зерно необхідно для переробки та виробництва борошна, в подальшому з борошна отримують хліб і макаронні вироби

- Фуражне зерно необхідно в тваринництві для виробництва кормів як у переробленому, так і в непереробленому вигляді (свиням, ВРХ, коней, птиці)

- Як насіння

ІП Афанасьєва Т.В буде виробляє фуражне зерно для забезпечення власними кормами тварин. Інші обсяги зерна будуть реалізовуватися в районі, включаючи перероблений вигляд (дробленку). Великий попит у зерні складається у ЛПГ, тому що 80% населення вирощує худобу та птицю.

Для ІП Афанасьєва Т.В. перевагами є:

- Розрахунок за продукцію проводиться відразу по мірі відвантаження (доставки) до покупця.

- Підприємства також можуть працювати за передоплатою.

- Оптові поставки

- Близьке розташування до покупців

Інші переваги для покупця:

- Висока якість зерна

- Великі обсяги

- Доставка продавцем

Потенційними покупцями ІП Афанасьєва Т.В. є:

- Господарства Бічурского району - придбання насіння, для переробки на борошно, висівки, корми.

- ЛПХ

- Фермери

- Борошномельні підприємства

Продукція повинна відповідати таким стандартам:

Пшениця. ГОСТ 9353-90.

3.2 Аналіз конкурентів

За даними звіту по Бічурскому району за 2 півріччя 2007 в районі склалися такі показники по поголів'ю худоби:

Поголів'я сільськогосподарських тварин в Бічурском районі на 01.07.2007 року

Господарство

ВРХ

Коні


Всього

Корів

Всього

Конематкі

СПК «Схід»

15

5

13

6

СВК «Промінь»



27

9

СВК «Дружба»

168

63



СПК «Єланський»

644

153

159

72

Колгосп ім. Калініна

558

186

157

47

СПК «Покровський»

467

153

54

12

СВК «Перемога»

17




ТОВ «Сибір»

152

60

48

13

ЗАТ «Білютайское»

98

60

131

53

СПК «Буйський»

74

28

111

50

ТОВ «Ключі»



68

19

СПК «Хілокскій»



20

10

Всього

2 193

708

788

291

Населення

2836

1118

4013

1781


За даними звіту видно, що тваринництво добре розвинене в особистих підсобних господарствах і у фермерів. Лідером з тваринництва в Бічурском районі є ІП Федотов С.Є., який закупив в даний час 400 голів ВРХ калмицької породи. Розвиток тваринництва в малих формах господарства обумовлено наявністю техніки та кормової бази.

ІП Афанасьєва Т.В. буде нарощувати свої обсяги, тому що:

- Мається наявність всієї необхідної сучасної техніки

- З науковим підходом складається сівозміну, а саме (обробляються пари не менше 3 разів за літній період, зяб)

- Виконуються всі технологічні операції (терміни виконання, внесення мінеральних добрив та гербіцидів)

- Наявність великих площ покладів, які згідно проекту планується обробити

- Попит на корми та продукцію тваринництва в районі

3.3 Маркетингова стратегія

Маркетингова стратегія складається з чотирьох основних компонентів:

продукція-мікс

Як вже зазначалося раніше, попит на зерно в районі дуже великий. Враховуючи, природно-кліматичні особливості землеробства в регіоні, врожайність в республіці в середньому складає 13,7 ц / га, по Росії даний показник знаходиться на рівні 18,5-19 ц / га. Тому стратегія виробництва господарства повинна бути спрямована на виконання технології обробітку, а саме:

- Внесення добрив

- Дотримання всіх термінів операцій

- Сівозміну і підняття парів, зябу

- Забезпечення поливом (так в останні роки була засуха із-за малої кількості опадів)

місце / розподіл-мікс

Розподіл продукції має відбуватися таким чином, що б задовольняти потребу максимальної кількості покупців, тобто робити зерно для кормів (тваринництво), елітне насіння (рослинництво) і на продовольчі потреби (переробка зерна - борошно, хліб, макаронні вироби). Враховуючи наявність всіх видів виробництв в регіоні, а останнім часом у зв'язку з держпідтримкою і виділенням фінансування на тваринництво і переробні виробництва - попит на продукцію існує.

Бічурскій район володіє багатими землями, де успішно ростуть всі види зернових культур. До того ж зручне розташування до міста і іншим районам (вихід на Читинську область, в Кяхтинська район, Тарбагатайськими район).

просування-мікс

Основними способами просування на ринок є особисті контакти та продажу, реклама, просування на ринок і зв'язки з громадськістю.

Накопичивши фінансові ресурси господарство в 2007 році вклало їх у розвиток рослинництва і (підняття парів і забезпечення всією необхідною технікою) і тваринництва (вирощування всіх видів с / г-их тварин - ВРХ, свині, вівці, коні). Поєднання цих видів діяльності дозволить підприємству досягти високі виробничо-фінансові результати і заявити про себе як про потенційного високорентабельні господарства, котрий уміє виробляти і реалізовувати продукцію в ринковій економіці.

ціна-мікс

  • Продукція носить сезонний характер. Максимальна ціна у насіння до 7 рублів за 1 кг, на корми фуражне зерно досягає вартості 5 рублів, дробленка - 6,0 рублів. Найбільш високо цінується пшениця, на одному рівні овес і ячмінь.

  • До зерну пред'являються деякі вимоги: клейковина

  • Обсяги залежать від потреби і обсягів виробництва покупців (площі посіву, поголів'я тварин)

  • ІП Афанасьєва Т.В. буде вирощувати всі основні види зернових (пшеницю, овес, ячмінь)

  • Поставку продукції підприємство здійснює самостійно

  • Упаковки і тари для зерна не потрібно

  • На наявному зернотоку продукція може зберігатися до квітня-травня наступного за врожаєм року

  • Умови і гарантії якості встановлюються сторонами за договором

4. Інвестиційний план

4.1 Потреба в інвестиціях

Потреба в сільськогосподарській техніці і навісному обладнанні є інвестиційними витратами. Обсяг інвестицій для ІП Афанасьєва Т.В становить 3 084 900 рублів. За рахунок власних коштів буде оплачено вартість комбайна в розмірі 244 600 рублів (10%) і вартість обладнання в розмірі 191 600 рублів (30%). Частина, що залишилася вартості основних засобів буде сплачена за рахунок позикових коштів банку. Сума кредиту складає 2 648 700 рублів. Інвестиційні витрати та джерела фінансування проекту наведені в Таблиці 3.

Постачальник комбайна і устаткування - ТОВ «Нові технології» (664025, м. Іркутськ, вул. Леніна, 18-420, тел. 22-71-70, 23-28-07, 24-44-70). На момент подачі заявки укладені договори № СХ/18 від 24 червня 2007р. і № СХ/19 від 23 липня 2007

4.2 Графік реалізації проекту

Основні етапи реалізації проекту:

- Початок проекту: серпень 2007

- Виробничий цикл: з жовтня 2007 до вересня 2012 років

Схематично графік реалізації проекту зображений у таблиці 3.

Таблиця 3

Інвестиційні витрати

№ п / п

Структура інвестиційних витрат

Од. ізм.

Кількість

Ціна за од., Руб.

Загальна вартість витрат, тис. крб.













Придбання сільськогосподарської техніки

1

Комбайн зернозбиральний Єнісей-950

шт

1

2 446,3

2 446,3

Разом

2 446,3

Придбання сільськогосподарського обладнання та автотранспорту

1

Борона дискова БД 4 х 4

шт

1

460,0

460,0

2

Жниварка валкова жну 6А

шт

1

178,6

178,6

Разом

638,6

Всього інвестиційних витрат

3 084,9

Джерела фінансування

1

Власні кошти - всього

436,2

нерозподілений прибуток (реінвестиції)

436,2

на сільгосптехніку

10%

244,6

на сільгоспобладнання та автотранспорт

30%

191,6

2

Позикові кошти - всього

2 648,7

кредит банку

2 648,7

на сільгосптехніку

90%

2 201,7

на сільгоспобладнання та автотранспорт

70%

447,0

Частка вкладення власних коштів,%

14,14

Частка вкладення позикових коштів,%

85,86

Графік реалізації проекту

Серпень

Вересень

4 кв. 2007

Отримання кредиту

Х

Придбання техніки та обладнання

Х

Збирання врожаю

х

х

4.3 Умови надання кредиту

Джерело фінансування: інвестиційний кредит банку в розмірі 2 648 700 рублів.

Умови надання кредиту:

- Процентна ставка - 14%;

- Термін погашення - 5 років для техніки та обладнання

- Відстрочка основного боргу - до 1 року

- Період отримання позикових коштів - серпень 2007 року

- Початок погашення основного боргу - 3 кв. 2007

- Виплата відсотків - щомісячно

Сума виплат відсотків за 5 років складе: 1 096 900 рублів.

Схема обслуговування боргу наведена у таблиці 4.

Таблиця 4

Схема обслуговування боргу

Показник

Техніка

Обладнання

Разом

Од. вимірювання


Розмір кредиту =

2 201,7

447,0

2 648,7

тисяч рублів


Термін повернення =

20,0

20,0

20,0

квартал


Відстрочка (осн.борг)

4,0

4,0

4,0

квартал


Термін капіталізації =

0,0

0,0

0,0

квартал


Відсоток =

14%

14%

14%

річних


Сума боргу +%% =

2 201,7

447,0

2 648,7

тисяч рублів (до моменту виплат)


Період

Техніка

Обладнання

РАЗОМ ВИПЛАТ

Роки (періоди)

Осн. борг

%

Осн. борг

%

Осн. борг

%

ВСЬОГО

2007

Серпень

1

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0


3 кв.

2

0,0

26,2

0,0

5,3

0,0

31,5

31,5


4 кв.

3

0,0

76,8

0,0

15,6

0,0

92,5

92,5

2008

1 кв.

4

0,0

77,7

0,0

15,8

0,0

93,5

93,5


2 кв.

5

0,0

77,7

0,0

15,8

0,0

93,5

93,5


3 кв.

6

137,6

76,8

27,9

15,4

165,5

92,3

257,8


4 кв.

7

137,6

72,0

27,9

14,6

165,5

86,7

252,2

2009

1 кв.

8

137,6

67,2

27,9

13,8

165,5

81,0

246,6


2 кв.

9

137,6

62,4

27,9

12,8

165,5

75,3

240,8


3 кв.

10

137,6

57,6

27,9

11,6

165,5

69,2

234,8


4 кв.

11

137,6

52,8

27,9

10,7

165,5

63,6

229,1

2010

1 кв.

12

137,6

48,0

27,9

9,9

165,5

57,9

223,4


2 кв.

13

137,6

43,2

27,9

8,9

165,5

52,1

217,6


3 кв.

14

137,6

38,4

27,9

7,7

165,5

46,1

211,7


4 кв.

15

137,6

33,6

27,9

6,8

165,5

40,4

206,0

2011

1 кв.

16

137,6

28,8

27,9

5,9

165,5

34,7

200,3


2 кв.

17

137,6

24,0

27,9

4,9

165,5

28,9

194,5


3 кв.

18

137,6

19,2

27,9

3,9

165,5

23,1

188,6


4 кв.

19

137,6

14,4

27,9

2,9

165,5

17,3

182,9

2012

1 кв.

20

137,6

9,6

27,9

2,0

165,5

11,6

177,1


2 кв.

21

137,6

4,8

27,9

1,0

165,5

5,8

171,3

ВСЬОГО

2 201,7

911,6

447,0

185,3

2 648,7

1 096,9

3 745,6

5. Виробничий план

5.1 Обсяги виробництва і виручка від реалізації

5.1.1 План виробництва зернових і надання послуг по збиранню врожаю

У 2007 році підняті пари площею 500 га. У 2008 році буде посіяно 500 га, до 2012 року збільшення площі посіву буде збільшено до 800 га за рахунок обробки покладів, підняття парів і зябу.

У зв'язку з поліпшенням технологічного процесу та підняття парів в наступні роки також буде збільшена врожайність з 12 до 15 ц / га, втрати при збиранні врожаю залишаться на рівні 5% завдяки новому зернозбирального комбайну.

Насіння кожен рік будуть закуповувати в Іркутській області. Частину зерна буде перероблятися на корми, виходячи із потреби. Обсяги, що залишилися будуть реалізовуватися до квітня-травня наступного за врожаєм року господарствам та населенню Бічурского району.

План виробництва зернових і плановані площі для обробки і посіву вказані в таблиці 5. План реалізації зерна за місяцями наведено в таблиці 6. ІП Афанасьєва Т.В. після збору свого врожаю може здавати комбайн в оренду. Заплановані додаткові площі зернових у колгоспу ім. Калініна до 400 га.

Таблиця 5

План виробництва продукції рослинництва

№ п / п

Показник

Урожай 1-го року (2007)

Урожай 2-го року (2008)

Урожай 3-го року (2009)

Урожай 4-го року (2010)

Урожай 5-го року (2011)

Урожай 6-го року (2012)

1

Площа, га

0

500

600

700

750

800

2

Урожайність, ц / га

12

12

12

12

15

15

3

Валовий збір, тн

0,0

600,0

720,0

840,0

1 125,0

1 200,0

4

Втрати при зборі,%

3

3

3

3

3

3

5

Втрати при зборі, тн

0,0

18

21,6

25,2

33,8

36,0

6

На корми, тн

0,0

0,0

0,0

1,0

2,0

3,0

7

Норма висіву насіння, ц / га *

0

0

0

0

0

0

8

На насіння, тн

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

9

На корми (з урахуванням переробки)

0,0

183,2

246,1

300,1

349,2

0,0

10

Разом на реалізацію дробленка, тн

0,0

50,0

85,0

100,0

140,0

85,0

11

Разом на реалізацію зерна, тн

0,0

348,8

367,3

413,7

600,1

1076,0

10

Пари, га

500

50

50

60

80

100


Примітка: * - насіння покупні







Таблиця 6

План реалізації зернових культур (включаючи дробленку) і надання послуг із збирання врожаю іншим господарствам

РІК

Квартал

Кількість

Ціни, тис. руб / од.

Виручка, тис. руб.



Зерно, тн

Послуги, га.

Дроленка, тн

Зерно

Послуги

Дроленка

Зерно

Послуги

Дроенка

Разом

2007

IV

0,0

150,0

0,0

5,0

2,0

6,0

0,0

300,0

0,0

300,0

Разом

0,0

150,0

0,0

300,0

0,0

300,0

2008

I

0,0

0,0

5,8

0,0

6,3

0,0

0,0

0,0

0,0


II

0,0

0,0

6,3

0,0

6,3

0,0

0,0

0,0

0,0


III

69,8

300,0

12,5

4,7

2,1

6,3

329,6

624,0

78,8

1 032,3


IV

87,2

100,0

12,5

5,3

2,1

6,3

457,8

208,0

78,8

744,5

Разом

156,9

400,0

787,4

832,0

157,5

1 776,9

2009

I

104,6

0,0

12,5

6,1

0,0

6,6

634,5

0,0

82,7

717,1


II

87,2

0,0

12,5

6,6

0,0

6,6

576,8

0,0

82,7

659,5


III

73,5

300,0

21,3

5,0

2,2

6,6

364,5

649,0

140,6

1 154,0


IV

91,8

100,0

21,3

5,5

2,2

6,6

506,2

216,3

140,6

863,1

Разом

357,1

400,0

2 082,0

865,3

446,5

3 393,8

2010

I

110,2

0,0

21,3

6,3

0,0

6,9

695,0

0,0

146,2

841,2


II

91,8

0,0

21,3

6,9

0,0

6,9

631,8

0,0

146,2

778,0


III

82,7

200,0

25,0

5,2

2,2

6,9

426,9

449,9

172,0

1 048,9


IV

103,4

50,0

25,0

5,7

2,2

6,9

593,0

112,5

172,0

877,4

Разом

388,2

250,0

2 346,6

562,4

636,4

3 545,4

2011

I

124,1

0,0

25,0

6,6

0,0

7,2

814,0

0,0

178,9

992,9


II

103,4

0,0

25,0

7,2

0,0

7,2

740,0

0,0

178,9

918,9


III

120,0

180,0

35,0

5,4

2,3

7,2

644,0

421,1

250,4

1 315,6


IV

150,0

40,0

35,0

6,0

2,3

7,2

894,5

93,6

250,4

1 238,5

Разом

497,6

220,0

3 092,5

514,7

858,6

4 465,8

2012

I

180,0

0,0

35,0

6,8

0,0

7,4

1 227,9

0,0

260,4

1 488,4


II

150,0

0,0

35,0

7,4

0,0

7,4

1 116,3

0,0

260,4

1 376,7


III

215,2

150,0

21,3

5,6

2,4

7,4

1 201,0

365,0

158,1

1 724,1

Разом

545,2

150,0

3 545,2

365,0

679,0

4 589,2

5.1.2 План виробництва та реалізації продукції тваринництва

Реалізація м'яса яловичини здійснюватиметься щоквартально, найбільші обсяги в 1 і 4 кварталах в живій вазі, в основному це будуть бички у віці 1,5 року, а також вибракувана доросла худоба. Основний покупець ТОВ «М'ясний двір» в с. Бічура з прийому та забою худоби.

Щороку (у першому і другому кварталах) підприємство буде отримувати приплід у кількості - 75-80% від поголів'я корів маточного стада.

Проектом передбачено інше вибуття - це відмінок, споживання на власні потреби, проведення взаємозаліків та інше.

Поголів'я ВРХ на кінець проекту складе 149 голів, у тому числі корови - 35 голів. Оборот стада складений в Таблиці 7-8.

Середня вага 1 голови ВРХ для забою в середньому складе 2,9 ц. ж.в.

Оборот стада свиней складено в Таблиці 9. Відповідно до технології вирощування свиней планується в кожному році отримуватимуть 2 опоросу у середньому по 7 поросят (з урахуванням відмінка). Частина поросят буде реалізовуватися відразу після закінчення 2-3-х тижнів після народження, інші - підуть на дорощування, відгодівля та ремонт маточного поголів'я.

В кінці проекту плановане поголів'я свиней складе 56 голів, з них 10 свиноматок.

Обсяг і виручка реалізації продукції тваринництва (ВРХ і свиней) показані в таблиці 10.

5.2. Чисельність підприємства і фонд оплати праці

Структура підприємства складається із працівників і робітників:

- Тваринництва (скотар, телятниця, свинар)

- Рослинництва (механізатори, бригадир, робочі зерноскладу)

- Управління та допоміжного персоналу (керівник, заступник з виробництва, головний бухгалтер, сторож)

Загальна чисельність на початок проекту становить 15 осіб.

Чисельність і фонд оплати праці за всі роки реалізації проекту по всьому підприємству наведені в Таблиці 11.

У кожному році заплановано збільшення середньомісячної оплати праці працівників усіх виробництв.

Таблиця 7

Оборот стада ВРХ в 2007-2009 роках


РІК

Віковій групі

Наявність поголів'я на початок року

Прихід

Ср.сут. приріст ваги, гр.

Приріст, ц.ж.в.

Витрата

Наявність поголів'я на кінець року




Приплід

Племпокупка

Переклад з ін групи



Продано

Переклад в ін групу

Падіж




гол.

ж.вес

1 гол.

гол.

ж.вес

гол

ж.в

гол.

ж.вес


1 гол.

всього

гол.

ж.вес

гол.

ж.вес

гол.

ж.вес

гол.

ж. вага

1 гол.

2007

Бики-пр.

1

5,40

5,40

400

1,20

1,20

1

6,60

6,6


Корови

23

96,60

4,20

150

0,45

10,35

23

106,95

4,65


Нетелі

10

37,00

150

0,45

4,50

10

41,50

4,15


Телиці-05

18

50,40

2,80

300

0,90

16,20

1

3,70

10

37,00

7

25,90

3,7


Бички-06

12

42,00

3,50

300

0,90

10,80

5

22,00

7

30,80

4,4


Бики 07

10

2,50

700

2,10

21,00

10

23,50

2,35


Тьолачкі -07

10

2,50

700

2,10

21,00

10

23,50

2,35


Разом

54

194,40

3,50

20

5,00

0

0,00

10

37,00

2 700

8,10

85,05

6

25,70

10

37,00

0

0,00

68

258,75

3,805

2008

Бики-пр.

1

6,6

6,60

1

4,85

500

1,80

3,60

2

15,05

7,525


Корови

23

107,0

4,65

4

18,0

100

0,36

8,28

27

133,27

4,936


Нетелі

10

41,5

4,15

600

0,36

3,60

4

18,0

6

27,06

4,51


Бички-06

7

30,8

4,40

750

0,45

3,15

6

29,10

1

4,9

0

0,00

-


Бики 07

10

23,5

2,35

600

0,36

3,60

3

8,13

7

18,97

2,71


Тьолачкі -07

10

23,5

2,35

550

0,33

3,30

10

26,80

2,68


Бики-08

15

3,75

700

0,42

0,00

15

3,75

0,25


Телиці-08

15

3,75

700

2,52

37,80

15

41,55

2,77


Разом

61

232,85

30

7,50

0

0,00

5

23

63,33

9

37,23

5

22,89

0

0,00

82

266,45

3,25

2009

Бики-пр.

2

15,05

7,53

1

4,33

300

0,81

1,62

3

21,00

7,00


Корови

27

133,27

4,94

4

17,68

80

0,22

5,83

31

156,78

5,06


Нетелі

10

41,50

4,15

6

25,80

100

0,27

1,62

4

17,7

12

51,24

4,27


Бики 07

7

18,97

2,71

600

1,62

11,34

6

25,98

1

4,3

0

0,00

-


Тьолачкі -07

10

26,80

2,68

600

1,62

16,20

4

17,20

6

25,80

0

0,00

-


Бики-08

15

3,75

0,25

500

1,35

20,25

6

9,60

9

14,40

1,6


Телиці-08

15

41,55

2,77

500

1,35

20,25

15

61,80

4,12


Бики 09

15

3,75

700

2,52

37,80

15

41,55

2,77


Телиці 09

15

3,75

700

2,52

37,80

15

41,55

2,77


Разом

86

280,89

30

7,50

0

0,00

11

47,81

16

52,78

11

47,81

0

0,00

100

235,61

2,356




















Таблиця 8

Оборот стада ВРХ в 2010-2012 роках


РІК

Віковій групі

Наявність поголів'я на початок року

Прихід

Ср.сут. приріст ваги, гр.

Приріст, ц.ж.в.

Витрата

Наявність поголів'я на кінець року




Приплід

Племпокупка

Переклад з ін групи



Продано

Переклад в ін групу

Падіж




гол.

ж.вес

1 гол.

гол.

ж.вес

гол

ж.в

гол.

ж.вес


1 гол.

всього

гол.

ж.вес

гол.

ж.вес

гол.

ж.вес

гол.

ж. вага

1 гол.

2010

Бики-пр.

3

21,00

7,00

200

0,54

1,62

1

7,54

2

15,08

7,54


Корови

31

156,78

5,06

4

18,2

50

0,14

4,19

3

15,58

32

163,55

5,111


Нетелі

12

51,24

4,27

8

45,9

100

0,27

2,16

4

18,16

16

81,16

5,073


Бики-08

9

14,40

1,60

600

1,62

14,58

9

28,98

0

0,00

-


Телиці-08

15

61,80

4,12

600

1,62

24,30

7

40,18

8

45,92

0

0,00

-


Бики 09

15

41,55

2,77

550

1,49

22,28

3

12,77

12

51,06

4,255


Телиці 09

15

41,55

2,77

550

1,49

22,28

15

63,83

4,255


Бики 10

19

4,75

700

2,52

47,88

19

52,63

2,77


Телиці 10

19

4,75

700

2,52

47,88

19

52,63

2,77


Разом

100

388,32

38

9,50

0

0,00

12

64,08

23

105,04

12

64,08

0

0,00

115

292,78

2,546

2011

Бики-пр.

2

15,1

7,54

250

0,68

1,35

2

16,43

8,215


Корови

32

163,5

5,11

4

21,4

30

0,08

2,59

3

15,58

33

171,94

5,21


Нетелі

16

81,2

5,07

8

47,0

100

0,27

4,32

4

21,37

20

111,11

5,556


Бики 09

12

51,1

4,26

600

1,62

19,44

12

70,50

0

0,00

-


Телиці 09

15

63,8

4,26

600

1,62

24,30

7

41,13

8

47,00

0

0,00

-


Бики 10

19

52,6

2,77

550

1,49

28,22

7

29,79

12

51,06

4,255


Телиці 10

19

52,6

2,77

550

1,49

28,22

19

80,85

4,255


Бики 11

22

5,60

700

2,52

56,45

22

62,05

2,77


Телиці 11

22

5,60

700

2,52

56,45

22

62,05

2,77


Разом

115

479,93

45

11,20

0

0,00

12

68,37

29

156,99

12

68,37

0

0,00

131

334,15

2,555

2012

Бики-пр.

2

16,4

8,22

250

0,68

1,35

2

17,78

8,89


Корови

33

171,9

5,21

4

23,3

30

0,08

2,67

2

10,58

35

187,33

5,352


Нетелі

20

111,1

5,56

7

41,1

100

0,27

5,40

4

23,30

23

134,33

5,841


Бики 10

12

51,1

4,26

600

1,62

19,44

12

70,50

0

0,00

-


Телиці 10

19

80,8

4,26

600

1,62

30,78

12

70,50

7

41,13

0

0,00

-


Бики 11

22

62,0

2,77

550

1,49

33,26

6

25,53

16

69,78

4,255


Телиці 11

22

62,0

2,77

550

1,49

33,26

22

95,31

4,255


Бики 12

25

6,21

700

2,52

62,62

25

68,83

2,77


Телиці 12

25

6,21

700

2,52

62,62

25

68,83

2,77


Разом

131

555,48

50

12,43

0

0,00

11

64,43

32

177,11

11

64,43

0

0,00

149

390,79

2,632


















Таблиця 9

Оборот стада свиней

РІК

Віковій групі

Наявність поголів'я на початок року

Прихід

Приріст

Витрата

Наявність поголів'я на кінець року




живої приплід

переклад з ін групи

Закуп тварин


Продаж, забій

Племпродажа

Переклад




гол.

ж.вес

1 гол.

гол.

ж.вес

гол

ж.в

гол.

ж.вес

ц

гол.

ж.вес

гол.

ж.вес

гол.

ж.вес

гол.

ж. вага

1 гол.

2007

Свиноматки

2

2,20

1,10

0,60

2

2,80

1,40


Поросята 2006

7

5,60

0,80

4,20

7

9,80

0

0,00


Поросята 2007

8

2,00

5,60

3

3,04

5

4,56

0,95


Разом

9

7,80

0

0,00

0

0,00

0

0,00

4,80

7

9,80

3

0,00

0

0,00

2

2,80

1,40

2008

Свиноматки

2

2,80

1,40

2

3,10

1,80

4

4,90

1,23


Поросята 2007

5

4,56

0,95

2,88

3

4,34

2

3,10

0

0,00


Поросята 2008

22

5,60

15,68

9

8,51

13

12,77

0,95


Разом

7

7,36

1,08

22

5,60

2

3,10

0

0,00

20,4

3

4,34

9

8,51

2

3,10

17

17,67

1,01

2009

Свиноматки

4

4,90

1,23

2

3,10

0,2

1

1,37

5

6,83

1,37


Поросята 2008

13

12,77

0,95

8,06

11

17,73

2

3,10

0

0,00


Поросята 2009

45

11,20

31,36

18

17,02

27

25,54

0,95


Разом

17

17,67

1,01

45

11,20

2

3,10

0

0,00

39,6

12

19,10

18

17,02

2

3,10

32

32,37

1,02

2010

Свиноматки

5

6,83

1,37

2

3,10

0,4

1

1,48

6

8,86

1,48


Поросята 2009

27

25,54

0,95

16,13

25

38,56

2

3,10

0

0,00


Поросята 2010

56

14,00

39,20

22

21,28

34

31,92

0,95


Разом

32

32,37

1,02

56

14,00

2

3,10

0

0,00

55,7

26

40,04

22

21,28

2

3,10

40

40,78

1,03

2011

Свиноматки

6

8,86

1,48

2

3,10

0,5

8

12,46

1,56


Поросята 2010

34

31,92

0,95

20,16

32

48,98

2

3,10

0

0,00


Поросята 2011

67

16,80

47,04

27

25,54

40

38,30

0,95


Разом

40

40,78

1,03

67

16,80

2

3,10

0

0,00

67,7

32

48,98

27

25,54

2

3,10

48

50,76

1,05

2012

Свиноматки

8

12,46

1,56

2

3,10

0,6

10

16,16

1,62


Поросята 2011

40

38,30

0,95

24,19

38

59,40

2

3,10

0

0,00


Поросята 2012

77

19,20

53,76

31

29,18

46

43,78

0,95


Разом

48

50,76

1,05

77

19,20

2

3,10

0

0,00

78,6

38

59,40

31

29,18

2

3,10

56

59,93

1,07













Таблиця 10

План реалізації продукції тваринництва

РІК

Квартал

Кількість на реалізацію

Реалізація



ВРХ

Свині

Поросята

ВРХ

Вихід м'яса,%

65

Поросята

Виручка - ВСЬОГО, тис.руб.



Гол.

Вага, ц.ж.в

Гол.

Вага, ц.ж.в

Гол.


Свині










Ціна 1 ц ж.в, тис.руб.

Виручка, тис. руб.

Обсяг, ц

Ціна 1 ц уб.в, тис.руб.

Виручка, тис. руб.

Ціна 1 гол., Тис. руб.

Виручка, тис. руб.


2007

IV

2

0,00

2

3,43

1

4,5

0,0

2,2

12,0

26,8

4,5

5,0

31,8

Разом

6

25,70

7

9,80

3

0,0

2,2

26,8

5,0

31,8

2008

I

2

9,31

1

0,87

2

4,7

44,0

0,6

12,6

7,1

4,7

8,5

59,6


II

2

7,45

1

0,87

2

4,7

35,2

0,6

12,6

7,1

4,7

8,5

50,8


III

2

7,45

1

1,09

2

4,7

35,2

0,7

12,6

8,9

4,7

10,6

54,7


IV

3

13,03

1

1,52

3

4,7

61,6

1,0

12,6

12,4

4,7

14,8

88,8

Разом

9

37,23

3

4,3

9

175,9

2,8

35,5

42,3

253,8

2009

I

4

13,20

2

3,82

4

5,0

65,5

2,5

13,2

32,8

5,0

17,8

116,1


II

3

10,56

2

3,82

4

5,0

52,4

2,5

13,2

32,8

5,0

17,8

103,0


III

3

10,56

3

4,77

4

5,0

52,4

3,1

13,2

41,1

5,0

22,2

115,7


IV

6

18,47

4

6,68

6

5,0

91,6

4,3

13,2

57,5

5,0

31,1

180,2

Разом

16

52,78

12

19,1

18

261,9

12,4

164,2

88,9

515,0

2010

I

6

26,26

5

8,01

4

5,2

135,5

5,2

12,0

62,5

5,2

23,1

221,1


II

5

21,01

5

8,01

4

5,2

108,4

5,2

12,0

62,5

5,2

23,1

194,0


III

5

21,01

6

10,01

6

5,2

108,4

6,5

12,0

78,1

5,2

28,9

215,4


IV

8

36,76

9

14,01

8

5,2

189,7

9,1

12,0

109,3

5,2

40,5

339,5

Разом

23

105,04

26

40,0

22

542,0

26,0

312,3

115,6

969,9

2011

I

7

39,25

6

9,80

5

5,4

210,6

6,4

0,0

5,4

28,8

239,4


II

6

31,40

6

9,80

5

5,4

168,5

6,4

0,0

0,0

5,4

28,8

197,3


III

6

31,40

8

12,25

7

5,4

168,5

8,0

0,0

0,0

5,4

36,1

204,5


IV

10

54,95

11

17,14

9

5,4

294,8

11,1

0,0

0,0

5,4

50,5

345,3

Разом

29

156,99

32

49,0

27

842,4

31,8

0,0

144,2

986,6

2012

I

8

44,28

8

11,88

6

5,6

247,1

7,7

0,0

5,6

34,3

281,4


II

6

35,42

8

11,88

6

5,6

197,7

7,7

0,0

0,0

5,6

34,3

232,0


III

6

35,42

13

20,79

11

5,6

197,7

13,5

0,0

0,0

5,6

60,0

257,7

Разом

32

177,11

38

59,4

31

444,8

15,4

0,0

128,6

771,1















Таблиця 11

Чисельність працюючих і структура підприємства

РІК

Квартал

ТВАРИННИЦТВО

РОСЛИННИЦТВО

АУП та інші

ВСЬОГО



Скотарське

Телятниця

Свинар

Разом

Механізатори

Бригадир

Робочі зерноскладу

Разом

Інівіуалний препрініматель

Заст. виробництва

Гол. бухгалтер

Сторож

Разом


2007

Кількість, чол

2

1

1

4

3

1

1

5

1

1

1

3

6

15


Відпрацьовано, міс.

3

3

3

2

3

3

4

4

4

4


Ср.мес. з / п, УРАХУВАННЯМ

3,5

3,2

3,5

4,0

4,2

3,5

5,0

4,5

4,0

3,5

Разом ФОП, т. руб.

21,0

9,6

10,5

41,1

24,0

12,6

10,5

47,1

20,0

18,0

16,0

42,0

96,0

568,0

2008

Кількість, чол

2

1

1

4

3

1

1

5

1

1

1

3

6

15


Відпрацьовано, міс.

12

12

12

7

7

7

12

12

12

12


Ср.мес. з / п, УРАХУВАННЯМ

3,9

3,5

3,9

4,4

4,6

3,9

5,5

5,0

4,4

3,5

Разом ФОП, т. руб.

92,4

42,2

46,2

180,8

92,4

32,3

27,0

151,7

66,0

59,4

52,8

126,0

304,2

837,12

2009

Кількість, чол

2

1

1

4

3

1

1

5

1

1

1

3

6

15


Відпрацьовано, міс.

12

12

12

9

9

9

12

12

12

12


Ср.мес. з / п, УРАХУВАННЯМ

4,2

3,9

4,2

4,8

5,1

4,2

6,1

5,4

4,8

3,5

Разом ФОП, т. руб.

101,6

46,5

50,8

198,9

130,7

45,7

38,1

214,5

72,6

65,3

58,1

126,0

322,0

1 028,2

2010

Кількість, чол

2

1

1

4

3

1

2

6

1

1

1

3

6

16


Відпрацьовано, міс.

12

12

12

9

9

9

12

12

12

12


Ср.мес. з / п, УРАХУВАННЯМ

4,7

4,3

4,7

5,3

5,6

4,7

6,7

6,0

5,3

3,5

Разом ФОП, т. руб.

111,8

51,1

55,9

218,8

143,7

50,3

83,9

277,9

79,9

71,9

63,9

126,0

341,6

1 290,5

2011

Кількість, чол

2

1

1

4

3

1

2

6

1

1

1

3

6

16


Відпрацьовано, міс.

12

12

12

9

9

9

12

12

12

12


Ср.мес. з / п, УРАХУВАННЯМ

5,1

4,7

5,1

5,9

6,1

5,1

7,3

6,6

5,9

3,5

Разом ФОП, т. руб.

123,0

56,2

61,5

240,7

158,1

55,3

92,2

305,7

87,8

79,1

70,3

126,0

363,2

1 650,6

2012

Кількість, чол

2

1

1

4

3

1

2

6

1

1

1

3

6

16


Відпрацьовано, міс.

9

9

9

6

6

6

9

9

9

9


Ср.мес. з / п, УРАХУВАННЯМ

5,6

5,2

5,6

6,4

6,8

5,6

8,1

7,2

6,4

3,5

Разом ФОП, т. руб.

101,5

46,4

50,7

198,6

116,0

40,6

67,6

224,2

72,5

65,2

58,0

94,5

290,2

1 650,6

5.3 Виробничі витрати

5.3.1 Накладні витрати

До накладних витрат відносяться:

- Загальновиробничі

- Адміністративні

- Збутові

Ціни на матеріали, сировину, роботи і послуги основного виробництва наведено в таблиці 12.

Таблиця 12

Номенклатура і ціни робіт, послуг, сировини і матеріалів








(У гривнях)

№ п / п

Найменування продукції

Од. ізм.

2007

2008

2009

2010

2011

2012

1

Електроенергія

кВт

1,6

1,7

1,8

1,9

2,1

2,2

2

ПММ (бензин)

л

22,0

23,8

25,7

28,0

30,5

32,9

3

ПММ (ДП)

л

16,5

17,8

19,2

21,0

22,9

24,7

4

Насіння зернових культур

ц

700,0

735,0

771,8

802,6

834,7

868,1

5

Добрива

кг

30,0

31,5

33,1

34,4

35,8

37,2

6

Роботи, послуги

ум.

1 000,0

1 040,0

1 081,6

1 124,9

1 169,9

1 216,7

7

Запчастини до а / машин, тракторів

ум.

25 000,0

26 500,0

28 090,0

30 056,3

32 160,2

34 089,9

Суми накладних витрат за кожний період реалізації проекту наведені в таблиці 13. Потім суми накладних витрат рівними частками (по кварталах) списуються на виробництво. Відсоток розподілу між видами діяльності наступний: ВРХ - 35%, свинарство - 30%, виробництво зернових - 25%, заготівля грубих кормів - 10%.






Таблиця 13

Накладні постійні витрати і їх розподіл між видами діяльності






(Тис. рублів)

№ п / п

Найменування статей накладних витрат

2007

2008

2009

2010

2011

2012

1.

Загальновиробничі

63,5

201,6

206,5

211,7

217,5

181,2

Ремонт сільгосптехніки і автомашин

8,5

36,5

40,2

44,2

48,6

53,4

Оплата праці допоміжного персоналу

42,0

126,0

126,0

126,0

126,0

94,5

Відрахування до ПФ і до ФСС

5,0

15,1

15,1

15,1

15,1

11,3

Витрата електроенергії

8,0

24,0

25,2

26,5

27,8

21,9

2.

Адміністративні

53,8

154,1

171,6

189,9

212,1

178,6

Оплата праці АУП

36,0

118,8

130,7

143,7

158,1

130,5

Відрахування до ПФ і до ФСС

4,3

14,3

15,7

17,2

19,0

15,7

Відрядні

9,0

15,0

18,0

20,0

25

25

Послуги зв'язку

4,5

6,0

7,2

8,9

10

7,5

3.

Збутові

20,2

66,5

73,2

80,5

88,5

73,1

Оплата праці персоналу зі збуту

18,0

59,4

65,3

71,9

79,1

65,2

Відрахування до ПФ і до ФСС

2,2

7,1

7,8

8,6

9,5

7,8

ПММ

26,4

29,0

31,9

35,1

38,7

31,9

РАЗОМ видатків

46,6

95,6

105,1

115,6

127,2

104,9

35%

ВРХ

16,3

33,4

36,8

40,5

44,5

36,7

30%

Свині

14,0

28,7

31,5

34,7

38,2

31,5

25%

Зернові

11,6

23,9

26,3

28,9

31,8

26,2

10%

Сіно

4,7

9,6

10,5

11,6

12,7

10,5

5.3.2 Витрати тваринництва

До витрат тваринництва відносяться:

- Оплата праці основних робітників і фахівців

- Відрахування від ФОП (10,3%)

- Витрати на заготівлю кормів

- Витрати на проведення ветеринарних заходів

- Інші витрати

- Накладні витрати (на управління господарством)

Загальна сума витрат на вирощування ВРХ та свиней наведені в таблиці 14 і таблиці 15 відповідно.

Потреба в кормах розраховується з раціону годівлі сільськогосподарських тварин. Потреба в кормах наведена в таблиці 16. Основними кормами для ВРХ будуть зернофураж і сіно, для свиней дробленка з пшениці, обрат молока.

Таблиця 14

Витрати на виробництво продукції м'ясного скотарства










тис. рублів

РІК

КВАРТАЛ

Гол.

Загальна вага, ц.ж.в.

оплата праці основних робітників (скотарів) і гол. зоотехніка

відрахування від ФОП

корми

ветпрепарати

інші прямі витрати *

накладні витрати

РАЗОМ

Собівартість 1 кг.ж.в., руб.













2007

IV

52

194,4

30,6

3,7

44,4

7,8

0,9

16,3

103,6

Разом

52

194,4

30,6

3,7

44,4

7,8

0,9

16,3

103,6


2008

I

59

223,5

134,6

16,2

355,0

0,0

5,1

8,4

519,2

55,6


II

57

216,1

134,6

16,2

14,9

8,5

1,7

8,4

184,3



III

55

208,7

134,6

16,2

0,0

0,0

1,5

8,4

160,7



IV

52

195,6

134,6

16,2

139,6

7,8

3,0

8,4

309,6


Разом

56

211,0

538,6

64,6

509,5

16,3

11,3

33,4

1 173,7


2009

I

82

267,7

148,1

17,8

430,3

0,0

6,0

9,2

611,3

51,9


II

79

257,1

148,1

17,8

17,9

11,8

2,0

9,2

206,7



III

76

246,6

148,1

17,8

0,0

0,0

1,7

9,2

176,7



IV

70

228,1

148,1

17,8

114,8

10,5

2,9

9,2

303,3


Разом

77

249,9

592,4

71,1

562,9

22,3

12,5

36,8

1 298,0


2010

I

94

362,1

162,9

19,5

400,0

0,0

5,8

10,1

598,4

42,1


II

90

341,1

162,9

19,5

16,3

13,4

2,1

10,1

224,5



III

85

320,0

162,9

19,5

0,0

0,0

1,8

10,1

194,4



IV

77

283,3

162,9

19,5

149,4

11,6

3,4

10,1

357,0


Разом

86

326,6

651,7

78,2

565,7

25,0

13,2

40,5

1 374,3


2011

I

108

440,7

179,2

21,5

513,3

0,0

7,1

11,1

732,3

40,5


II

102

409,3

179,2

21,5

20,7

15,3

2,4

11,1

250,2



III

96

377,9

179,2

21,5

0,0

0,0

2,0

11,1

213,8



IV

86

322,9

179,2

21,5

146,9

12,9

3,6

11,1

375,2


Разом

98

387,7

716,8

86,0

680,8

28,2

15,1

44,5

1 571,5


2012

I

123

511,20

49,3

5,9

603,2

0,0

6,6

12,2

677,2


II

116

475,78

49,3

5,9

24,3

17,5

1,0

12,2

110,2



III

110

440,35

49,3

5,9

0,0

0,0

0,6

12,2

68,0


Разом

123

511,2

147,8

17,7

627,5

17,5

8,1

36,7

855,4














ПРИМІТКА: * - інші прямі витрати

1%




Таблиця 1 травень

Витрати на виробництво продукції свинарства










тис. рублів

РІК

КВАРТАЛ

Гол.

Загальна вага, ц.ж.в.

оплата праці основних робітників (свинарів) і гол. зоотехніка

відрахування від ФОП

корми

ветпрепарати

інші прямі витрати *

накладні витрати

РАЗОМ

Собівартість 1 кг.ж.в., руб.













2007

IV

7

4,37

10,5

1,3

9,0

1,6

1,1

14,0

37,5

85,9

Разом

10,5

1,3

9,0

1,6

1,1

14,0

37,5

28,6

2008

I

6

6,49

11,6

1,4

10,1

0,0

1,2

7,2

31,4

48,3


II

6

5,62

11,6

1,4

6,2

1,4

1,0

7,2

28,8

51,1


III

5

4,54

11,6

1,4

5,5

0,0

0,9

7,2

26,5

58,4


IV

4

3,02

11,6

1,4

3,8

1,0

0,9

7,2

25,8

85,4

Разом

46,2

5,5

25,6

2,4

4,0

28,7

112,4

60,8

2009

I

15

13,8

12,7

1,5

16,7

0,0

1,5

7,9

40,3

29,1


II

12

10,03

12,7

1,5

9,4

3,1

1,3

7,9

35,9

35,8


III

11

8,35

12,7

1,5

8,6

0,0

1,1

7,9

31,9

38,2


IV

7

6,50

12,7

1,5

7,1

1,8

1,2

7,9

32,1

49,4

Разом

50,8

6,1

41,8

4,9

5,2

31,5

140,3

38,1

2010

I

27

24,36

14,0

1,7

31,8

0,0

2,4

8,7

58,4

24,0


II

22

16,35

14,0

1,7

17,3

5,4

1,9

8,7

48,9

29,9


III

15

12,50

14,0

1,7

12,2

0,0

1,4

8,7

37,9

30,3


IV

6

6,20

14,0

1,7

6,4

1,5

1,2

8,7

33,4

53,9

Разом

55,9

6,7

67,6

6,9

6,9

34,7

178,7

34,5

2011

I

33

30,98

15,4

1,8

41,9

0,0

3,0

9,5

71,6

23,1


II

27

21,19

15,4

1,8

22,9

6,7

2,3

9,5

58,7

27,7


III

19

18,69

15,4

1,8

16,3

0,0

1,7

9,5

44,8

24,0


IV

8

9,40

15,4

1,8

7,2

2,0

1,3

9,5

37,3

39,7

Разом

61,5

7,4

88,3

8,7

8,3

38,2

212,4

28,6

2012

I

41

38,88

16,9

2,0

43,2

0,0

3,1

10,5

75,8

19,5


II

33

37,00

16,9

2,0

23,6

8,2

2,5

10,5

63,9

17,3


III

20

16,21

16,9

2,0

14,2

0,0

1,7

10,5

45,3

27,9

Разом

50,7

6,1

81,1

8,2

7,3

31,5

184,9

19,5






Таблиця 16

Потреба в кормах

РІК

КВАРТАЛ

ВРХ

РАЗОМ

Свині

РАЗОМ



Зернофураж

Сіно


Дробленка з пшениці


на 1 голову на добу, кг

I

5,00

8,00

13,00

6,00

6,00


II

2,00

2,00

4,00

4,00

4,00


III

0,00

0,00

0,00

4,00

4,00


IV

4,50

7,00

11,50

5,00

5,00

на 1 голову на квартал, ц

I

4,6

7,4

12,0

5,4

5,40


II

0,2

0,3

0,5

3,6

3,64


III

0,0

0,0

0,0

3,7

3,68


IV

2,1

3,2

5,3

4,6

4,60

Разом

6,9

10,9

17,3

Витрати кормів, ц

2007

IV

107,4

167,1

274,6

30,1

30,1

Разом

107,4

167,1

274,6

30,1

30,1

2008

I

1 028,3

432,4

1 460,7

33,7

33,7


II

43,2

17,1

60,3

20,7

20,7


III

0,0

0,0

0,0

18,3

18,3


IV

404,9

167,4

572,4

18,4

18,4

Разом

1 476,4

616,9

2 093,4

91,1

91,1

2009

I

1 231,4

603,5

1 834,9

80,7

80,7


II

51,4

23,6

75,1

45,4

45,4


III

0,0

0,0

0,0

41,8

41,8


IV

472,2

225,4

697,6

32,2

32,2

Разом

1 755,0

852,6

2 607,6

200,1

200,1

2010

I

1 665,5

693,7

2 359,2

144,2

144,2


II

68,2

26,9

95,1

78,4

78,4


III

0,0

0,0

0,0

55,4

55,4


IV

586,4

247,9

834,3

27,6

27,6

Разом

2 320,1

968,5

3 288,6

4 257,1

7 545,7

2011

I

2 027,2

793,0

2 820,2

179,7

179,7


II

81,9

30,6

112,4

98,1

98,1


III

0,0

0,0

0,0

70,1

70,1


IV

668,5

276,9

945,4

36,8

36,8

Разом

2 777,5

1 100,5

3 878,1

384,8

384,8

2012

I

2 351,5

903,8

3 255,3

219,5

219,5


II

95,2

34,9

130,1

120,1

120,1


III

0,0

0,0

0,0

72,1

72,1

Разом

2 446,7

938,7

3 385,4

411,7

411,7

5.3.3 Витрати рослинництва

До витрат на виробництво зернових і кормових культур відносяться:

- Заробітна плата робітників (трактористів)

- Відрахування від фонду оплати праці трактористів

- Витрати ПММ на посівні та збиральні роботи

- Вартість насіння

- Вартість добрив

- Податок на землю

- Інші матеріальні витрати

- Накладні витрати

Витрати на виробництво зернових культур у кожному році реалізації проекту розраховані в таблиці 17.

Суми нарахувань заробітної плати трактористам вказані з урахуванням податкових відрахувань від фонду оплати праці в розмірі 12%.

Згідно з технологією загальна витрата ПММ на всі посівні операції становить 25 л на 1 га, збиральних робіт - 10 л на 1 га. Необхідний обсяг насіння розрахований з урахуванням витрати насіння на 1 га -2,0 ц. Ціна закупа насіння становить 7,0 руб / кг. Сума земельного податку залежить від тарифу, призначення сільгоспугіддя і використовуваних площ. Виплачується податок 2 рази на рік - у вересні та жовтні рівними частками. Відсоток інших витрат врахований у розмірі 1% від основних виробничих витрат. До виробничих витрат додаються накладні витрати підприємства.

Собівартість 1 ц зернових культур по підприємству складає в середньому 0220 рублів.

ІП Афанасьєва Т.В. буде заготовляти сіно для ВРХ, коней та овець. Загальна площа сіножатей становить 120 га. Основними витратами по заготівлі сіна є:

- Заробітна плата з відрахуваннями механізаторів в 3 кв.

- Вартість ПММ (витрата дизпалива складає 25 л / га)

- Податок на землю

- Інші витрати

- Накладні витрати з управління підприємством

Калькуляція витрат розрахована в таблиці 18. Собівартість 1 ц сіна становить 0,04 тис. рублів.















Таблиця 17

Витрати на виробництво зернових

РІК

КВАРТАЛ

Площа, га

Валовий збір, ц.

ЗЕРНОВІ

С / з 1 ц., Тис. руб.





ФОП робітників

ПФ і ФСС,%

ПММ посіву

Добрива

ПММ прибирання

Насіння

Податок на землю

Інші

Накладні витрати

ВСЬОГО








25

л / га


10,0

л / га

2,0


1%









12

л

тис.руб.

3

л

тис.руб.

тис.руб.

45

тис. руб.




2007

III

33,0

4,1

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,4

5,8

39,2


IV

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

5,8

5,8


Разом

0

0

33,0

4,1

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,4

11,6

45,0

2008

I

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

6,0

6,0

0,21


II

500

50,6

6,3

12 500,0

222,8

53,6

0,0

0,0

735,0

0,0

10,7

6,0

1 078,5



III

500

6 000,0

35,4

4,4

0,0

0,0

0,0

5 000,0

89,1

0,0

22,5

1,5

6,0

132,0



IV

16,9

2,1

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,2

6,0

23,0


Разом

500

6 000

102,8

12,7

12 500,0

222,8

53,6

5 000,0

89,1

735,0

22,5

12,4

23,9

1 239,5

2009

I

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

6,6

6,6

0,22


II

600

71,5

8,9

15 000,0

288,7

67,5

0,0

0,0

926,1

0,0

13,6

6,6

1 374,0



III

600

7 200,0

50,1

6,2

0,0

0,0

0,0

6 000,0

115,5

0,0

27,0

2,0

6,6

174,1



IV

23,8

3,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,3

6,6

30,7


Разом

600

7 200

145,4

18,0

15 000,0

288,7

67,5

6 000,0

115,5

926,1

27,0

15,9

26,3

1 585,3

2010

I

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

7,2

7,2

0,23


II

700

92,6

11,5

17 500,0

367,1

81,9

0,0

0,0

1 123,7

0,0

16,8

7,2

1 689,3



III

700

8 400,0

64,8

8,0

0,0

0,0

0,0

7 000,0

146,8

0,0

31,5

2,5

7,2

221,4



IV

30,9

3,8

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,3

7,2

38,5


Разом

700

8 400

188,4

23,4

17 500,0

367,1

81,9

7 000,0

146,8

1 123,7

31,5

19,6

28,9

1 956,4

2011

I

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

10,6

10,6

0,20


II

750

101,9

12,6

18 750,0

428,7

91,2

0,0

0,0

1 252,1

0,0

18,9

10,6

1 903,4



III

750

11 250,0

71,3

8,8

0,0

0,0

0,0

7 500,0

171,5

0,0

33,8

2,9

10,6

256,3



IV

34,0

4,2

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,4

10,6

44,9


Разом

750

11 250

207,2

25,7

18 750,0

428,7

91,2

7 500,0

171,5

1 252,1

33,8

22,1

42,4

2 215,2

2012

I

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

8,7

8,7

0,23


II

800

112,1

13,9

20 000,0

457,3

97,3

0,0

0,0

1 527,9

0,0

22,1

8,7

2 225,4



III

800

12 000,0

78,5

9,7

0,0

0,0

0,0

8 000,0

182,9

1,0

36,0

3,1

8,7

274,2


Разом

800

12 000

190,6

23,6

20 000,0

457,3

97,3

8 000,0

182,9

1 528,9

36,0

25,2

26,2

2 508,4











Таблиця 18

Витрати на заготівлю сіна

РІК

КВАРТАЛ

Площа, га

Валовий збір, ц.

Сіно

С / з 1 ц., Тис. руб.





ФОП робітників

ПФ і ФСС,%

ПММ прибирання

Податок на землю

Додати в блог або на сайт

Цей текст може містити помилки.

Сільське, лісове господарство та землекористування | Бізнес-план
843.1кб. | скачати

Схожі роботи:
Переобладнання зернового комбайна РМС-10 Дон 1500 на пряме комбайнування зернових культур
Переобладнання зернового комбайна РМС 10 Дон 1500 на пряме комбайнування зернових культур у
Машини для збирання врожаю овочевих культур
Захворювання зернових культур
Вирощування пшениці та зернових культур в Україну
Цінова ситуація на ринку зернових культур
Створення фермерського господарства по вирощуванню зернових та технічних культур
Аналіз фінансових результатів від реалізації зернових культур
Організація нормування та оплата праці на вирощуванні зернових культур
© Усі права захищені
написати до нас