Зміст
Введення
1. Правові основи нагляду ЦБ РФ за діяльністю кредитних організацій
1.1 Правовий статус ЦБ РФ
1.2 Центральний банк як орган банківського регулювання та банківського нагляду в РФ і за кордоном
1.3 Внутрішні органи ЦБ РФ з банківського нагляду
2. Аналіз діяльності ЦБ РФ з нагляду за кредитними організаціями
2.1 Дистанційний нагляд
2.2 Інспектування кредитних організацій
2.3 Наглядове реагування
3. Проблемні питання нагляду за діяльністю кредитних організацій
Висновок
Список використаних джерел
Додаток
Введення
Кінець XX століття характеризувався корінними соціально-економічними перетвореннями основ організації економіки і банківської справи Російської Федерації, приведенням його у відповідність з принципами, загальноприйнятими у світовій практиці. Тому розвиток банківського сектора в 1990-і рр.. відбувалося під впливом багатьох непередбачуваних подій, що включають різні реформаційні акції у фінансовій, грошовій та в цілому економічній сферах, що не могло не позначитися на фінансовому стані російських банків. За невеликий термін замість кількох державних банків-монополістів була створена велика кількість комерційних банків з досить розвиненою мережею філій. Таким чином, за останні п'ятнадцять років сформувалася сучасна дворівнева банківська система Російської Федерації, яка включає в себе Банк Росії, кредитні організації, а також філії і представництва іноземних банків. Дана система ще знаходиться в процесі свого становлення.
Одночасно, з формуванням банківської системи нашої країни відбувалося становлення та вдосконалення системи регулювання діяльності комерційних банків з урахуванням наявної вітчизняної практики та світового досвіду. В даний час функції нагляду за кредитними організаціями покладено на Центральний Банк Російської Федерації, який покликаний здійснювати постійний контроль за дотриманням кредитними організаціями банківського законодавства, нормативних актів Банку Росії.
В умовах перехідної економіки Російської Федерації існує об'єктивна необхідність у стабільної та ефективної банківської системи, яка виконувала б притаманні їй функції з акумуляції та розподілу капіталу, сприяючи розвитку найбільш ефективних і перспективних галузей економіки. Напрями і характер розвитку банківського сектору в значній мірі будуть визначатися ходом його реформування, яке включає в себе комплекс заходів, послідовно здійснюваних органами державної влади, Центральним банком Російської Федерації, самими кредитними організаціями. Це необхідно для формування розвиненого банківського сектора, функціонування якого відповідає міжнародним уявленням про банківський бізнес, направленому на задоволення потреб клієнтів у якісних банківських послугах і виступаючим важливим чинником економічного розвитку.
Таким чином, метою даного курсового дослідження є вивчення правових засад діяльності Центрального банку РФ по нагляду за кредитними організаціями та її аналіз на сучасному етапі.
Організаційно-правові аспекти системи регулювання та нагляду за діяльністю кредитних організацій відносяться до числа пріоритетних при визначенні умов становлення та розвитку банківської системи Російської Федерації, у зв'язку з чим викликають підвищений інтерес до них з боку політиків, банкірів, працівників Банку Росії, керівників підприємств і населення . Досить згадати таких вітчизняних дослідників, як І.Д. Мамонова, О.Ю. Симановський. М.І. Сухов. AM Тавас, Г.А. Тосунян, А.А. Хандруєв. Також значну увагу даній темі приділяють зарубіжні дослідники, такі як Р. Барт. Д. Віттас, А. Деміргук-Кант. Г. Капріо, РЛевайн. М. Россі. Л. Саммерс, Дж. Стігліц.
1. Правові основи нагляду ЦБ РФ за діяльністю кредитних організацій
1.1 Правовий статус ЦБ РФ
Центральний банк Російської Федерації (Банк Росії) був запроваджений 13 липня 1990 р. на базі Російського республіканського банку Держбанку СРСР.
Статтею 75 Конституції Російської Федерації встановлено особливий конституційно-правовий статус Центрального банку Російської Федерації, визначено його виключне право на здійснення грошової емісії (частина 1) і в якості основної функції - захист і забезпечення стійкості рубля (частина 2). Статус, цілі діяльності, функції і повноваження Центрального банку Російської Федерації визначаються також Федеральним законом "Про Центральний банк Російської Федерації (Банку Росії)" та іншими федеральними законами.
Відповідно до статті 3 Закону України "Про Центральний банк Російської Федерації (Банку Росії)" цілями діяльності Банку Росії є: захист і забезпечення стійкості рубля; розвиток і зміцнення банківської системи Російської Федерації та забезпечення ефективного і безперебійного функціонування платіжної системи.
Ключовим елементом правового статусу Центрального банку Російської Федерації є принцип незалежності, який проявляється передусім у тому, що Банк Росії виступає як особливий публічно-правовий інститут, що володіє винятковим правом грошової емісії та організації грошового обігу. Він не є органом державної влади, разом з тим його повноваження за своєю правовою природою належать до функцій державної влади, оскільки їх реалізація передбачає застосування заходів державного примусу. Функції та повноваження, передбачені Конституцією Російської Федерації і Федеральним законом "Про Центральний банк Російської Федерації (Банку Росії)", Банк Росії здійснює незалежно від федеральних органів державної влади, органів державної влади суб'єктів Російської Федерації та органів місцевого самоврядування. Незалежність статусу Банку Росії відображена в статті 75 Конституції Російської Федерації, а також у статтях 1 і 2 Федерального закону "Про Центральний банк Російської Федерації (Банку Росії)".
Нормотворчі повноваження Банку Росії припускають його виняткові права з видання нормативних актів, обов'язкових для федеральних органів державної влади, органів державної влади суб'єктів Російської Федерації та органів місцевого самоврядування, всіх юридичних і фізичних осіб, з питань, віднесених до його компетенції Федеральним законом "Про Центральний банк Російської Федерації (Банку Росії) "і іншими федеральними законами. Банк Росії відповідно до Конституції Російської Федерації не володіє правом законодавчої ініціативи, однак його участь у законодавчому процесі, крім видання власних правових актів, забезпечується також і тим, що проекти федеральних законів, а також нормативних правових актів федеральних органів виконавчої влади, що стосуються виконання Банком Росії своїх функцій, повинні направлятися за висновком в Банк Росії.
Банк Росії є юридичною особою. Статутний капітал та інше майно Банку Росії є федеральною власністю, при цьому Банк Росії наділений майнової та фінансовою самостійністю. Повноваження щодо володіння, користування і розпорядження майном Банку Росії, включаючи золотовалютні резерви Банку Росії, здійснюються самим Банком Росії у відповідність з цілями і в порядку, що встановлені Федеральним законом "Про Центральний банк Російської Федерації (Банку Росії)". Вилучення та обтяження зобов'язаннями майна Банку Росії без його згоди не допускаються, якщо інше не передбачено федеральним законом. Фінансова незалежність Банку Росії виражається в тому, що він здійснює свої витрати за рахунок власних доходів. Банк Росії має право захищати інтереси в судовому порядку, у тому числі в міжнародних судах, судах іноземних держав і третейських судах.
Держава не відповідає за зобов'язаннями Банку Росії, так само, як і Банк Росії - за зобов'язаннями держави, якщо вони не взяли на себе такі зобов'язання або якщо інше не передбачено федеральними законами. Банк Росії не відповідає за зобов'язаннями кредитних організацій, а кредитні організації не відповідають за зобов'язаннями Банку Росії, за винятком випадків, коли Банк Росії або кредитні організації беруть на себе такі зобов'язання.
У своїй діяльності Банк Росії підзвітний Державній Думі Федеральних Зборів Російської Федерації, яка призначає на посаду та звільняє з посади Голови Банку Росії (за поданням Президента Російської Федерації) і членів Ради директорів Банку Росії (за поданням Голови Банку Росії, узгодженим з Президентом Російської Федерації) ; спрямовує і відкликає представників Державної Думи в Національній банківській раді Банку Росії в рамках своєї квоти, а також розглядає основні напрямки єдиної державної грошово-кредитної політики і річний звіт Банку Росії і приймає по них рішення. На підставі пропозиції Національного банківського ради Банку Росії Державна Дума має право прийняти рішення про перевірку Рахунковою палатою Російської Федерації фінансово-господарської діяльності Банку Росії, його структурних підрозділів та установ. Крім того, Державна дума проводить парламентські слухання про діяльність Банку Росії за участю його представників, а також заслуховує доповіді Голови Банку Росії про діяльність Банку Росії при поданні річного звіту та основних напрямів єдиної державної грошово-кредитної політики.
1.2 Центральний банк як орган банківського регулювання та банківського нагляду в РФ і за кордоном
Банківські системи різних країн дотримуються однієї з двох можливих схем організації регулювання та нагляду за діяльністю кредитних організацій: перша - наглядові функції виконує тільки центральний банк країни, друга - наглядові функції поряд із центральним банком виконує створений для цього орган. У свою чергу друга схема може розпадатися на декілька типів, в залежності від ступеня і характеру участі в процесі нагляду центрального банку.
Таким чином, всього можна говорити про чотири моделі організації банківського нагляду (при певній частки умовності такої чіткої класифікації). Наведемо їх коротку характеристику.
Перша модель - грунтується на законодавчому закріпленні за центральними банками виняткових повноважень у сфері нагляду та регулювання банківської діяльності. Ця модель історично була домінуючою, хоча і не виключною, з моменту виникнення наглядової практики в галузі банківської справи. Не тільки в багатьох країнах, що розвиваються, а й у державах зі зрілою ринковою економікою центральні банки продовжують виконувати функції регулятора банківської діяльності. До їх числа, наприклад, можна віднести Іспанію, Грецію та Португалію, і з відомими застереженнями - Італію та Голландію.
Друга модель - її можна назвати «змішаної», представлена країнами, де функції нагляду та контролю виконуються спеціалізованими органами при безпосередній участі центрального банку і міністерства фінансів. Самим яскравим прикладом тут може служити організація банківського нагляду в США, яка відрізняється від систем в інших країнах досить складною структурою.
Комерційні банки і фінансові інститути в США можуть мати статус федеральних (загальнонаціональних) організацій або організацій штатів. Нагляд за їх діяльністю здійснюють три органи: Федеральна резервна система; Федеральна корпорація страхування депозитів, що займається страхуванням депозитів у банках та інших кредитних інститутах; Управління контролера грошового обігу - бюро Міністерства фінансів, яке здійснює нагляд за загальнонаціональними банками.
Між переліченими органами існує угода про виключення подвійної роботи. Нагляд за іншими банками у США здійснюють наглядові органи відповідних штатів та інші органи федерального рівня.
На відміну від інших країн у США нагляд за ощадними банками і кредитними спілками здійснюється двома додатковими наглядовими органами: Управлінням по нагляду за ощадними установами (Office of Thrift Supervision) та Національним управлінням кредитних спілок (National Credit Union Administration).
До «змішаної моделі» можна віднести і Францію, де центральний банк країни - Банк Франції - в завуальованому вигляді грає якщо не визначальну, то провідну роль у нагляді за діяльністю кредитних установ.
До числа країн, що взяли в рамках перехідного періоду «змішану модель», зараз можна умовно віднести Італію і Нідерланди. У даному випадку має місце поділ нагляду за двома напрямками, одне з яких - забезпечення стійкості фінансових установ, друге - забезпечення коректності ведення бізнесу. Якщо говорити про Нідерланди, то тут пруденційного нагляду за всіма фінансовими інститутами займається Банк Нідерландів, а бізнес-наглядом - Служба з фінансових ринків. Законодавчо така структура оформлена зовсім недавно - прийняттям на початку 2005 р. Закону про фінансовий нагляд.
Третя модель - характеризується тим, що нагляд за банківською діяльністю здійснюється незалежними спеціалізованими органами в тісній взаємодії з міністерством фінансів і при більш-менш вираженому опосередкованому участі центрального банку. До їх числа, зокрема, відноситься Канада, яка поряд з Великобританією є країною, де роль центрального банку в регулюванні і нагляд за банківською системою досить обмежена. До недавнього часу в число цих країн входили Австрія і Німеччина, однак в останній центральний банк країни - Дойче Бундесбанк грав і продовжує грати помітнішу роль у регулюванні банківської діяльності.
Четверта модель - об'єднує країни, котрі взяли законодавчі рішення про створення мегарегулятора на ринку фінансових послуг. Майже у всіх цих країнах функції нагляду відокремлені від центральних банків. Виключеннями є Сінгапур, в якому повноваження мегарегулятора закріплені за центральним банком, і до певної міри Ірландія, де мегарегулятор створений на базі автономного підрозділу центрального банку [1].
Російське законодавство віддає перевагу першій схемі. Центральний Банк Російської Федерації є єдиним органом, що здійснює регулювання і нагляд за банківською діяльністю. При цьому, звичайно ж, слід пам'ятати, що певними контрольними повноваженнями щодо кредитних організацій мають і інші органи - наприклад, міністерство РФ з антимонопольної політики в частині дотримання положень антимонопольного законодавства при реорганізації кредитних організацій, придбанні акцій (часток участі) кредитних організацій, державної реєстрації кредитних організацій; Комітет з фінансового моніторингу Росії в частині діяльності, спрямованої на запобігання відмивання грошей. Однак функції цих органів не є власне «банківсько-наглядовими» - в рамках своєї компетенції вони здійснюють ці функції по відношенню до всіх організацій, в тому числі і кредитним [2].
1.3 Внутрішні органи ЦБ РФ з банківського регулювання та нагляду
Головною функцією ЦБР виступає нагляд за недержавними банками і підтримання стабільності і надійності банківської системи в цілому.
Чинним на постійній основі органом, через який Банк Росії здійснює встановлені законом регулюючі та наглядові функції, є Комітет банківського нагляду Банку Росії.
Даний комітет діє згідно з Положенням про Комітет банківського нагляду Банку Росії (затв. рішенням Ради директорів ЦБР від 10 серпня 2004 р., протокол N 21) (зі змінами від 21 січня, 14 червня 2005 р., 27 березня 2006 р.) [3 ]
Комітетом керує голова Комітету, який призначається Головою Банку Росії з числа членів Ради директорів Банку Росії. Голова Банку Росії за поданням голови Комітету призначає заступників голови Комітету, в тому числі з числа керівників структурних підрозділів Банку Росії, що входять до складу Комітету.
У цілому структура Комітету банківського нагляду є наступний склад (згідно з додатком до Положення про Комітет банківського нагляду):
1. Голова Комітету.
2. Заступники голови Комітету.
3. Департамент банківського регулювання і нагляду.
4. Департамент ліцензування діяльності та фінансового оздоровлення кредитних організацій.
5. Департамент валютного регулювання і валютного контролю. Введення
1. Правові основи нагляду ЦБ РФ за діяльністю кредитних організацій
1.1 Правовий статус ЦБ РФ
1.2 Центральний банк як орган банківського регулювання та банківського нагляду в РФ і за кордоном
1.3 Внутрішні органи ЦБ РФ з банківського нагляду
2. Аналіз діяльності ЦБ РФ з нагляду за кредитними організаціями
2.1 Дистанційний нагляд
2.2 Інспектування кредитних організацій
2.3 Наглядове реагування
3. Проблемні питання нагляду за діяльністю кредитних організацій
Висновок
Список використаних джерел
Додаток
Введення
Кінець XX століття характеризувався корінними соціально-економічними перетвореннями основ організації економіки і банківської справи Російської Федерації, приведенням його у відповідність з принципами, загальноприйнятими у світовій практиці. Тому розвиток банківського сектора в 1990-і рр.. відбувалося під впливом багатьох непередбачуваних подій, що включають різні реформаційні акції у фінансовій, грошовій та в цілому економічній сферах, що не могло не позначитися на фінансовому стані російських банків. За невеликий термін замість кількох державних банків-монополістів була створена велика кількість комерційних банків з досить розвиненою мережею філій. Таким чином, за останні п'ятнадцять років сформувалася сучасна дворівнева банківська система Російської Федерації, яка включає в себе Банк Росії, кредитні організації, а також філії і представництва іноземних банків. Дана система ще знаходиться в процесі свого становлення.
Одночасно, з формуванням банківської системи нашої країни відбувалося становлення та вдосконалення системи регулювання діяльності комерційних банків з урахуванням наявної вітчизняної практики та світового досвіду. В даний час функції нагляду за кредитними організаціями покладено на Центральний Банк Російської Федерації, який покликаний здійснювати постійний контроль за дотриманням кредитними організаціями банківського законодавства, нормативних актів Банку Росії.
В умовах перехідної економіки Російської Федерації існує об'єктивна необхідність у стабільної та ефективної банківської системи, яка виконувала б притаманні їй функції з акумуляції та розподілу капіталу, сприяючи розвитку найбільш ефективних і перспективних галузей економіки. Напрями і характер розвитку банківського сектору в значній мірі будуть визначатися ходом його реформування, яке включає в себе комплекс заходів, послідовно здійснюваних органами державної влади, Центральним банком Російської Федерації, самими кредитними організаціями. Це необхідно для формування розвиненого банківського сектора, функціонування якого відповідає міжнародним уявленням про банківський бізнес, направленому на задоволення потреб клієнтів у якісних банківських послугах і виступаючим важливим чинником економічного розвитку.
Таким чином, метою даного курсового дослідження є вивчення правових засад діяльності Центрального банку РФ по нагляду за кредитними організаціями та її аналіз на сучасному етапі.
Організаційно-правові аспекти системи регулювання та нагляду за діяльністю кредитних організацій відносяться до числа пріоритетних при визначенні умов становлення та розвитку банківської системи Російської Федерації, у зв'язку з чим викликають підвищений інтерес до них з боку політиків, банкірів, працівників Банку Росії, керівників підприємств і населення . Досить згадати таких вітчизняних дослідників, як І.Д. Мамонова, О.Ю. Симановський. М.І. Сухов. AM Тавас, Г.А. Тосунян, А.А. Хандруєв. Також значну увагу даній темі приділяють зарубіжні дослідники, такі як Р. Барт. Д. Віттас, А. Деміргук-Кант. Г. Капріо, РЛевайн. М. Россі. Л. Саммерс, Дж. Стігліц.
1. Правові основи нагляду ЦБ РФ за діяльністю кредитних організацій
1.1 Правовий статус ЦБ РФ
Центральний банк Російської Федерації (Банк Росії) був запроваджений 13 липня 1990 р. на базі Російського республіканського банку Держбанку СРСР.
Статтею 75 Конституції Російської Федерації встановлено особливий конституційно-правовий статус Центрального банку Російської Федерації, визначено його виключне право на здійснення грошової емісії (частина 1) і в якості основної функції - захист і забезпечення стійкості рубля (частина 2). Статус, цілі діяльності, функції і повноваження Центрального банку Російської Федерації визначаються також Федеральним законом "Про Центральний банк Російської Федерації (Банку Росії)" та іншими федеральними законами.
Відповідно до статті 3 Закону України "Про Центральний банк Російської Федерації (Банку Росії)" цілями діяльності Банку Росії є: захист і забезпечення стійкості рубля; розвиток і зміцнення банківської системи Російської Федерації та забезпечення ефективного і безперебійного функціонування платіжної системи.
Ключовим елементом правового статусу Центрального банку Російської Федерації є принцип незалежності, який проявляється передусім у тому, що Банк Росії виступає як особливий публічно-правовий інститут, що володіє винятковим правом грошової емісії та організації грошового обігу. Він не є органом державної влади, разом з тим його повноваження за своєю правовою природою належать до функцій державної влади, оскільки їх реалізація передбачає застосування заходів державного примусу. Функції та повноваження, передбачені Конституцією Російської Федерації і Федеральним законом "Про Центральний банк Російської Федерації (Банку Росії)", Банк Росії здійснює незалежно від федеральних органів державної влади, органів державної влади суб'єктів Російської Федерації та органів місцевого самоврядування. Незалежність статусу Банку Росії відображена в статті 75 Конституції Російської Федерації, а також у статтях 1 і 2 Федерального закону "Про Центральний банк Російської Федерації (Банку Росії)".
Нормотворчі повноваження Банку Росії припускають його виняткові права з видання нормативних актів, обов'язкових для федеральних органів державної влади, органів державної влади суб'єктів Російської Федерації та органів місцевого самоврядування, всіх юридичних і фізичних осіб, з питань, віднесених до його компетенції Федеральним законом "Про Центральний банк Російської Федерації (Банку Росії) "і іншими федеральними законами. Банк Росії відповідно до Конституції Російської Федерації не володіє правом законодавчої ініціативи, однак його участь у законодавчому процесі, крім видання власних правових актів, забезпечується також і тим, що проекти федеральних законів, а також нормативних правових актів федеральних органів виконавчої влади, що стосуються виконання Банком Росії своїх функцій, повинні направлятися за висновком в Банк Росії.
Банк Росії є юридичною особою. Статутний капітал та інше майно Банку Росії є федеральною власністю, при цьому Банк Росії наділений майнової та фінансовою самостійністю. Повноваження щодо володіння, користування і розпорядження майном Банку Росії, включаючи золотовалютні резерви Банку Росії, здійснюються самим Банком Росії у відповідність з цілями і в порядку, що встановлені Федеральним законом "Про Центральний банк Російської Федерації (Банку Росії)". Вилучення та обтяження зобов'язаннями майна Банку Росії без його згоди не допускаються, якщо інше не передбачено федеральним законом. Фінансова незалежність Банку Росії виражається в тому, що він здійснює свої витрати за рахунок власних доходів. Банк Росії має право захищати інтереси в судовому порядку, у тому числі в міжнародних судах, судах іноземних держав і третейських судах.
Держава не відповідає за зобов'язаннями Банку Росії, так само, як і Банк Росії - за зобов'язаннями держави, якщо вони не взяли на себе такі зобов'язання або якщо інше не передбачено федеральними законами. Банк Росії не відповідає за зобов'язаннями кредитних організацій, а кредитні організації не відповідають за зобов'язаннями Банку Росії, за винятком випадків, коли Банк Росії або кредитні організації беруть на себе такі зобов'язання.
У своїй діяльності Банк Росії підзвітний Державній Думі Федеральних Зборів Російської Федерації, яка призначає на посаду та звільняє з посади Голови Банку Росії (за поданням Президента Російської Федерації) і членів Ради директорів Банку Росії (за поданням Голови Банку Росії, узгодженим з Президентом Російської Федерації) ; спрямовує і відкликає представників Державної Думи в Національній банківській раді Банку Росії в рамках своєї квоти, а також розглядає основні напрямки єдиної державної грошово-кредитної політики і річний звіт Банку Росії і приймає по них рішення. На підставі пропозиції Національного банківського ради Банку Росії Державна Дума має право прийняти рішення про перевірку Рахунковою палатою Російської Федерації фінансово-господарської діяльності Банку Росії, його структурних підрозділів та установ. Крім того, Державна дума проводить парламентські слухання про діяльність Банку Росії за участю його представників, а також заслуховує доповіді Голови Банку Росії про діяльність Банку Росії при поданні річного звіту та основних напрямів єдиної державної грошово-кредитної політики.
1.2 Центральний банк як орган банківського регулювання та банківського нагляду в РФ і за кордоном
Банківські системи різних країн дотримуються однієї з двох можливих схем організації регулювання та нагляду за діяльністю кредитних організацій: перша - наглядові функції виконує тільки центральний банк країни, друга - наглядові функції поряд із центральним банком виконує створений для цього орган. У свою чергу друга схема може розпадатися на декілька типів, в залежності від ступеня і характеру участі в процесі нагляду центрального банку.
Таким чином, всього можна говорити про чотири моделі організації банківського нагляду (при певній частки умовності такої чіткої класифікації). Наведемо їх коротку характеристику.
Перша модель - грунтується на законодавчому закріпленні за центральними банками виняткових повноважень у сфері нагляду та регулювання банківської діяльності. Ця модель історично була домінуючою, хоча і не виключною, з моменту виникнення наглядової практики в галузі банківської справи. Не тільки в багатьох країнах, що розвиваються, а й у державах зі зрілою ринковою економікою центральні банки продовжують виконувати функції регулятора банківської діяльності. До їх числа, наприклад, можна віднести Іспанію, Грецію та Португалію, і з відомими застереженнями - Італію та Голландію.
Друга модель - її можна назвати «змішаної», представлена країнами, де функції нагляду та контролю виконуються спеціалізованими органами при безпосередній участі центрального банку і міністерства фінансів. Самим яскравим прикладом тут може служити організація банківського нагляду в США, яка відрізняється від систем в інших країнах досить складною структурою.
Комерційні банки і фінансові інститути в США можуть мати статус федеральних (загальнонаціональних) організацій або організацій штатів. Нагляд за їх діяльністю здійснюють три органи: Федеральна резервна система; Федеральна корпорація страхування депозитів, що займається страхуванням депозитів у банках та інших кредитних інститутах; Управління контролера грошового обігу - бюро Міністерства фінансів, яке здійснює нагляд за загальнонаціональними банками.
Між переліченими органами існує угода про виключення подвійної роботи. Нагляд за іншими банками у США здійснюють наглядові органи відповідних штатів та інші органи федерального рівня.
На відміну від інших країн у США нагляд за ощадними банками і кредитними спілками здійснюється двома додатковими наглядовими органами: Управлінням по нагляду за ощадними установами (Office of Thrift Supervision) та Національним управлінням кредитних спілок (National Credit Union Administration).
До «змішаної моделі» можна віднести і Францію, де центральний банк країни - Банк Франції - в завуальованому вигляді грає якщо не визначальну, то провідну роль у нагляді за діяльністю кредитних установ.
До числа країн, що взяли в рамках перехідного періоду «змішану модель», зараз можна умовно віднести Італію і Нідерланди. У даному випадку має місце поділ нагляду за двома напрямками, одне з яких - забезпечення стійкості фінансових установ, друге - забезпечення коректності ведення бізнесу. Якщо говорити про Нідерланди, то тут пруденційного нагляду за всіма фінансовими інститутами займається Банк Нідерландів, а бізнес-наглядом - Служба з фінансових ринків. Законодавчо така структура оформлена зовсім недавно - прийняттям на початку 2005 р. Закону про фінансовий нагляд.
Третя модель - характеризується тим, що нагляд за банківською діяльністю здійснюється незалежними спеціалізованими органами в тісній взаємодії з міністерством фінансів і при більш-менш вираженому опосередкованому участі центрального банку. До їх числа, зокрема, відноситься Канада, яка поряд з Великобританією є країною, де роль центрального банку в регулюванні і нагляд за банківською системою досить обмежена. До недавнього часу в число цих країн входили Австрія і Німеччина, однак в останній центральний банк країни - Дойче Бундесбанк грав і продовжує грати помітнішу роль у регулюванні банківської діяльності.
Четверта модель - об'єднує країни, котрі взяли законодавчі рішення про створення мегарегулятора на ринку фінансових послуг. Майже у всіх цих країнах функції нагляду відокремлені від центральних банків. Виключеннями є Сінгапур, в якому повноваження мегарегулятора закріплені за центральним банком, і до певної міри Ірландія, де мегарегулятор створений на базі автономного підрозділу центрального банку [1].
Російське законодавство віддає перевагу першій схемі. Центральний Банк Російської Федерації є єдиним органом, що здійснює регулювання і нагляд за банківською діяльністю. При цьому, звичайно ж, слід пам'ятати, що певними контрольними повноваженнями щодо кредитних організацій мають і інші органи - наприклад, міністерство РФ з антимонопольної політики в частині дотримання положень антимонопольного законодавства при реорганізації кредитних організацій, придбанні акцій (часток участі) кредитних організацій, державної реєстрації кредитних організацій; Комітет з фінансового моніторингу Росії в частині діяльності, спрямованої на запобігання відмивання грошей. Однак функції цих органів не є власне «банківсько-наглядовими» - в рамках своєї компетенції вони здійснюють ці функції по відношенню до всіх організацій, в тому числі і кредитним [2].
1.3 Внутрішні органи ЦБ РФ з банківського регулювання та нагляду
Головною функцією ЦБР виступає нагляд за недержавними банками і підтримання стабільності і надійності банківської системи в цілому.
Чинним на постійній основі органом, через який Банк Росії здійснює встановлені законом регулюючі та наглядові функції, є Комітет банківського нагляду Банку Росії.
Даний комітет діє згідно з Положенням про Комітет банківського нагляду Банку Росії (затв. рішенням Ради директорів ЦБР від 10 серпня 2004 р., протокол N 21) (зі змінами від 21 січня, 14 червня 2005 р., 27 березня 2006 р.) [3 ]
Комітетом керує голова Комітету, який призначається Головою Банку Росії з числа членів Ради директорів Банку Росії. Голова Банку Росії за поданням голови Комітету призначає заступників голови Комітету, в тому числі з числа керівників структурних підрозділів Банку Росії, що входять до складу Комітету.
У цілому структура Комітету банківського нагляду є наступний склад (згідно з додатком до Положення про Комітет банківського нагляду):
1. Голова Комітету.
2. Заступники голови Комітету.
3. Департамент банківського регулювання і нагляду.
4. Департамент ліцензування діяльності та фінансового оздоровлення кредитних організацій.
6. Юридичний департамент.
7. Головна інспекція кредитних організацій.
8. Головне управління безпеки і захисту інформації.
9. Московське головне територіальне управління Банку Росії.
Отже, Комітет об'єднує структурні підрозділи Банку Росії, щоб забезпечити виконання його наглядових функцій. Він приймає, зокрема, рішення з питань впровадження та зміни пруденційних норм діяльності кредитних організацій в тих випадках, коли для цього не потрібні рішення Ради директорів Банку Росії. Крім іншого, він розглядає проекти нормативних актів Банку Росії, введення яких може вплинути на досягнення цілей банківського регулювання та банківського нагляду, встановлених законодавством РФ, і / або на виконання Банком Росії функцій органу банківського регулювання та банківського нагляду.
До компетенції Комітету належать також питання, пов'язані із здійсненням:
· Регулюючих і наглядових функцій Банку Росії, в тому числі удосконаленням методології банківського нагляду та регулювання діяльності кредитних організацій;
· Окремих функцій Банку Росії в сфері валютного регулювання і валютного контролю.
Звичайно, конкретні повноваження Комітету банківського нагляду регулюються самим Банком Росії.
Комітет з питань, віднесених до його компетенції:
· Проводить обговорення, в тому числі за дорученням Ради директорів Банку Росії, Голови Банку Росії, за пропозицією структурних підрозділів Банку Росії, що входять до складу Комітету, інших структурних підрозділів Банку Росії і його територіальних установ;
· Готує за дорученням Голови Банку Росії необхідну інформацію Національному банківському раді Банку Росії з питань, що входять до його компетенції;
· Готує пропозиції Раді директорів Банку Росії та Голові Банку Росії;
· Приймає рішення з питань:
державної реєстрації кредитних організацій при їх створенні;
видачі генеральних ліцензій на здійснення банківських операцій, ліцензій на залучення у внески грошових коштів фізичних осіб банкам, раніше не мали такого права і т.д.
Не так давно Банком Росії був зроблений оригінальний крок на шляху зміцнення практики банківського нагляду - проведено експеримент по впровадженню нового наглядового інституту кураторства кредитної організації. Будучи широко поширеним в банківській практиці зарубіжних країн (особливо Західної Європи, і зокрема Великобританії), даний інструмент контролю лише починає своє існування в Росії. Правовою основою його функціонування виступає лист ЦБ РФ від 31 січня 2003 р. № 04-15-3/371 «Про експеримент по впровадженню в наглядову практику інституту кураторів кредитних організацій» [4].
Експеримент проводився на територіях декількох суб'єктів РФ. При організації експерименту виходили з такого:
Куратор кредитної організації - службовець Банку Росії, до компетенції якого входить здійснення нагляду (побудова процесу нагляду) у територіальному установі Банку Росії за однією або декількома кредитними організаціями. Куратор (керівник сектору, відділу) може очолювати групу фахівців (сектор, відділ), що забезпечують здійснення нагляду за курує кредитною організацією. Куратор кредитної організації призначається з числа службовців Банку Росії, що мають досвід роботи, знання та практичні навички в області кращої міжнародної практики банківського нагляду, банківського менеджменту, у питаннях визначення параметрів ризиків і процедур щодо їх мінімізації, що володіють бездоганною діловою репутацією, умінням організувати роботу на дорученій ділянці, навичками командного (колективної) роботи і достатньою комунікабельністю.
Куратор з метою здійснення нагляду за діяльністю курує кредитної організації здійснює її контакти як безпосередньо, так і у відповідних випадках через службовців Банку Росії, що входять до складу очолюваної ним групи. Така взаємодія здійснюється за допомогою консультацій, телефонних переговорів, участі в обговоренні на нарадах, ділових зустрічах з працівниками банку, включаючи її органи управління, лінійний менеджмент (керівники структурних підрозділів банку), співробітників підрозділів внутрішнього контролю, внутрішніх аудиторів, а також на різних етапах інспекційних перевірок (п. 4). Куратор:
1) аналізує зібрану інформацію з метою оцінки:
- Фінансового стану (стійкості) та виявлення проблем на ранній стадії їх виникнення шляхом визначення областей (сфер) підвищеного ризику, загрозливих, у тому числі потенційно, фінансової стійкості кредитної організації та областей, в яких її діяльність найбільш піддана ризикам чинності дефектів систем управління та внутрішнього контролю;
- Якості загального стану систем управління і внутрішнього контролю, а також якості стану систем управління і внутрішнього контролю з кожного напряму діяльності кредитної організації;
- Якості стратегічного управління та бізнес-планування (управлінського процесу підтримання відповідності між цілями кредитної організації і наявними у неї ресурсами з урахуванням ринкової обстановки та системи державного регулювання);
2) своєчасно з урахуванням ситуації в кредитній організації готує пропозиції щодо інспекційної перевірки курує кредитної організації і направляє їх керівництву територіального установи Банку Росії для прийняття рішень;
3) бере участь у підготовці до інспекційної перевірки, включаючи визначення характеру та масштабів перевірки, завдання на перевірку. При необхідності дає пояснення службовцям Банку Росії, перевіряючим діяльність кредитної організації. Обговорює з ними, в тому числі за власною ініціативою, питання діяльності кредитної організації, що виникають як на етапі предпроверочной підготовки, так і в ході перевірки і т.д.
Експеримент по створенню груп кураторів, які здійснюють наглядові функції за всіма напрямками діяльності кредитних організацій, було розпочато в серпні 2002 року на базі Відділення № 4 Московського ГТУ Банку Росії, а починаючи з вересня 2003-го набув поширення у всіх відділеннях та Операційному управлінні МГТУ Банку Росії , а також у ряді інших регіонів країни.
У 2005 році система кураторства повинна була поширитися на всі територіальні установи Банку Росії. Однак через розпочатої процедури впровадження системи страхування вкладів плани довелося відкласти.
Разом з тим напрацьовані в ході експерименту форми і прийоми нагляду, що дозволяють оперативно, детально і комплексно оцінити діяльність кредитних організацій, дозволили вже на першому етапі взяти до системи страхування вкладів сім з одинадцяти банків - учасників експерименту.
Участь у програмі Банку Росії по кураторству дозволило банкам-учасникам експерименту придбати великий позитивний досвід у вирішенні ряду нагальних для них питань в світлі нових вимог до банківської системи РФ.
Ідея створення інституту кураторів не забута, але поки що розвивається в режимі експерименту, одна з істотних особливостей якого - добровільна участь в ньому.
Цікавий факт. Склалося так, що в російській банківській насправді ніколи не стояло питання про те, щоб передати функції банківського нагляду і регулювання якомусь третьому органу або комітету, що стоїть поза існуючої банківської системи - тобто не включеного до органів ЦБ Росії. Тим не менш, відповідно до дослідження, проведеному Консалтингової групою «БФІ» спільно з Асоціацією регіональних банків Росії напередодні проведеної VII банківської конференції «Банківський нагляд та фінансова стабільність: Росія в контексті загальносвітових стандартів», близько 10% російських банків вважають, що наглядом повинен займатися окремий орган, проте не уточнюється який саме, і з яким обсягом повноважень [5].
На наш погляд, раціональніше зберегти наглядові функції за ЦБ РФ, оскільки при відокремленому, непідзвітною ЦБ органі нагляду неминуче виникне проблема виділення необхідних і достатніх повноважень даного органу, виникне конкуренція безпосередньо з ЦБ РФ, що спричинить тривалу боротьбу за повноваження, а не ефективний нагляд.
2. Аналіз діяльності ЦБ РФ з нагляду за кредитними організаціями в 2007 р
2.1 Дистанційний нагляд
Станом на 1.01.2008 в наглядовому блоці Банку Росії працювали 4239 керівників і фахівців, з них 12,8% - у центральному апараті, 87,2% - в територіальних установах. Більшість фахівців мають вищу професійну освіту (96,4%), вік від 30 до 50 років (64,2%) і досвід роботи в банківській системі більше трьох років (91,9%).
Протягом 2007 року основна увага Банку Росії в області дистанційного нагляду було зосереджено на подальшому розвитку принципів ризикоорієнтованої нагляду, що включають в себе оцінку діяльності кредитних організацій і застосування заходів наглядового реагування виходячи насамперед із змісту та реальної оцінки ризиків банківської діяльності з позиції їх впливу на фінансову стійкість кредитних організацій.
Поряд з формалізованими критеріями оцінки кредитних організацій більш активно стали застосовуватися змістовні підходи, засновані на зваженому і комплексному аналізі їх діяльності.
Більше уваги приділялося питанням оцінки якості управління, систем управління ризиками та внутрішнього контролю.
Банк Росії здійснював щомісячний моніторинг банків - учасників системи страхування вкладів (як елемент системи раннього попередження) на предмет їх відповідності вимогам Федерального закону від 23.12.2003 № 177-ФЗ "Про страхування вкладів фізичних осіб у банках Російської Федерації". Стосовно банків, які не виконують вимоги до участі в системі страхування вкладів, розглядалися причини невідповідності і прийняті банками заходи щодо приведення своєї діяльності у відповідність до вимог до участі в системі страхування вкладів.
У зв'язку зі сформованою ситуацією на міжнародних фінансових ринках у другій половині 2007 року Банком Росії приділялася підвищена увага оцінці стану ліквідності кредитних організацій і наявності адекватної системи управління ризиком ліквідності. Під особливим контролем перебували банки, значною мірою залежні від запозичень на міжбанківському ринку та коштів іноземних інвесторів.
Враховуючи триває процес активного розвитку споживчого кредитування, Банк Росії приділяв підвищену увагу виникають у зв'язку з цим ризикам кредитних організацій. Регулювання питань споживчого кредитування проводилося як на законодавчому рівні, так і шляхом внесення змін до нормативних актів Банку Росії. При цьому Банк Росії здійснював тісну взаємодію з іншими державними органами.
У зв'язку з тим, що у цілого ряду банків спостерігалася стійка тенденція до зростання простроченої заборгованості за споживчими кредитами, посилений контроль за формуванням банками портфелів однорідних позичок, виданих фізичним особам, і створенням резервів на можливі втрати за вказаними позиками. Зокрема, підвищена увага зверталася на дотримання банками Положення Банку Росії № 254П, відповідно до якого кредитні організації мають право включати до портфеля однорідних позичок позики фізичним особам тільки за умови доведення до відома позичальника інформації про розмір ефективної процентної ставки.
Особливу увагу було приділено розгляду звернень громадян та їх скарг на дії банків при здійсненні споживчого кредитування. При необхідності дані питання вивчалися в ході перевірок банків. У ряді випадків з банками проводилися робочі зустрічі за участю заявників. За результатами даних зустрічей значну кількість конфліктних ситуацій, що виникали між банками і позичальниками, було врегульовано. Разом з тим проблеми з поверненням кредитів фізичними особами часто виникають не лише з вини банків, але й у зв'язку з неуважним ставленням самих позичальників до укладення кредитного договору або неадекватною оцінкою своїх реальних можливостей по поверненню кредиту.
У зв'язку з цим намічено ряд заходів щодо підвищення фінансової грамотності населення.
У 2007 році продовжена робота по виявленню фактів (ознак) формування джерел власних коштів (капіталу) кредитних організацій з використанням неналежних активів. Такі ознаки були встановлені в 12 кредитних організаціях, робота з ними буде продовжена. Чи задоволені клопотання 5 кредитних організацій про скасування раніше введених приписів про коригування власних коштів (капіталу). У відношенні 2 кредитних організацій була припинена робота в рамках Вказівки Банку Росії від 6.02.2006 № 1656У зважаючи визнання факту ліквідації (покриття) ризиків, прийнятих банками в результаті формування джерел капіталу неналежними активами.
У звітному році здійснювався консолідований нагляд за діяльністю банківських (консолідованих) груп, в рамках якого на регулярній основі проводився аналіз консолідованої звітності, що подається головними кредитними організаціями, а також іншої наявної в розпорядженні Банку Росії інформації, в тому числі результатів перевірок. У ході даної роботи особлива увага зверталася на оцінку повноти визначення периметра консолідації, правильність складання звітності і своєчасність її подання в Банк Росії, фінансовий стан групи, а також дотримання пруденційних норм. У числі допущених порушень переважало несвоєчасне подання головними кредитними організаціями банківських (консолідованих) груп в Банк Росії консолідованої звітності.
У цілому за 2007 рік від структурних підрозділів наглядового блоку Банку Росії надійшло понад 1300 запитів на аналітичні матеріали, що формуються за результатами моніторингу підприємств.
При цьому проаналізовано діяльність понад 3000 підприємств нефінансового сектору економіки.
У 2007 році продовжена робота з обстеження кредитних організацій по тематиці Інтернет-банкінгу з метою виявлення можливих джерел банківських ризиків, пов'язаних із застосуванням даної технології дистанційного банківського обслуговування.
2.2 Інспектування кредитних організацій
Діяльність Головної інспекції кредитних організацій Банку Росії спрямована на реалізацію функцій Банку Росії в сфері банківського регулювання і нагляду в частині виявлення в ході інспекційних перевірок порушень кредитними організаціями чинного законодавства та нормативних актів Банку Росії, а також на оцінку проблем у діяльності кредитних організацій на якомога більш ранніх стадіях їх виникнення та забезпечення підрозділів наглядового блоку достовірною інформацією про реальний рівень ризиків, що приймаються кредитними організаціями.
У 2007 році інспекційні перевірки кредитних організацій (їх філій) здійснювалися переважно на плановій основі.
У ході інспекційних перевірок кредитних організацій (їх філій) основна увага приділялася тим аспектам банківської діяльності, які були пов'язані з підвищеними ризиками, а саме: кредитної діяльності, у тому числі щодо надання кредитів фізичним особам; реалізації процедур внутрішнього контролю, спрямованих на протидію легалізації ( відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, і фінансуванню тероризму; ліквідності банків. У завдання на проведення перевірок кредитних організацій (їх філій) включалися питання, що дозволяють оцінити реальні рівні ризиків у цих областях банківської діяльності і, відповідно, фінансову стійкість кредитних організацій.
Всього у 2007 році уповноваженими представниками Банку Росії було проведено 1742 перевірки кредитних організацій (їх філій).
Із загального числа перевірок, проведених в кредитних організаціях (їх філіях), 393 (22,6%) були комплексними, 1349 (77,4%) - тематичними (див. Додаток, малюнок 1). При цьому у філіях було проведено 97 комплексних перевірок та 520 тематичних (з них 87 - у філіях Ощадбанку Росії ВАТ, де проводилися тільки тематичні перевірки).
Проведено перевірки 866 кредитних організацій (72,8% від кількості діючих на 1.01.2007 кредитних організацій) і 609 філій кредитних організацій (18,6% від кількості філій діють на 1.01.2007 кредитних організацій), включаючи 84 філії Ощадбанку Росії ВАТ (9 , 8% від кількості діючих на 1.01.2007 філій Ощадбанку Росії ВАТ) (див. Додаток, рисунок 2).
У звітному році продовжилася що склалася в останні роки тенденція зниження інспекційної навантаження на кредитні організації, що відбилося як у зменшенні загальної кількості перевірок, так і в зміні співвідношення планових і позапланових перевірок на користь планових (див. Додаток, малюнок 3).
За результатами проведених у 2007 році інспекційних перевірок виявлено 17 969 порушень в діяльності кредитних організацій (їх філій).
Найбільша кількість порушень пов'язано з невиконанням вимог Федерального закону "Про протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, і фінансуванню тероризму" - 4376, або 24,4% від загального числа порушень. Значну частину склали порушення при проведенні кредитних операцій - 3469 (19,3%), організації роботи з ведення бухгалтерського обліку - 1698 (9,4%), достовірності обліку та звітності-1425 (7,9%). Порушення порядку здійснення касових операцій склали 1244 (7%), вимог валютного законодавства - 1024 (5,7%). У порівнянні з 2006 роком загальна кількість порушень і їх структура за видами істотно не змінилися.
Головною інспекцією кредитних організацій Банку Росії в 2007 році на постійній основі проводилася робота щодо підвищення якості інспекційної діяльності, у тому числі підвищення ефективності та рівня предпроверочной підготовки, вдосконаленню методичної бази інспекційної діяльності, посилення контролю за якістю актів перевірок. При підготовці перевірок особлива увага приділялася посиленню взаємодії з підрозділами дистанційного нагляду, забезпечення функціонального зв'язку керівників робочих груп із кураторами кредитних організацій.
У 2007 році була продовжена координація роботи з організації та здійснення нагляду за діяльністю кредитних організацій (їх філій), розташованих на території Чеченської Республіки. У 2007 році розглянуті документи щодо відкриття на території Чеченської Республіки 11 внутрішніх структурних підрозділів кредитних організацій, проведені перевірки з виїздом на місця касових та інших приміщень підрозділів кредитних організацій на предмет їх відповідності встановленим вимогам.
2.3 Наглядове реагування
Будучи органом банківського регулювання і нагляду, Банк Росії здійснює постійний контроль за дотриманням кредитними організаціями і банківськими групами банківського законодавства, нормативних актів Банку Росії. При виявленні недоліків і порушень у діяльності кредитних організацій Банк Росії у відповідності зі статтею 74 Федерального закону "Про Центральний банк Російської Федерації (Банку Росії)" і нормативними документами Банку Росії, виходячи з характеру допущених порушень і зумовили їх причин, а також загального фінансового стану кредитної організації, розглядає питання про застосування заходів наглядового реагування і визначає їх склад.
Реагуючи на наявні недоліки в діяльності кредитних організацій, Банк Росії виходив з принципів своєчасності застосування заходів впливу, їх домірності допущеним порушенням, послідовності застосування. За застосованим заходам здійснювався контроль за їх виконанням.
У 2007 році в складі застосовуваних заходів впливу, як і раніше переважали запобіжні заходи, перш за все напрям листів на адресу керівництва банків з інформацією про недоліки в діяльності та рекомендаціями щодо їх виправлення (їх кількість - більше 1000 - залишилося на рівні 2006 року).
Виявляються у діяльності кредитних організацій недоліки та порушення оперативно розглядалися спільно з керівниками та власниками кредитних організацій, обговорювалися заходи щодо їх усунення. Це сприяло скороченню кількості застосованих до кредитних організацій примусових заходів впливу. Так, кількість заборон на здійснення окремих банківських операцій у 2007 році зменшилася в порівнянні з 2006 роком більш ніж у 2 рази. Значно рідше застосовувалися заборони на відкриття кредитними організаціями філій.
Проводилася робота щодо підвищення транспарентності прийняття рішень про застосування до кредитної організації заходів впливу, зокрема, територіальним установам Банку Росії було рекомендовано проводити наради з кредитними організаціями з обговорення результатів перевірок, виявлених в ході перевірок порушень і намірів застосувати до кредитної організації ті чи інші заходи впливу .
З метою підвищення ефективності заходів наглядового реагування Банк Росії орієнтував свої територіальні установи на оперативне інформування про істотні з точки зору територіальних установ негативні події у діяльності кредитних організацій, які можуть мати серйозні наслідки для їхніх клієнтів і вкладників.
У 2007 році Банком Росії була продовжена робота щодо удосконалення нагляду за діяльністю кредитних організацій з метою виявлення негативних тенденцій у їх діяльності на ранній стадії виникнення, запобігання їх подальшого розвитку, своєчасного та адекватного реагування в разі виникнення проблем. Відповідно до законодавства Російської Федерації і нормативними актами Банку Росії проводилася комплексна робота, спрямована на забезпечення захисту прав і законних інтересів кредиторів і вкладників кредитних організацій.
3. Проблемні питання нагляду за діяльністю кредитних організацій
Найважливішими напрямками в сфері банківського регулювання та нагляду є:
• визначення режиму банківського нагляду та застосування в разі потреби заходів наглядового реагування виходячи, насамперед, з характеру ризиків, прийнятих кредитною організацією, та якості управління ризиками;
• забезпечення функціонування системи раннього реагування та застосування комплексної оцінки діяльності кредитних організацій, що включає оцінку якості управління та внутрішнього контролю;
• підвищення оперативності та ефективності прийнятих рішень.
Таким чином, перед банківським наглядом ставиться завдання розвитку змістовних (ризик-орієнтованих) підходів, що включають в себе оцінку діяльності кредитних організацій і застосування заходів наглядового реагування виходячи насамперед із змісту та реальної оцінки ризиків банківської діяльності з позицій їх потенційного впливу на стійкість кредитних організацій ( професійне судження).
Певна частина шляху по зміні підходів у сфері банківського нагляду вже пройдена. За останні кілька років Банк Росії помітно активізував свою діяльність з реалізації наглядових повноважень. Як відзначають експерти, ЦБ РФ приступив до публікації щорічних звітів про розвиток банківського сектора і банківського нагляду в Російській Федерації. Виконана велика робота по приведенню нормативно-правової бази у відповідність з цілями і принципами ризик-орієнтованого банківського нагляду [6].
Разом з тим наглядові процедури Банка Росії ще мають напрямки для вдосконалення. Сформована система пруденційного нагляду по ряду моментів викликає критичні зауваження російських банків.
Звернемо увагу на деякі правові проблеми інституту нагляду за діяльністю кредитних організацій.
По-перше, одна з центральних проблем - проблема відповідності нормативних актів Банку Росії федеральним законам. Даная проблема має величезний практичний аспект і її суть полягає не тільки в тому, що Банк Росії виходить за межі своєї компетенції і приймає акти (окремі норми) змінюють або доповнюють банківське та / або цивільне законодавство РФ, що саме по собі є серйозним порушенням. Проблема полягає в тому, що кредитні організації de facto (але не de jure) зобов'язані дотримуватися таких актів. Як вже зазначалося, у ст. 74 Федерального закону закріплено, що «у випадках порушення кредитної організацією федеральних законів, що видаються відповідно до них нормативних актів та приписів Банку Росії, непредставлення інформації, подання неповної чи недостовірної інформації Банк Росії має право вимагати від кредитної організації усунення виявлених порушень, стягувати штраф у розмірі до 0,1 відсотка мінімального розміру статутного капіталу або обмежувати проведення кредитної організацією окремих операцій на строк до шести місяців ".
Суміжною проблемою є і «нормотворчість» Банку Росії у вигляді «листів». Як вже зазначалося, дана форма акту не є нормативним актом і не de jure не обов'язкова для суб'єктів банківської діяльності. Однак на практиці із рекомендаційних актів вони перетворюються на обов'язкові, але за наслідки їх реалізації відповідає фактично тільки кредитна організація, але не Банк Росії. І відбувається це тому, що норма встановлюється листом, а не нормативним актом. Представляється, що дана практика має бути припинена. Банк Росії повинен суворо дотримуватися тих форм актів, які закріплені в ФЗ «Про ЦБ РФ».
По-друге, наступна проблема практичного плану - проблема звітності кредитних організацій. Як відзначають експерти, на особливу увагу заслуговує питання про надмірності форм звітності кредитних організацій, частина яких або дублює один одного, або не випливає із суті наглядової практики. За експертними оцінками, кожен банк витрачає на складання звітності в середньому приблизно 10-15% сукупного фонду робочого часу. Тільки в Банк Росії щорічно він подає близько 4 тис. звітів по 84 формам. Крім цього, різні форми звітності направляються в інші органи державної влади: Федеральну службу державної статистики, Росфінмоніторинг, податкові органи, Федеральну службу з фінансових ринків і т. д.
Тим самим нагляд лягає «серйозним вантажем» на кредитні організації, відволікаючи їх фінансові та людські ресурси.
По-третє, проблема-створення в Росії мегарегулятора на ринку фінансових послуг з передачею йому функцій і повноважень банківського нагляду. Підготовлено і законопроект про створення Єдиного федерального органу регулювання фінансових ринків [7]. Згідно з проектом федерального закону єдиний орган здійснює правове регулювання будь-якої діяльності з надання фінансових послуг будь-якого роду - банківських послуг, страхових послуг, послуг на ринку цінних паперів, послуг за колективним інвестуванню, послуг з фінансової оренди та інших, що відповідають сформульованим у проекті визначенням. При цьому активно використовується досвід зарубіжних країн [8].
Наш погляд, було б великою помилкою в даному випадку механічно використовувати досвід окремо взятої країни. Як вже зазначалося, кожна країна, йде до моделі регулювання фінансових ринків своїм шляхом, і було б небезпечно брати в якості шаблону будь-якої з існуючих варіантів.
Існують різні способи досягнення необхідного обміну інформацією та координації дій для подолання дублювання функцій в умовах функціонування декількох регуляторів фінансового ринку. Серед найбільш поширених форм координації регулювання можна виділити взаємне представництво керівників відомств, що регулюють фінансові ринки, у колективних керівних органах один одного.
Іншою формою є введення в існуючу регулюючу систему новоствореного наглядової ради. Рада може об'єднувати глав різних регулюючих відомств. Залежно від обсягу повноважень рада представляв би собою або форум для розширення співпраці та обміну інформацією між агентствами, або орган прийняття рішень, включаючи вироблення регулюючої політики. Рада може також стати першим кроком у процесі уніфікації регулюючих агентств. Створення ради не вимагає радикального оновлення законодавства і змін режиму управління. Наглядова рада забезпечував би формалізований базис для координації нагляду. Крім того, дуже актуальними для Росії можуть виявитися форми координації фінансового регулювання, засновані на багатосторонньому неформальному угоді між регуляторами (і можливо, іншими зацікавленими органами) про взаємодію з метою обговорення виникають регулятивних проблем і вироблення узгодженої політики, спрямованої на досягнення єдиних пріоритетів.
Висновок
Отже, розглянувши всі поставлені перед курсовим дослідженням питання нагляду, здійснюваного Центральним банком РФ за діяльністю кредитних організацій, підведемо підсумки дослідження.
Центральний банк Російської Федерації (Банк Росії) був заснований 13 липня 1990 Головною функцією ЦБР виступає нагляд за недержавними банками і підтримання стабільності і надійності банківської системи в цілому.
Чинним на постійній основі органом, через який Банк Росії здійснює встановлені законом регулюючі та наглядові функції, є Комітет банківського нагляду Банку Росії.
Діяльність Головної інспекції кредитних організацій Банку Росії спрямована на реалізацію функцій Банку Росії в сфері банківського регулювання і нагляду в частині виявлення в ході інспекційних перевірок порушень кредитними організаціями чинного законодавства та нормативних актів Банку Росії, а також на оцінку проблем у діяльності кредитних організацій на якомога більш ранніх стадіях їх виникнення та забезпечення підрозділів наглядового блоку достовірною інформацією про реальний рівень ризиків, що приймаються кредитними організаціями.
Протягом 2007 року основна увага Банку Росії в області дистанційного нагляду було зосереджено на подальшому розвитку принципів ризикоорієнтованої нагляду, що включають в себе оцінку діяльності кредитних організацій і застосування заходів наглядового реагування виходячи насамперед із змісту та реальної оцінки ризиків банківської діяльності з позиції їх впливу на фінансову стійкість кредитних організацій.
Будучи органом банківського регулювання і нагляду, Банк Росії здійснює постійний контроль за дотриманням кредитними організаціями і банківськими групами банківського законодавства, нормативних актів Банку Росії.
Реагуючи на наявні недоліки в діяльності кредитних організацій, Банк Росії виходив з принципів своєчасності застосування заходів впливу, їх домірності допущеним порушенням, послідовності застосування. За застосованим заходам здійснювався контроль за їх виконанням.
Разом з тим наглядові процедури Банку Росії ще мають напрямки для вдосконалення. Сформована система пруденційного нагляду по ряду моментів викликає критичні зауваження російських банків.
Список використаних джерел
1. Методологія основних принципів ефективного банківського нагляду Базельського комітету з банківського нагляду (Базель, Швейцарія, жовтень 1999 р.) / / Вісник Банку Росії. - 19 квітня 2002р. - № 23.
2. Федеральний закон «Про банки і банківську діяльність» - текст, коментар / За заг. ред. Лубенченко К.Д. - М.: 2000.
3. Федеральний закон від 10 грудня 2003 р. N 173-ФЗ «Про валютне регулювання та валютний контроль» / / Вісник Банку Росії. - 29 грудня 2003р. - № 71.
4. Федеральний закон від 10 липня 2002 р. N 86-ФЗ «Про Центральний банк Російської Федерації (Банку Росії)» / / Відомості Верховної Ради України. - 15 липня 2002р. - № 28. - Ст.2790.
5. Федеральний закон від 2 грудня 1990 р. N 395-I «Про банки і банківську діяльність» / / Відомості з'їзду народних депутатів РРФСР. - 6 грудня 1990р. - № 27. - Ст.357.
6. Федеральний закон від 23 грудня 2003 р. N 177-ФЗ «Про страхування внесків фізичних осіб у банках Російської Федерації» / / Відомості Верховної Ради України. - 29 грудня 2003р. - N 52.
7. Наказ ЦБР від 11 вересня 1997 р. N 02-394 «Про введення в дію Інструкції" Про порядок здійснення нагляду за банками, що мають філії »/ / Вісник Банку Росії. - 16 вересня 1997р. - № 59.
8. Заява Уряду РФ і ЦБР від 5 квітня 2005 р. NN 983п-П13, 01-01/1617 «Про Стратегію розвитку банківського сектора Російської Федерації на період до 2008 роки» / / Вісник Банку Росії. - 13 квітня 2005р. - № 19.
9. Лист ЦБР від 31 січня 2003 р. № 04-15-3/371 «Про експеримент по впровадженню в наглядову практику інституту кураторів кредитних організацій» / / Вісник Банку Росії - 5 лютого 2003р. - № 7.
10. Положення про Комітет банківського нагляду Банку Росії (затв. рішенням Ради директорів ЦБР від 10 серпня 2004 р., протокол N 21) / / Вісник Банку Росії. - 25 серпня 2004р. - № 51.
11. Вишневський А.А. Банківське право. Короткий курс лекцій. - М.: Статут. - 2004.
12. Звіт про розвиток банківського сектора і банківського нагляду в 2007 р.
13. Кредитні організації в Росії: правовий аспект / Відп. ред. Е.А. Павлодский. - М.: 2006р.
14. Тадеєв А.А. Банківське право. - М.: 2005.
15. Правове регулювання банківської діяльності в РФ. Місце ЦБ РФ в банківській системі РФ. Навчальний посібник. М., 2007.
16. Ерпилева Н.Ю. Банківське регулювання і нагляд: новели російського законодавства / / Законодавство і економіка.-2005 .- № 3, 4.
17. Калантирскій Д.Я. Шляхи вдосконалення правового регулювання банківського нагляду в Російській Федерації / / Юридична робота в кредитній організації - № 1 - 2006 р.
18. Ларіна Л. Мегарегулятор: Festina lente / / Банківська справа в Москві. - № 9. - 2005 р.
19. Муричев А.В. Банківський нагляд: яким йому бути? / / Гроші і кредит. - 2007. - № 4.
20. Ризик-менеджмент, банківський нагляд і Базель II: "pro" і "contra" банкірів / / Банківська справа в Москві - № 9 - 2005р.
21. Смирнов І.Є. Підготовлено законопроект про мегарегулятор фінансових ринків / / Управління в кредитній організації. - № 6. - 2006 р.
Додаток
Рис. 1. Динаміка тематичних та комплексних інспекційних перевірок
Рис. 2. Динаміка інспекційної навантаження на кредитні організації
Рис. 3. Динаміка планових та позапланових інспекційних перевірок
За результатами проведених у 2007 році інспекційних перевірок виявлено 17 969 порушень в діяльності кредитних організацій (їх філій).
Найбільша кількість порушень пов'язано з невиконанням вимог Федерального закону "Про протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, і фінансуванню тероризму" - 4376, або 24,4% від загального числа порушень. Значну частину склали порушення при проведенні кредитних операцій - 3469 (19,3%), організації роботи з ведення бухгалтерського обліку - 1698 (9,4%), достовірності обліку та звітності-1425 (7,9%). Порушення порядку здійснення касових операцій склали 1244 (7%), вимог валютного законодавства - 1024 (5,7%). У порівнянні з 2006 роком загальна кількість порушень і їх структура за видами істотно не змінилися.
Головною інспекцією кредитних організацій Банку Росії в 2007 році на постійній основі проводилася робота щодо підвищення якості інспекційної діяльності, у тому числі підвищення ефективності та рівня предпроверочной підготовки, вдосконаленню методичної бази інспекційної діяльності, посилення контролю за якістю актів перевірок. При підготовці перевірок особлива увага приділялася посиленню взаємодії з підрозділами дистанційного нагляду, забезпечення функціонального зв'язку керівників робочих груп із кураторами кредитних організацій.
У 2007 році була продовжена координація роботи з організації та здійснення нагляду за діяльністю кредитних організацій (їх філій), розташованих на території Чеченської Республіки. У 2007 році розглянуті документи щодо відкриття на території Чеченської Республіки 11 внутрішніх структурних підрозділів кредитних організацій, проведені перевірки з виїздом на місця касових та інших приміщень підрозділів кредитних організацій на предмет їх відповідності встановленим вимогам.
2.3 Наглядове реагування
Будучи органом банківського регулювання і нагляду, Банк Росії здійснює постійний контроль за дотриманням кредитними організаціями і банківськими групами банківського законодавства, нормативних актів Банку Росії. При виявленні недоліків і порушень у діяльності кредитних організацій Банк Росії у відповідності зі статтею 74 Федерального закону "Про Центральний банк Російської Федерації (Банку Росії)" і нормативними документами Банку Росії, виходячи з характеру допущених порушень і зумовили їх причин, а також загального фінансового стану кредитної організації, розглядає питання про застосування заходів наглядового реагування і визначає їх склад.
Реагуючи на наявні недоліки в діяльності кредитних організацій, Банк Росії виходив з принципів своєчасності застосування заходів впливу, їх домірності допущеним порушенням, послідовності застосування. За застосованим заходам здійснювався контроль за їх виконанням.
У 2007 році в складі застосовуваних заходів впливу, як і раніше переважали запобіжні заходи, перш за все напрям листів на адресу керівництва банків з інформацією про недоліки в діяльності та рекомендаціями щодо їх виправлення (їх кількість - більше 1000 - залишилося на рівні 2006 року).
Виявляються у діяльності кредитних організацій недоліки та порушення оперативно розглядалися спільно з керівниками та власниками кредитних організацій, обговорювалися заходи щодо їх усунення. Це сприяло скороченню кількості застосованих до кредитних організацій примусових заходів впливу. Так, кількість заборон на здійснення окремих банківських операцій у 2007 році зменшилася в порівнянні з 2006 роком більш ніж у 2 рази. Значно рідше застосовувалися заборони на відкриття кредитними організаціями філій.
Проводилася робота щодо підвищення транспарентності прийняття рішень про застосування до кредитної організації заходів впливу, зокрема, територіальним установам Банку Росії було рекомендовано проводити наради з кредитними організаціями з обговорення результатів перевірок, виявлених в ході перевірок порушень і намірів застосувати до кредитної організації ті чи інші заходи впливу .
З метою підвищення ефективності заходів наглядового реагування Банк Росії орієнтував свої територіальні установи на оперативне інформування про істотні з точки зору територіальних установ негативні події у діяльності кредитних організацій, які можуть мати серйозні наслідки для їхніх клієнтів і вкладників.
У 2007 році Банком Росії була продовжена робота щодо удосконалення нагляду за діяльністю кредитних організацій з метою виявлення негативних тенденцій у їх діяльності на ранній стадії виникнення, запобігання їх подальшого розвитку, своєчасного та адекватного реагування в разі виникнення проблем. Відповідно до законодавства Російської Федерації і нормативними актами Банку Росії проводилася комплексна робота, спрямована на забезпечення захисту прав і законних інтересів кредиторів і вкладників кредитних організацій.
3. Проблемні питання нагляду за діяльністю кредитних організацій
Найважливішими напрямками в сфері банківського регулювання та нагляду є:
• визначення режиму банківського нагляду та застосування в разі потреби заходів наглядового реагування виходячи, насамперед, з характеру ризиків, прийнятих кредитною організацією, та якості управління ризиками;
• забезпечення функціонування системи раннього реагування та застосування комплексної оцінки діяльності кредитних організацій, що включає оцінку якості управління та внутрішнього контролю;
• підвищення оперативності та ефективності прийнятих рішень.
Таким чином, перед банківським наглядом ставиться завдання розвитку змістовних (ризик-орієнтованих) підходів, що включають в себе оцінку діяльності кредитних організацій і застосування заходів наглядового реагування виходячи насамперед із змісту та реальної оцінки ризиків банківської діяльності з позицій їх потенційного впливу на стійкість кредитних організацій ( професійне судження).
Певна частина шляху по зміні підходів у сфері банківського нагляду вже пройдена. За останні кілька років Банк Росії помітно активізував свою діяльність з реалізації наглядових повноважень. Як відзначають експерти, ЦБ РФ приступив до публікації щорічних звітів про розвиток банківського сектора і банківського нагляду в Російській Федерації. Виконана велика робота по приведенню нормативно-правової бази у відповідність з цілями і принципами ризик-орієнтованого банківського нагляду [6].
Разом з тим наглядові процедури Банка Росії ще мають напрямки для вдосконалення. Сформована система пруденційного нагляду по ряду моментів викликає критичні зауваження російських банків.
Звернемо увагу на деякі правові проблеми інституту нагляду за діяльністю кредитних організацій.
По-перше, одна з центральних проблем - проблема відповідності нормативних актів Банку Росії федеральним законам. Даная проблема має величезний практичний аспект і її суть полягає не тільки в тому, що Банк Росії виходить за межі своєї компетенції і приймає акти (окремі норми) змінюють або доповнюють банківське та / або цивільне законодавство РФ, що саме по собі є серйозним порушенням. Проблема полягає в тому, що кредитні організації de facto (але не de jure) зобов'язані дотримуватися таких актів. Як вже зазначалося, у ст. 74 Федерального закону закріплено, що «у випадках порушення кредитної організацією федеральних законів, що видаються відповідно до них нормативних актів та приписів Банку Росії, непредставлення інформації, подання неповної чи недостовірної інформації Банк Росії має право вимагати від кредитної організації усунення виявлених порушень, стягувати штраф у розмірі до 0,1 відсотка мінімального розміру статутного капіталу або обмежувати проведення кредитної організацією окремих операцій на строк до шести місяців ".
Суміжною проблемою є і «нормотворчість» Банку Росії у вигляді «листів». Як вже зазначалося, дана форма акту не є нормативним актом і не de jure не обов'язкова для суб'єктів банківської діяльності. Однак на практиці із рекомендаційних актів вони перетворюються на обов'язкові, але за наслідки їх реалізації відповідає фактично тільки кредитна організація, але не Банк Росії. І відбувається це тому, що норма встановлюється листом, а не нормативним актом. Представляється, що дана практика має бути припинена. Банк Росії повинен суворо дотримуватися тих форм актів, які закріплені в ФЗ «Про ЦБ РФ».
По-друге, наступна проблема практичного плану - проблема звітності кредитних організацій. Як відзначають експерти, на особливу увагу заслуговує питання про надмірності форм звітності кредитних організацій, частина яких або дублює один одного, або не випливає із суті наглядової практики. За експертними оцінками, кожен банк витрачає на складання звітності в середньому приблизно 10-15% сукупного фонду робочого часу. Тільки в Банк Росії щорічно він подає близько 4 тис. звітів по 84 формам. Крім цього, різні форми звітності направляються в інші органи державної влади: Федеральну службу державної статистики, Росфінмоніторинг, податкові органи, Федеральну службу з фінансових ринків і т. д.
Тим самим нагляд лягає «серйозним вантажем» на кредитні організації, відволікаючи їх фінансові та людські ресурси.
По-третє, проблема-створення в Росії мегарегулятора на ринку фінансових послуг з передачею йому функцій і повноважень банківського нагляду. Підготовлено і законопроект про створення Єдиного федерального органу регулювання фінансових ринків [7]. Згідно з проектом федерального закону єдиний орган здійснює правове регулювання будь-якої діяльності з надання фінансових послуг будь-якого роду - банківських послуг, страхових послуг, послуг на ринку цінних паперів, послуг за колективним інвестуванню, послуг з фінансової оренди та інших, що відповідають сформульованим у проекті визначенням. При цьому активно використовується досвід зарубіжних країн [8].
Наш погляд, було б великою помилкою в даному випадку механічно використовувати досвід окремо взятої країни. Як вже зазначалося, кожна країна, йде до моделі регулювання фінансових ринків своїм шляхом, і було б небезпечно брати в якості шаблону будь-якої з існуючих варіантів.
Існують різні способи досягнення необхідного обміну інформацією та координації дій для подолання дублювання функцій в умовах функціонування декількох регуляторів фінансового ринку. Серед найбільш поширених форм координації регулювання можна виділити взаємне представництво керівників відомств, що регулюють фінансові ринки, у колективних керівних органах один одного.
Іншою формою є введення в існуючу регулюючу систему новоствореного наглядової ради. Рада може об'єднувати глав різних регулюючих відомств. Залежно від обсягу повноважень рада представляв би собою або форум для розширення співпраці та обміну інформацією між агентствами, або орган прийняття рішень, включаючи вироблення регулюючої політики. Рада може також стати першим кроком у процесі уніфікації регулюючих агентств. Створення ради не вимагає радикального оновлення законодавства і змін режиму управління. Наглядова рада забезпечував би формалізований базис для координації нагляду. Крім того, дуже актуальними для Росії можуть виявитися форми координації фінансового регулювання, засновані на багатосторонньому неформальному угоді між регуляторами (і можливо, іншими зацікавленими органами) про взаємодію з метою обговорення виникають регулятивних проблем і вироблення узгодженої політики, спрямованої на досягнення єдиних пріоритетів.
Висновок
Отже, розглянувши всі поставлені перед курсовим дослідженням питання нагляду, здійснюваного Центральним банком РФ за діяльністю кредитних організацій, підведемо підсумки дослідження.
Центральний банк Російської Федерації (Банк Росії) був заснований 13 липня 1990 Головною функцією ЦБР виступає нагляд за недержавними банками і підтримання стабільності і надійності банківської системи в цілому.
Чинним на постійній основі органом, через який Банк Росії здійснює встановлені законом регулюючі та наглядові функції, є Комітет банківського нагляду Банку Росії.
Діяльність Головної інспекції кредитних організацій Банку Росії спрямована на реалізацію функцій Банку Росії в сфері банківського регулювання і нагляду в частині виявлення в ході інспекційних перевірок порушень кредитними організаціями чинного законодавства та нормативних актів Банку Росії, а також на оцінку проблем у діяльності кредитних організацій на якомога більш ранніх стадіях їх виникнення та забезпечення підрозділів наглядового блоку достовірною інформацією про реальний рівень ризиків, що приймаються кредитними організаціями.
Протягом 2007 року основна увага Банку Росії в області дистанційного нагляду було зосереджено на подальшому розвитку принципів ризикоорієнтованої нагляду, що включають в себе оцінку діяльності кредитних організацій і застосування заходів наглядового реагування виходячи насамперед із змісту та реальної оцінки ризиків банківської діяльності з позиції їх впливу на фінансову стійкість кредитних організацій.
Будучи органом банківського регулювання і нагляду, Банк Росії здійснює постійний контроль за дотриманням кредитними організаціями і банківськими групами банківського законодавства, нормативних актів Банку Росії.
Реагуючи на наявні недоліки в діяльності кредитних організацій, Банк Росії виходив з принципів своєчасності застосування заходів впливу, їх домірності допущеним порушенням, послідовності застосування. За застосованим заходам здійснювався контроль за їх виконанням.
Разом з тим наглядові процедури Банку Росії ще мають напрямки для вдосконалення. Сформована система пруденційного нагляду по ряду моментів викликає критичні зауваження російських банків.
Список використаних джерел
1. Методологія основних принципів ефективного банківського нагляду Базельського комітету з банківського нагляду (Базель, Швейцарія, жовтень 1999 р.) / / Вісник Банку Росії. - 19 квітня 2002р. - № 23.
2. Федеральний закон «Про банки і банківську діяльність» - текст, коментар / За заг. ред. Лубенченко К.Д. - М.: 2000.
3. Федеральний закон від 10 грудня 2003 р. N 173-ФЗ «Про валютне регулювання та валютний контроль» / / Вісник Банку Росії. - 29 грудня 2003р. - № 71.
4. Федеральний закон від 10 липня 2002 р. N 86-ФЗ «Про Центральний банк Російської Федерації (Банку Росії)» / / Відомості Верховної Ради України. - 15 липня 2002р. - № 28. - Ст.2790.
5. Федеральний закон від 2 грудня 1990 р. N 395-I «Про банки і банківську діяльність» / / Відомості з'їзду народних депутатів РРФСР. - 6 грудня 1990р. - № 27. - Ст.357.
6. Федеральний закон від 23 грудня 2003 р. N 177-ФЗ «Про страхування внесків фізичних осіб у банках Російської Федерації» / / Відомості Верховної Ради України. - 29 грудня 2003р. - N 52.
7. Наказ ЦБР від 11 вересня 1997 р. N 02-394 «Про введення в дію Інструкції" Про порядок здійснення нагляду за банками, що мають філії »/ / Вісник Банку Росії. - 16 вересня 1997р. - № 59.
8. Заява Уряду РФ і ЦБР від 5 квітня 2005 р. NN 983п-П13, 01-01/1617 «Про Стратегію розвитку банківського сектора Російської Федерації на період до 2008 роки» / / Вісник Банку Росії. - 13 квітня 2005р. - № 19.
9. Лист ЦБР від 31 січня 2003 р. № 04-15-3/371 «Про експеримент по впровадженню в наглядову практику інституту кураторів кредитних організацій» / / Вісник Банку Росії - 5 лютого 2003р. - № 7.
10. Положення про Комітет банківського нагляду Банку Росії (затв. рішенням Ради директорів ЦБР від 10 серпня 2004 р., протокол N 21) / / Вісник Банку Росії. - 25 серпня 2004р. - № 51.
11. Вишневський А.А. Банківське право. Короткий курс лекцій. - М.: Статут. - 2004.
12. Звіт про розвиток банківського сектора і банківського нагляду в 2007 р.
13. Кредитні організації в Росії: правовий аспект / Відп. ред. Е.А. Павлодский. - М.: 2006р.
14. Тадеєв А.А. Банківське право. - М.: 2005.
15. Правове регулювання банківської діяльності в РФ. Місце ЦБ РФ в банківській системі РФ. Навчальний посібник. М., 2007.
16. Ерпилева Н.Ю. Банківське регулювання і нагляд: новели російського законодавства / / Законодавство і економіка.-2005 .- № 3, 4.
17. Калантирскій Д.Я. Шляхи вдосконалення правового регулювання банківського нагляду в Російській Федерації / / Юридична робота в кредитній організації - № 1 - 2006 р.
18. Ларіна Л. Мегарегулятор: Festina lente / / Банківська справа в Москві. - № 9. - 2005 р.
19. Муричев А.В. Банківський нагляд: яким йому бути? / / Гроші і кредит. - 2007. - № 4.
20. Ризик-менеджмент, банківський нагляд і Базель II: "pro" і "contra" банкірів / / Банківська справа в Москві - № 9 - 2005р.
21. Смирнов І.Є. Підготовлено законопроект про мегарегулятор фінансових ринків / / Управління в кредитній організації. - № 6. - 2006 р.
Додаток
Рис. 1. Динаміка тематичних та комплексних інспекційних перевірок
Рис. 2. Динаміка інспекційної навантаження на кредитні організації
Рис. 3. Динаміка планових та позапланових інспекційних перевірок
[1] Муричев А.В. Банківський нагляд: яким йому бути? / / Гроші і кредит. - 2007. - № 4.
[2] Вишневський А.А. Банківське право. Короткий курс лекцій. - М.: Статут. - 2004. - С.42.
[3] Положення про Комітет банківського нагляду Банку Росії (затв. рішенням Ради директорів ЦБР від 10 серпня 2004 р., протокол N 21) / / Вісник Банку Росії. - 25 серпня 2004р. - № 51.
[4] Лист ЦБР від 31 січня 2003 р. № 04-15-3/371 «Про експеримент по впровадженню в наглядову практику інституту кураторів кредитних організацій» / / Вісник Банку Росії - 5 лютого 2003р. - № 7.
[5] Ризик-менеджмент, банківський нагляд і Базель II: "pro" і "contra" банкірів / / Банківська справа в Москві - № 9 - 2005р.
[6] Муричев А.В. Банківський нагляд: яким йому бути? / / Гроші і кредит. - 2007. - № 4.
[7] Смирнов І.Є. Підготовлено законопроект про мегарегулятор фінансових ринків / / Управління в кредитній організації. - № 6. - 2006 р.
[8] Див наприклад: Ларіна Л. Мегарегулятор: Festina lente / / Банківська справа в Москві. - № 9. - 2005 р.