Челябінський Державний Університет
Контрольна робота
на уроках: «Банківська справа»
тема: «Послуги комерційного банку»
Челябінськ
2004

План:
Введення
1. Комерційні банки. Загальна характеристика банківських послуг.
2. Специфічні та неспецифічні послуги комерційного банку

3. Послуги юридичним та фізичним особам

4. Платні та безкоштовні послуги
5. Банківські послуги та рух матеріального продукту
6. Властивості послуг комерційних банків

7. Розвиток послуг комерційних банків

8. Проблеми вдосконалення банківського обслуговування населення
Висновок
Література
Введення
У зв'язку з переходом України до ринкової моделі економіки, початком функціонування дворівневої банківської системи в нашій країні з усією гостротою постає питання взаємин, взаємодії банківських установ. Розвиток банківської системи як з точки зору кількісних (зростання числа кредитних інститутів, банків), так і якісних характеристик (розширення сфери функціонування банків, універсалізація їх діяльності) передбачає заміну адміністративно-правових взаємин банків переважно економічними. Особливе значення у цьому зв'язку набуває досвід індустріально розвинутих країн Заходу в області організації таких відносин, їх формалізації і безпосереднього застосування в банківській справі.
У своїй роботі я розгляну комплекс послуг, що надається сьогодні російськими комерційними банками. У заключній частині роботи я розгляну проблеми вдосконалення банківських послуг.

Комерційні банки. Загальна характеристика банківських послуг.
Комерційні банки - це банки, основною метою функціонування яких є отримання максимального прибутку.
Відповідно до російського законодавства Банк-це кредитна організація, що має право:
· Залучати грошові кошти фізичних та юридичних осіб;
· Розміщувати їх від свого імені і за свій рахунок на умовах повернення, терміновості і платності;
· Здійснювати розрахункові операції за дорученням клієнта.
Комерційний банк відрізняється від спеціалізованих кредитних організацій небанківського типу, виконують обмежене коло фінансових операцій і послуг. Вони виконують лише окремі банківські операції.
Основні функції комерційних банків:
1. акумуляція, або залучення грошових коштів в депозити;
2. їх розміщення-інвестиційна функція;
3. розрахунково-касове обслуговування клієнтів.
У сучасній економічній літературі Комерційний банк визначається також як комерційне підприємство, що забезпечує вигідне приміщення кредитних ресурсів.
У світовій банківській практиці в останні роки намітилося 2 тенденції: з одного боку-універсалізація, з іншого-спеціалізація.
Комерційні банки сьогодні виконують широке коло операцій для задоволення фінансових потреб усіх типів клієнтів (до 300 операцій). Основні види операцій:
- Ведення депозитних рахунків,
- Безготівковий переказ грошових коштів,
- Прийом заощаджень,
- Надання різних видів позик,
- Трастові операції,
- Операції з цінними паперами та ін
Операції комерційних банків представляють собою конкретний прояв банківських функцій на практиці.
Відповідно до російського закону "Про банки і банківську діяльність" [1] основні види операцій:
1. залучення грошових коштів фізичних і юридичних осіб у вклади до запитання і термін;
2. надання кредитів від свого імені за рахунок власних і залучених коштів;
3. відкриття та ведення рахунків фізичних та юридичних осіб;
4. здійснення розрахунків за дорученням клієнтів, у тому числі банків-кореспондентів;
5. інкасація коштів, векселів, платіжних і розрахункових документів, касове обслуговування клієнтів;
6. управління грошовими коштами за договором з власником або розпорядником коштів;
7. купівля у юридичних і фізичних осіб іноземної валюти в готівковій та безготівковій формі;
8. здійснення операцій з дорогоцінними металами відповідно до чинного законодавства;
9. видача банківських гарантій.
У законодавстві обумовлено: небанківські кредитні організації мають право здійснювати банківські операції, за винятком операцій, передбачених пунктами 1,2,3,9. Допустиме поєднання інших операцій для небанківських кредитних інститутів встановлюється Банком Росії.
Комерційні банки мають право здійснювати наступні операції:
1. видача поручительств за третіх осіб, що передбачають виконання зобов'язань у грошовій формі;
2. придбання права вимоги щодо виконання зобов'язань від третіх осіб у грошовій формі;
3. надання інформаційних та консультаційних послуг;
4. надання в оренду фізичним та юридичним особам спеціальних приміщень або сейфів, у них знаходяться для зберігання документів або цінностей;
5. лізингові операції.
Кредитні операції право здійснювати інші операції, властиві їй як юридичній особі відповідно до законодавства РФ.
Всі операції проводяться в рублях, а за наявності відповідної ліцензії ЦП-у валюті.
Комерційним організаціям, у тому числі банкам заборонено займатися виробничою, торгової та страховою діяльністю (це небанківські операції).
Під банківською послугою розуміється одна або кілька операцій банку, що задовольняють певну потребу клієнта.
Основні характеристики банківської послуги:
1. носить нематеріальний характер;
2. продукт не складується, але в банках створюються запаси грошових коштів, якими управляє банкір;
3. проведення банківських операцій і послуг регламентується в законодавчому порядку;
4. автор нової банківської послуги не має авторських прав;
система збуту екськлюзівна та інтегрована, тобто всі філії
Специфіка банку визначається особливостями його діяльності. Результатом цієї діяльності є створення банківського продукту. Банківським продуктом є:
1) створення платіжних засобів і
2) надання послуг.
Створення платіжних засобів проявляє себе на рівні економіки в цілому (або, як кажуть, на макрорівні). Відомо, що обмін продуктами праці проводиться не у формі обміну одного продукту на інший, а у формі купівлі-продажу. Товаровиробник пропонує ринку свій товар. Покупець у свою чергу може придбати необхідний йому товар тільки в тому випадку, якщо він продасть свій власний продукт. У ринковому господарстві для здійснення акту купівлі-продажу потрібні гроші як загальний платіжний засіб. Без їхньої допомоги обмін праці між товаровиробниками може не відбудуться. Банк в особі Центрального банку проводить випуск грошей, необхідних для звернення, для придбання та споживання матеріальних благ і продовження процесу відтворення.
Другою складовою частиною продукту банку є надані їм послуги. Їх можна класифікувати наступним чином:

Критерії класифікації	Тип послуг, що надаються
У залежності від відповідності специфіці банківської діяльності	Специфічні послуги Неспецифічні послуги
Залежно від суб'єктів отримання послуг	Юридичні особи Фізичні особи
Залежно від способу формування та розміщення ресурсів банку	Активні операції Пасивні операції
У залежності від оплати за надання	Платні послуги Безкоштовні послуги
Залежно від зв'язку з рухом матеріального продукту	Послуги, пов'язані з рухом матеріального продукту Чисті послуги

Специфічні та неспецифічні послуги комерційного банку
Банківські послуги перш за все можна підрозділити на специфічні та неспецифічні послуги. Специфічними послугами є все те, що випливає зі специфіки діяльності банку як особливого підприємства. До специфічних послуг належать три види. Виконуваних ними операцій:
1) депозитні операції,
2) кредитні операції.
3) розрахункові операції.
Депозитні операції пов'язані з приміщенням грошових коштів клієнтів у банк у вклади (депозити). Історично даної операції передувала сохранная операція, коли люди поміщали свої цінності на збереження в банки, щоб забезпечити надійність і безпеку заощаджень. У подальшому збереження грошових коштів стала переростати в схоронність від знецінення. Люди стали розміщувати свої грошові ресурси в банк не тільки як у найбільш зручне, безпечне місце, а й з метою отримання доходу, їх збереження від знецінення, інфляції. За приміщення грошей на депозит клієнти банку отримують позичковий відсоток.
Кредитна операція є основною операцією банку. Не випадково банк іноді називають великим кредитною установою. І це дійсно так: у загальній сумі активів банку основна питома вага становлять кредитні операції. Частіше за все за рахунок кредитування клієнтів банк одержує і більшу частину доходу. У сучасній структурі банківських операцій кредитна операція однак не є основною. У силу економічної кризи, інфляції і, отже, більш високого ризику комерційних банки воліють займатися не стільки кредитуванням, скільки іншими більш дохідними і менш ризикованими операціями (наприклад, валютними операціями).
Розрахункові операції, які виробляє банк, можуть здійснюватися як у безготівковій, так і в готівковій формі. За дорученням клієнтів банки можуть відкривати різні рахунки, з яких виробляються платежі, пов'язані з купівлею або продажем товаро-матеріальних цінностей, виплатою заробітної плати, перерахуванням податків, зборів та інших не менш важливих платежів. При розрахунках банк виступає посередником між продавцями і покупцями, між підприємствами, податковими органами, населенням, бюджетом. При виробництві розрахунків банки використовують різне сучасне устаткування, що забезпечує швидку зв'язок і технічну обробку документації надходить в банк.
Розглянуті три типи банківських операцій називають традиційними банківськими операціями. Відтінок традиційності вони набувають насамперед у тому сенсі, що історично, впродовж тривалого часу переходять як спадщина від одного покоління банків до іншого. Можна сказати, що ці операції є найдавнішими: їх виконували "старі" банківські установи, що виконують і сучасні великі і малі банки.
Але справа не тільки в цьому. Відтінок традиційності дані операції набувають і в тому сенсі, що створюють умови збереження статусу банку. Банками є не взагалі ті чи інші підприємства або організації, які приймають внески, видають кредити, або здійснюють розрахунки між різними юридичними і фізичними особами. На практиці досить часто можна зустріти фонди, які приймають внески на певний термін і під певний відсоток, але від цього вони не стають банками. Відомо, наприклад, що кредити можуть надаватися також торговими організаціями, взагалі всіма суб'єктами, у яких є вільні грошові кошти, але від цього вони також не перетворюються в банки, а зберігають свій основний статус (положення). Пошта проводить платежі за дорученням клієнта, але не дивлячись на розрахункові операції, які вона виконує, залишається поштою, а не перетворюється в банк.
Дані операції у своїй сукупності утворюють те, що називається банком. Юридично банк - це таке підприємство, яке здійснює всі три розглянуті операції одночасно. Якщо яку-небудь одну із трьох суто банківських операцій та чи інша організація не виконує, то вона за законом не може вважатися банком, а переходить в розряд інших фінансових інститутів (у законі "Про банки і банківську діяльність" вони отримали назву "інших кредитних установ ").
До розряду традиційних банківських операцій можна віднести і касові операції. У сучасному законодавстві вони не включені до складу базових операцій, з яких складається банк, проте за своїм призначенням вони відображають суть банківської діяльності. Важко собі уявити, що банк займаючись депозитами, здійснюючи кредитування і розрахунки, не веде касових операцій.
Проміжне положення між традиційними і нетрадиційними операціями займають додаткові операції. До їх складу входять валютні операції, операції з цінними паперами, операції із золотом, дорогоцінними металами і злитками. Ці операції банки можуть і не виконувати.
До складу нетрадиційних банківських послуг входять всі інші послуги. Їх досить багато, в тому числі:
посередницькі послуги,
послуги, спрямовані на розвиток підприємства (впровадження на біржу, розміщення акцій, юридична допомога, інформаційні послуги тощо),
надання гарантій та поручительств,
довірчі операції (включаючи консультації і допомогу в управлінні власністю за дорученням клієнта),
бухгалтерська допомога підприємствам,
подання клієнтських інтересів у судових органах,
послуги з надання сейфів,
туристські послуги та ін
Банкам заборонено займатися виробничою і торговою діяльністю, а також страхуванням.

Послуги юридичним та фізичним особам

Відповідно до розглянутої класифікацією і в залежності від суб'єктів одержання послуги надаються як юридичним, так і фізичним особам. Практично набір послуг тим і іншим особам може бути в тих чи інших банках однаковий, неоднаковим може виявитися тільки їх обсяг. У зведеному переліку послуг російських комерційних банків послуги, що надаються населенню, займають поки незначну питому вагу, їм ще належить збільшити кількість видів операцій для фізичних осіб (у тому числі зі здійснення платежів, кредитування виробничих і споживчих потреб, прийому вкладів та ін.)
Оскільки банки акумулюють (збирають) вільні грошові кошти та їх перерозподіляють, направляють на поворотній основі нужденним господарським організаціям, банківські послуги можуть здійснюватися у формі як пасивних, так і активних операцій. За допомогою пасивних операцій банки формують свої ресурси (наприклад, за рахунок депозитів, продажу сертифікатів, кредитів, отриманих у інших банків, тощо). Здійснюючи активні операції, банки розміщують залучені та власні ресурси на потреби різних господарських організацій і населення.
Платні та безкоштовні послуги
Залежно від плати за надання банківські послуги поділяються на платні і безкоштовні послуги. Це однак не означає, що якийсь певний тип послуг повністю є платним або безкоштовним. Справа банку визначити, за який різновид, наприклад, розрахункових операцій необхідно стягувати плату з клієнтів, а за яку - плату не встановлювати. З міркувань окремі операції у складі розрахункових, кредитних і депозитних можуть здійснюватися безкоштовно.
По відношенню до плати за послуги і, отже, до доходів банку можуть бути застосовані й інші, більш детальні ознаки. Нерідко виділяються банківські послуги, які дають і не приносять банківський дохід, дорогі і дешеві послуги. Так, більшість активних операцій дозволяє банку отримати дохід, у той час як його пасивні операції передбачають виплату відсотків за певними видами вкладів. Деякі банківські послуги вимагають великих витрат праці, тому їх ціна дорожче. Наприклад, обробка акредитива коштує в банку дорожче, ніж звичайний переказ грошей за платіжним дорученням клієнта.
Банківські послуги та рух матеріального продукту
Залежно від зв'язку з рухом матеріального продукту банківські послуги поділяються на два види:
1) послуги пов'язані з його рухом,
2) чисті послуги.
Оскільки банки своїми грошовими операціями обслуговують головним чином рух матеріального продукту, їх основна частина безперечно належить до першого виду послуг. Сприяючи просуванню товарів, дані послуги банку (такі як, наприклад, послуги підприємствам транспорту, зв'язку, торгівлі) створюють нову додаткову вартість. Чисті послуги надаються організаціям, зайнятим безпосередньо матеріальним виробництвом, а також окремим громадянам для задоволення їхніх особистих потреб.

Як зазначалося, продуктом банку є різного роду послуги. На відміну, приміром, від продукту промислового підприємства банківський продукт не виглядає часто як щось матеріальне, речове. Кредити та розрахунки здійснюються в порядку записів по рахунках, у безготівковій грошовій формі. Тому на відміну від галузей матеріального виробництва, де продукт набуває конкретної товарну форму, банківський продукт не можна складувати, виробляти про запас. [2]

Властивості послуг комерційних банків
Найважливішим властивістю банківських послуг є їх продуктивний характер. Вже в такій найпростішої Формі, як прийом від населення і підприємств у внески, укладений величезний продуктивний сенс. Банк просто збирає гроші - він перетворює "непрацюючі", невикористовувані грошові ресурси в працюючі активи. У рівній мірі це відноситься до кредитів, що надаються підприємствам та організаціям на розвиток своєї виробничої та фінансової діяльності. Так чи інакше банківські операції обслуговуючи господарську діяльність своїх клієнтів, сприяють розвитку і прискоренню виробництва.
Характерною властивістю банківських послуг є і те, що їх об'єктом виступають не просто гроші, що переміщуються у величезних сумах з допомогою каналів банківської зв'язку з одного рахунку на інший, з одного регіону (підприємства, сектора економіки) в іншій. Рух по рахунках підприємств - це переважно рух капіталів у грошовій формі.
Візьмемо, приміром, таку традиційну банківську операцію, як кредитування. Відомо, що кредит, наданий підприємству-позичальнику, повинен бути повернений до банку у визначені терміни, і не просто повернений, а повернений разом зі сплатою відсотків за його використання. Це означає, що одержувач кредиту повинен його використовувати так, щоб вчасно повернути його в повній сумі і отримати при цьому прибуток, яка як мінімум була б достатня для сплати позичкового відсотка. Позичальник в силу характеру кредитної угоди зобов'язаний застосувати отримані в банку кошти не для "проїдання" (на споживчі цілі), а як капітал. Коли на базі кредиту виникає позичковий відсоток, то це означає, що позичає банком гроші повинні використовуватися як капітал, позичальник зобов'язаний одержати додатковий дохід.
Властивість банківських послуг полягає в тому, що вони охоплюють як активні, так і пасивні операції. Приймаючи вклади і "здійснюючи тим самим пасивні операції, банки дають можливість своїм клієнтам не тільки зберігати грошові кошти в безпечному місці, але і отримати певний дохід у вигляді відсотків за депозитами. Розміщуючи акції клієнтів, надаючи їм позичку, виконуючи валютні та інші активні операції, банки надають істотні послуги господарствам, сприяють просуванню товарних мас, купівлі-продажу товарів, економії суспільних витрат.
Операції, що виконуються банками, можуть здійснювати й інші підприємства та організації. Вони не є монополією тільки банку. Це відноситься не тільки до традиційних банківських операцій, але і особливо до інших послуг. Відомо, наприклад, що бухгалтерську допомогу, консультації, різні посередницькі послуги, оренду сейфів і інші послуги можуть надавати спеціальні підприємства та агентства. Можна тому також зауважити, що банки, будучи великими кредитними інститутами, можуть виконувати небанківські операції - операції, які традиційно виконують інші господарюючі суб'єкти.
Таке положення пов'язане з тим, що на ринку банківських послуг в умовах ринкового господарства виникає серйозна конкуренція. Поява на ринку нових продавців банківських послуг (торговельні організації, фінансово-промислові компанії, різні агентства і т.д.), часто скорочує можливість розширення найбільш прибуткових операцій, змушує банки шукати нові джерела доходів. Саме тому особливо швидко за останні роки стали розвиватися не чисто банківські операції, а інші нетрадиційні для банку послуги.

Розвиток послуг комерційних банків

Еволюція стандартного набору банківських послуг така, що поступово під впливом багатьох факторів (не тільки конкуренції, але й освоєння нової технології, винаходи нового банківського продукту та ін) на ринку відбувається як зростання їх обсягу, так і розширення їх складу. Особливо це помітно в роботі комерційних банків. Ще кілька років тому вітчизняні банки не працювали з сертифікатами, векселями, кредитними картками, в їх професійному лексиконі не вживалися такі поняття, як факторинг, лізинг, контокоррент, опціон, банкомат і ін І це зрозуміло, тому що банк працює в умовах централізованої розподільчої системи, коли ряд послуг був просто не потрібен. Ринок пред'явив нові вимоги до роботи: банки були змушені освоювати новітні операції, в яких зацікавлений їхній клієнт. На жаль, відразу освоїти всі ці послуги не можуть. Минуло не так мало часу, банки ще не накопичили достатнього досвіду. Ряд операцій не отримує розвитку через сильну інфляції недостатності сучасних засобів зв'язку. Не можна не враховувати й того, що банки ще не володіють необхідними знаннями про новітні послуги, їм ще належить навчити свій персонал техніці їх надання.
Поступово, однак, новітні технології нові операції стають надбанням банків. Крім традиційних банківських операцій вони починають надавати більш широкий набір своїх послуг. У цілому можна сказати, що в банківському секторі економіки намітилася тенденція до універсальної діяльності, універсалізації банківських послуг.
Комплексне банківське обслуговування може, однак, прийти не відразу. Для цього банкам належить вирішити ряд проблем, які були згадані вище. Важливо, щоб банки правильно визначили своє місце на ринку, оцінили свої фінансові, кадрові та виробничі можливості. Іноді не обов'язково прагнути до надання всього набору послуг. Навпаки, для того чи іншого банку виявиться більш раціональним сконцентрованим на якихось певних операціях. Спеціалізація банку на їх виконанні може виявитися для нього більш ефективним напрямком розвитку, дозволить скоротити витрати на проведення операцій і, в кінцевому рахунку, збільшити їх доходної
Проблеми вдосконалення банківського обслуговування населення
Створення та розвиток системи комерційних банків на новій основі дозволило послабити монополізм у банківській справі, зародити конкуренцію, а також стало першим кроком до організації грошового ринку. Комерційні банки самостійно стали встановлювати процентні ставки за залученими коштами та кредитами, працювати рентабельність. Створені банки відрізняються великою різноманітністю методів ведення справи. Комерціалізація банківської системи різко знижує небезпеку її бюрократизації, сприяє оперативному вирішенню питань. Комерційні банки у своїй діяльності орієнтуються на необхідність отримання максимально можливого доходу. Основний дохід банки отримують від позичкових операцій.
При переході до ринку робота банків має будуватися на основі принципів грошового ринку, одним з яких є робота банків у межах реально залучених ресурсів. Важливою проблемою в даний час є дефіцит кредитних ресурсів. Значна частина пасивів комерційних банків (у середньому близько 20 відсотків) формується за рахунок позик, отриманих в порядку міжбанківського кредитування.
Один із шляхів вирішення проблеми дефіцитності кредитних ресурсів - це більш широке залучення грошових коштів населення у вклади в комерційні банки. В даний час децентралізується лише частина позичкового фонду країни. Це залишки коштів на рахунках підприємств, організацій та установ. Що ж стосується вкладів приватних осіб, то в кожному комерційному банку їх розмір, як встановлено чинним банківським законодавством, не повинен перевищувати суми власних коштів, тобто 5-8 відсотків банку
Подальший розвиток ринку позичкових капіталів також дозволить розслабити напругу у зв'язку з неповністю удовлетворімой потребою комерційних банків у кредитних ресурсах.
Прийняття банком на себе поруки та видача гарантій.
Операції банку, пов'язані з поручительством і гарантією зобов'язань клієнтів (юридичних і фізичних осіб) регулюються відповідними нормами цивільного права. Зокрема, за договором поруки банк-поручитель зобов'язується перед кредитором свого клієнта відповідати за виконання останнім свого зобов'язання повністю або частково. Виконання цих. Операцій банком проводиться, як правило, під відповідне забезпечення.
Поручітельскіе операції. Поручітельскіе операції виконуються банком від імені та за рахунок другої сторони (довірителя), на оплатній основі, якщо це передбачено чинним законодавством за погодженням сторін.

Об'єктами операцій за дорученням можуть бути всі види угод, в тому числі купівлі-продажу, договори поставки та інші.
Банківська практика охоплює численні Форми операцій за дорученням, не пов'язані з операцій купівлі-продажу майна і договорами постачання. Серед них: представництво інтересів клієнтів у фінансових, господарських, судових органах, а також при здійсненні різних майнових угод та інших правовідносинах; трастові операції, що здійснюються в інтересах клієнтів банку.
Трастові операції банків. Трастові чи довірчі операції виконуються банком від імені та за рахунок сторони (довірителя), на оплатній основі, якщо це передбачено чинним законодавством або встановлено в договорі доручення за погодженням сторін. Трастові операції носять посередницький характер і завжди конкретні. Їх суть полягає в передачі клієнтами банкам свого майна для подальшого інвестування цих коштів від імені їх власників і за їх дорученням на різних фінансових ринках з метою отримання прибутку для клієнтів, з якою банки стягують певну плату у вигляді банківської комісії. Довірчі операції наочно відображають сутність банківської діяльності взагалі - її пасивно-активний характер, що полягає в залученні коштів та їх подальшого розміщення з метою отримання прибутку.
Трастові операції для юридичних осіб. Для підприємств, організацій, акціонерних товариств, навчальних організацій, благодійних фондів та інших юридичних осіб банки надають агентські послуги, а також можуть тимчасово керувати справами акціонерних товариств при їх ліквідації, реорганізації, банкрутство і т.д.
Правовідносини, пов'язані з трастом, виникають в результаті установи трасту на підставі договору про заснування трасту, що укладається засновником трасту та довірчим власником ст. Користь бенефіціара (вигодонабувача) трасту.
До права довірчої власності застосовуються правила про право власності, якщо інше не встановлено законодавством або договором про заснування трасту.
Засновниками трасту можуть виступати будь-які фізичні або юридичні особи.
У міру становлення ринку цінних паперів і розширення процесу приватизації державної власності, довірчі операції зможуть отримати подальший розвиток. Перш за все це стосується надання банками агентських (посередницьких) послуг приватним особам, а також управління фондовими цінностями, отриманими банками від клієнтів за спеціальними договорами.
Товарно-комісійні операції.   Придбання і продаж за дорученням, а також за свій рахунок різних цінностей, товарів, майна, інформації та науково-технічної продукції, - ці та інші операції банку, які згідно з чинним законодавством можуть бути предметом комісії, виконують комерційні банки.

Основні форми товарно-комісійні операцій являють собою:
а) прості операції з придбання або реалізації на комісійних засадах окремих партій товарів;
б) великі комісійні договори, за якими банк беручи на себе обов'язок виробляти всю реалізацію даного підприємства або здійснювати його гарантоване постачання. Об'єктом товарно-комісійної операції може бути будь-який вид продукції, що не підлягає фондовані розподілу.
З'єднання товарно-комісійної операції з кредитною і факторингової правочином є важливою перевагою банку в порівнянні з іншими комісіонерами і дозволяє, як показує, практика, успішно конкурувати з оптовою торгівлею, швидко розширюючи свою участь на товарних ранках. В останні роки попит на комісійні послуги зростає у зв'язку з придбанням науково-технічною продукцією і основними фондами товарної форми. Він обумовлений також зростанням кількості самостійних суб'єктів господарювання, які виступають на ринку, і які базуються на різних формах власності.
Факторингові операції банку. Факторинг являє собою різновид торговельно-комісійної операції, що поєднується з кредитуванням оборотного капіталу клієнта. Основою факторингової операції є покупка банком (або факторингової фірмою) рахунків-фактури постачальника на відвантажену продукцію на умовах негайної оплати і передача постачальником банку (або факторинговій фірмі) права вимоги платежу з дебітора. Банки купують рахунки-фактури постачальника як правило на умовах негайної оплати 80 відсотків від вартості рахунку-фактури. Решта 20 відсотків виплачуються банком (за вирахуванням процентів за кредит і комісії за послуги) після одержання платежу від дебітора або незалежно від надходження платежу від дебітора.
Метою факторингового обслуговування є своєчасне інкасування боргів для мінімізації втрат від прострочення платежу та запобігання появи безготівкових боргів, надані за бажанням клієнта; кредиту у формі попередньої оплати, допомога в управлінні кредитом і веденні бухгалтерського обліку, створення умов для виробничої діяльності, відповідно, допомогу у збільшенні обороту в прибутку підприємця.
У світовій банківській практиці існує два види факторингу:
- Відкритий факторинг (конвенційний);
- Конфіденційний факторинг (прихований).
Використання факторингу дозволяє пришвидшити отримання платежів постачальником від своїх контрагентів, гарантує оплату рахунків, знижує витрати з обліку рахунків-фактур у постачальника, забезпечує своєчасність надходження платежів постачальникам при фінансових утрудненнях у покупця, поліпшує фінансові показники постачальника. [3]
Лізингові операції банку - довгострокова оренда машин, устаткування, транспортних засобів, споруд виробничого призначення. Залежно від терміну розрізняють такі види оренди:
- Рейтинг (короткострокова оренда) - терміном від 1 дня до 1 року;
- Хайринг (середньострокова оренда) - терміном від 1 року до 3 років;
- Лізинг (довгострокова оренда) - терміном від 3 років до 20 років і більше.
При проведенні лізингової операції існує низка ризиків: ризик накладення арешту на майно; вилучення в дохід бюджету; ризик поганого обслуговування обладнання чи майна; ризик невигідною перепродажу майна на ринку старих товарів; грошові витрати та час, витрачені на повернення і передачу майна. Тому учасники угоди, як правило, страхуються від будь-якого подібного роду ризиків. При цьому використовують різні методи подолання ризиків неповернення, включаючи страхування залишкової вартості, зобов'язання орендаря з продажу майна та інші.
Складські операції банку. Передача закладених цінностей на зберігання в банк, як один з можливих режимів застави, розвиток товарно-комісійних операцій і створення ними відповідної інфраструктури. У цей період в числі статутних операцій банків передбачалося зберігання товарів за плату на товарні склади та здачу в найм комор, складів і безпечних ящиків.
Однією з форм зазначених операцій є а нині прийом речових внесків на зберігання банком. Ці послуги виконуються банками у двох формах: надання сейфів для зберігання цінностей та зберігання цінних паперів в сталевій камері.
Сейфи для зберігання цінностей здаються клієнтам в оренду. За таким договором клієнт в змозі контролювати свої цінності в будь-який час. Банк лише надає сейф або осередок і забезпечує виконання послуг, пов'язаних із зберіганням, а також забезпечує доступ до сейфа.
Зберігання цінностей у сталевій камері відрізняється від послуг з надання сейфів в користування громадян. У цьому випадку банк приймає на зберігання, як правило, цінні папери клієнта і виступає в ролі агента. Термін зберігання встановлюється вкладником. Плата за оренду сейфів осередку стягується за договірними цінами в залежності від ємності осередків.
Інші (додаткові) послуги банку. Основними напрямками консультаційної діяльності банків можуть бути наступні:
- Інформаційно посередницькі послуги, які передбачають добір засновників, учасників науково-технічної розробки, учасників обмінних операцій, продавців і покупців, контрагантов інших типів угод, підбір кадрів і т. п.;
- Освіта банків даних за матеріалами, ресурсів, устаткуванню, за можливим уявленням в лізинг, оренду та інші форми обміну товароматеріальних цінностями;
- Інформаційно-аналітичні та маркетингові послуги, які передбачають аналіз господарської діяльності та окремих її сторін, здійснення науково-технічної та економічної експертизи проектів і рішень, прогнозування результатів діяльності при переході на нові форми господарювання, контрольні обміри та перевірку достовірності звітних даних, перевірку платіжних документів, правильності встановлення цін, економічний аналіз контрактів;
- Проведення маркетингових досліджень ринку на замовлення клієнта;
- Інформаційно-довідкові послуги: надання копій документів (розрахункових та інших), виявлення сум клієнтів, допомога в розшуку сум, наведення довідок в архіві банку й інші. Надання довідкових відомостей про статутних даних юридичних осіб, включаючи не конфіденційні відомості про фінансовий стан і платоспроможність, а також іншої ділової довідкової інформації, необхідної клієнтам банку;
- Консультаційно-правові послуги, в тому числі з питань застосування господарського законодавства, кредитно-розрахункових відносин, організації та ведення бухгалтерського обліку і фінансово-економічної роботи на підприємстві. Проведення семінарів, шкіл та інших форм групового консультування і навчання;
- Патентні послуги;
- Рекламно-видавничі та виставкові послуги, організація науково-технічних семінарів, нарад, конференцій і т. д.;
- Послуги з оформлення та реєстрації угод і документів, у тому числі за міжнародними розрахунками і іншим зовнішньоекономічними операціями;
- Послуги з впровадження бухгалтерського звіту, касового і фінансового господарства підприємств і крепних організаційних структур (концернів, об'єднань та інших), ведення розрахунково-касових операцій клієнтів відповідно до укладених договорів, з виконання перевірок забезпечення за борговими зобов'язаннями, проведення ревізій на підставі договорів з вищестоящими органами клієнтів;
- Послуги з касового обслуговування клієнтів (попередня підготовка і доставка клієнтам готівки для виплати заробітної плати та інших платежів);
- Страхування кредитних і депозитних ризиків, закладених в російських та іноземних банках майна організацій і громадян; виконання інших страхових операцій:
- Підготовка кадрів для інших комерційних банків, створення банківських шкіл, центрів підготовки та перепідготовки кадрів тощо;
- Інших послуг та операції, не заборонені законодавством, на здійснення яких банками відсутні обмеження в банківському законодавстві.
Передові банки активно розширюють спектр виконуваних ними послуг, підвищують якість обслуговування клієнтів. Банки пропонують своїм клієнтам:
1) відкриття та ведення термінових рахунків;
2) відкриття та ведення поточних рахунків;
3) банківський вексель емісійного синдикату;
4) придбання ощадних сертифікатів;
5) придбання звичайних іменних акцій:
6) надання необхідної інформації;
7) індивідуальне обслуговування клієнтів. [4]

Висновок

Перераховані вище послуги банку - лише невелика частина спектра банківських операцій і послуг з обслуговування приватних клієнтів. Сучасні банки прагнуть всіляко розширювати число і підвищувати якість виконуваних ними операцій з тим, щоб залучити більше клієнтів і підвищити свою дохідну базу.
Прибутковість банківських послуг. Вартість банківських послуг визначається договором між клієнтом і комерційним банком, але з урахуванням розвитку ринку аналогічних послуг в регіоні і отримання відповідного прибутку.
В даний час особливо цінуються послуги щодо своєчасних розрахунків між покупцем і постачальником, а також послуги, пов'язані з впровадженням нових платіжних засобів у вигляді кредитних та інших пластикових карт, векселів, чеків та інших.
Зростання прибутковості роботи банків на сучасному етапі розвитку можуть дати послуги, які забезпечують поліпшення комплексного розрахунково-касового обслуговування клієнтів, проведення операцій з цінними паперами, розвитку операцій з готівковою іноземною валютою, страхові, аудиторські та лізингові послуги. Важливим резервом в економії витрат банку є здійснення заходів щодо комп'ютеризації банківських операцій.
Особливе значення для банку має правильне визначення вартості банківських послуг. Оптимальним орієнтиром при встановленні комісійних платежів повинні бути витрати на банківські операції та ціни, що склалися на ринку даного виду послуг. В даний час розмір плати може встановлюватися за абонентному принципом за комплекс послуг, що надаються в певному договірному порядку.

Література:
1. Федеральний закон від 7 січня 1995 р. «Про банки і банківську діяльність» (зі змінами від 31 липня 1998 р., 5, 8 липня 1999 р., 19 червня, 7 серпня 2001 р.)
2. Аналіз якості функціонування комерційного банку / / Банківська справа, 1997, № 12
3. Бабічева Ю.А. Банківська справа: Підручник. М, 1999 р.
4. Панова Г.С. Кредитна політика комерційного банку. М., 1997 р.
5. Ширинська Є.Б. Операції комерційних банків: російський і зарубіжний досвід. М., 1995 р.