Федерального державного освітнього закладу
ВИЩОЇ ОСВІТИ
«Південний федеральний університет»
ІНСТИТУТ ЕКОНОМІКИ І ЗОВНІШНЬОЕКОНОМІЧНИХ ЗВ'ЯЗКІВ
Курсова робота
Тема: ПРАВОВА ОСНОВА ДІЯЛЬНОСТІ ЦБ РФ
Виконала:
Шахова Дар'я Євгенівна
Ростов - на - Дону 2010
Зміст
Введення
1. Російське банківське право
1.1 Специфіка банківських правовідносин
1.2 Принципи банківського права
1.3 Структура банківського права
1.4 Джерела банківського права
1.5 Інструменти управління банківською системою
2. Законодавча база
2.1 Основна характеристика сучасного банківського законодавства
Висновок
Введення
До основних галузей права відносять конституційне, цивільне, карне і т.д. Кожна така галузь права має предметним єдністю.
Комплексні галузі права не володіють такими однозначно простими характеристиками і в цьому сенсі представляють собою більш складні, інтегративні явища: у них мова звичайно йде про регулювання груп різнорідних суспільних відносин і відповідно про наявність норм і методів регулювання «залучених» з різних галузей права. А якісне нове і по-своєму цілісне юридична явище.
Така цілісність забезпечується, щонайменше, двома обставинами: по-перше, внутрішньої взаємної затребуваністю різних груп відносин, по-друге, тим, що комплексна галузь, якщо така взагалі є, завжди містить у «сферу своєї компетенції» якесь специфічне предметне ядро.
Характеристика банківського права як специфічної галузі права означає, що:
1.Імеется суспільна потреба в окремому, цілеспрямованому правом регулюванні банківської галузі народного господарства. Банківської діяльності в усіх її проявах;
2.Імеется самостійний предмет правового регулювання у вигляді чітко ідентифікованих суспільних відносин, пов'язаних з банківською діяльністю.
Цей предмет - багато в чому унікальні суспільні відносини, що спостерігаються в процесах:
1.Вознікновенія подальшого функціонування реорганізації та ліквідації банків, включаючи їх внутрішні відносини;
2.Взаімодействія банків з клієнтурою;
3.Взаімодействія банків між собою, а також з іншими комерційними організаціями, включаючи взаємодію, як з комерційними цілями, так і з некомерційними.
4.Построенія, функціонування та розвитку національної системи банків;
5.Регулірованія банківською діяльністю з боку Банку Росії і інших органів державної влади.
Вся названа сукупність відносин - це об'єктивні банківські відносини.
З огляду на виняткової спеціальності банківських відносин є необхідність в особливому методі їх правого регулювання;
Є необхідність у спеціальних джерелах права, які регулюють банківські відносини.
Ця потреба у певній мірі реалізована - ряд принципів банківського права закріплений в Конституції, офіційно введено в обіг поняття «банківське законодавство» та прийнято кілька спеціальних банківських законів;
Є ціла сукупність специфічних властивих тільки даної галузі права понять.
Банківське право як комплексна галузь права - це сукупність містяться в законодавчих та інших нормативних відносин, воно включає в себе норми законів і норми інших правових актів. Відповідно слід розрізняти банківське законодавство і підзаконну частина банківського права.
Метою цієї курсової роботи є: дослідити тему «Правова основа діяльності ЦБ». Завданням поставлено: розкрити поняття «банківське право», «законодавча база», виявити структуру, джерела, принципи та інструменти банківського права.
1. Російське банківське право
1.1 Специфіка банківських правовідносин
У першому розділі курсової роботи розглянемо банківські відносини, врегульовані нормами права, виконуваними їх учасниками, - це банківські правовідносини. Вони мають свої особливості. Важливими, з яких можна вважати наступні:
Банківські правовідносини виникають тільки в ході банківської діяльності, яка включає в себе, щонайменше, дві принципово різні групи відносин: властиві тільки банкам і будь-яким іншим господарським суб'єктам.
Відповідно одна частина названих відносин регулюється спеціальним банківським правом, які ні на які інші відносини не поширюється, тоді як інша їх частина - іншими, первинними галузями права.
Це означає, що банківське право в цілому і банківське законодавство, зокрема, можуть мати два правопріемних тлумачення:
Вузьке в строгому сенсі слова - як право (законодавчо), що має регулювати відносини, характерні виключно для банків, в широкому сенсі - як право, що регулюють усі сторони діяльності банків; в широкому сенсі слова - як право (законодавство), що регулює всі сторони діяльності банків (кредитних організацій), всі їх як специфічні, так і загальні (не специфічні) відносини, тобто як «взагалі все застосовне до банків, що мається на праві, законодавстві в цілому»). Для реальної життя першого недостатньо, зате воно входить у другу, як його ядра;
Банківські правовідносини вносять одночасно публічно-правової і чесно - правовий характер.
Це відносини переважно з приводу ринкового (прямого і зворотного і платного) руху грошей, але так само з приводу руху цінних паперів і валютних цінностей, а також з приводу інформації, що становить банківську таємницю;
Як мінімум однієї зі сторін даних відносин завжди виступає банк (кредитна організація). Банк Росії виступає стороною даних відносин і тоді, коли він проводить банківські операції (угоди), коли в рамках своїх владних повноважень надає керуючий вплив на діяльність банків.
1.2 Принципи банківського права
Банківське право регулюється і розвивається в межах, визначених принципами двох типів:
Спільними для підприємницької діяльності в цілому і характерними саме для банківської діяльності.
До принципів загального типу, що визначає конституційний статус суб'єктів банківської діяльності як виду підприємництва, можна віднести наступні загальні початку банківського права:
Принцип захисту власності;
Принцип регламентованої (обмеженою) свободи банківської діяльності;
Принцип заохочення конкуренції обмеження (заборони) монополізації;
Принцип ведення банківської діяльності в рамках єдиного в масштабах країни економічного і правового простору;
Принцип паритету інтересів всіх суб'єктів банківського права (включаючи паритет приватного та публічних розпочав у цьому праві).
Принципи, специфічні для банківської діяльності, фахівці припускаю розділити на наступні підгрупи:
Принципи побудови і розвитку банківської системи:
Дворівневого побудови банківської системи;
Прив'язки організаційної побудови ЦП (його територіальних установ) до економічних районах;
Полісуб'ктності верхнього рівня банківської системи. У Росії зараз в цей рівень входять дві державні корпорації - Центральний банк і АРКО (Агентство з реструктуризації кредитних організацій), але в принципі їх може бути і більше;
Незалежності ЦБ від інших органів державної влади в межах повноважень, наданих йому законами;
Принципи здійснення банківської діяльності:
Відповідальності ЦП за виконання законодавчо закріплених за ним функцій і завдань;
Монопольного випуску Центробанком готівки та організації їх обігу;
Поєднання державного управління банківською системою з її самоврядуванням;
Невтручання органів влади в оперативну діяльність банків;
Переважання дозвільно характеру регулювання діяльності банків; в крайньому варіанті він звучить так: «Заборонено все, що не дозволено»;
Переважання виключної правоздатності банків як юридичних осіб (стосується виконання ними суто банківських видів діяльності), його також можна трактувати як принцип поєднання загальної, спеціальної та виключної їх правоздатності;
Дотримання банківської таємниці.
1.3 Структура банківського права
Норми, що становлять банківське право, відповідно до різних критеріями можна структурувати на такі складові елементи (частини):
- Законодавчі норми і норми підзаконних актів;
- Загальні норми (загальна частина банківського права) і приватні норми (особлива частина банківського права). Перші регламентують найбільш загальні, важливі, основоположні параметри банківських відносин, другі мають вузьке цільове значення, тому що регулюють окремі напрями банківської діяльності або банківських відносин (такі, наприклад, як операції залучення ресурсів, операції розміщення ресурсів, оподаткування банків і т.д.)
Своєрідним варіантом структурування банківського права на складові частини можна вважати також виділення різних його джерел.
Мовою банківського права прийнято вважати інститути банківського права - основні поняття, терміни, за якими мається на увазі відповідні їм норми права, такі як «кредитна організація», «банк», «банківський рахунок», «банківський вклад», «безготівкові платежі», «кредит »,« банківська таємниця »і т.д. і т.п.
1.4 Джерела банківського права
У Россі такими необхідно вважати такі джерела.
1. Конституцію РФ - маються на увазі положення Конституції, в тій чи іншій мірі регламентують (дозволяють і обмежують) банківську діяльність у країні (пп. «ж», «з», ст.71; ст. 74, 75; п. «г» ст.83; п. «в» ч.1 ст.103; ч.3 ст.104; п. «в» ст.106; п. «б» ч. 1 ст. 114 та ін)
2.Федеральное банківське законодавство - воно у свою чергу складається зі спеціального і загального законодавства. Основне джерело банківського права - спеціальне банківське законодавство, нині включає в себе федеральні закони:
- «Про Центральний банк РФ»;
- «Про банки і банківську діяльність»;
- «Про реструктуризацію кредитних організацій» і
- Закон РФ «Про оподаткування доходів банків».
Спеціальне банківське законодавство Росії продовжує формуватися. У Державній думі знаходяться проекти кількох нових законів.
Загальне банківське законодавство - це норми, що містяться у кодексах (Цивільному, Бюджетному, Податковому, Кримінальному, Митному,
Арбітражному процесуальному та ін), а також в дуже великому числі законом РФ і федеральних законів («Про валютне регулювання та валютний контроль», «Про акціонерні товариства», «Про товариства з обмеженою відповідальністю», «Про ринок цінних паперів», « Про постом і перекладному векселі »,« Про неспроможність (банкрутство) »,« Про захист конкуренції на ринку фінансових послуг »,« Про фінансово-промислові групи »,« Про заставу »,« Про іпотеку (заставі нерухомості) »,« Про податок на прибуток підприємства »,« Про податок на операції з цінними паперами »,« Про податок на купівлю іноземних грошових знаків і платіжних документів, виражених в іноземній валюті »,« Про лізинг »,« Про дорогоцінних металах і дорогоцінному камінні »,« Про виконавче виробництві »і т.д.), які в тій чи іншій мірі регламентують банківську діяльність.
Банківське законодавство суб'єктів Федерації - наявність таких законів (з розряду законів не спеціального, а загального характеру), безперечно, так само як і те, що під їх впливом банківська діяльність і її регламентація в регіонах можуть набувати деякі особливі риси.
Підзаконні акти, що містять норми банківського права, мають на увазі:
- Нормативні акти Банку Росії (Інструкції, положення, вказівки);
- Продовжують діяти нормативні акти Держбанку СРСР;
- Укази президента РФ;
- Постанови Уряду РФ;
- Постанови Федеральної комісії з ринку цінних паперів (ФКЦБ);
- Нормативні акти федеральних міністерств та відомств;
- Нормативні акти органів влади суб'єктів РФ;
- Внутрішні акти банків;
- Акти асоціацій (спілок банків).
Рішення Конституційного Суду РФЮ Верховного Суду, акти інших судових органів.
Норми міжнародного права і міжнародні договори РФ.
Договори, стороною яких є банки.
Банківські звичаї ділового обороту.
1.5 Інструменти управління банківською системою
Ні в спеціальному банківському законодавстві, ні в практиці роботи Банку Росії немає яких-небудь інструментів управління, які він міг би використовувати в процесі подальшого формування російської банківської системи. У всякому разі, їх немає як форми реакції на цілком зрозумілу завдання, як усвідомлено вибраних способів практичних дій і які розглядають саме в такому технічному якості. Керуючі впливи на банківську систему в цілому поки показуються побічним результатом рішень, які переслідують, як правило, інші цілі.
Як інструменти управління банківською системою могли б використовуватися в наших умовах?
Це, по-перше, концепція розвитку банківської системи, підкріплювана конкретними планами і програмами. Такі плани могли б мати, умовно кажучи, два статуси: що мають значення для всіх, хто отримує послуги банків, орієнтовані на рішення стосовно локальних проблем розвитку банківської системи.
В останні час керівництво ЦБ висловлювалося в тому сенсі, що стратегії розвитку банківської системи як спеціального документа, що містить критерії та оцінки розвитку процесу в майбутньому, не існує практично в жодній країні світу і що важливою є розробка документа з такою назвою, а правильне визначення стратегічних напрямків розвитку банківської системи та кінцевої мети такого розвитку.
Очевидно, втілення такого підходу слід вважати опублікований на початку 2001 р. Матеріал Банку Росії «Концептуальні питання розвитку банківської системи РФ». Поява даного матеріалу - це вже крок вперед. Але при цьому немає відповіді на одне питання: якщо напрямку, мета розвитку і хоча б основні способи їх досягнення визначаються, то чому все це не може отримати форму окремого планового документа? Ніяких об'єктивних перешкод тому не існує навіть в умовах ринкової економіки.
По-друге, це міг би бути спеціальний закон про управління банківською діяльністю в країні. Одночасно до Закону про ЦП необхідно внести доповнення, які б конкретизували містяться в ньому «управлінські» норми.
По-третє, досягнення зазначеної мети передбачає створення і розвиток видимого різноманітності банків та інших кредитних організацій. Відповідно необхідно також диференціювати підходи ЦБ до банків і іншим кредитним організаціям різного виду. Це має бути зроблено, перш за все, щодо встановлюваних для них економічних нормативів і їх значень. Названі нормативи потрібно і можна навчитися використовувати як інструменти цілеспрямованого управління, за допомогою яких можна стимулювати одні й дестімуліровать інші процеси в банківській сфері.
У той же час в числі нормативів повинні з'явитися мінімально необхідні з точки зору Банку Росії вимоги та організації управління банківською діяльністю.
Останні повинні чітко окреслити, зокрема, той коридор можливих управлінських рішень, які банки мають право приймати самостійно.
По-четверте, необхідні та можливі цілеспрямовані і постійні зусилля, спрямовані на створення для всіх банків рівних і справедливих умов діяльності та конкуренції на всьому економічному, правовому та фінансовому просторі країни, а не на своїх «ділянках» для кожної будь-яким способом обособившейся групи банків. Одночасно банкам потрібні дієві механізми протистояння спробам незаконного втручання в їх діяльність різних органів і організацій, як на федеральному, так і на регіональному рівні.
По-п'яте, Центральний банк повинен стати відкритою для банків та їх асоціацій організацій відповідно до цитованої статті 77 і 78 Закону.
Немає сумніву, що практика і фахівці підкажуть багато інших можливих інструментів. Зараз важливо створити саму проблему і приступити до пошуку адекватних рішень. Те, що це не було створено раніше, не пройшло безкарно.
2. Законодавча база
У другому розділі курсової роботи досліджуємо «управлінське» якість спеціальних банківських законів. Як відомо, професійний погляд-це диференційований погляд на предмет розгляду. Управління банківською діяльністю включає в себе різні частини, без відмінності яких проблема управління в даній сфері не отримує професійного висвітлення.
1.Управління банківською системою в цілому та її окремими ланками з боку центрального банку та інших органів централізованого управління банківською сферою;
2.Управленіе комерційними банками (іншими кредитними організаціями) собою. У свою чергу, перша з названих частин включає в себе, зокрема:
а. стратегічне управління розвитком банківської системи країни в цілому;
б. Управління поточним функціонуванням і розвитком усіх банків та інших кредитних організацій (без втручання у їхню оперативну діяльність) шляхом формування обов'язкових для всіх кредитних організацій правил і ключових якісних і кількісних обмежень їх діяльності;
в. В особливих випадках, передбачених законодавством або не суперечать йому нормативними актами Банку Росії, - оперативне управління діяльністю окремих кредитних організацій.
У даному разі питання полягає в тому, якою мірою російської банківське законодавство забезпечує керування розвитком банківської системи в цілому, (те ж питання стосовно до управління поточним функціонування і розвитком окремо взятого комерційного банку).
Що стосується чинного спеціального банківського законодавства, то в який нас аспекті воно неоднорідне. Закон «Про оподаткування доходів банків», як це видно з його назви, присвячений одному вузькому питання. Зміст законів «Про неспроможність (банкрутство) кредитних організацій» має два плани: перший пов'язаний з банками, вже не мають перспективи розвитку, другий-з банками, яким грамотно проведена санація, можливо, ще допоможе вижити (не рахуючи того, що другий з названих законів і значною мірою присвячений такої організації, як АРКО). Проте ні в тому, ні в іншому плані це їх утримання безпосередньо не може бути пов'язане з управлінням і долями банківської системи в цілому), отівоположное твердження могло б бути справедливим тільки в одному випадку - якщо б процеси санування при необхідності реально могли бути поширені на дуже значне число балів).
Таким чином, завдання зводиться до відповідного аналізу основних банківських законів - «Про Центральний банк РФ» і «Про банки і про банківську діяльність».
Закон № 65-ФЗ від 26.04.1995 р. «Про Центральний банк РФ»
Закон № 17-ФЗ від 3.02.1996 р. «Про банки і банківську діяльність» в цьому законі «Забезпечення стабільності банківської системи, захист прав, інтересів вкладників і кредиторів кредитних організацій») є лише одна стаття, що має непряме відношення до даного питання.
Ст. 24 Забезпечення фінансової надійності кредитної організації
З метою забезпечення фінансової надійності кредитна організація зобов'язана створювати резерви, в тому числі під забезпечення цінних паперів, порядок формування та використання яких встановлюється Банком Росії.
Кредитна організація зобов'язана здійснювати класифікацію активів, виділяючи сумнівні та безнадійні борги, і створювати резерви на покриття можливих збитків у порядку, що встановлюється Банком Росії.
Кредитна організація зобов'язана дотримуватися обов'язкові нормативи, встановлюються відповідно до Закону «Про Центральному Банку ...»
Кредитна організація зобов'язана організовувати внутрішній контроль, що забезпечує належний рівень надійності, що відповідає характеру і масштабами проведених операцій.
Очевидно, що якщо кожен банк забезпечить свою надійність перерахованими та іншими способами, то і з банківською системою проблем не буде. Втім, якщо управління банківською системою - прерогатива Центробанку, то, можливо, в рамках даного Закону досить і процитованих рядків.
Держава ніколи не хотіло банкрутства банків, так як банкрутство викликає скорочення фінансової допомоги, уповільнення економічного обороту, негативно позначається на економічному ритмі. В інтересах забезпечення господарської стабільності держава завжди прагнуло до регламентації діяльності банків, намагалося підпорядкувати їх діяльність інтересам розвитку економіки в цілому, ініціювало створення об'єднань банків, нових кредитних установ, здатних фінансувати державні програми розвитку галузей і регіонів. Держава завжди було зацікавлено в концентрації капіталів, у пожвавленні промисловості, торгівлі, підприємництва, де банкам відводилася першорядна роль. Закони, що належали до банківського сектору, містили юридичні норми, які, з одного боку, сприяли банківської активності, з іншого боку, стримували банки там, де це заважало державі загалом, економічному регулюванні.
Держава при цьому завжди було змушене балансувати між тим, як зробити банки слухняними і самостійними, активними і ліквідними, як зробити так, щоб, забезпечуючи регламентацію банківської діяльності, не утруднити нормальну конкуренцію між кредитними інститутами.
Можна сказати, що держава з багатьох причин завжди прагнуло «дружити» з банками, але не проти було і стримати тих з них, які прагнули бути надмірно з його точки зору незалежними і самостійними. На жаль, в банківських законах завжди було достатньо того, щоб допустити як те, так і інше.
Банкіри не залишалися в боргу. З одного боку, банки намагалися бути законослухняними. Не в їхніх інтересах порушувати закон, бо це може обернутися не тільки значним фінансовими штрафами, додатковим оподаткуванням, а й анулюванням ліцензії на банківську діяльність. Недарма банки найчастіше наймають аудиторів, які могли б їм показати допущені помилки з тим, щоб уникнути цих порушень у подальшому. З іншого боку, банки, якщо закон в чому - то стає дл них перешкодою, шукали способи, як його обійти також законним шляхом. Ця гра продовжується до цих пір.
Зрозуміло, ми не торкаємося тут прямих, свідомих порушень банківського законодавства, що призводять до величезних розкраданням грошових і матеріальних ресурсів.
2.1 Основна характеристика сучасного банківського законодавства
Нова редакція банківських законів, що регламентують діяльність емісійного та комерційних банків, з'явилася в 1995 і в 1996 рр..: Федеральний закон «Про Центральний банк Російської Федерації (Банку Росії)» від 26 квітня 1995 р. і Федеральний закон «Про банки і банківську діяльність» від 3 лютого 1996
Прийнята редакція цих законів не є кардинальною зміною законодавчої бази. Навпаки, по суті, це нова редакція колишніх законів, що ставить перед собою мету перш за все усунути явні недоліки колишніх законів. У якійсь мірі творцям законів це вдалося.
З законів були частково вилучені відсилання до нормативних актів прямої дії.
Закони стали більш докладними. Це стосується опису порядку ліцензування банківської діяльності, відкликання банківських ліцензій, подання звітності.
Закони просунули і зберегли ідеологію функціонування банків ринкового типу. Перш за все, це стосується ідеї універсальності. Закон дійсний для всіх банків, всіх типів. Уніфікованим залишається контроль за банками.
Універсальність законів не означає, що вони відкидають принцип необхідності функціонування різноманіття банків в умовах ринкового господарства. Навпаки, закони допускають існування різних банків за типом власності, юридичним статусом, характером діяльності, переліку виконуваних операцій, не допускають принципу зрівнялівки в управлінні банками.
Нові закони спрямовані на відому лібералізацію банківської діяльності, усунення зайвої бюрократії, суб'єктивізму чиновників. Так, у Федеральному законі «Про банки і банківську діяльність» при створенні кредитної установи усунуті обмеження на число учасників, за розміром їх частки в статутному капіталі. Скоротився перелік документів, необхідних для реєстрації банків (при одночасному посиленні вимог до них). Для полегшення банківської діяльності введена заявний процедура створення філій та ін
У Федеральному законі «Про Центральний банк Російської Федерації» введені статті, присвячені Національному банківському Раді як органу, завданням якого є розгляд Концепції вдосконалення банківської системи, проектів основних напрямів державної грошово-кредитної політики, політики валютного регулювання і валютного контролю, найбільш важливих питань регулювання діяльності кредитних організацій та ін
Головою Національної банківської ради є Голова Центрального банку РФ. До його складу входять 15 членів, в тому числі представники обох палат Федеральних Зборів Російської Федерації, представник від Президента РФ, міністр фінансів, міністр економіки РФ. 6 членів НБС призначаються Державною думою за поданням Голови Центрального банку РФ з числа представників кредитних організацій та експертів.
У цілому структура Федерального закону «Про Центральний банк Російської Федерації» виглядає наступним чином: [1, с. 50]
Глава 1 Загальні положення (ст.1-8).
Глава 2 Капітал банку Росії (ст.9-10).
Глава 3 Органи управління Банком Росії (ст.11-18).
Глава 4 Взаємовідносини Банку Росії з органами державної влади та органами місцевого самоврядування (ст.19-23)
Глава 5 Звітність Банку Росії (ст.24-26).
Глава 6 Організація готівково-грошового обігу (ст.27-34).
Глава 7 Грошово-кредитна політика (ст.35-44).
Глава 8 Операції банку Росії (ст.45-49).
Глава 9 Міжнародна та зовнішньоекономічна діяльність (ст.50-54).
Глава 10 Банківське регулювання та нагляд (ст.55-76).
Глава 11 Взаємовідносини з кредитними організаціями (ст.77-79).
Глава 12 Організація безготівкових розрахунків (ст.80-82).
Глава 13 Принципи організації банку Росії (ст.83-87).
Глава14 Службовці банку Росії (ст. 93-95).
Глава 15 Аудит Банку Росії (ст.93-95).
Певні отчіслітельние особливості є у Федерального закону «Про банки і банківську діяльність». Його структура має наступний вигляд:
Глава 1 Загальні положення (ст.1-11).
Глава 2 Порядок реєстрації кредитних організацій і видача їм ліцензії на здійснення банківських операцій (ст. 12-23).
Глава 3 Забезпечення стабільності банківської системи, захист прав, інтересів вкладників і кредиторів кредитних організацій (ст.24-27).
Глава 4 Міжбанківські відносини і обслуговування клієнтів (ст.28-34).
Глава 5 Філії, представництва і дочірні організації кредитної організації на території іноземної держави (ст.35).
Глава 6 Основи наукових (ст.36-39).
Глава 7 Бухгалтерський облік в кредитних організаціях (ст.40-43).
Нові банківські закони до певної міри модернізують російське банківське законодавство. В якості досягнень тут можна виділити розмежувань понять банку та кредитної установи; Центральному банку РФ наказано припинити свою участь в капіталах кредитних установ, забороняється кредитувати бюджет, забезпечити взаємодію з банками та їх асоціаціями при прийнятті найбільш важливих рішень нормативного характеру.
У новій редакції Федерального закону «Про Центральний банк Російської Федерації» більш рельєфно стала проглядатися ідея забезпечення стабільності банківської системи, у тому числі за допомогою здійснення постійного нагляду за дотриманням кредитними організаціями банківського законодавства, нормативних актів Центрального банку РФ. Закон запровадив нові обов'язкові нормативи. Серед них: граничний розмір негрошовій частини статутного капіталу, розміри валютного, процентного та інших ризиків, мінімальний розмір резервів, створюваних під високоризикові активи, нормативи використання власних коштів банків для придбання часток інших юридичних осіб і т.д. У Федеральному законі «Про банки і банківську діяльність» декларується необхідність створення федерального фонду обов'язкового страхування внесків. Учасниками цього фонду повинні стати як банки, які здійснюють залучення коштів населення, так і ЦБ РФ. Крім того, закон дає банкам право об'єднуватися з метою добровільного створення фондів страхування вкладів громадян та юридичних осіб.
Більш докладно питання гарантування вкладів громадян в комерційних банках повинні були знайти відображення у спеціальному законі, що пройшов певну процедуру обслуговування в Державній Думі РФ і Раді Федерації РФ. Важливим кроком у справі розвитку банківського законодавства стало прийняття Федеральних законів «Про неспроможність кредитних організацій», а також «Про валютне регулювання та валютний контроль».
Зрозуміло, прийнята нова редакція банківських законів зробила певний крок вперед у галузі вдосконалення російського банківського законодавства, проте далеко не всі питання виявилися вирішеними. У Федеральному законі «Про Центральний банк РФ» ще не в повній мірі передбачені функції даного емісійного інституту. Збереглося кілька відсильних норм. У банківському законодавстві, як і раніше відсутні як прямі банківські закони, так і паралельно діючі законодавчі акти. В умовах перехідного періоду в країні ще не створена система банківських законів, яка дозволяла б повніше регулювати діяльність кредитних інститутів.
Тим не менш, при всіх збережених недоліки сучасні банківські закони дозволяють банківській системі адаптуватися до умов ринкової економіки, виконувати покладені на неї завдання.
Розглянемо в чому полягають її основні характеристики.
Діяльність банку складається з виконуваних ним операцій і послуг, що надаються, які мають певні властивості. Їх кілька.
По-перше, будучи грошово-кредитним інститутом, банк виконує операції і надає послуги переважно в грошовій формі.
По-друге, ці операції і послуги носять комерційний характер.
Найчастіше за виконання своєї роботи банк отримує певну винагороду.
По-третє, операції і послуги банку виникають на добровільній основі. Банк і клієнт самі вибирають один одного, виходячи зі своїх власних інтересів. Клієнт має право відкрити рахунок в будь-якому банку, це, однак, не означає, що банк зобов'язаний йому надавати інші послуги.
По-четверте, операції і послуги можна підрозділити на банківські, додаткові і небанківські.
В основі членування операцій на банківські та небанківські лежить розуміння суті банку, його відмінностей від спеціальних фінансових інститутів. У російському банківському законодавстві ці фінансові інститути одержали назву «небанківські кредитні організації».
Особливість банку, як зазначалося, полягає в тому, що він з позиції законодавства стає таким тільки в разі, якщо виконує три випливають з його суті операції, які й отримали назву суто банківських операцій. До них відносяться: 1.депозітная операція; 2.кредітная операція; 3. розрахункова операція.
Це не означає, що тому чи іншому юридичній особі достатньо виконувати одну з цих операцій із тим, щоб отримати статус банку. Відповідно до закону банком вважається така установа, що виконує всі ці три операції одночасно. Важливо і ще одна обставина. Воно пов'язане з отриманням юридичного права виконувати ту чи іншу банківську операцію.
Тут може бути кілька підходів:
-Закон не забороняє займатися, наприклад, кредитною діяльністю будь-якій юридичній особі;
-Закон зобов'язує, юридична особа, яка бажає займатися банківськими операціями, отримати відповідну державну ліцензію: в даному випадку закон діє вибірково, ліцензія видається тільки тому, хто має відповідні матеріальні умови і професійні навички;
У російському банківському законодавстві немає заборони для інших юридичних осіб, виконувати банківські операції, у зв'язку, з чим вважається, що ці операції не є монополією тільки банку. Російський закон зобов'язує кредитну організацію, яка бажає займатися одній з банківських операцій, отримати в ЦБ РФ відповідну ліцензію, вимагають подання у ЦБ РФ відповідної звітності, підлягає контролю з боку цього банку.
Виконуваними банками операції і надані їм послуги прийнято називати банківським продуктом. Цей продукт з позиції своїх властивостей, по-п'яте, носить продуктивний характер.
Почнемо з депозитних операцій, тобто приміщення грошових коштів у банку.
Закон трактує внесок як «грошові кошти у валюті Російської Федерації чи іноземній валюті, які розміщуються громадянами з метою збереження і отримання доходу». З цього випливає, що внесок:
це певна сума грошових коштів, що передаються банку іншими протилежними суб'єктами, які є його повноправними партнерами; може бути утворений тільки фізичними особами;
обумовлює висновок особливого договору між банком і іншим суб'єктом;
являє собою тимчасове запозичення коштів клієнтів банком, що виступають в даному випадку в ролі позичальника;
потрапляє в розряд залучених коштів, загальний обсяг яких лімітується нормами ЦБ РФ;
приймається банком, з дати реєстрації якого пройшло не менше двох років;
може використовуватися банком на його розсуд, але з гарантією збереження і повернення;
підлягає обов'язковому поверненню за першою вимогою кредитора або через певний термін: держава гарантує збереження і повернення вкладів тільки тими банками, статутний капітал яких на 50% акцій сформований державою;
формується переважно на платній основі.
Виходячи з цього неважко помітити, що приміщення цінностей в банк - це не завжди депозитна операція. У розряд депозиту не потрапляють грошові кошти, які осідають на рахунках клієнта. Операції з даними ресурсами входять в розряд розрахункових операцій, де спеціальної угоди на переміщення кожної окремої суми коштів не потрібно. До іншого роду операцій відноситься і приміщення цінностей на збереження. Не є депозитної і операція зі зберігання в банку цінних паперів.
Банки часто беруть до внесок тільки суми визначеного мінімуму.
У російських банківських законах таких обмежень по вкладах не встановлено.
Депозитна операція, які виконують банки, має велике економічне значення. Збираючи гроші на вклади, банк надає їм імпульс руху. Гроші, «не працюють» на руках у населення, стають працюють у банку. Банк не тримає ці гроші в себе, він їх перерозподіляє, передає на засадах повернення іншим суб'єктам, які потребують додаткових платіжних засобах, вважаючи їх тим самим додатковими «енергетичними» ресурсами.
Акумуляція бездіяльно лежать коштів, нарешті, дозволяє концентрувати дрібні суми у величезні капітали, за допомогою яких в суспільстві створюється додатковий дохід.
Продуктивний характер мають і розрахункові операції. З позиції закону розрахункові операції - це "перерахування коштів клієнта та зарахування коштів клієнта на його рахунок».
Закон не забороняє здійснювати розрахункові операції через банки. Якщо рахунок клієнта не блокований, клієнт і банк має право здійснювати з нього платежі. Кожен може відкрити рахунок у банку. Але, також, як і у випадку з депозитом, не кожному це практично дано, бо в банку завжди знайдуться десятки причин, по яким клієнт не буде зацікавлений у проведенні розрахункових операцій через даний банк. Банк завжди оцінює того або іншого клієнта: який він, яка його репутація, чи можна на ньому заробити або з них будуть суцільні клопоти, додаткова дріб'язкова технічна робота. Не випадково, в кінцевому рахунку, це призвело до відомої спеціалізації: хтось працює тільки з великими клієнтами, хтось працює з дрібними клієнтами, отримуючи при цьому не малу вигоду.
Закон зобов'язує банки проводити розрахункові операції не пізніше наступного операційного дня після отримання відповідного платіжного документа. У випадку несвоєчасного або неправильного здійснення платежів банки виплачують відсотки на суму цих коштів за ставкою рефінансування ЦБ РФ.
Банк, будучи посередником, в платежах, виконуючи платежі за дорученнями своїх клієнтів, прискорює завершення господарських операцій та процес виробництва та обігу. Виробляючи перерахування за рахунками переважно безготівковим шляхом, банки сприяють економії готівки, скорочують витрати на їх виробництво, транспортування і зберігання.
Класичною банківською операцією є кредитна операція. На жаль, дана операція, як втім, і дві попередні операції, що виступають як традиційні, не отримало закінченого юридичного тлумачення. По суті, в новій редакції Федерального закону «Про банки і банківську діяльність» кредитна операція характеризується тим, що вона забезпечується «заставою нерухомого та рухомого майна», що банк «мають право довгостроково стягувати надані кредити і нараховані за ним відсотки», «мають право звернутися до арбітражний суд із заявою про порушення провадження у справі та неспроможності відносно боржників, які не виконують свої зобов'язання з погашення заборгованості ». На жаль, інших більш докладних регулюючих норм закон не містить. Російському банківському законодавству лише належить їх визначити, або розширивши відповідні статті вже чинного закону, або створивши спеціальний закон, присвячений кредитними операціями. У будь-якому випадку від Центрального банку РФ буде потрібно методичні вказівки та правила, які сприяли б однаковості здійснення операцій з кредитування фізичних і юридичних осіб.
Безумовно, така необхідність існує, бо до розряду кредитних операцій за часту відносять вклади, потім, гарантії, поруки та ін
Як відомо, в першій редакції Федерального закону, «Про банки і банківську діяльність» депозитні і кредитні операції були об'єднані в одну. Мабуть, позначилися залишки уявлень, що одержали поширення ще першої чверті даного століття, коли позика і позики сприймалися як одна операція. Між тим кредитування не є позикою, хоча це і є два пологових процесу. Тим не менш позику і кредитування - різні операції, тому що банк виступає в різних якостях: при позиці він є позичальником, при кредитуванні - кредитором. У кожному з цих двох випадків банк, будучи протилежною стороною, має різні цілі і завдання, використовує інший інструментарій для їх досягнення та вирішення. На жаль, в оновленій редакції Федерального закону «Про банки і банківську діяльність» ці дві операції хоча і розділені, ноне прописані досить докладно.
Спроби віднести до кредитування гарантію і поруку досить проблематичні. З одного боку, гарантія і поручительство містять обов'язково-певний суб'єкт зобов'язується заплатити. Однак як гарантія, так і поручительство пов'язані не тільки з кредитуванням, але і з торговими операціями. Отже, відносини з приводу гарантій та поручительств не є специфічно кредитними. Але справа не тільки в цьому, а й у тому, що і в кредитній угоді, і в торгівлі ми маємо справу зовсім іншим типом учасників. Гарант як третя особа має справу з позичальником, або з покупцем, які самі не можуть виконувати свої зобов'язання перед кредитором. При кредиті при цьому, як правило, у позичальника є додаткова «гарантія» - своє власне забезпечення у вигляді застави.
З економічної точки зору важливо і те, що гарант, поручитель, нічого спочатку не дає, а позичальник і платник у момент надання та гарантії реальної вартості від нього не отримують, він лише гарантує, що заплатить за іншого. Згідно зі слів французького банківського закону (від 24 січня 1984 р.) гарант обіцяє заплатити кредитору. При кредиті мова йде про реальну передачу позичає вартості в розпорядженні ссудополучателя.
У гарантії міститься лише «момент» кредитної угоди. Він виникає лише в тому випадку, якщо гарант заплатив за позичальника, і він сподівається, що останній поверне йому ту допомогу, яка була надана у вигляді виробленого за нього платежу. Акт платежу і очікування повернення суми платежу є тут саме тим, що нагадують своєрідне кредитування.
Однак тут не мало відмінностей від звичайної кредитної угоди. Вони зводяться до наступного:
1. як ми бачили, своєрідний момент кредиту тут виникає лише тоді, коли гарант змушений реалізовувати своє зобов'язання по гарантії і платити за гарантованого за рахунок своїх ресурсів; при гарантії, отже, може виникнути кредитні відносини, але воно не виникає автоматично.
2. реальна вартість передається не позичальнику, а його первісному кредиторові;
3.заемщік передану гарантом вартість не використовує;
4.заемщік повертає борг не кредитору, який спочатку дав йому позику, а гаранту;
5.У кредитній угоді між кредитором і позичальником полягає особливе кредитну угоду, в акті гарантії застосовується іншу угоду, кредитний договір як такої не полягає; в зв'язку з цим поняття кредитора і позичальника у відносинах з приводу гарантії і поруки має умовне значення; щоб стати дійсно кредитуванням , між сторонами повинен бути укладений кредитний договір.
Певні корективи слід внести і щодо спроб віднести до кредитування операції з найму. Зовні і тут можна виявити певну подібність із кредитуванням: працівник до одержання винагороди за свою працю як би «кредитує» роботодавця; у разі оплати праці вперед відбувається «кредитування» працівника, який відшкодовує «кредит», відпрацювавши відповідний період. Все це, однак, лише зовнішні ознаки. Відмінності кредитування від найму полягає в наступному:
При кредитуванні відбуваються відділення предмета позички від кредитора, його передача позичальнику; при наймі такого відділення не відбувається: фізично в момент праці працівник і його робоча сила переходять у володіння кредитора. З кредитуванням зазвичай пов'язують рух цінностей, що мають речову та грошову форми;
Кредитування супроводжується стягненням плати за кредит. При наймі відстрочка сплати еквівалента, авансування не приводять до виникнення позичкового відсотка;
3.При кредитуванні укладається кредитний договір, при наймі - договір про наймання, він має різний економічне і юридичне значення.
Кредитна організація, як втім, і дві попередні операції, володіє величезною продуктивною силою. Кредит як сума грошей звертається не просто як гроші, він звертається як капітал. Це означає, що в силу природи кредиту кредитна операція передбачає таке використання позики, що неминуче повинно продовжувати в господарстві позичальника утворення нової вартості, прибутку, частково поступається, кредитом. Кредитна операція сприяє безперервності і прискоренню виробництва та обігу продукту.
Діяльність сучасного банку не обмежується вище перерахованими традиційними операціями. Банк виконує і інші операції. До їх числа можна віднести:
Касове обслуговування клієнтів;
Інкасацію грошових коштів, векселів, платіжних і розрахункових документів;
Залучення у внески і розміщення дорогоцінних металів;
Купівлю або продаж іноземної валюти;
Видачу банківських гарантій.
Ці п'ять операцій разом з депозитними, розрахунковими і кредитними отримали статус банківських операцій. Згідно з законом їх можуть виконувати лише банки. За небанківськими кредитними організаціями залишили право:
Здійснювати клірингові розрахунки;
Займатися інкасацією грошових коштів;
Виконувати операції з обміну валюти;
Управляти грошовими коштами клієнтів.
Як зазначалося, для того. Щоб виконувати банківську операцію, необхідно мати відповідну ліцензію. За незаконне безліцензійну діяльність до «піратам-підпільникам» застосовуються фінансові стягнення, вводяться санкції аж до ліквідації організації, що займається «не законною» для неї операцією.
Федеральний закон «Про банки і банківську діяльність» дозволяє банкам займатися розміщенням, підпискою, купівлею, продажем, обліком і зберіганням цінних паперів. Ці операції, проте, не мають статусу банківських, як, втім, і наступні операції:
Видача поручительств за третіх осіб, що передбачають виконання зобов'язань у грошовій формі;
Придбання права вимоги від третіх осіб виконання зобов'язань у грошовій формі;
Довірче управління грошовими коштами та іншим майном за договором з фізичними та юридичними особами;
Здійснення операцій з дорогоцінними металами і дорогоцінним камінням;
Надання в оренду фізичним та юридичним особам спеціальних приміщень чи що у них сейфів для зберігання документів і цінностей;
Лізингові операції;
Надання консультаційних та інформаційних послуг.
Ці операції та операції складають як би додаткові види діяльності, якими банкам дозволено займатися.
Закон наказує і ті види діяльності, якими банкам займатися заборонено. До їх числа відносяться виробнича, торгова та страхова діяльність. Подібне заборона характерно для законодавства ряду країн.
Які рецепти пропонує практика? Їх декілька:
Перш за все, пропонується зрівняти банки з іншими підприємствами і організаціями в «права», заборонивши останнім займатися банківською діяльністю, тобто зробити банківські операції монополією тільки банку. Відомо, що поява на ринку суб'єктів, що пропонують банківський продукт, за останні два десятиліття серйозно перенаситила банківський ринок, призвело до значного скорочення прибутку банків. Банки змушені були шукати «місце під сонцем», шукати шляхи, як вижити в цих умовах. Звичайно, в результаті заборони іншим суб'єктам вести банківські операції банки відчули б особливий прилив енергії. Проте з цим навряд чи погодилася б інша сторона. Представляється, що такий закон можна прийняти, але чи буде він виконуватися, так як повернути суб'єктів на колишні позиції виглядає справою нереальним. Заборонити підприємствам, що мають вільні грошові кошти, видавати грошові позики також приречене на ущемлення їх комерційних інтересів - стримування конкурентної боротьби, яка має позитивні сторони;
Потім - це не сковувати банки, дозволяти їм займатися виробничої, торговельної та страховою діяльністю. Важко припустити, що сталося б тоді, яким би став банк, чи залишиться він в цьому випадку в справжньому сенсі банком;
Третій варіант - дати можливість банкам займатися небанківськими операціями в обмежених межах. У деяких країнах пішли по цьому шляху. У Франції, наприклад, досягнуто згоди зі страховими фірмами в області обслуговування туризму, банківський закон закріплює за банками його діяльність як повноцінного страхувальника. Для цього він, повинен отримати дозвіл на співпрацю з туристичними агентами і на проведення страхування туристів. Закон дає також банку можливість субсидувати виробництво товарів для подорожей, а його агентам здійснювати продаж вже виробничих товарів і послуг любителям подорожей. Зрозуміло, банк, який отримав дозвіл на дані види підприємницької діяльності, продовжує підкорятися вимогам загальної регламентації банківської діяльності. Законодавці передбачили, принаймні, два обмеження на цю додаткову небанківську діяльність. По-перше, банки не повинні завдавати шкоди здорової конкуренції на відповідному ділянці ринку товарів і послуг, у зв'язку, з чим вони повністю підкоряються загальноприйнятому законодавству з конкуренції. По-перше, банки не повинні завдавати шкоди здорової конкуренції. По-друге, додаткова небанківська діяльність повинна залишатися за характером саме додаткової, суворо обмеженою частиною від основного бізнесу.
Діяльність сучасних банків розрізняється не тільки залежно від того, заборонено їм чи ні займатися додатковими небанківськими операціями, але і тим, якою мірою їм дозволено або не дозволено брати участь у капіталі підприємств. Федеральний закон «Про банки і банківську діяльність» перш за все виходить з того, що банк є повноправним учасником ринку цінних паперів - може випускати свої власні акції, продавати їх і т.д. Поряд з цим він може, як уже зазначалося, проводити розміщення, підписку, продаж, облік і зберігання паперів. Проте також, як, наприклад, для здійснення валютних операцій, він повинен отримати відповідну ліцензію.
За законодавством ряду країн, наприклад в США, банкам забороняється проводити певні операції із цінними паперами. Така заборона став реакцією на кризу 30-х років, коли банкрутство банків, у тому числі через скоєння ними ризикових операцій, посилило економічну кризу і банкрутство підприємств. Росія, як ми бачили, пішла по європейському шляху, точніше по шляху германо-романського права, що дозволяє банку операції з цінними паперами. Банківське законодавство ряду країн не одностайно і в області регламентації участі банку у підприємницькій діяльності підприємств за допомогою так званого режиму участі в їх основних фондах.
Висновок
У даній курсовій роботі на тему: «Правова основа діяльності ЦБ», поставлені цілі були досягнуті, розкриті поняття «банківське право», «законодавча база», була виявлена структура, джерела, принципи та інструменти банківського права.
Продуманої, цілісної системи норм, які були б цілеспрямовано присвячені проблематиці управління розвитком банківської системи в цілому, вітчизняне спеціальне банківське законодавство не містить, окремі норми, які прямо або побічно можна віднести до зазначеної проблематики, і містяться в Законі про ЦП, виглядають у ньому швидше випадковими, оскільки, за його розробці, мабуть, і не ставилася усвідомлена спеціальна завдання регламентації діяльності банку Росії як головного органу, відповідального за майбутнє національної банківської системи. Банківське законодавство містить певний консенсус інтересів різних суб'єктів - як банків, так і їх клієнтів та держави. Банківське законодавство, з позиції світового досвіду, хоча і відрізняється певною стабільністю, однак під впливом певних причин може і повинно змінюватися.